(Luận Văn Thạc Sĩ) Quản Lý Rủi Ro Tín Dụng Trong Cho Vay Khách Hàng Doanh Nghiệp Tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn - Chi Nhánh Tỉnh Hà Nam.pdf

M� Đ�U BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI LÊ VĂN HẢI QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH[.]

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI LÊ VĂN HẢI QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TỈNH HÀ NAM LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ HÀ NỘI – 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI LÊ VĂN HẢI QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TỈNH HÀ NAM Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 8340410 Luận văn Thạc sỹ kinh tế Người hướng dẫn khoa học: TS PHÙNG VIỆT HÀ HÀ NỘI - 2020 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn thạc sỹ kinh tế “Quản lý rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn - Chi nhánh tỉnh Hà Nam” cơng trình nghiên cứu cá nhân tơi, thực sở nghiên cứu lý thuyết, nghiên cứu khảo sát tình hình thực tiễn, hướng dẫn khoa học TS Phùng Việt Hà Các số liệu, mơ hình liệu sử dụng luận văn trung thực, giải pháp, đề xuất đưa xuất phát từ thực tiễn nghiên cứu, chưa cơng bố hình thức trước trình bày, bảo vệ cơng nhận Hội đồng đánh giá luận văn tốt nghiệp Thạc sỹ Kinh tế, Đại học Thương mại Một lần nữa, xin khẳng định trung thực lời cam kết Hà Nội, ngày tháng Tác giả Lê Văn Hải năm 2020 ii LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành đề tài luận văn này, nhận quan tâm hướng dẫn, giúp đỡ nhiều cá nhân, tập thể trường Trước hết, tơi xin bày tỏ lịng biết ơn tới thầy, cô giáo Trường Đại học Thương mại, Khoa Sau đại học tạo điều kiện thuận lợi cho thời gian học tập nghiên cứu để hoàn thành chương trình đào tạo thạc sĩ Quản lý kinh tế Tôi xin chân thành cảm ơn TS Phùng Việt Hà, tận tình hướng dẫn, khích lệ giúp đỡ tơi suốt q trình làm luận văn Tôi xin cảm ơn Ban lãnh đạo, nhân viên các phịng ban Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn - Chi nhánh tỉnh Hà Nam cung cấp cho thông tin, tư liệu quý giá đóng góp xác đáng, quý báu để tơi hồn thành luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn gia đình, đồng nghiệp, bạn bè tạo điều kiện giúp đỡ, động viên, khuyến khích tơi hồn thành nhiệm vụ học tập Do hạn chế chủ quan khách quan, đề tài nghiên cứu khơng tránh khỏi thiếu sót, tơi mong nhận nhận xét góp ý quý thầy độc giả để đề tài hồn thiện hơn, sâu sắc có tính khả thi Cuối xin gửi lời chúc sức khỏe, hạnh phúc, kính chúc q Thầy, Cơ thành cơng nghiệp cao quý Tôi xin chân thành cảm ơn! Tác giả Lê Văn Hải iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT vi DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU vii PHẦN MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Tổng quan nghiên cứu 2.1 Nghiên cứu quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh Agribank Việt Nam 2.2 Nghiên cứu quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh Hà Nam Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu 3.1 Mục tiêu nghiên cứu 3.2 Nhiệm vụ nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tượng nghiên cứu 4.2 Phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu luận văn CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 10 1.1 Rủi ro tín dụng hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 10 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 10 1.1.2 Phân loại rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 10 1.1.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại 12 1.1.4 Hậu rủi ro tín dụng 16 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại 18 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng 18 1.2.2 Những nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại 19 1.2.3 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp iv 20 1.2.4 Chỉ tiêu đánh giá quản lý rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp 29 1.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại 33 1.3.1 Nhóm yếu tố thuộc mơi trường 33 1.3.2 Nhóm yếu tố thuộc ngân hàng 35 1.3.3 Nhóm yếu tố thuộc khách hàng 38 1.4 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại học kinh nghiệm cho Agribank chi nhánh Hà Nam 39 1.4.1 Kinh nghiệm Ngân hàng TMCP Công thương - Chi nhánh Hà Nam 39 1.4.2 Kinh nghiệm Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hà Nam 43 1.4.3 Bài học kinh nghiệm cho Agribank chi nhánh Hà Nam 45 Kết luận chương 47 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH HÀ NAM 48 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn – Chi nhánh tỉnh Hà Nam 48 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn – Chi nhánh tỉnh Hà Nam 48 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn – Chi nhánh tỉnh Hà Nam 49 2.1.3 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn – Chi nhánh tỉnh Hà Nam 51 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn – Chi nhánh tỉnh Hà Nam thời gian qua 54 2.1.5 Chính sách quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp Agribank chi nhánh tỉnh Hà Nam thời gian qua 59 2.2 Phân tích thực trạng quản lý rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Agribank chi nhánh tỉnh Hà Nam 64 2.2.1 Chính sách quản lý rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Agribank chi nhánh tỉnh Hà Nam 64 v 2.2.2 Mơ hình tổ chức hoạt động quản lý rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Agribank chi nhánh tỉnh Hà Nam 66 2.2.3 Quy trình quản lý rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Agribank chi nhánh tỉnh Hà Nam 67 2.3 Đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Agribank chi nhánh tỉnh Hà Nam 82 2.3.1 Những kết đạt 82 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 84 Kết luận chương 88 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP, KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN VÀ TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TỈNH HÀ NAM 89 3.1 Định hướng mục tiêu hoàn thiện hồn thiện quản lý rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Agribank chi nhánh tỉnh Hà Nam 89 3.1.1 Định hướng quản lý rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp 89 3.1.2 Yêu cầu đặt quản lý rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp 91 3.2 Một số giải pháp hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Agribank chi nhánh tỉnh Hà Nam 92 3.2.1 Hồn thiện cơng tác phân loại khách hàng 92 3.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định hồ sơ vay vốn 93 3.2.3 Tăng cường kiểm soát sau cho vay, giải ngân 95 3.2.4 Hoàn thiện nâng cao chất lượng công tác xử lý nợ xấu 96 3.2.5 Giải pháp tăng cường công nghệ, nâng cao chất lượng nguồn lực công tác quản lý rủi ro hoạt động cho vay 98 3.2.6 Nâng cao hiệu công tác tra, kiểm tra 100 3.3 Một số kiến nghị, đề xuất 101 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 101 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 102 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp PTNT Việt Nam 103 KẾT LUẬN 105 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC vi DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Viết đầy đủ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Agribank Việt Nam BHXH Bảo hiểm xã hội BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam CBCNV Cán công nhân viên CN Chi nhánh DN Doanh nghiệp DNNN Doanh nghiệp Nhà nước DNVVN Doanh nghiệp vừa nhỏ DPRR Dự phòng rủi ro 10 HĐQT Hội đồng quản trị 11 KCN Khu công nghiệp 12 KH Khách hàng 13 KHDN Khách hàng doanh nghiệp 14 LDO Nhân viên pháp lý chứng từ 15 MTV Một thành viên 16 NHHTXVN Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam 17 NHNN Ngân hàng Nhà nước 18 NHNN&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn 19 NHTM Ngân hàng thương mại 20 QLRRTD Quản lý rủi ro tín dụng 21 RRTD Rủi ro tín dụng 22 SXKD Sản xuất kinh doanh 23 TCTD Tổ chức tín dụng 24 TMCP Thương mại cổ phần 25 TNHH Trách nhiệm hữu hạn 26 TSBĐ Tài sản đảm bảo 27 TSTC Tài sản chấp 28 Vietinbank Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Stt Viết tắt vii DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Tên sơ đồ, bảng biểu Stt Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức Agribank chi nhánh Hà Nam Sơ đồ 2.2: Quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp Agribank chi nhánh tỉnh Hà Nam Biểu đồ 2.1: Tỷ trọng dư nợ theo thành phần kinh tế giai đoạn 2017-2019 Agribank chi nhánh Hà Nam Bảng 2.1: Kết quả huy động vốn của Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn – CN Hà Nam năm 2018 2019 Bảng 2.2: Dư nợ theo thành phần kinh tế giai đoạn 2017-2019 Agribank chi nhánh Hà Nam Trang 41 50 45 42 44 Bảng 2.3: Kết quả hoạt động khác của Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn – CN Hà Nam năm 2018 46 2019 Bảng 2.4: Kết phân loại đánh giá khách hàng doanh nghiệp Agribank chi nhánh tỉnh Hà Nam giai đoạn 2017- 55 2019 Bảng 2.5: Kết chấm điểm theo quy mô doanh nghiệp giai đoạn năm 2017-2019 Agribank chi nhánh Hà Nam 59 Bảng 2.6: Tình hình trích lập dự phịng rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Agribank chi nhánh 62 tỉnh Hà Nam giai đoạn 2017-2019 Bảng 2.7: Tình hình xử lý rủi ro cho vay khách hàng 10 doanh nghiệp Agribank chi nhánh tỉnh Hà Nam giai đoạn 2017-2019 66 PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Doanh nghiệp đóng vai trị quan trọng việc phát triển kinh tế, tạo thành hệ thống xương sống hệ thống kinh tế xã hội đất nước Trong năm vừa qua, có nhiều cố gắng tiếp cận nguồn vốn vay ngân hàng thương mại song doanh nghiệp gặp phải rào cản: mơi trường vĩ mơ khơng ổn định, khung pháp lý chưa hồn chỉnh, công chúng NHTM chưa đánh giá mức vai trò doanh nghiệp phát triển kinh tế xã hội Ý thức tiềm tầm quan trọng đối tượng khách hàng doanh nghiệp, năm qua, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam tập trung phát triển cho vay khách hàng doanh nghiệp thu kết đáng khích lệ Tuy nhiên, bên cạnh kết đạt được, tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam nói chung Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Hà Nam nói riêng (Agribank chi nhánh Hà Nam) gặp khơng khó khăn, rủi ro Bởi khách hàng doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với Agribank chi nhánh Hà Nam có số lượng lớn với đặc điểm kinh doanh, ngành nghề kinh doanh khác nhau, tiềm lực tài khác nhau, Đây đối tượng khách hàng có mức độ rủi ro cao, khoản vay khách hàng doanh nghiệp thường có giá trị lớn xảy rủi ro tín dụng gây hậu nghiêm trọng không trước mắt mà ảnh hưởng lâu dài đến hoạt động ngân hàng Bên cạnh đó, tín dụng ngân hàng coi địn bẩy quan trọng cho kinh tế, nghiệp vụ ý nghĩa với kinh tế mà cịn nghiệp vụ hàng đầu, có ý nghĩa quan trọng, định tồn