Phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam- Chi Nhánh Hoằng Hóa

Phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam- Chi Nhánh Hoằng Hóa Tham khảo luận văn - đề án ''luận văn: phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay tại...

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP KHOA TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Đề tài: Phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nơng Thơn Việt Nam- Chi Nhánh Hoằng Hóa LỜI MỞ ĐẦU 1.TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Ngân hàng phận quan trọng kinh tế Cùng với ngành kinh tế khác, ngân hàng có nhiệm vụ tham gia bình ổn thị trường tiền tệ, kiềm chế đẩy lùi lạm phát, tạo công ăn việc làm cho người lao động, giúp đỡ nhà đầu tư, phát triển thị trường vốn, thị trường ngoại hối, tham gia toán hỗ trợ toán Trong hoạt động ngân hàng hoạt động cho vay lĩnh vực quan trọng, quan hệ cho vay quan hệ xương sống, định hoạt động kinh tế kinh tế quốc dân cịn nguồn sinh lợi chủ yếu, định tồn tại, phát triển ngân hàng Nhưng hoạt động cho vay mang lại nhiều rủi ro khoản vay có tài sản cầm cố, chấp xác định có hệ số rủi ro Rủi ro cho vay xảy có tác động lớn ảnh hưởng trực tiếp đến tồn phát triển tổ chức tín dụng (TCTD), cao tác động ảnh hưởng đến tồn hệ thống ngân hàng toàn kinh tế Để đảm bảo tăng trưởng tín dụng an tồn, hiệu bền vững, mặt NHNN ban hành số văn liên quan đến công tác quản lý rủi ro yêu cầu NHTM thực hiện( Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc NHNN việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng: Quyết định 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/04/2005 Thống đốc NHNN tỉ lệ đảm bảo an toàn hoạt động NHNN), thông tư 13/2010/TT-NHNN quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn TCTD, luật tổ chức tín dụng năm 2010( luật số:47/2010/QH12), cần có biện pháp nhằm hoàn thiện quản lý rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng Hoà với đổi toàn hệ thống ngân hàng, Ngân hàng Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn Việt Nam năm qua trọng tới hoạt động quản lý rủi ro cho vay bước hồn thiện hoạt động kinh doanh để đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế q trình cơng nghiệp hố, đại hố đất nước lúc quản lý kinh tế, chuyển đổi chế quản lý lĩnh vực ngân hàng diễn phong phú đa dạng Song khơng phải muốn hồn thiện mà lại khơng chấp nhận phần cịn thiếu sót cịn tồn hoạt động cho vay Qua việc nghiên cứu, học tập, tìm hiểu trình thực tập Ngân hàng Nơng Nghiệp & Phát Triển Nơng Thơn Hoằng Hóa, em chọn đề tài: “Phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nơng Thơn Việt Nam- Chi Nhánh Hoằng Hóa” MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU Trên sở lý luận lý thuyết rủi ro cho vay, đề tài xem xét cách tổng quát có hệ thống nguyên nhân dẫn đến rủi ro cho vay NHNo&PTNT huyện Hoằng Hóa, từ đưa giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động cho vay ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU Đối tượng nghiên cứu thực trạng rủi ro cho vay quản trị rủi ro cho vay chi nhánh Phạm vi nghiên cứu: phạm vi hoạt động chi nhánh NHNo&PTNT Hoằng Hóa năm 2009, 2010 2011 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Trong trình nghiên cứu đề tài sử dụng phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử, thống kê, so sánh, tổng hợp 5.KẾT CẤU CỦA ĐỀ TÀI Ngoài phần mở đầu kết luận, chuyên đề gồm hai chương: Chương 1: Tổng quan NHNo&PTNT - chi nhánh huyện Hoằng Hóa Chương 2: Thực trạng,giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động cho vay NHNo&PTNT huyện Hoằng Hóa PHẦN I TỔNG QUAN VỀ NHNo&PTNT CHI NHÁNH HOẰNG HĨA 1.1 Q trình hình thành phát triển NHNo&PTNT- chi nhánh huyện Hoằng Hóa - Ngày 06/ 05/ 1951 Hồ Chủ Tịch ký sắc lệnh số 15 / SL thành lập hệ thống Ngân hàng Quốc gia Việt Nam – Sắc lệnh đánh dấu đời hệ thống Ngân hàng quốc gia phục vụ cho kháng chiến kiến quốc Trên sở sắc lệnh , hệ thống Ngân hàng dần thành lập phạm vi nước - Quá trình hình thành phát triển NHNo & PTNT Hoằng Hoá chia làm giai đoạn với thời kỳ khác : + Giai đoạn thành lập đến chuyển sang hoạt động theo mơ hình kinh doanh thương mại ( từ 1958 – 1988 ) với yêu cầu phục vụ cho kháng chiến kiến quốc + Giai đoạn chuyển sang kinh doanh hoạt động NHNo & PTNT huyện Hoằng Hoá từ năm 1988 đến , thực định số 65 / NH – QĐ ngày 08/ 07 / 1988 NHNo huyện Hoằng Hoá thành lập kế thừa toàn bộ máy tổ chức hoạt động cảu chi nhánh NHNN Hoằng Hoá NHNo & PTNT huyện Hoằng Hoá hoạt động từ năm 1988 Ngân Hàng có lịch sử phát triển 20 năm Trong năm qua NH huyện Hoằng Hố có hoạt động kinh tế phát triển không ngừng đổi nâng cao trình độ nghiệp vụ sở vật chất Hiện có trụ sở đóng Thị Trấn Bút Sơn – huyện Hoằng Hố có phịng giao dịch phịng giao dịch Hoằng Lộc phòng giao dịch Nghĩa Trang Do đặc thù địa lý kinh tế nên khách hàng chủ yếu địa bàn sản xuất nhỏ lẻ phụ thuộc nhiều vào thời tiết nên việc HĐV cho vay Ngân Hàng cịn gặp nhiều khó khăn 1.2 Cơ cấu tổ chức máy quản lí Cơ cấu tổ chức Tính đến tổng số cán NHNo& PTNT Hoằng Hoá 44 người, tất nằm biên chế, cấu tổ chức chi nhánh NHNo& PTNT Hoằng Hoá chia thành phận sau: - Tại chi nhánh Nghĩa Trang gồm: cán nhân viên - Tại chi nhánh Hoằng Lộc gồm: cán nhân viên - Tại trung tâm gồm: 27 cán nhân viên , : Mơ hình tổ chức Cơ cấu tổ chức chi nhánh thể qua sơ đồ sau : Giám Đốc Phó Giám Đốc Phó Giám Đốc Phịng Phịng Tín dụng Kế Tốn Ngân Quỹ Phịng Giao Dịch Phịng Giao Dịch Nghĩa Trang Hoằng Lộc - Ban lãnh đạo gồm người : Một Giám đốc : Giám sát, điều hành chung hoạt động quan Một Phó giám đốc: Trực tiếp điều hành phịng kế tốn ngân quỹ Một Phó giám đốc: Trực tiếp điều hành phịng tín dụng -Phịng kế tốn - Ngân quỹ Với chức quản lý thực cơng tác tài chính, kế toán ngân hàng, trực tiếp hạch toán kế toán, hạch tốn thống kê, xây dựng kế hoạch tài chính, tốn kế hoạch thu chi tài chính, tổng hợp lưu trữ hồ sơ, tài liệu, thực dịch vụ ngân hàng : Mở quản lý tài khoản khách hàng, chuyển tiền -Phịng tín dụng Nghiên cứu, xây dựng chiến lược kế hoạch tín dụng, phân loại khách hàng đề xuất sách ưu đãi loại khách hàng, thực nghiệp vụ thẩm định, phê duyệt cho vay, đôn đốc khách hàng trả nợ, lãi -Hai phòng giao dịch Hai phòng giao dịch Nghĩa Trang phòng giao dịch Hoằng Lộc thực chức huy động vốn cho vay thành phần kinh tế thực nghiệp vụ bảo lãnh, ký quỹ mở thư tín dụng địa bàn quản lý làm trung tâm toán, thực đầy đủ nghiệp vụ chi nhánh phụ thuộc chi nhánh NHNo&PTNT Hoằng Hố 1.3 Tình hình hoạt động chung chi nhánh năm gần 1.3.1 Môi trường kinh doanh vị chi nhánh Về kinh tế Hoằng Hoá huyện đồng ven biển, năm qua lãnh đạo cấp uỷ, quyền huyện, kinh tế địa bàn huyện nhà có chuyển biến đáng kể, tốc độ tăng trưởng kinh tế thường xuyên đạt 10 đến 13%/năm Riêng năm 2010 tốc độ tăng trưởng kinh tế đạt 10,34% Thu nhập bình quân đầu người đạt 17,2 tr đồng/người/năm Các nghị chuyên đề phát triển kinh tế xã hội đạt kết ban đầu nghị phát triển Công nghiệp tiểu thủ công nghiệp lành nghề, nghị phát triển chăn nuôi theo hướng công nghiệp trang trại, Nghị xây dựng cánh đồng 50 tr đồng/Ha hộ có thu nhập 50 tr đồng/năm,, Nghị phát triển kinh tế thương mại dịch vụ du lịch Mặc dù kinh tế địa bàn chủ yếu sản xuất nông nghiệp, công nghiệp dịch vụ, du lịch phát triển song chưa tương xứng với tiềm Về xã hội Là địa bàn có số đơn vị hành lớn tỉnh với 49 xã thị trấn dân số đơng, có trình độ dân trí cao Hoằng Hố có điều kiện để phát triển ngành sản xuất có thu hút số lao động nhiều có điều kiện để phát triển ngành cần có lực lượng lao động - Tổng dân số toàn huyện 256.000 người, : Dân số lĩnh vực Nông nghiệp nông thôn chiếm 245.000 người, số độ tuổi lao động 128.000 người - Tổng số hộ địa bàn : 59.870 hộ, : hộ nông nghiệp 47.360 hộ chiếm tỷ trọng 79% ; hộ nghèo, hộ cận nghèo 2.430 hộ chiếm tỷ lệ 4% - Tổng số doanh nghiệp địa bàn : 302 doanh nghiệp, tăng so với năm 2010 14 doanh nghiệp đó: Doanh nghiệp nhà nước 01 doanh nghiệp cịn lại doanh nghiệp ngồi quốc doanh (Công ty cổ phần, Công ty TNHH, Doanh nghiệp tư nhân, HTX) Trên địa bàn chủ yếu doanh nghiệp lĩnh vực dịch vụ (gồm dịch vụ vận tải, thương mại) xây dựng Các yếu tố cạnh tranh Trên địa bàn có ngân hàng : NHNo&PTNT Hoằng Hoá, NHNo&PTNT Tào Xuyên (trực thuộc NHNo tỉnh), Ngân hàng Cơng Thương Ngân hàng sách xã hội Là địa bàn gần thành phố Thanh Hoá nên hoạt động NHNo&PTNT Hoằng Hoá chịu tác động lớn sách tín dụng, sách huy động vốn ngân hàng thành phố Thể rõ công tác huy động vốn, có thay đổi nhỏ lãi suất địa bàn thành phố khách hàng địa bàn nắm rút gửi địa bàn có lãi suất cao Đối với đầu tư năm 2011 ngân hàng CSXH thường xuyên mở rộng quy mô rải ngân, đặc biệt thông qua tổ, nhóm với tỷ lệ hoa hồng cao ảnh hưởng đến dư nợ cho vay ngân hàng Tổng dư nợ NHCSXH huyện đạt 283.274 triệu đối thủ cạnh tranh trực tiếp NHNo&PTNT Hoằng Hoá lĩnh vực đầu tư kinh tế Về điều kiện thực tế chi nhánh Năm 2011, có biến động cán thường xuyên Ban lãnh đạo thay mới, bố trí đủ cho phận nhiên cán nghiệp vụ biến động nhiều số nghỉ thai sản, số cán hưu trước tuổi Sự biến động đội ngũ cán gây khó khăn cho cơng tác điều hành cán tín dụng kế tốn 1.3.2 Hoạt động huy động vốn Công tác huy động vốn nhiệm vụ tiên hoạt động kinh doanh Ngân hàng Muốn mở rộng hoạt động tín dụng Ngân hàng cần phải mở rộng hoạt động huy động vốn Bởi hoạt động Ngân hàng "đi vay vay" cơng tác huy động vốn Ngân hàng hoạt động để đánh giá hiệu sách huy động vốn, cấu huy động vốn Ngân hàng, Ngân hàng trọng đến hoạt Nhận thức điều nên NHNo&PTNT chi nhánh huyện Hoằng Hố có nhiều cố gắng việc khơi nguồn vốn huy động Đây công tác chủ yếu nhằm mở rộng nâng cao hiệu hoạt động Một mặt, Ngân hàng thu hút nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi dân cư tạo thu nhập cho họ, mặt khác lại ổn định mở rộng quy mơ tín dụng với thành phần kinh tế nói chung hộ nơng dân nói riêng Ngân hàng đa dạng hố nhiều hình thức huy động nhận tiền gửi với nhiều thời hạn khác giúp khách hành dễ lựa chọn tính đến hiệu việc gửi tiền Ngồi ra, Ngân hàng cịn phát hành kỳ phiếu để thu hút lượng tiền nhàn dỗi dân cư, loại tiền gửi toán khách hàng, đồng thời Ngân hàng linh hoạt việc áp dụng khung lãi suất phù hợp Bên cạnh đó, Ngân hàng nhận nguồn vốn uỷ thác từ tổ chức kinh tế làm "đại lý" cho Ngân hàng người nghèo để hưởng hoa hồng Bảng : Tình hình huy động vốn Đơn vị: Tỷ đồng 12/2009 1410 12 /2010 1687 12 /2011 1890 (Nguồn : Báo cáo kết kinh doanh Agribank huyện Hoằng Hóa) Qua bảng số liệu thấy lượng huy động vốn Ngân hàng tăng trưởng qua năm Năm 2009 đạt 1410 tỷ đồng sang năm 2010 tổng huy động đạt 1687 tỷ đồng (bằng 119.7% so với năm 2009).Đến năm 2011 vốn huy động đạt 1890 tỷ đồng tăng 12% so với năm 2010 Để phân tích sâu tình hình huy động vốn ta nhìn vào bảng số liệu sau : Bảng : Nguồn vốn huy động theo tiêu Đơn vị :Tỷ đồng Năm 2009 Chỉ tiêu Tổng vốn huy động Năm 2010 Năm 2011 Tỷ Tỷ Tỷ Số tiền trọng Số tiền trọng Số tiền trọng (%) (%) (%) 1410 100 1687 100 1890 100 Tiền gửi TCKT, TCTD, TCXH 750,38 53,2 910,98 54,3 1117 59,1 Tiền gửi dân cư 659.62 46,8 776,02 46,7 773 40,9 Tiền gửi không kỳ hạn 317.25 22,5 406,57 24,1 602,91 31,9 Tiền gửi có kỳ hạn 1092,75 77,5 1280,43 75.9 1287,09 68,1 THEO ĐỐI TƯỢNG THEO CƠ CẤU (Nguồn: báo cáo kết kinh doanh Agribank huyện Hoằng Hóa) Tổng vốn huy động theo đối tượng, năm 2009,số tiền gửi TCKT,TCXH,TCTD đạt 750,38 tỷ đồng chiếm 53,2% tổng vốn huy động.Năm 2010 2011 lượng tiền gửi có tăng lên 910,98 tỷ đồng 1117 tỷ đồng tăng tỷ trọng tổng nguồn vốn huy động (54,3% năm 2010 59,1% năm 2011) Do doanh nghiệp gửi tiền vào Ngân hàng chủ yếu để phục vụ cho nhu cầu toán hoạt động sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp ln cần quay vịng vốn, vốn huy động từ tổ chức kinh tế có xu hướng tăng khơng lớn tỷ trọng tổng nguồn gửi khơng cao Trong đó, lượng tiền gửi dân cư tăng mạnh Trong năm 2009 đạt 659,62 tỷ đồng số 776,02 tỷ đồng năm 2010 ( 117,6% so với năm 2009) đạt 773 tỷ đồng năm 2011 ( 99,6% so với năm 2010) Nguyên nhân lượng tiền gửi dân cư tăng mạnh chiếm tỷ trọng lớn đời sống kinh tế thu nhập dân cư tăng, nên tỷ lệ tiết kiệm dân cư tăng Mặt khác, thời gian qua kiểm sốt tốc độ lạm phát giữ cho đồng tiền ổn định không bị trượt giá nhiều nên người dân tin tưởng vào giá trị đồng tiền dần chuyển từ hình thức tiết kiệm vàng sang hình thức gửi tiết kiệm ngân hàng Vốn huy động theo cấu bao gồm tiền gửi không kỳ hạn tiền gửi có kỳ hạn Theo nguyên nhân trên, tiền gửi không kỳ hạn hầu hết tổ chức kinh tế phục vụ nhu cầu tốn có tăng với lượng tăng khơng đáng kể Cụ thể năm 2009,2010,2011 lượng tiền gửi không kỳ hạn : 317,25 tỷ đồng, 406,57 tỷ đồng 602,91 tỷ đồng( Tương đương với 22.5%, 24.1%,31.9% so với tổng vốn huy động) Tiền gửi có kỳ hạn chủ yếu phận dân cư có nguồn tiền nhàn rỗi muốn gửi tiền để hưởng lãi suất, họ thường chọn loại tiền gửi có kỳ hạn Đó lý ngân hàng thường cạnh tranh mức lãi suất loại tiền gửi này, qua huy động mức vốn lớn, cần thiết cho nhu cầu tín dụng Tại Agribank Hoằng Hóa, loại tiền gửi có kỳ hạn có số liệu cụ thể : 1092,75 tỷ đồng, 1280,43 tỷ đồng, 1287,09 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 77.5%, 75.9%, 68.1% tổng vốn huy động qua năm 2009, 2010, 2011 Qua bảng số liệu cho thấy công tác huy động vốn, ln có cạnh tranh liệt Ngân hàng thương mại việc đưa mức lãi suất hấp dẫn, thường xuyên coi trọng chất lượng dịch vụ, kết hợp tốt sách khách hàng nên nguồn vốn huy động Agribank Hoằng Hóa ln mức cao Nhờ lượng vốn huy động dồi dào, Ngân hàng lấy làm sở để thực việc cho vay dễ dàng thuận lợi 1.3.3 Tình hình sử dụng vốn Tình hình sử dụng vốn Agribank Hoằng Hóa thống kê qua bảng sau: Bảng : Tình hình sử dụng vốn Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Tổng vốn huy động 1410 1687 1890 Dư nợ 1032 1293 1538 Hiệu suất sử dụng vốn (%) 73,2 76,7 81,4 (Nguồn: báo cáo kết kinh doanh Agribank huyện Hoằng Hóa) 10 2.3.2 Giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động cho vay NHNo & PTNT Hoằng Hóa 2.3.2.1 Giải pháp phịng ngừa rủi ro cho vay Lợi nhuận rủi ro hai mặt vấn đề: muốn có lợi nhuận, phải chấp nhận rủi ro Nếu không chấp nhận rủi ro, không thu lợi nhuận Sự đối mặt chịu tác động rủi ro ảnh hưởng xấu đến NH, chí bị phá sản loại khỏi thị trường  Phân loại khách hàng: Là yêu cầu bắt buộc xác định giới hạn cho vay khách hàng Đây phương pháp lượng hoá rủi ro khách hàng thơng qua q trình đánh giá thang điểm Đối với doanh nghiệp thuộc khu vực có vốn đầu tư nước ngồi, tiêu đánh giá xếp hạng doanh nghiệp phải bổ sung tiêu tham chiếu đến khả tài hoạt động chủ đầu tư nước Đối với khách hàng công ty cổ phần thực niêm yết thị trường chứng khốn xu hướng biến động thị giá cổ phiếu cần xem tiêu tham chiếu xếp hạng doanh nghiệp  Trong công tác thẩm định, xét duyệt cho vay: Thẩm định khâu quan trọng để giúp ngân hàng đưa định đầu tư cách xác, từ nâng cao chất lượng khoản vay, hạn chế nợ hạn phát sinh, bảo đảm hiệu tín dụng vững Hồn thiện cơng tác thẩm định sở đổi đồng mơ hình tổ chức, hồn thiện quy chế, quy trình cách thức tổ chức thẩm định Trong công tác thẩm định cần vận dụng nguyên tắc 6C để đánh giá khách hàng – Nâng cao trình độ thẩm định CBTD, đặc biệt thẩm định tư cách khách hàng điều có ảnh hưởng lớn đến thiện chí hồn trả tiền vay khách hàng – Thường xuyên cập nhật thông tin kinh tế, kỹ thuật, thông tin dự báo phát triển ngành, giá thị trường, tỷ suất lợi nhuận bình quân ngành, loại sản phẩm…để phục vụ cho công tác thẩm định – Đặc biệt quan tâm đến thực trạng chiều hướng biến động tương lai thị trường kinh doanh mà sản phẩm doanh nghiệp tham gia Xem xét hệ số sinh lời đồng vốn đầu tư mà doanh nghiệp thu 33  Nâng cao hiệu việc thu thập sử dụng thơng tin hoạt động tín dụng: Thơng tin đầy đủ, xác khách hàng, thị trường, có vai trị quan trọng việc đảm bảo chất lượng cho vay, hạn chế rủi ro Cần thực có hiệu khâu sau đây: – Thu thập thông tin khách hàng: nay, việc khai thác thông tin khách hàng thường qua BCTC năm gần khách hàng (doanh nghiệp) Các BCTC khách hàng lập thường không qua kiểm tốn, có chậm, khơng đủ, khơng xác Do CBTD, bên cạnh việc thu thập thông tin từ khách hàng cần thu thập thêm thông tin thứ cấp – Thu thập thông tin từ thị trường: bên cạnh thông tin thu thập khách hàng, CBTD cần phải khai thác thơng tin mang tính chất thị trường sản phẩm khách hàng kinh doanh dự tốn tình hình cung cầu, giá sản phẩm, TSĐB – Phân tích xử lý thơng tin: CBTD phải tập trung phân tích, đánh giá xếp loại tín dụng doanh nghiệp dựa thông tin thu thập để làm xem xét định cho vay, nhằm hạn chế rủi ro  Không ngừng nâng cao chất lượng đội ngũ CBTD: Cho vay hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng.Một vấn đề định an toàn hoạt động cho vay phụ thuộc nhiều vào chất lượng nghiệp vụ chuyên môn cán cho vay Từ việc chấp hành chế sách đến việc thẩm định dự án, xét duyệt hồ sơ cho vay, định đầu tư, kiểm tra kiểm sốt vốn vay, thu nợ nói chung đúng, sai, thành công hay thât bại có nhân tố chủ quan người với tư cách chủ thể quan hệ cho vay Cán nhân viên có trình độ chun mơn cao hiểu chất hình thức cho vay, phương thức cho vay,lãi suất nhân tố ảnh hưởng đến việc định tín dụng Các kiến thức kế tốn, tài giúp cho cán tín dụng tiến hành dễ dàng nhanh chóng công tác thẩm định, khâu quan trọng qui trình cho vay, qua nâng cao hiệu công tác thẩm định cho vay, đồng thời phát dự án thiếu tính khả thi để từ chối cho vay, qua hạn chế rủi ro cho vay Muốn nâng cao chất lượng cho vay, hạn chế rủi ro phải có đội ngũ cán tín dụng giỏi Giỏi cán đào tạo có hệ thống, am hiểu có kiến thức phong phú kinh tế thị trường, nắm vững văn pháp luật có liên quan 34 đến hoạt động tín dụng Ngân hàng Đồng thời người cán tín dụng phải có đạo đức liêm khiết, lẽ cán tín dụng thiếu trách nhiệm, tư lợi, thực đầu tư dự án hiệu quả, thiếu tính khả thi gây tổn thất cho Ngân hàng xã hội Bên cạnh kiến thức chuyên môn nghiệp vụ, kiến thức tổng hợp nhiều lĩnh vực hiểu biết thị trường, công nghệ, nguyên liệu, lao động, đất đai hay chí kiến thức mơi trường kiến thức cần thiết với cán tín dụng tiến hành cho vay khách hàng nói chung, hộ sản xuất nói riêng Ngồi thái độ tác phong, trình độ cung cách phục vụ cán tín dụng hình ảnh sinh động Ngân hàng, mặt Ngân hàng có ảnh hưởng lớn đến niềm tin định khách hàng Chính vậy, nâng cao trình độ cán tín dụng thông qua đào tạo đào tạo lại việc cần thiết NHNo&PTPT Hoằng Hố ln coi trọng công tác đào tạo, bồi dưỡng cán bộ, coi khâu then chốt việc nâng cao hiệu sản xuất kinh doanh mở rộng thị phần Để thực cách có hiệu giải pháp nhân Ngân hàng cần trọng vào số cơng việc sau đây: - Thứ nhất: Cơng tác đánh giá cán bố trí cán cần thực cách phù hợp hợp lý: Đây công việc quan trọng lẽ đánh giá xác tạo điều kiện tốt cho việc đào tạo đào tạo lại việc bố trí cơng tác thích hợp cho cán công nhân viên cách hợp lý, giúp họ phát huy hết khả mạnh Nhờ cơng việc cán cơng nhân viên đạt hiệu Ngược lại, đánh giá sai dẫn đến hàng loạt rủi ro cho Ngân hàng: Bố trí vị trí cơng tác khơng tương xứng với lực làm việc gây tâm lý chán nản, tiêu cực, bầu khơng khí làm việc căng thẳng bị áp lực công việc, giảm hiệu cơng việc lãng phí nguồn lực Bố trí vị trí cơng tác q sức so với trình độ thực tế cán dẫn đến hậu khơn lường Do việc đanh giá cán bố trí cán phải dựa vào sau: + Phải nắm vững dựa vào tiêu chuẩn cán Ngân hàng nói chung cán tín dụng nói riêng để đánh giá + Phải lấy hiệu cơng tác đóng góp thực tế cán làm thước đo phẩm chất lực, không nên đồng cấp, học vị - Thứ hai: Tăng cường công tác đào tạo, bồi dưỡng chuyên môn nghiệp vụ: Để nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh Ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng vấn đề đào tạo đào tạo lại chuyên môn cho đội 35 ngũ cán quan tâm trọng nhiều Hàng năm Ngân hàng nên tổ chức đợt tập huấn nhằm nâng cao trình độ chun mơn cho cán nhân viên Nên thuê thêm chuyên gia giỏi lĩnh vực Ngân hàng để tư vấn cho đội ngũ cán nhân viên Tổ chức thi nghiệp vụ, tài trợ du học cho cán có lực việc tổ chức đào tạo chuyên môn gồm số giai đoạn sau: + Thực đánh giá thực trạng nguồn nhân lực Ngân hàng mức độ đáp ứng nhu cầu tại, dự tính đến nhu cầu nhân lực trình độ cần phải có tương lai theo chiến lược phát triển chung Ngân hàng Nhiệm vụ giai đoạn phát hụt hẫng kiến thức cán thực chức trách cụ thể tác động thiếu sót đến kết cơng việc + Tổng hợp nhu cầu cụ thể đào tạo cán bộ, ưu tiên lựa chọn ứng cử viên đào tạo cán có triển vọng + Lập kế hoạch ngân sách đào tạo đến phận + Giám sát trình đào tạo kết đào tạo + Tổng kết công tác đào tạo sau năm, xây dựng phương pháp động viên cán công nhân viên với việc sử dụng số khuyến khích tinh thần vật chất Ngồi ra, q trình đào tạo chun mơn cho cán Ngân hàng nói chung cán tín dụng nói riêng cần vào bề sâu Nhân viên tín dụng khơng phải biết rõ nghiệp vụ cho vay mà phải am hiểu vấn đề xã hội vấn đề ngành kinh tế then chốt, giá cả, thị trường Có đảm bảo giảm tối thiểu rủi ro tiến hành cho vay khách hàng mở rộng thị phần Việc đào tạo CBTD phải coi thường xuyên Bên cạnh cơng tác tuyển dụng phải đảm bảo quy trình, u cầu cơng viêc ( phải đào tạo quy, chun ngành, có khả ngoại ngữ, tin học, có phẩm chất đạo đức, hiểu biết xã hội có khả giao tiếp) Có sách khen thưởng kỷ luật cho nhân viên tín dụng để có hiểu cao công việc  Giải pháp đạo điều hành Để hoạt động tín dụng tiến hành liên tục đạt hiệu cao địi hỏi phải có đạo điều hành đắn Mở rộng tín dụng phát triển kinh tế hộ sản xuất định hướng lâu dài quan trọng NHNo&PTNT Hoằng Hố, từ trung tâm điều hành đến phịng giao dich phải thông suốt chủ trương, quan điểm Điều địi hỏi Ngân hàng cần phải có đạo điều hành 36 đắn kịp thời Sự đạo điều hành thể số phương diện sau: -Triển khai kịp thời, có chủ trương sách Đảng Nhà nước, định hướng kinh doanh ngành, thực có hiệu cơng cụ điều hành là: Kế hoạch- lãi suất- tài chính- kiểm tra, kiểm sốt thi đua Từ tác động tích cực đến cấp Ngân hàng đội ngũ cán cơng nhân viên tồn chi nhánh hiểu, nắm vững chăm lo đến kết kinh doanh - Tăng cường đạo nâng cao chất lượng điều hành Ngân hàng sở, phân công rõ việc, làm việc giỏi việc đó, thực thi cơng việc qui trình nghiệp vụ qui chế quản trị điều hành Từng cấp Ngân hàng xây dựng quy chế đồng phải kiên trì, kiên điều hành theo quy trình xây dựng, tiếp tục làm chuyển biến nhận thức cán công nhân viên ý thức phong cách kinh doanh theo chế thị trường, trình đạo kết hợp chặt chẽ biện pháp hành kinh tế, lấy hiệu kinh doanh làm thước đo - Kiên đạo có hiệu giải pháp, xử lý thu hồi nợ xấu, nợ hạn, nợ 238, thành lập tổ thu hồi nợ, phối kết hợp chặt chẽ với cấp uỷ quyền địa phương để có biện pháp thu hồi nợ, dịp thu hoạch vụ mùa, chuyển nợ hạn kịp thời nợ xấu để thu hồi xử lý biện pháp thích hợp - Quan tâm đạo làm tốt cơng tác kiểm tra kiểm sốt, tập trung sửa sai dứt điểm sai sót theo kết luận tra NHNN, đoàn kiểm tra NHNo tỉnh tự kiểm tra NH sở, trọng kiểm tra chất lượng khoản cho vay, tổ chức kiểm tra đối chiếu tiền vay với khách hàng, tiếp tục triển khai đề án đổi miền cán tín dụng, kể cán quản lý từ vừa kiểm tra chất lượng kinh doanh vừa tạo động lực thúc đẩy kinh doanh phát triển - Tập trung đạo xây dựng nguôn nhân lực số lượng chất lượng, tiếp tục xây dựng phương án đào tạo đào tạo lại đổi ngũ cán bộ, nâng cao kiến thức nghiệp vụ, pháp luật , Marketing đào tạo phổ cập 100% cán biết sử dụng máy vi tính để nâng cao suất lao động khả cạnh tranh, đáp ứng yêu cầu hội nhập thời gian tới  Xác định mức lãi suất cho vay linh hoạt Trong thực tế vay hàm chứa mức độ rủi ro tín dụng khác nhau, Ngân hàng khơng nên áp dụng mức lãi suất cứng nhắc cho đối tượng mà nên áp dụng nhiều mức lãi suất khác dựa đánh giá mức độ rủi ro vay Ngân hàng nên qui định khung lãi suất dao động khoảng nhóm khách hàng, giao cho cán 37 tín dụng định mức lãi suất phải phù hợp với khung lãi suất qui định Có sách lãi xuất theo đối tượng khách hàng: + Với khách hàng có tiền sử tốt, có phương án sản xuất kinh doanh hiệu cao Ngân hàng cho vay với mức lãi suất thấp lãi suất cho vay trung bình hiệu kinh doanh cao, rủi ro tín dụng thấp + Với khách hàng khác đủ điều kiện vay vốn cho vay với lãi suất cao khả rủi ro tín dụng lớn Như điểm mấu chốt dựa phân loại khách hàng, lựa chọn khách hàng vay vốn Ngân hàng Ngân hàng cần xây dựng tiêu chí phân loại khách hàng khoa học, hợp lý, phù hợp với tình hình thực tiễn * Lãi xuất áp dụng linh hoạt theo chương trình vốn huy động đảm bảo tính hiệu quả: + Nguồn vốn từ ngân sách Nhà nước theo chương trình tín dụng định Do khơng phí huy động, Ngân hàng cho vay với lãi suất ưu đãi cho đối tượng theo yêu cầu bên cung cấp vốn + Nguồn vốn uỷ thác tổ chức, cá nhân nước Đối với nguồn vốn Ngân hàng phải cho vay đối tượng theo lãi suất uỷ thác để giữ uy tín với đối tác cho vay Mức lãi suất uỷ thác thường thấp so với lãi suất huy động Ngân hàng Tuy khó hạ thấp mức lãi suất cho vay từ nguồn vốn thực chất Ngân hàng phải trả phí cho nguồn vốn nhìn chung nguồn vốn tốt, chi phí thấp qui mô lớn + Nguồn vốn huy động Ngân hàng Nguồn vốn Ngân hàng phải trả lãi suất huy động lãi suất huy động thị trường, nhìn chung khó dùng nguồn vốn vay với lãi suất ưu đãi Ngân hàng sử dụng nguồn vốn huy động vay hộ sản xuất với lãi suất thương mại nên thấp lãi suất cho vay Ngân hàng khác cho vay hộ sản xuất Do Ngân hàng cần tiết kiệm chi phí hoạt động để thực mục tiêu hạ lãi suất * Sử dụng lãi suất cho vay biến đổi Lãi suất cho vay khoản tín dụng trung dài hạn Ngân hàng nên áp dụng mức lãi suất biến đổi Do giá thị trường có biến đổi khó lường trước lãi suất dao động thay đổi theo Bên cạnh phải đối mặt với nguy lạm phát thực tế cho thấy lạm phát có tác dụng thúc đẩy kinh tế phát triển lạm phát dừng mức vừa 38 phải Do lạm phát điều tất yếu xảy kinh tế chế thị trường song lại khơng biết xảy mức độ nào, với tỷ lệ phần trăm Vì Ngân hàng nên thống với khách hàng mức lãi suất thị trường vào thời điểm Quy định khách quan hợp lý cho khách hàng Ngân hàng thời gian vay trung dài hạn dài quy định mức lãi suất cao lãi suất thực tế thị trường có lúc khách hàng phải chịu mức lãi suất cho vay Ngân hàng không đáp ứng đủ mức lãi suất cho vay Ngân hàng Như quy định mức lãi suất biến đổi làm cho Ngân hàng khách hàng giảm bớt rủi ro hoạt động kinh doanh  Xác định mức cho vay thời hạn cho vay hợp lý * Về mức cho vay Trong thực tế Ngân hàng thường cho vay khoảng 70- 80% số vốn cần thiết mà khách hàng yêu cầu để tiến hành sản xuất kinh doanh Chính tiền lệ dẫn đến việc lập hồ sơ vay vốn Ngân hàng khách hàng thường nâng số vốn cần vay lên cao số vốn cần vay thực tế để vay đủ số tiền cần thiết Điều gây khó khăn cho Ngân hàng cơng tác thẩm định dự án, khó khăn công tác quản lý sử dụng vốn mục đích, dự án Vì Ngân hàng nên đáp ứng 100% số vốn theo yêu cầu khách hàng xét thấy dự án sản xuất kinh doanh có hiệu Sô vốn Ngân hàng cho vay = Tổng vốn dự án – Vốn tự có Nên cho vay 100% giá trị tài sản chấp quyền sử dụng đất thực tế khung giá đất theo qui định Chính phủ thấp nhiều so với giá thị trường Hơn thực tế cho thấy giá đất có xu hướng biến động lên, biến động xuống thực tế giá thị trường cao giá theo khung giá qui định * Về thời hạn cho vay: Một thực tế có nhiều khoản vay hộ sản xuất phải hạn nợ điều chỉnh kì hạn nợ, vay hộ nghèo Qua kiểm tra thực tế cho thấy nhiều trường hợp hộ xin gia hạn nợ Ngân hàng đồng ý phê duyệt cho gia hạn nợ nguyên nhân khách quan chế độ quy định, mà thực chất thời hạn cho vay Ngân hàng chưa phù hợp với chu kì sản xuất kinh doanh, thời hạn sinh trưởng, phát triển thực tế trồng vật ni Do điều kiện tiên đồng vốn Ngân hàng thực phát huy hiệu cần phải xác định cho thời hạn cho vay hợp lý khoa học Đặc thù hộ sản xuất kinh doanh nhiều lĩnh vực khác nhau, nhiều ngành nghề khác khác chu kì sản xuất kinh 39 doanh hộ gia đình địi hỏi Ngân hàng phải có kì hạn cho vay phù hợp với hộ Bên cạnh việc xác định thời hạn cho vay linh hoạt, Ngân hàng cần xem xét đến kế hoạch thu nợ cách phù hợp Kế hoạch thu nợ dựa vào chu kì sản xuất kinh doanh khách hàng mà cịn vào tình hình tài ngân quĩ khách hàng Tuỳ đối tượng mà Ngân hàng xác định kế hoạch thu nợ lân hay nhiều lần Trong thực tế với vay lớn Ngân hàng thường áp dụng hình thức thu nợ nhiều lần để giảm bớt áp lực trả nợ cho khách hàng Đối với vay nhỏ áp dụng thu nợ lần để giảm thiểu chi phí lại, giấy tờ, thời gian Thời hạn cho vay phù hợp hộ sản xuất phải lớn chu kì sản xuất kinh doanh khách hàng Tuy nhiên thực tế cho thấy đồng vốn Ngân hàng thực phát huy hiệu việc xác định khoản thời gian ân hạn khoản vay cách phù hợp điều vô quan trọng Cách 1: Thời gian ân hạn tính từ lúc Ngân hàng giải ngân vay khách hàng tiêu thụ sản phẩm, có tiền trả Ngân hàng, tức khách hàng kết thúc chu kì sản xuất kinh doanh Thời gian ân hạn nên áp dụng khoản cho vay nhỏ khách hàng có tiền sử trả nợ tốt Cách 2: Thời gian ân hạn tính từ lúc bắt đầu tiến hành giải ngân khách hàng thu kết sản xuất (có doanh thu) Ngân hàng áp dụng cách khoản vay lớn Ngân hàng thường tiến hành thu nợ nhiều lần Như để có thời gian ân hạn hợp lý Ngân hàng nên vận dụng linh hoạt hai cách Thời hạn cho vay khoản vay phải dựa chu kì sản xuất kinh doanh khách hàng Ngân hàng thu nợ khách hàng bắt đầu có thu nhập từ vốn vay Nếu đối tượng sử dụng vốn vay tham gia vào chu kì Ngân hàng áp dụng cách thứ Còn khách hàng hoạt động nhiều chu kì gối nên áp dụng cách thứ hai Thông qua việc xác định thời hạn cho vay linh hoạt hợp lý đồng vốn Ngân hàng phát huy tác dụng khách hàng điều đảm bảo Ngân hàng thu hồi nợ mở rộng dư nợ cho vay khách hàng điều đảm bảo Ngân hàng thu hồi dư nợ mở rộng cho vay, đặc biệt dư nợ trung dài hạn 40  Tăng cường công tác quản lý rủi ro cho vay: – Mở rộng hoạt động cho vay phải đơi với quản lý phịng ngừa rủi ro cho vay Đây việc làm thật cần thiết đối tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế Cụ thể: đầu tư, thiết lập hẳn phận chuyên nghiên cứu dự báo kinh tế tầm vĩ mô ngắn hạn, trung dài hạn để có khả đề chiến lược đầu tư, mở rộng hoạt động cho vay – Nâng cao hiệu hoạt động trung tâm phòng ngừa rủi ro thuộc phận quản lý rủi ro – Tăng cường giám sát sử dụng vốn vay, tránh trường hợp khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích, khơng trả nợ mà sử dụng vào việc khác, nợ đến hạn khơng có khả trả – Nâng cao vai trị kiểm tra, kiểm soát nội nhằm ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót q trình thực nghiệp vụ cho vay; phát hiện, ngăn chặn rủi ro đạo đức CBTD gây – Tăng cường lực quản trị điều hành, tinh thần trách nhiệm; nắm lĩnh vực nghiệp vụ khách hàng phụ trách; khách hàng có dấu hiệu khó khăn hoạt động sản xuất kinh doanh  Mở rộng cho vay theo hạn mức Trong thực tế khoản cho vay NHNo&PTNT Hoằng Hoá chủ yếu cho vay lần, cho vay theo hạn mức Khách hàng vay vốn ngân hàng chủ yếu doanh nghiệp hộ sản xuất.Đối với doanh nghiệp việc cho vay theo hạn mức thực hiện.Song có nhiều hộ sản xuất có nhu cầu vốn thường xuyên song mức vốn lần không lớn lắm, đặc biệt hộ làng nghề hộ kinh doanh dịch vụ thương mại Chính cho vay lần với khối lượng lớn cho chu kì hoạt động dẫn đến tình trạng phận vốn Ngân hàng mà khách hàng vay tạm thời khơng sử dụng đến gây lãng phí nguồn vốn tăng chi phí đầu vào cho khách hàng Bên cạnh nều khách hàng vay vốn đủ cho nhu cầu lần khách hàng phải tiến hành làm nhiều hồ sơ vay vốn Như thời gian chi phí liên quan cho Ngân hàng khách hàng Để khắc phục tình trạng trên, Ngân hàng nên áp dụng rộng rãi hình thức cho vay theo hạn mức tín dụng hộ sản xuất có nhu cầu mà Ngân hàng thấy hợp lý Hạn mức tháng, năm Tuy nhiên để thực tốt hiệu cho vay theo hạn mức, cán tín dụng phải thường xuyên theo dõi việc sử dụng tiền vay khách hàng xem có cam kết 41 hợp đồng vay vốn hay khơng Ngân hàng nên có chế mềm mỏng để xem xét điều chỉnh hạn mức cho vay, thời hạn vay xét thấy điều cần thiết hợp lý cho khách hàng  Biện pháp giải nợ có vấn đề nợ hạn : Biện pháp giải nợ có vấn đề: – Khi khách hàng có dấu hiệu phát sinh nợ xấu, phải tìm hiểu nguyên nhân để có giải pháp thích hợp Có biện pháp xử lý từ đầu quản lý kho hàng, kho nguyên vật liệu, phong toả tài sản, tiến hành khởi kiện sớm nên khả thu hồi nợ cao máy móc thiết bị lúc cịn hoạt động có giá lúc bị bỏ hoang – Cần phải xây dựng hệ thống thẩm định nợ có vấn đề để thúc đẩy nhanh việc xử lý nợ tồn đọng ngân hàng – Giúp đỡ thu hồi khoản nợ bị chiếm dụng khách hàng – Tư vấn thêm cho khách hàng – Nhận thêm tài sản chấp bảo lãnh Biện pháp giải nợ hạn: Biện pháp khai thác: áp dụng để xử lý khoản nợ hạn thuộc loại khó địi giống chương trình phục hồi – Ngân hàng hướng dẫn, tư vấn khách hàng vấn đề: khả tạo sản phẩm lợi nhuận – Gia hạn điều chỉnh lại kỳ hạn để giảm quy mơ hồn trả trước mắt, cho vay tiếp để tăng sức mạnh tài cho người vay, khôi phục lại cho sản xuất kinh doanh tổ chức giám sát – Quản lý chặt chẽ ngân quỹ chi tiêu, khuyên bán bớt tài sản có giá trị, giảm lượng hàng tồn kho – Đề nghị khách hàng nên cải tạo hệ thống sản xuất kinh doanh, tổ chức lại sản xuất, thay đổi thiết bị, máy móc cơng nghệ Khuyến khích khách hàng thu hồi khoản nợ trả chậm cách đẩy mạnh tiến trình thu hồi khoản phải đòi, giảm tối đa lượng vốn bị chiếm dụng – Trực tiếp giúp đỡ khách hàng gặp khó khăn tài cấp thêm tín dụng để phục hồi sản xuất kinh doanh 42 Cuối tình khơng thể giải tiến hành lý tài sản  Thường xuyên đánh giá khả trả nợ khách hàng: CBTD tiến hành đối chiếu phân tích tình hình sử dụng vốn vay, tính tốn xác định nguồn thu, đánh giá khả trả nợ sở làm cam kết tiến độ trả nợ cụ thể với khách hàng, thông qua thứ tự ưu tiên: thu từ phương án, dự án kinh doanh (nguồn thu thứ nhất) tiếp đến thu từ phát mại TSĐB (nguồn thu thứ hai hay gọi nguồn dự phòng) cuối thu từ nguồn thu khác như: từ sản xuất kinh doanh, từ nguồn tài trợ, vốn khác 2.3.2.2 Các giải pháp hạn chế tổn thất xảy rủi ro hoạt động cho vay  Xây dựng hệ thống tiêu cảnh báo sớm rủi ro cho vay: Hệ thống dấu hiệu cảnh báo rủi ro phản ánh quan điểm đánh giá ngân hàng dấu hiệu phản ánh khả hoạt động giảm sút mức độ rủi ro tăng lên khách hàng Hệ thống xây dựng sở lý thuyết quản trị rủi ro ngân hàng sở khách hàng có tính đặc thù ngân hàng  Tổ chức giám sát thu hồi khoản nợ xấu: – Tiếp nhận toàn hồ sơ khách hàng Tiến hành phân tích tổng thể xác định nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro – Tổ chức điều tra phân tích chuyên sâu, xác định xác mức độ rủi ro – Trong trường hợp đáng giá khách hàng khả phục hồi kinh doanh trả nợ ngân hàng, đề xuất cụ thể giải pháp phục hồi như: tái cấu lại hoạt động kinh doanh, thay đổi quản lý, chuyển hướng sản xuất, cắt giảm chi phí, lý tài sản khơng cần thiết Đồng thời áp dụng biện pháp hỗ trợ – Trường hợp đánh giá khách hàng khơng cịn khả phục hồi sản xuất kinh doanh, lựa chọn giải pháp xử lý hữu hiệu: Bổ sung cầm cố giám sát tồn kho; yêu cầu chuyển giao cho NH quyền đòi nợ; bán tài sản chấp, cầm cố; tiến hành thủ tục pháp lý phá sản doanh nghiệp 2.4 Kiến nghị 2.4.1 Đối với ngân hàng nhà nước Việt Nam 43 2.4.1.1 Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành: Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành vĩ mô nhà nước, cần phải có kế hoạch chi tiết phù hợp thực tiễn trước ban hành văn pháp luật, hạn chế tình trạng sai tới đâu sửa tới NHNN cần rà soát lại văn liên quan tới lĩnh vực ngân hàng, đặc biệt tín dụng ngân hàng, nhanh chóng hồn thiện thống đồng Tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay, bảo đảm tiền vay sở bảo đảm an toàn cho hoạt động cho vay Hồn thiện quy trình cho vay, phân loại nợ, trích lập dự phịng sử dụng dự phịng rủi ro Có chế sách hướng dẫn cụ thể để TCTD chủ động việc xử lý khai thác tài sản khách hàng (phát mại tài sản tự chịu trách nhiệm việc làm mình) NHNN cần phải có quy định kiểm toán BCTC bắt buộc Doanh nghiệp Hiện nay, khơng có u cầu bắt buộc phải kiểm tốn BCTC doanh nghiệp nên ngân hàng khó xác định tính xác, trung thực hơp lý số liệu BCTC mà doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng Ban hành quy định tiêu chuẩn, yêu cầu hệ thống quản trị rủi ro hữu hiệu Quy định công tác kiểm tra, kiểm soát ngân hàng, hệ thống quản lý tài sản nợ/ tài sản có hệ thống quản lý rủi ro hoạt động cho vay 2.4.1.2 Nâng cao hiệu hoạt động trung tâm thông tin tín dụng (CIC): – Dựa sở hợp tác, NHNN thực kết nối kho thông tin liệu ngân hàng để bổ sung, tăng tính đầy đủ xác kho liệu, không liệu khách hàng mà đánh giá dự báo ngành, làm tảng phân tích thẩm định cho vay – Cần thiết lập mối liên hệ với tổ chức, dịch vụ cung cấp thông tin giới để khai thác, mua tin cần thiết để đáp ứng yêu cầu thông tin từ Chi nhánh, đặc biệt thơng tin tình hình tài chính, hoạt động cơng ty mẹ - đối tác nước doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp thuộc khu vực kinh tế có vốn đầu tư nước ngồi 2.4.1.3 Tăng cường công tác tra, giám sát: – Nâng cao chất lượng tra cách nắm bắt kịp thời nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ ngân hàng đại, áp dụng công nghệ nhằm giám 44 sát liên tục ngân hàng thương mại hai hình thức tra chỗ giám sát từ xa – Nghiên cứu định hướng hoạt động phòng ngừa, hạn chế rủi ro cho vay; tiếp thu có chọn lọc kinh nghiệm nước phát triển giúp NHTM tăng trưởng an tồn có khả cạnh tranh với TCTD nước 2.4.2 Đối với NHNo&PTNT Việt Nam 2.4.2.1 Tăng cường công tác quản lý hoạt động cho vay: – Kịp thời triển khai việc xây dựng hệ thông xếp hạng cho vay nội hoá cao nhằm hỗ trợ cho quản trị rủi ro Nghiên cứu, đưa vào áp dụng mơ hình quản trị rủi ro phù hợp với quy định hành, đặc điểm hoạt động ngân hàng thông lệ quốc tế – Cần phối hợp với đơn vị liên quan thường xuyên tổ chức khoá đào tạo bồi dưỡng kiến thức để nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân tích rủi ro cho vay cho cán Đẩy mạnh công tác kiểm tra, kiểm sốt cho vay tồn hệ thống Trích lập dự phịng rủi ro cho vay theo phân loại mức độ rủi ro thích hợp gắn với việc đánh giá xếp loại doanh nghiệp 2.4.2.2 Phân tán rủi ro tín dụng: – Mở rộng cho vay thành phần kinh tế, đối tượng khách hàng, tránh việc cho vay mức khách hàng, hạn chế rủi ro khách hàng gặp rủi ro không trả nợ – Thực bảo hiểm tiền cho vay loại như: bảo hiểm hoạt động cho vay, bảo hiểm tài sản, bảo hiểm tiền vay – Đa dạng hoá lĩnh vực đầu tư, nguồn tiền ngân hàng đầu tư vào nhiều lĩnh vực, ngành nghề khác nhau, tránh ảnh hưởng chu kỳ tăng trưởng suy thoái lĩnh vực kinh doanh kinh tế thị trường 2.4.2.3 Đầu tư hệ thống đại hố cơng nghệ ngân hàng: Chú trọng đến đầu tư công nghệ thông tin giúp lãnh đạo quản lý tài sản, an toàn hệ thống tốt hơn, quản lý rủi ro cho vay Các NHTM Việt Nam triển khai dự án đại công nghệ ngân hàng hệ thống toán Qua hệ thống trên, NHTM, chi nhánh hệ thống thơng tin cho tình hình hoạt động khách hàng có quan hệ tín dụng hệ thống cách nhanh 45 KẾT LUẬN Rủi ro tiềm ẩn hoạt động sống người, tình xảy mà người lường hết dẫn đến tổn thất Và hoạt động tín dụng, nguy khơng thu hồi nợ, xác suất khách hàng không trả nợ gốc lãi vay đến hạn tất yếu khách quan Cùng với khó khăn kinh tế khủng hoảng tài phạm vi tồn cầu, chất lượng tín dụng NHNo&PTNN Hoằng Hóa chịu tác động khơng nhỏ.Do nâng cao chất lượng cho vay thơng qua hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro cho vay nhiệm vụ hàng đầu giai đoạn Xuất phát từ yêu cầu đó,em nghiên cứu vấn đề lý luận chất, đặc trưng, loại hình biểu mối tương quan rủi ro cho vay hoạt động kinh doanh tiền tệ NHNo&PTNN Hoằng Hóa Những nguyên nhân dẫn đến rủi ro cho vay phân tích nhằm làm bật nguyên nhân rủi ro mối quan hệ với chủ thể liên quan hoạt động cho vay ngân hàng Trên sở đưa biện pháp nhằm nâng cao hiệu quản trị rủi ro cho vay Đối với Agribank Hoằng Hóa, để nâng cao hiệu quản trị rủi ro cho vay, đề xuất đưa đề tài là: – Hoạt động cho vay phải tuân thủ nguyên tắc để đảm bảo an tồn cho vay – Có biện pháp quản lý tốt rủi ro cho vay sách cho vay cụ thể theo loại khách hàng, tăng cường chất lượng hiệu nguồn thơng tin, nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng, hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nâng cao chất lượng tài sản đảm bảo.Tham khảo kinh nghiệm quản lý rủi ro cho vay nước giới Rủi ro cho vay cho dù xuất phát từ nguyên nhân chủ quan hay khách quan khơng thể loại bỏ hồn tồn Ngân hàng áp dụng biện pháp nâng cao khả phòng ngừa quản lý rủi ro cho vay để kiểm soát tốt rủi ro cho vay, tránh tổn thất to lớn có phát sinh Việc nghiên cứu cịn hạn hẹp khơng gian lẫn thời gian,thực tế cịn nhiều hạn chế nên không tránh khỏi khiếm khuyết em mong ý tưởng đưa thầy giáo, bạn bè đóng góp ý kiến cho viết có kết thành cơng Cuối , em xin chân thành cảm ơn anh chị Agibank Hoằng Hóa ,cơ giáo hướng dẫn,bạn bè tận tình hướng dẫn giúp đỡ em hoàn thành tốt báo cáo thực tập em Em xin chân thành cảm ơn 46 47 ... PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NHNo&PTNT HUYỆN HOẰNG HĨA 2.1 Thực trạng quản lí rủi ro cho vay NHNo&PTNT Hoằng Hóa 2.1.1 Tình hình hoạt động cho vay NHNo & PTNT – chi nhánh. .. với chi nhánh, phòng giao dịch, sở giao dịch, Ngân hàng bạn khu vực 32 2.3.2 Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động cho vay NHNo & PTNT Hoằng Hóa 2.3.2.1 Giải pháp phòng ngừa rủi ro cho vay. .. hoạt động cho vay ngân hàng Hoà với đổi tồn hệ thống ngân hàng, Ngân hàng Nơng Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn Việt Nam năm qua trọng tới hoạt động quản lý rủi ro cho vay bước hồn thiện hoạt động kinh