Cần Thơ, 2017 TRƢỜNG ĐẠI HỌC TÂY ĐÔ KHOA KẾ TOÁN – TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC CHUYÊN NGÀNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔN[.]
TRƢỜNG ĐẠI HỌC TÂY ĐƠ KHOA KẾ TỐN – TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC CHUYÊN NGÀNH TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH VĨNH THUẬN KIÊN GIANG SINH VIÊN THỰC HIỆN TRẦN THỊ THÙY LINH MSSV: 13D340201044 LỚP: ĐH TC-NH Cần Thơ, 2017 TRƢỜNG ĐẠI HỌC TÂY ĐƠ KHOA KẾ TỐN – TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC CHUYÊN NGÀNH TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH VĨNH THUẬN KIÊN GIANG CÁN BỘ HƢỚNG DẪN SINH VIÊN THỰC HIỆN ThS THÁI KIM HIỀN NHÂN TRẦN THỊ THÙY LINH MSSV: 13D340201044 LỚP: ĐH TC-NH Cần Thơ, 2017 LỜI CÁM ƠN Trong suốt trình học tập thời gian qua với giảng dạy nhiệt tình quý thầy (cô) Trƣờng Đại Học Tây Đô, qua giảng lý thuyết tập thực tế sinh động, thân em trang bị đƣợc đƣợc kiến thức cần thiết cho nghiệp vụ tín dụng, phần tham gia công tác lĩnh vực Và thời gian thực tập Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Chi Nhánh Vĩnh Thuận - Kiên Giang, em học hỏi đƣợc nhiều kiến thức thực tế mà em chƣa đƣợc học trƣờng Trong qua trình thực tập Ngân Hàng Nơng Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Chi Nhánh Vĩnh Thuận - Kiên Giang Em nhận đƣợc giúp đỡ nhiệt tình Ban lãnh đạo, cán nhân viên ngân hàng giải thích cung cấp số liệu cần thiết cho em suốt trình thực tập để em có đủ điều kiện để làm báo cáo Để có kết đƣợc nhƣ hơm em vô biết ơn Ban Giám Hiệu nhà trƣờng, thầy cô trực tiếp giảng dạy, trang bị cho em nhiều kiến thức quý báu nghề nghiệp mới, giúp ích nhiều cho thân, cho xã hội Bên cạnh em gởi lời cám ơn đến Thầy Thái Kim Hiền Nhân động viên, giúp đỡ, hƣớng dẫn tận tình tạo điều kiện cho hoàn thành báo cáo Trong thời gian hoàn thành báo cáo, kiến thức hạn hẹp khơng tránh đƣợc sai sót, xin q thầy cô, anh chị nghành thông cảm em ln chân thành tiếp thu ý kiến đóng góp q báu ngƣời để trao dồi thêm kiến thức cho thân Sau em xin gửi lời cám ơn đến Ban Giám Hiệu Trƣờng Đại Học Tây Đô, quý thầy cô, nhƣ Ban lãnh đạo anh, chị Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Chi Nhánh Vĩnh Thuận - Kiên Giang Cần thơ, ngày tháng 05 năm 2017 Sinh viên thực Trần Thị Thùy Linh i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam kết luận văn đƣợc hoàn thành dự kết nghiên cứu kết nghiên cứu chƣa đƣợc dùng cho luận văn cấp khác Nếu có chép tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm Cần thơ, ngày tháng 05 năm 2017 Sinh viên thực Trần Thị Thùy Linh ii TÓM TẮT KHÓA LUẬN Đề tài nghiên cứu Quản trị rủi ro tín dụng KHCN Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Vĩnh Thuận Kiên Giang, thực đề tài nghiên cứu nhằm đảm bảo cho hoạt động tín dụng ngân hàng có mức rủi ro mức chấp nhận đƣợc, giảm thiểu thiệt hại phát sinh từ rủi ro tín dụng tăng lợi nhuận kinh doanh cho ngân hàng, góp phần nâng cao uy tín ngân hàng, đồng thời đảm bảo mục tiêu tăng trƣởng kinh tế ổn định Nghiên cứu hƣớng đến công tác quản trị đo lƣờng rủi ro tín dụng ngân hàng từ đƣa giải pháp phƣơng pháp so sánh số tƣơng đối, tuyệt đối Ngồi ra, nghiên cứu có sử dụng mơ hình định lƣợng Binary Logistic để thực đo lƣờng rủi ro với 200 khách hàng địa bàn huyện Vĩnh Thuận Trong q trình nghiên cứu nhận thấy đƣợc cơng tác quản trị rủi ro đo lƣờng rủi ro ngân hàng chƣa đạt hết chất lƣợng nên cịn có nhiều khoản nợ hạn nợ xấu tồn Với thuận lợi khó khăn ngân hàng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng, đề tài nghiên cứu đƣa giải pháp khắc phục để ngân hàng phát triển đề nghị hội sở nhƣ quyền địa phƣơng địa bàn nghiên cứu iii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… XÁC NHẬN CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP Kiên Giang, Ngày… tháng… năm 2017 Giám Đốc iv NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƢỚNG DẪN …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… Cần thơ, ngày tháng 05 năm 2017 TH.S Thái Kim Hiền Nhân v MỤC LỤC Trang CHƢƠNG 1: GIỚI THIỆU…………………………………………………… 1.1.ĐẶT VẤN ĐỀ ……………………………………………………………… 1.2.MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU………………………………………………… 1.2.1 Mục tiêu chung…………………………………………………………… 1.2.2.Mục tiêu cụ thể…………………………………………………………… 1.3 PHƢƠNG PHÁP THU THẬP SỐ LIỆU VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU……………………………………………………………………………… 1.3.1 Phương pháp thu thập số liệu…………………………………………… 1.3.1.1 Phương pháp phân tích số liệu………………………………………… 1.4 PHẠM VI VÀ ĐỐI TƢỢNG NGHIÊN CỨU…………………………… 12 1.4.1 Phạm vi nghiên cứu……………………………………………………… 12 1.4.2 Đối tượng nghiên cứu………………………………………………………12 1.4.3 Cấu trúc khóa luận………………………………………………………… 12 CHƢƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI…………………………… 14 2.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI14 2.1.1 Khái niệm phân loại tín dụng………………………………………… 14 2.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng………………………………………… 14 2.1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng………………………………………… 14 2.1.1.3 Nguyên tắc điều kiện cho vay………………………………………… 16 2.1.1.4 Bảo đảm tín dụng……………………………………………………… 17 2.2 RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI………… 18 2.2.1 Rủi ro tín dụng…………………………………………………………… 18 2.2.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng……………………………………………… 18 2.2.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng………………………………………………… 18 2.2.1.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng…………………………………………… 20 2.2.2 Nguyên nhân xảy rủi ro tín dụng ngân hàng………………… 20 vi 2.2.2.1 Nguyên nhân từ phía khách hàng……………………………………… 20 2.2.2.2 Nguyên nhân từ thân ngân hàng…………………………………… 21 2.2.2.3 Nguyên nhân khách quan……………………………………………… 22 2.2.3 Hậu rủi ro tín dụng ngân hàng………………………………… 22 2.2.3.1 Hậu rủi ro tín dụng ngân hàng…………………………… 22 2.2.3.2 Hậu rủi ro tín dụng khách hàng……………………… 23 2.2.3.3 Hậu rủi ro tín dụng kinh tế…………………………… 23 2.2.4 Các tiêu phản ánh rủi ro tín dụng…………………………………… 23 2.2.4.1 Nợ có vấn đề……………………………………………………………… 23 2.2.4.3 Nợ hạn hệ số nợ hạn……………………………………… 24 2.2.4.4 Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu/Tổng dư nợ…………………………………… 25 2.2.4.5 Trích lập dự phịng rủi ro tín dụng…………………………………… 27 2.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG……………… 28 2.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng…………………………………………28 2.3.2 Điều kiện thực mơ hình quản lý rủi ro tín dụng…………………… 28 2.3.3 Phương pháp quản lý rủi ro tín dụng…………………………………… 29 2.3.4 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng………………………………………… 31 2.3.4.1 Nhận dạng rủi ro………………………………………………………… 31 2.3.4.2 Đo lường rủi ro phân tích rủi ro…………………………………… 31 2.3.4.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng………………………………………………… 32 2.3.4.4 Tài trợ rủi ro……………………………………………………………… 33 2.3.5 Lược khảo tài liệu………………………………………………………… 34 CHƢƠNG PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH THUẬN - KIÊN GIANG… 36 3.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM …………………………………………………… 36 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển……………………………………… 36 3.2 Khái quát địa bàn huyện Vĩnh Thuận tỉnh Kiên Giang…………………… 37 vii 3.3 Quá trình hình thành phát triển NHN0&PTNT chi nhánh Vĩnh thuận Kiên giang………………………………………………………………… 38 3.3.1 Cơ cấu tổ chức hoạt động phòng ban………………………… 38 3.3.1.1 Tổ chức máy quản lý………………………………………………… 38 3.3.1.2 Chức nhiệm vụ phòng ban………………………………… 39 3.4 Chức nhiệm vụ NHN0&PTNT chi nhánh Vĩnh thuận Kiên giang……………………………………………………………………………… 40 3.5 Quy trình cho vay NHN0&PTNT chi nhánh Vĩnh thuận Kiên giang… 40 3.6 Kết kinh doanh NHN0&PTNT chi nhánh Vĩnh thuận Kiên giang năm (2014 – 2016)……………………………………………………… 42 3.7 Tình hình cho vay khách hàng cá nhân NHN0&PTNT chi nhánh Vĩnh thuận Kiên giang qua năm ( 2014 – 2016 )…………………………………… 46 3.7.1 Doanh số cho vay KHCN qua năm ( 2014- 2016 )…………………… 49 3.7.1.1 Doanh số cho vay KHCN theo thời hạn………………………………… 49 3.7.1.2 Doanh số cho vay KHCN theo mục đích sử dụng vốn………………… 51 3.7.1.3 Doanh số cho vay KHCN theo tài sản đảm bảo………………………… 54 3.7.2 Doanh số thu nợ cho vay KHCN qua năm ( 2014- 2016 )…………… 55 3.7.2.1 Doanh số thu nợ cho vay KHCN theo thời hạn………………………… 55 3.7.2.2 Doanh số thu nợ cho vay KHCN theo mục đích sử dụng vốn………… 57 3.7.2.3 Doanh số thu nợ cho vay KHCN theo tài sản đảm bảo………………… 60 3.7.3 Dƣ nợ cho vay KHCN qua năm ( 2014- 2016 )………………………… 61 3.7.3.1 Dư nợ cho vay KHCN theo thời hạn…………………………………… 61 3.7.3.2 Dư nợ cho vay KHCN theo mục đích sử dụng vốn…………………… 63 3.7.3.3 Dư nợ cho vay KHCN theo tài sản đảm bảo…………………………… 65 3.8 Thực trạng rủi ro tín dụng NHN0&PTNT chi nhánh Vĩnh Thuận Kiên Giang qua năm ( 2014 – 2016 )………………………………………………… 66 3.8.1 Tình hình nợ hạn NHN0&PTNT chi nhánh Vĩnh Thuận Kiên Giang qua năm ( 2014 – 2016 )………………………………………………… 66 3.8.2 Tình hình nợ xấu NHN0&PTNT chi nhánh Vĩnh Thuận Kiên Giang qua năm ( 2014 – 2016 )……………………………………………………………… 68 viii LVTN: Quản trị rủi ro tín dụng KHCN NHN0&PTNT Vĩnh Thuận Kiên Giang Kết phân tích hồi quy Logistic, mức giá trị ý nghĩa Sig biến