giải pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng tài trợ xuất khẩu tại ngân hàng á châu , chi nhánh bình thạnh

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KỸ THUẬT CÔNG NGHỆ TP. HCM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU CHI NHÁNH BÌNH THẠNH Ngành: QUẢN TRỊ KINH DOANH Chuyên ngành: QUẢN TRỊ TÀI CHÍNH VÀ ĐẦU TƯ CHỨNG KHOÁN Giảng viên hướng dẫn : Th.s Nguyễn Thị Hoàng Yến Sinh viên thực hiện : Trương Nguyên An MSSV: 0954010024 Lớp: 09DQTC3 TP. Hồ Chí Minh, 07/2013 i BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KỸ THUẬT CÔNG NGHỆ TP.HCM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU CHI NHÁNH BÌNH THẠNH Ngành: QUẢN TRỊ KINH DOANH Chuyên ngành: QUẢN TRỊ TÀI CHÍNH VÀ ĐẦU TƯ CHỨNG KHOÁN Giảng viên hướng dẫn : Th.s Nguyễn Thị Hoàng Yến Sinh viên thực hiện : Trương Nguyên An MSSV: 0954010024 Lớp: 09DQTC3 TP. Hồ Chí Minh, 07/2013 ii LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan đây là đề tài nghiên cứu của tôi. Những kết quả và các số liệu trong khóa luận được thực hiện tại Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Bình Thạnh, không sao chép bất kỳ nguồn nào khác. Tôi đã sử dụng những tài liệu, số liệu trong Báo cáo thực tập với đề tài “Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Á Châu chi nhánh Bình Thạnh” hoàn thành vào tháng 04/2013 dưới sự hướng dẫn của Th.s Ngô Ngọc Cương, cùng với nh ững tài liệu, số liệu khác liên quan về nghiệp vụ tài trợ xuất khẩu được thu thập tại chính Ngân hàng Á Châu chi nhánh Bình Thạnh để phục vụ cho khóa luận tốt nghiệp này của tôi. Tôi hoàn toàn chịu trách nhiệm trước nhà trường về sự cam đoan này. TP. Hồ Chí Minh, ngày 15 tháng 07 năm 2013 Tác giả Trương Nguyên An iii NHẬN XÉT THỰC TẬP Họ và tên sinh viên : TRƯƠNG NGUYÊN AN MSSV : 0954010024 Khóa : 2009 1. Thời gian thực tập. 2. Bộ phận thực tập. 3. Tinh thần trách nhiệm với công việc và ý thức chấp hành kỷ luật. 4. Kết quả thực tập theo đề tài. 5. Nhận xét chung. Tp. Hồ Chí Minh, ngày …tháng… năm…… Đơn vị thực tập. iv NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN v LỜI CẢM ƠN. XW Đầu tiên, em xin gởi lời cảm ơn chân thành nhất đến những thầy cô giảng viên của trường Đại học Kỹ Thuật Công Nghệ Tp. Hồ Chí Minh, đã trao cho em những kiến thức vô cùng hữu ích thông qua những bài giảng của các thầy các cô trong suốt 4 năm đại học. Nhờ đó, mà em đã có những nguồn kiến thức cần thiết để hoàn thành khóa luận tốt nghiệp với đề tài “Giải pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động tài trợ xuất khẩu của Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Bình Thạnh”. Thứ hai, em xin gởi lời cảm ơn đến cô Th.s Nguyễn Thị Hoàng Yến, cô đã tận tình hướng dẫn em trong suốt thời gian em thực hiện khóa luận. Nhờ có những lời gợi ý hết sức hữu ích của cô cũng như những lời khuyên về đề tài nên em mới có thể hoàn thiện được khóa luận tốt nghi ệp của mình. Cuối cùng, em xin cám ơn Ban Giám Đốc Ngân hàng Á Châu chi nhánh Bình Thạnh bao gồm Giám đốc Vũ Thị Thu Hà và Phó Giám Đốc Nguyễn Trung Châu đã tạo điều kiện cho em để có cơ hội được thực tập tại quý Ngân hàng. Ngoài ra, em cũng đặc biệt cám ơn chị Lê Nguyễn Lan Vy và chị Lê Thị Thanh Hiền cùng những anh chị khác trong phòng tín dụng đã tận tình hướng dẫn, chỉ bảo em trong suốt thời gian thực tập. Kính chúc quý th ầy cô, quý Ngân hàng và các anh chị có sức khỏe thực tốt và luôn thành đạt trong công việc. Em xin chân thành cảm ơn. vi MỤC LỤC CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NGHIỆP VỤ TÀI TRỢ XUẤT KHẨU 5  1.1Khái niệm tài trợ xuất khẩu. 5 1.1.1 Khái niệm cơ bản về tín dụng. 5 1.1.2 Khái niệm về hoạt động tài trợ xuất khẩu của ngân hàng thương mại . 6 1.2 Vai trò của hoạt động tín dụng tài trợ xuất khẩu. 7  1.2.1 Đối với nền kinh tế đất nước. 7 1.2.2 Đối với ngân hàng thương mại. 8 1.2.3 Đối với doanh nghiệp. 9 1.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động tài trợ xuất khẩu. 9  1.4 Các phương thức thanh toán thường gặp trong thanh toán quốc tế. 11 1.4.1 Phương thức chuyển tiền. 11 1.4.1.1 Khái niệm. 11 1.4.1.2 Hình thức chuyển tiền. 11 1.4.1.3 Quy trình thực hiện phương thức chuyển tiền. 12 1.4.2 Phương thức nhờ thu (Collection). 13 1.4.2.1 Khái niệm. 13 1.4.2.2 Phân loại phương thức nhờ thu: 13 1.4.2.3 Quy trình thực hiện phương thức nhờ thu. 14 1.4.3 Phương thức giao chứng từ trả tiền (Cash against documents - CAD). 15 1.4.3.1 Khái niệm. 15 1.4.3.2 Quy trình thực hiệ n phương thức CAD. 15 1.4.4 Phương thức tín dụng chứng từ (Documentary Credits). 16 1.4.4.1 Khái niệm. 16 vii 1.4.4.2 Quy trình thực hiện phương thức L/C. 17 1.5Những rủi ro gặp phải trong quá trình thực hiện tài trợ xuất khẩu. 18  1.5.1 Những rủi ro tồn tại trong từng phương thức. 18 1.5.1.1 Phương thức chuyển tiền. 18 1.5.1.2 Phương thức nhờ thu. 19 1.5.1.3 Phương thức CAD. 19 1.5.1.4 Phương thức L/C. 19 1.5.2 Trong quá trình thực hiện. 20 1.5.3 So sánh rủi ro giữa những phương thức. 21 1.6 Quản trị rủi ro ngân hàng. 21 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG VÀ RỦI RO TRONG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG Á CHÂU CHI NHÁNH BÌNH THẠNH. 23  2.1 Tổng quan ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu. 23 2.1.1 Giới thiệu sơ lược về ngân hàng Á Châu. 23 2.1.2 Chức năng và lĩnh vực hoạt động. 24 2.1.2.1 Chức năng. 24 2.1.2.2 Lĩnh vực hoạt động. 24 2.2 Vài nét về Ngân hàng Á Châu chi nhánh Bình Thạnh. 24 2.2.1 Lịch sử hình thành và phát triển. 24 2.2.2 Cơ cấu tổ chức 25 2.2.3 Bộ phận tín dụng. 28 2.2.3.1 Cơ cấu tổ chức. 28 2.2.3.2 Các sản phẩm cho vay. 29 2.3 Tình hình hoạt động tài trợ xuất khẩu (2010 – 2012). 31 2.3.1 Các hình thức tài trợ xuất khẩu tại Ngân hàng Á Châu chi nhánh Bình Thạnh. 31 viii 2.3.1.1 TTXK trước khi giao hàng. 31 2.3.1.2 TTXK sau khi giao hàng. 33 2.3.2 Vài nét về hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Á Châu chi nhánh Bình Thạnh. 37 2.3.2.1 Nguồn vốn huy động 37 2.3.2.2 Tình hình sử dụng vốn. 40 2.3.3 Kết quả hoạt động kinh doanh. 42 2.3.4 Tình hình hoạt động tín dụng tài trợ xuất khẩu. 44 2.3.4.1 Tình hình cho vay. 44 2.3.4.2 Tỷ trọng doanh số tài trợ xuất khẩu. 46 2.3.4.3 Tỷ trọng doanh số theo cơ cấu sản phẩm tài tr ợ. 47 2.4Đánh giá hoạt động tài trợ xuất khẩu tại Ngân hàng Á Châu chi nhánh Bình Thạnh. 49  2.4.1 Cơ hội. 49 2.4.2 Thách thức. 50 2.4.3 Điểm mạnh. 52 2.4.4 Điểm yếu. 53 2.4.5 Những rủi ro, bất hợp lệ thường gặp trong hợp đồng xuất khẩu, L/C trong quá trình xét duyệt tài trợ. 54 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP, KIẾN NGHỊ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG Á CHÂU CHI NHÁNH BÌNH THẠNH 55  3.1Định hướng phát triển Ngân hàng Á Châu. 55 3.1.1 Định hướng phát triển cho toàn hệ thống. 55 3.1.2 Chiến lược phát triển giai đoạn 2011 – 2015 của ngân hàng Á Châu chi nhánh Bình Thành. 57 ix 3.2Giải pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động tài trợ xuất khẩu tại Ngân hàng Á Châu chi nhánh Bình Thạnh. 58  3.2.1 Giải pháp 1: Thành lập và phát triển “Bộ phận giám sát khách hàng”. 58 3.2.2 Giải pháp 2: Giải pháp hạn chế các điều khoản rủi ro, bất hợp lệ trong hợp đồng xuất khẩu, L/C. 63 3.3 Kiến nghị. 66 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ. 66 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 66 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Á Châu 67 KẾT LUẬN 68 TÀI LIỆU THAM KHẢO 69 PHỤ LỤC: Quy trình cho vay 71 [...]... các doanh nghiệp xuất khẩu, mang lại nhiều cơ hội kinh doanh cho doanh nghiệp trong lĩnh vực hoạt động xuất khẩu Nhưng, hoạt động này vẫn còn nhiều rủi ro đối với ACB trong việc tài trợ cho các doanh nghiệp xuất khẩu Từ những lý do trên, em đã chọn đề tài Giải pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động tài trợ xuất khẩu của Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Bình Thạnh 2   VTV Thống đốc NHNN yêu cầu ngân hàng. .. động TTXK tại bộ phận tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Á Châu chi nhánh Bình Thạnh - Phạm vi nghiên cứu: Tình hình hoạt động tài trợ xuất khẩu của ACB CN Bình Thạnh trong giai đoạn 2010 – 2012 5 Phương pháp nghiên cứu - Phương pháp nghiên cứu tại bàn: thu thập các số liệu, tài liệu tại nơi thực tập, sách, báo, các website - Phương pháp so sánh: so sánh số liệu qua các năm 2010 – 2012 để nhận... những giải pháp nhằm hạn chế rủi ro và nâng cao chất lượng của sản phẩm tài trợ xuất tại ACB 3 Đối tượng nghiên cứu Những tài liệu, số liệu liên quan đến hoạt động tài trợ xuất khẩu tại Ngân hàng Á Châu chi nhánh Bình Thạnh Những sản phẩm, gói sản phẩm tài trợ xuất khẩu tại ACB và một vài ngân hàng khác Vietcombank, Eximbank… 4 Phạm vi nghiên cứu - Không gian nghiên cứu: nghiên cứu hoạt động TTXK tại. .. Thạnh Chương 3: Giải pháp và kiến nghị hạn chế rủi ro trong hoạt động tài trợ xuất khẩu tại Ngân hàng Á Châu chi nhánh Bình Thạnh   4 SVTH: Trương Nguyên An   LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: Th.s Nguyễn Thị Hoàng Yến CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NGHIỆP VỤ TÀI TRỢ XUẤT KHẨU 1.1 Khái niệm tài trợ xuất khẩu 1.1.1 Khái niệm cơ bản về tín dụng Cho vay : là một hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng (TCTD)... trường hoạt động và toàn bộ hoạt động của ngân hàng nhằm thống kê được tất cả các loại rủi ro, kể cả dự báo những loại rủi ro mới có thể xuất hiện trong tương lai, để từ đó có cá biện pháp kiểm soát, tài trợ cho từng loại rủi ro phù hợp Bước 2: Phân tích rủi ro Nhằm tìm ra được nguyên nhân của những rủi ro, bước này đề ra biện pháp hữu hiệu để phòng ngừa rủi ro Trên cơ sở tìm ra các nguyên nhân, tác động. .. giá trị lô hàng rất lớn Trong trường hợp này, vốn lưu động của doanh nghiệp không đủ để chuẩn bị hàng xuất Lúc này, nguồn vốn tài trợ từ ngân hàng giúp ích cho doanh nghiệp rất nhiều, để thực hiện những thương vụ lớn như vậy Mặt khác, tín dụng ngân hàng còn góp phần hạn chế rủi ro trong hoạt động xuất khẩu Vì hoạt động xuất khẩu thường diễn ra ở hai doanh nghiệp thuộc hai nước khác nhau, sự hiểu biết... quá trình giao dịch ngoại thương Tín dụng tài trợ xuất khẩu: là một hình thức tài trợ ngắn hạn, kỳ hạn cho vay gắn liền với thời gian thực hiện thương vụ xuất khẩu, đối tượng nhận tài trợ là các doanh nghiệp xuất khẩu trực tiếp hoặc ủy thác; giá trị tài trợ thường ở mức vừa và lớn Hoạt động tài trợ này của NHTM có thể thực hiện thông qua những hình thức như: cho vay, chi t khấu, bao thanh toán xuất khẩu ... người xin tài trợ sử dụng vốn sai mục đích, hạn chế được rủi ro tín dụng - Bên cạnh đ , hoạt động này còn nâng cao tính an toàn cho ngân hàng thông qua việc quản lý thu các nguồn thanh toán Đối với NXK, khi ngân hàng chuyển bộ chứng từ (BCT) giao hàng để đòi tiền NNK đã chỉ định, việc thanh toán tiền hàng phải thông qua tài khoản của NXK mở tại ngân hàng - Ngoài ra, hiệu quả của ngân hàng trong TTXK... của các chỉ tiêu - Phương pháp phân tích, thống kê: phân tích, thống kê các số liệu, tài liệu thu thập được tại nơi thực tập trong giai đoạn 2010 - 2012   3 SVTH: Trương Nguyên An   LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: Th.s Nguyễn Thị Hoàng Yến 6 Kết cấu đề tài Chương 1: Cơ sở lý luận về nghiệp vụ tài trợ xuất khẩu Chương 2: Thực trạng hoạt động động tài trợ xuất khẩu tại Ngân hàng Á Châu chi nhánh Bình Thạnh. .. trợ xuất khẩu là một trong những hình thức tài trợ thương mại Tài trợ thương mại: là một hình thức tín dụng mà trong đó mục đích sử vốn là thương mại Các khoản tài trợ này thường có kỳ hạn ngắn, gắn với thương vụ nên thời gian thu hồi vốn nhanh Tài trợ ngoại thương: là hoạt động mang tín chất tín dụng nhằm đáp ứng nhu cầu tài chính cũng như uy tín hoạt động của các doanh nghiệp XNK (xuất nhập khẩu) trong . 2015 của ngân hàng Á Châu chi nhánh Bình Thành. 57 ix 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động tài trợ xuất khẩu tại Ngân hàng Á Châu chi nhánh Bình Thạnh. 58  3.2.1 Giải pháp 1: Thành. Những rủi ro, bất hợp lệ thường gặp trong hợp đồng xuất khẩu, L/C trong quá trình xét duyệt tài trợ. 54 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP, KIẾN NGHỊ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU TẠI NGÂN. trợ cho các doanh nghiệp xuất khẩu. Từ những lý do trên, em đã chọ n đề tài Giải pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động tài trợ xuất khẩu của Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Bình Thạnh .