4. Kết quả thực tập theo đề tài.
2.1 Tổng quan ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu 23
2.1.1 Giới thiệu sơ lược về ngân hàng Á Châu.
- Tên ngân hàng: Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu - Tên tiếng anh: Asia Commercial Bank.
- Tên viết tắt: ACB.
- Khai trương hoạt động vào ngày 04/06/1993 theo quy định thành lập số 0031/NH-GP của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước. Ngày
31/10/2006 ACB được Trung tâm Giao dịch Chứng khoán Hà Nội chấp thuận cho niêm yết kể từ theo Quyết định số 21/QĐ-TTGDHN
với mã chứng khoán ACB.
- Logo:
- Địa chỉ: Hội sở ACB nằm tại
• Địa chỉ: 442 Nguyễn Thị Minh Khai, Quận 3, TP HCM • Tel: (848) 3929 0999 Fax: (848) 3839 9885
• Email: acb@acb.com.vn
• Trang web: www.acb.com.vn
Mạng lưới phân phối: Hiện tại, ACB có khoảng 343 chi nhánh (CN) và
phòng giao dịch (PGD) tại những vùng kinh tế phát triển trên tồn quốc. Trong
đó, tại Tp HCM có 1 Sở giao dịch, 29 CN và 107 PGD.
Vốn điều lệ: Từ ngày 31/12/2011 vốn điều lệ của ACB là
9.376.965.060.000 đồng (Chín nghìn ba trăm bảy mươi sáu tỷ chín trăm sáu
2.1.2 Chức năng và lĩnh vực hoạt động.
Tại ACB, Sở Giao Dịch (SGD), các CN, PGD và điểm giao dịch được gọi là kênh phân phối (KPP). KPP chịu sự hướng dẫn về mặt nghiệp vụ của Khối/Phòng/Ban/Trung tâm tại Hội sở ACB và chịu sự chỉ đạo của Ban Tổng
Giám Đốc (TGĐ) ACB.
KPP hoạt động thep nguyên tắc hoạch toán phụ thuộc. Việc hoạch tốn thu nhập, chi phí và xác định lợi nhuận kinh doanh của KPP được thực hiện theo hướng dẫn của Hội sở và tuận thủ các quy định của pháp luật ACB.
2.1.2.1 Chức năng.
- KPP là đầu mối cung cấp các sản phẩm dịch vụ của ACB cho khách hàng và là trung tâm lợi nhuận của ACB.
- Tổ chức quản lý, vận hành và kinh doanh theo quy định của pháp luật, Ngân hàng Nhà nước và của ACB.
2.1.2.2 Lĩnh vực hoạt động.
- Huy động vốn. - Dịch vụ thanh tốn. - Cấp tín dụng.
- Phát hành và thanh tốn thẻ thanh tốn, thẻ tín dụng. - Kinh doanh ngoại hối.
- Ngân quỹ, kho quỹ.
- Các sản phẩm liên kết như bảo hiểm, tư vấn du học và các sản phẩm khác.
- Các hoạt động khác theo quy định của pháp luật và ACB.
2.2 Vài nét về Ngân hàng Á Châu chi nhánh Bình Thạnh. 2.2.1 Lịch sử hình thành và phát triển.
Ngân hàng ACB CN Bình Thạnh bắt đầu hoạt động từ ngày 22/03/2005 tại
địa chỉ 71 Điện Biên Phủ, phường 15, Q. Bình Thạnh và là KPP đầu tiên tại
Trong ngày khai trương hoạt động, ACB CN Bình Thạnh đã huy động được số vốn lên tới 47 tỷ đồng.
Sau hơn 8 năm hoạt động, CN ngày càng phát triển hồn thiện. Hiện tại CN có 04 phịng giao dịch trực thuộc tại Bình Thạnh và Quận 2, đó là:
- Quận Bình Thạnh:
• Phịng giao dịch Thanh Đa.
• Phịng giao dịch Bạch Đằng.
• Phịng giao dịch Bến xe Miền Đơng. - Quận 2: Phịng giao dịch Thảo Điền.
2.2.2 Cơ cấu tổ chức
Sơ đồ 2.1: Sơ đồ tổ chức tại CN ACB Bình Thạnh.
(Nguồn: Bộ phận tín dụng ACB CN Bình Thạnh) GIÁM ĐỐC CHI NHÁNH PHĨ GIÁM ĐỐC KINH DOANH PHỊNG KHCN RM RO RA PHỊNG KHDN PFC - L PFC - 2 PFC - 1 PHĨ GIÁM ĐỐC VẬN HÀNH PHỊNG GDNQ Teller Thủ quỹ Kiểm ngân Điều quỹ PHÒNG HT&NV LS LDO KSV CSR HÀNH CHÁNH
Trưởng đơn vị: - Giám đốc CN:
• Hoạch định thực hiện kế hoạch phát triển tín dụng hàng năm của CN.
• Tổ chức thực hiện kế hoạch tiếp thị và trực tiếp tham gia cơng tác tiếp thị tín dụng.
• Tổ chức thực hiện cơng tác thẩm định tín dụng.
• Đại diện được ủy quyền của TGĐ ký kết các văn bản, hợp đồng,
chứng từ.
• Chỉ đạo và điều hành một phần/ toàn phần các KPP trực thuộc (nếu
có) theo phân cơng, ủy ủy quyền của TGĐ. - Phó giám đốc CN:
• Tổ chức thực hiện kế hoạch tiếp thị và trực tiếp tham gia cơng tác tiếp thị tín dụng.
• Tổ chức thực hiện cơng tác thẩm định tín dụng.
• Thay mặt Giám đốc ký kết các văn bản, hợp đồng, chứng từ khi Giám
đốc vắng mặt.
Kinh doanh:
- Phòng khách hàng cá nhân (KHCN): gồm các chức danh sau:
• Tư vấn tài chính cá nhân (PFC): duy trì khách hàng hiện hữu và phát triển khách hàng mới; chào bán các sản phẩm KHCN, bán chéo các sản phẩm khách hàng doanh nghiệp (KHDN); hướng dẫn, tư vấn khách hàng sử dụng các sản phẩm KHCN (trong nước và quốc tế), cập nhật thông tin khách hàng vào hệ thống quản lý khách hàng; thẩm
định đề xuất cấp tín dụng cho KHCN trong phạm vi được phân cơng. • Phân tích tín dụng cá nhân (CA): thẩm định và đề xuất cấp tín dụng
KHCN theo quy định.
- Phòng KHDN: gồm các chức danh sau:
• Quan hệ khách hàng doanh nghiệp (Nhân viên/Chuyên viên/Giám đốc quan hệ khách hàng - RA/RO/RM): duy trì khách hàng hiện hưu và
phát triển khách hàng mới; chào bán các sản phẩm KHDN, bán chéo các sản phẩm KHCN; hướng dẫn và tư vấn khách hàng sử dụng các sản phẩm KHDN (trong nước và ngoài nước), cập nhật thông tin khách hàng vào hệ thống quản lý khách hàng; thẩm định và đề xuất
cấp tín dụng cho KHDN trong phạm vi được phân cơng; tiếp nhận và hướng dẫn khách hàng nghiệp vụ thanh tốn quốc tế.
• Phân tích tín dụng doanh nghiệp (CA): thẩm định và đề xuất cấp tín
dụng cho KHDN theo quy định. Vận hành:
- Phòng giao dịch và ngân quỹ:
• Giao dịch viên (Teller): thực hiện các nghiệp vụ về thu chi tiền mặt trong hạn mức, chuyển khoản, chuyển tiền, hoạch toán các giao dịch của khách hàng tại quầy giao dịch của ACB tại KPP.
• Thủ quỹ: thực hiện các nghiệp vụ thu chi tiền mặt, hoạch toán các giao dịch tiền mặt, tiếp nhận/điều tiền giữa các KPP, quản lý kho quỹ.
• Kiểm ngân: thực hiện các nghiệp vụ về kiểm đếm tiền mặt, tham gia
điều tiền.
- Phịng hổ trợ và tín dụng:
• Kiểm sốt viên tín dụng (LS): kiểm sốt trước khi giải ngân về sự tuân thủ theo quy định của pháp luật, của ACB và phê duyệt của cấp có thẩm quyền về hồ sơ tín dụng.
• Kiểm sốt viên giao dịch (KSV): kiềm sốt viên trước và/hoặc sau giao dịch về sự tuân thủ theo quy định của ACB và phê duyệt của cấp có thẩm quyền đối với các hồ sơ tín dụng.
• Dịch vụ khách hàng (CSR): tạo và cập nhật thông tin tài khoản tiền vay và thực hiện thủ tục mở tải khoản tiền vay.
• Pháp lý chứng từ (LDO): soạn thảo HĐTD, hợp đồng thế chấp/cầm cố và các chứng từ liên quan đến các cấp tín dụng theo quy định của pháp luật, của ACB và theo phê duyệt của cấp có thẩm quyền.
Bộ phận hành chánh: bao gồm thư ký và nhân viên hành chánh phụ trách việc sắp xếp lịch tiếp khách; lịch nghĩ phép của các nhân viên trong CN; quản lý các cơng cụ, dụng cụ văn phịng phẩm…
2.2.3 Bộ phận tín dụng.2.2.3.1 Cơ cấu tổ chức. 2.2.3.1 Cơ cấu tổ chức.
(Nguồn: Bộ phận tín dụng ACB CN Bình Thạnh)
Các chức danh:
- Trưởng đơn vị: trưởng KHDN/KHCN (HCB/CBL).
- Nhóm Tư vấn tài chính cá nhân (PFC): trưởng (PFC-L), chuyên viên (PFC-2), nhân viên (PFC-1).
- Nhóm Quan hệ khách hàng (R*): giám đốc (RM), chuyên viên (RO), nhân viên (RA).
- Nhóm Phân tích tín dụng cá nhân và doanh nghiệp: trưởng (CA-L), chuyên viên (CA-2), nhân viên (CA-1)
TRƯỞNG ĐƠN VỊ PHÒNG KHCN Tư vấn tài chính cá nhân (PFC) Phân tích tín dụng cá nhân (CA) PHỊNG KHDN Quan hệ khách hàng (R*) Phân tích tín dụng doanh nghiệp (CA)
Bảng 2.1: Bảng chức danh và nhiệm vụ bộ phận tín dụng.
Chức danh Nhiệm vụ
HCB/CBL
- Xây dựng, tổ chức thực hiện các chỉ tiêu kinh doanh; - Tổ chức đánh giá tình hình thực hiện theo định kỳ tại KPP; - Tư vấn/cung cấp sản phẩm, dịch vụ cho khách hàng;
- Duy trì quan hệ khách hàng hiện hữu, phát triển khách hàng mới.
- Đào tạo, hướng dẫn nghiệp vụ cho nhân viên mới.
- Xử lý khiếu nại, vướng mắc của khách hàng.
PFC
RA/RO/RM
- Duy trì khách hàng hiện hữu, phát triển khách hàng mới; - Chào bán các sản phẩm KHCN/KHDN, bán chéo các sản
phẩm KHCN/KHDN;
- Hướng dẫn, tư vấn khách hàng sử dụng sản phẩm;
- Cập nhật thông tin khách hàng vào hệ thống quản lý khách hàng;
- Thẩm định và đề xuất cấp tính dụng cho khách hàng trong phạm vi được phân cơng và thơng báo kết quả.
- Chăm sóc khách hàng/Cơ cấu nợ/Tái đánh giá khoản vay, tình hình kinh doanh, theo dõi nợ vay;
- Tiếp nhận và hướng dẫn khách hàng nghiệp vụ thanh toán quốc tế.
CA-L/CA- 2/CA-1
- Thẩm định và đề xuất cấp tín dụng cho KHCN/KHDN theo quy định.
- Theo dõi, đôn đốc, nhắc nợ khách hàng. Giám sát tình hình kinh doanh, tình hình trả nợ của khách hàng.
- Giải quyết các kiến nghị của khách hàng trong quá trình cho vay.
(Nguồn: Bộ phận tín dụng ACB CN Bình Thạnh)
2.2.3.2 Các sản phẩm cho vay.
Tài trợ thương mại trong nước:
- Cho vay sản xuất kinh doanh trong nước. - Cho vay bổ sung vốn kinh doanh trả góp.
- Cho vay thấu chi: là hình thức tài trợ nguồn vốn ngắn hạn cho các doanh nghiệp bằng cách chi vượt số dư Có trên tài khoản tiền gửi thanh tốn khơng kỳ hạn.
Tài trợ xuất khẩu:
- Tài trợ thu mua dự trữ gạo.
- Tài trợ xuất nhập khẩu trọn gói: là sản phẩm ngắn hạn đáp ứng nhu cầu thanh tốn tiền nhập khẩu hàng hóa/ngun liệu phục vụ cho việc sản xuất, gia công, chế biến hàng xuất khẩu.
- Tài trợ xuất khẩu trước khi giao hàng: là sản phẩm ngắn hạn đáp ứng
nhu cầu bổ sung VLĐ phục vụ cho việc sản xuất, gia công, chế biến, kinh doanh hàng xuất khẩu.
- Chiết khấu hối phiếu kèm theo bộ chứng từ theo phương thức tín dụng thư.
- Chiết khấu hối phiếu kèm theo bộ chứng từ theo phương thức nhờ thu. - Cho vay đảm bảo bằng khoản phải thu từ bộ chứng từ theo phương thức
thư tín dụng.
- Cho vay đảm bảo bằng khoản phải thu từ bộ chứng từ theo phương thức nhờ thu.
Tài trợ nhập khẩu: - Tài trợ nhập khẩu.
- Tài trợ nhập khẩu thế chấp bằng chính lơ hàng nhập. Tài trợ tài sản cố định/dự án:
- Cho vay mua xe ô tô thế chấp bằng chính xe mua.
- Tài trợ tài sản cố định/dự án: là sản phẩm tài trợ nguồn vốn trung dài hạn cho các doanh nghiệp để đầu tư tài sản cố định nhằm gia tăng năng lực sản xuất, mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh.
Bảo lãnh ngân hàng: dịch vụ bảo lãnh nhằm đảm bảo cho doanh nghiệp
thực hiện các nghĩa vụ cam kết đối với khách hàng, đối tác trong và ngoài nước của doanh nghiệp.
Bao thanh toán:
- Bao thanh toán trong nước: là hình thức ACB ứng trước cho nhà cung cấp ( bên bán hàng) dựa trên các khoản phải thu chưa đến hạn thanh
toán, tỷ lệ ứng trước lên đến 80% trị giá khoản phải thu.
- Bao thanh tốn xuất khẩu: là hình thức ACB ứng trước cho nhà xuất khẩu tối đa 80% giá trị bộ chứng từ xuất khẩu thanh toán bằng T/T trả
sau, D/A.
2.3 Tình hình hoạt động tài trợ xuất khẩu (2010 – 2012).
2.3.1 Các hình thức TTXK tại Ngân hàng Á Châu chi nhánh Bình Thạnh. 2.3.1.1 TTXK trước khi giao hàng.
Trong những năm qua, hình thức tài trợ trước khi giao hàng luôn chiếm tỷ trọng lớn trong nghiệp vụ TTXK tại ACB chi nhánh Bình Thạnh, điển hình là
trong năm 2012 doanh số chiếm 66.366 triệu đồng tương đương với tỷ trong
72,9% trong tổng doanh số TTXK.
Bảng 2.2: Các sản phẩm trài trợ trước giao hàng. Tài trợ thu mua,
dự trữ gạo Tài trợ xuất nhập khẩu trọn gói Tài trợ xuất khẩu trước khi giao hàng
Nội dung
Đáp ứng nhu cầu
VLĐ thu mua gạo
để dự trữ xuất khẩu.
Đáp ứng nhu cầu
thanh toán tiền nhập khẩu hàng hóa/NVL phục vụ cho việc sản xuất, gia công, chế biến hàng xuất khẩu.
Đáp ứng nhu cầu bổ
sung VLĐ phục vụ cho việc sản xuất, gia công, chế biến, kinh doanh hàng xuất khẩu.
Đối
tượng
Các DNXK gạo vừa và lớn xuất khẩu trực tiếp hoặc xuất khẩu ủy thác qua Vinafood I, Vinafood II (trừ hợp tác xã).
Các DN xuất khẩu trực tiếp hoặc xuất khẩu ủy thác qua Vinafood I, Vinafood II (trừ hợp tác xã).
Các DN xuất khẩu trực tiếp hoặc xuất khẩu ủy thác qua Vinafood I, Vinafood II (trừ hợp tác xã).
Đặc điểm
- Loại tiền vay: VND,USD, EUR. - Thời hạn vay:
theo chu kỳ SXKD của DN, tối đa 06 tháng. - Lãisuất: ưu đãi
hơnthông thường. - Phương thức vay:
hạn mức; từng lần. - Số tiền vay: theo
nhu cầu vốn của DN và trong hạn mức thu mua được ACB cấp.
- Loại tiền vay: VND, USD, EUR.
- Thời hạn vay: theo chu kỳ SXKD của DN, tối đa 06 tháng. - Lãi suất: ưu đãi hơn
thông thường. - Phương thức vay: hạn mức; từng lần. - Tỷ lệ tài trợ: • Có TSĐB: đến 90% giá trị HĐ và khơng q 95% chi phí thực hiện dự án. • Khơng TSĐB: đến 75% giá trị HĐ và khơng vượt q 80% chi phí thực hiện dự án.
- Loại tiền vay: VND, USD, EUR.
- Thời hạn vay: theo chu kỳ SXKD của DN, tối
đa 06 tháng.
- Lãi suất: ưu đãi hơn thông thường. - Phương thức vay: hạn mức; từng lần. - Tỷ lệ tài trợ: • Có TSĐB: đến 90% giá trị HĐ và khơng q 95% chi phí thực hiện dự án. • Khơng TSĐB: đến 75% giá trị HĐ và khơng vượt q 80% chi phí thực hiện dự án.
Tiện ích
- Tài trợ khi chưa có HĐXK hoặc theo HĐ khung. - Tài trợ tín chấp hoặc TSĐB khác như: • Tài sản hình thành từ vốn vay, KPT từ việc bán hàng. • HTK bình qn. • Bảo lãnh của cổ đơng chính của đơn vị xuất khẩu.
- Ưu đãi tỷ lệ ký quỹ, giám chi phí dịch vụ cho các lơ hàng nhập khẩu để thực hiện HĐXK: • Tỷ lệ ký quỹ mở L/C NK: giảm đến 0%. • Phí TTQT: giảm đến 30%. - Hỗ trợ, tư vấn miễn phí về rủi ro bộ chứng từ xuất khẩu. - Chấp nhận HĐXK thanh toán theo phương thức: T/T, D/P, D/A, L/C, CAD. - Cho vay từ khi thu
mua NVL cho đến khi nhận được tiền thanh toán của đối tác nhập khẩu. - Có thể tài trợ tín chấp hoặc TSĐB khác như: • Tài sản hình thành từ vốn vay, KPT từ việc bán hàng. • HTK bình qn. • Bảo lãnh của cổ
đơng chính của đơn
vị xuất khẩu.
(Nguồn: Tài liệu tập huấn nhân tín dụng khối KHDN)
Và để giảm bớt rủi ro, ACB còn đưa ra những điều kiện ràng buộc sau: - DN phải cam kết bán ngoại tệ thu được từ XK cho ACB.
- Tình hình tài chính lành mạnh, ưu tiên DN có báo cáo tài chính được
- Hệ số thanh toán nợ vay:
- Khơng có nợ xấu, nợ cơ cấu lại (nợ nhóm 2 đến nhóm 5) tại ACB hay các tổ chức tín dụng khác trong 3 năm gần nhất.
- Có uy tín trong ngành xuất khẩu, có thị trường xuất khẩu ổn định: có ít nhất 2 khách hàng truyền thống có doanh số chiếm ít nhất 20% tổng doanh số xuất khẩu cả năm của DN.
- Ban lãnh đạo có năng lực điều hành và kinh nghiệm trong ngành hàng xuất khẩu.
- Có giấy chứng nhận tiêu chuẩn ngành phù hợp với quy định của ngành hàng và quốc gia nhập khẩu.
- Có bảo lãnh của chủ sở hữu DN đối với trách nhiệm trả nợ của DN theo quy định của ACB.
- Ngoài ra, khách hàng phải thỏa một số điều kiện nếu: