4. Kết quả thực tập theo đề tài.
1.5.2 Trong quá trình thực hiện
Bảng 1.1: Rủi ro trong những phương thức thanh toán.
PTTT Đv NXK Đv NNK Đv ngân hàng
T/T trả sau.
- Hàng đã giao nhưng
việc thanh tốn phụ thuộc vào chiến chí của NNK.
- NNK chiếm dụng vốn.
- Khơng có rủi ro
thanh tốn. - Khơng có rủi ro thanh tốn nhưng có rủi ro về quản lý ngoại hối, rủi ro rửa tiền…
Nhờ thu
- NNK không đến ngân hàng lấy chứng từ để nhận hàng. - Mất quyền kiểm sốt
hàng hóa.
- Phương thức D/A: NNK nhận hàng nhưng khơng thanh tốn tiền hàng vào ngày đáo hạn.
- BCT giả mạo nên không được nhận
hàng.
- Chất lượng hàng hóa khơng đúng với chất lượng trên BCT.
- Khơng có rủi ro thanh tốn nhưng có rủi ro về quản lý ngoại hối, rủi ro rửa tiền…
L/C - Ngân hàng phát hàng mất khả năng thanh tốn. - Chứng từ khơng hợp lệ và ngân hàng phát hành từ chối thanh toán. - Ngân hàng phát hành cấu kết với NNK. - NXK không giao hàng mặc dù L/C đã mở. - BCT giả mạo. - Hàng hóa khơng đúng chất lượng. Ngân hàng phát hành L/C: - NNK khơng thanh tốn. - BCT giả mạo. - NNK và NXK cấu kết lừa đảo.
- Bất đồng quan điểm với
ngân hàng NXK trong việc kiểm tra BCT.
Ngân hàng TTXK:
- Chiết khấu BCT không phù hợp.
- Ngân hàng phát hành mất khả năng thanh toán hoặc phá sản.
- Nguyên nhân bất khả kháng: thiên tai, chiến tranh, bạo động, biểu
tình…