Giải pháp nâng cao chất lượng phân tích tín dụng doanh nghiệp của NHTM Việt Nam

LỜI MỞ ĐẦUTín dụng, đặc biệt là tín dụng doanh nghiệp, là hoạt động sinh lời lớn nhất song cũng đem lại rủi ro cao nhất cho NHTM. Khi rủi ro này xảy ra có thể gây ra tổn thất, làm giảm thu nhập của ngân hàng, nhiều khoản tài trợ mà tổn thất có thể chiếm phần lớn vốn chủ, đẩy ngân hàng đến phá sản, gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến nền kinh tế. Do vậy ngân hàng phải tiến hành phân tích tín dụng các doanh nghiệp vay vốn để giảm thiểu rủi ro có thể xảy ra. Chất lượng của các khoản vay phụ thuộc nhiều vào hoạt động phân tích tín dụng, phân tích tín dụng đầy đủ sẽ giảm thiểu được rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng. Phân tích tín dụng có chất lượng cao, quyết định cho vay của ngân hàng được bảo đảm và ngược lại, chất lượng phân tích tín dụng có chất lượng thấp thì quyết định cho vay sẽ gặp rủi ro và tổn thất có thể xảy ra cho ngân hàng. Hiện nay, công tác phân tích tín dụng nói chung và phân tích tín dụng doanh nghiệp nói riêng đã được Ngân hàng Công thương Việt Nam- Chi nhánh Thanh Xuân quan tâm nghiên cứu và triển khai thực hiện. Tuy nhiên, công tác phân tích tín dụng doanh nghiệp này còn nhiều bất cập và chưa tiến gần đến tiêu chuẩn quốc tế khiến chất lượng phân tích tín dụng doanh nghiệp của NHTM chưa cao. Vì vậy, đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng phân tích tín dụng doanh nghiệp của NHTM Việt Nam” được lựa chọn nghiên cứu. Đề án nghiên cứu thực trạng và những hạn chế của chất lượng hoạt động phân tích tín dụng doanh nghiệp của Ngân hàng Công thương Việt Nam- Chi nhánh Thanh Xuân từ đó tìm ra những giải pháp nào nhằm nâng cao chất lượng phân tích tín dụng doanh nghiệp của NHTM Việt Nam?Đối tượng nghiên cứu của đề tài là chất lượng phân tích tín dụng doanh nghiệp Đề tài được nghiên cứu thông qua sử dụng các phương pháp nghiên cứu lý thuyết kết hợp với thực tế, so sánh, phân tích và tổng hợp tài liệu.Đề tài có kết cấu gồm 3 chương: Chương 1: Tổng quan về chất lượng phân tích tín dụng doanh nghiệp của NHTM.Chương 2: Thực trạng chất lượng phân tích tín dụng doanh nghiệp của NHTM Việt NamChương 3: Giải pháp và kiến nghị nâng cao chất lượng phân tích tín dụng doanh nghiệp của NHTM Việt Nam CHƯƠNG ITỔNG QUAN VỀ CHẤT LƯỢNG PHÂN TÍCH TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP CỦA NHTM1.1.Phân tích tín dụng doanh nghiệp của NHTM:1.1.1.Hoạt động tín dụng của NHTMTín dụng là hoạt động quan trọng nhất của các ngân hàng nói riêng và của các tổ chức tín dụng nói chung, chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng tài sản, tạo thu nhập từ lãi lớn nhất và cũng là hoạt động mang lại rủi ro cao nhất. Tín dụng là quan hệ vay mượn, gồm cả cho vay và đi vay. Tuy nhiên, khi gắn tín dụng với chủ thể nhất định như ngân hàng (hoặc các trung gian khác) thì chỉ bao hàm nghĩa là ngân hàng cho vay. Tín dụng hiểu theo nghĩa chung nhất là một khái niệm chỉ mối quan hệ giữa các chủ thể trong đó chủ thể này chuyển cho chủ thể kia quyền sử dụng một lượng giá trị (có thể dưới hình thái hàng hóa hoặc hình thái tiền tệ) với những điều kiện nhất định mà 2 bên thỏa thuận với nhau. Theo luật các tổ chức tín dụng của Việt Nam số 07/1997/QHX và Luật sửa đổi bổ sung một số điều của Luật các tổ chức tín dụng số 02/2004/QHXI: “Hoạt động tín dụng là việc tổ chức tín dụng sử dụng vốn tự có, nguồn vốn huy động được để cáp tín dụng”, trong đó cấp tín dụng là việc tổ chức tín dụng thỏa thuận để khách hàng sử dụng một khoản tiền nhất định với nguyên tắc hoàn trả. Quy trình tín dụng tại ngân hàng thương mại bao gồm nhiều giai đoạn mang tính chất liên hoàn, theo một trật tự nhất định, đồng thời có quan hệ chặt chẽ với nhau. Mỗi giai đoạn của quy trình tín dụng có nội dung, nguyên tắc riêng nhằm đảm bảo được tính an toàn cho khoản vay và lợi ích của khách hàng. Qui trình tín dụng của ngân hàng gồm có các giai đoạn sau;- Giai đoạn nhận hồ sơ đề nghị vay vốn của khách hàng- Giai đoạn phân tích tín dụng- Giai đoạn quyết định tín dụng - Giai đoạn giải ngân- Giai đoạn giám sát và thanh lý hợp đồng tín dụngTrong đó phân tích tín dụng là phân tích khả năng sử dụng vốn vay và hoàn trả nợ của khách hàng. Mục tiêu của phân tích tín dụng là tìm hiểu các tình huống có thể dẫn đến rủi ro và tìm ra biện pháp để kiểm soát rủi ro đó.Về cơ bản, qui trình tín dụng của các NHTM có các bước với nội dung giống nhau nhưng tùy theo từng ngân hàng và địa bàn kinh doanh mà ngân hàng cũng có những qui định khác nhau cho phù hợp với điều kiện, hoàn cảnh của mình, trong đó phân tích tín dụng là một nội sung quan trọng trong quy trình tín dụng của NHTM. 1.1.2.Phân tích tín dụng của NHTM1.1.2.1.Khái niệm, mục tiêu, yêu cầu và căn cứ đê phân tích tín dụng:Doanh nghiệp là một chủ thể tồn tại trong môi trường xã hội luôn vận động, biến đổi, hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp chịu tác động bởi nhiều yếu tố. Do vậy, có vô số nguyên nhân khác nhau dẫn đến việc doanh nghiệp không thể chi trả được nợ vay khi đến hạn. Nguyên nhân có thể là các yếu tố mang tính khách quan, hệ thống như: bão lũ, hạn hán, động đất hay thay đổi môi trường pháp lý, hệ thống chính trị… Nguyên nhân cũng có thể là những yếu tố mang tính chủ quan của doanh nghiệp như: hoạt động kinh doanh kém hiệu quả, người quản lý thiếu kinh nghiêm, năng lực…Khi những rủi ro này xảy ra nó có thể gây tổn thất làm giảm thu nhập, thậm chí có thể đẩy ngân hàng đến phá sản. Vì vậy, để đưa ra quyết định có chấp nhận cho doanh nghiệp vay vốn hay không, ngân hàng phải dự đoán và ước lượng được rủi ro này thông qua công tác phân tích tín dụng.Phân tích tín dụng là quá trình đánh giá toàn diện về nhu cầu vay vốn của khách hàng phù hợp với những quy định của ngân hàng, có khả năng hoàn trả cho ngân hàng hay không, đồng thời qua phân tích đó ngân hàng xác định mức độ rủi ro có thể chấp nhận được trong quá trình cho vay. Đây là quá trình thẩm tra trước, trong và sau khi ngân hàng cho vay, chiết khấu, cho thuê, bảo lãnh.Mục tiêu của phân tích tín dụng là thu thập, phân tích thông tin và xác định nội dung của hợp đồng tín dụng bao gồm: xác định vị trí trên thị trường, sức mạnh cạnh tranh, rủi ro, mức độ thay đổi kỹ thuật, sức mạnh tài chính và khả năng thanh toán của người vay trong quá khứ, hiện tại và tương lai, từ đó làm cơ sở để ngân hàng điều chỉnh giá trị trong quan hệ tín dụng với khách hàng.Phân tích tín dụng là công việc có vị trí hết sức quan trọng với ngân hàng, cần phải được thực hiện một các nghiêm túc, thường xuyên và phải đảm bảo những yêu cầu sau đây:- Được xây dựng và thống nhất trong toàn ngân hàng, tránh tùy tiện duy ý chí. Quy trình này cần phải được ban lãnh đạo ngân hàng thông qua và phổ biến đến phòng liên quan cũng như tới từng cán bộ tín dụng trong ngân hang.- Được xây dụng chi tiết trong nội dung phân tích, có hướng dẫn cụ thể về nghiệp vụ, cũng như nhiệm vụ chức năng của mỗi cá nhân và phòng ban.- Toàn bộ qui trình phải nhằm thực hiện nguyên tắc tín dụng ngân hàng.Để đưa ra quyết định có cho vay hay không đối với một yêu cầu vay vốn của doanh nghiệp, ngân hàng phải tiến hành phân tích tín dụng dựa vào các căn cứ như: Hồ sơ xin vay của khách hàng, chính sách tín dụng của ngân hàng, các quy định của Nhà nước và các nguồn thông tin: nguồn thông tin trực tiếp từ khách hàng, thông tin từ ngân hàng, và các thông tin khác. Phân tích đầy đủ và đan xen giữa các thông tin có được dựa trên các căn cứ trên để đưa ra quyết định đúng đắn để vừa đảm bảo tính an toàn vừa đảm bảo tính sinh lời cho ngân hàng.Phân tích tài chính doanh nghiệp là sử dụng một tập hợp các khái niêm, phương pháp và công cụ cho phép xử lý các thông tin kế toán và các thông tin khác về quản lý nhằm đánh giá tình hình tài chính của một doanh nghiệp, đánh giá rủi ro, mức độ và chất lượng hiệu quả hoạt động của doanh nghiệp. Xét về mục đích phân tích, mục đích của phân tích tín dụng doanh nghiệp là khác nhau với những đối tượng sử dụng khác nhau: Nhà quản lý sẽ phân tích để có cái nhìn tổng quát về doanh nghiệp, thực trạng, điểm yếu, điểm mạnh để có những chính sách điều chỉnh phù hợp trong tương lai; Nhà đầu tư quan tâm đến khả năng sinh lời của doanh nghiệp… Với tư cách là người cho vay, Ngân hàng phân tích tín dụng để biết về khả năng trả nợ của doanh nghiệp, những rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động của doanh nghiệp làm ảnh hưởng tới khả năng chi trả nợ gốc và lãi của doanh nghiệp khi tới hạn. Về phương pháp thực hiện và nguồn thông tin sử dụng, Phân tích tài chính doanh nghiệp được tiến hành phổ biến bằng hai phương pháp là: Phương pháp tỷ số và phương pháp Dupont, phân tích các chỉ tiêu tài chính và vì vậy nguồn thông tin sử dụng chủ yếu là báo cáo tài chính của doanh nghiệp; Phân tích tín dụng doanh nghiệp do đòi hỏi tính chính xác, khách quan, đầy đủ, kịp thời nên phần lớn đã được xây dựng thành các Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ tại các ngân hàng với hệ thống nhiều chỉ tiêu tài chính và phi tài chính, vì vậy mà thông tin cần phải thu thập từ rất nhiều nguồn khác nhau. 1.1.2.2.Phương pháp phân tích tín dụngCó nhiều phương pháp mà ngân hàng có thể sử dụng để tiến hành phân tích tín dụng:Phương pháp so sánh: Khi sử dụng phương pháp này cần đảm bảo tính so sánh được giữa các chỉ tiêu, nghĩa là phải thống nhất về không gian, thời gian, nội dung, tính chất và đơn vị thanh toán… trong khi so sánh cần chọn một gốc thời gian để so sánh (chính là quan hệ chuẩn năm gốc trong cùng một chỉ tiêu) và có thể tiến hành so sánh giữa năm này với các năm trước để thấy được xu hướng thay đổi của chỉ tiêu được so sánh, qua đó đánh giá tốc độ tăng trưởng nhanh hay chậm hay thụt lùi của một hoạt động nào đó hay của toàn bộ hoạt đông của doanh nghiệp; So sánh hiệu quả của việc đầu tư vào doanh nghiệp này với đầu tư vào doanh nghiệp khác có cùng điều kiện kinh tế. Qua so sánh ngân hàng có thể phân tích đánh giá về hiệu quả cũng như xu hướng trong tương lai của các hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp cần phân tích.Phương pháp phân tích tài chính thông qua các chỉ tiêu kinh tế:Phương pháp này dựa trên ý nghĩa chuẩn mực của các tỷ trọng trong quan hệ tài chính. Phương pháp này chỉ có ý nghĩa nếu ngân hàng xác định được các định mức cho các chỉ tiêu phân tích, hay chính là các chỉ tiêu trung bình ngành một các hợp lý. Sau khi tính toán được các chỉ tiêu này của doanh nghiệp, ngân hàng đem đối chiếu, so sánh với các định mức từ đó phân tích tín dụng của doanh nghiệp.Tuy nhiên, khi sử dụng phương pháp này cần lưu ý một số vấn đề sau: Thứ nhất, mỗi doanh nghiệp trong cùng một ngành vẫn luôn có những đặc trưng riêng, chịu tác động bới một số nhân tố cá biệt làm ảnh hưởng tới các chỉ tiêu vì vậy việc so sánh với 1 mức chung nhất của ngành không phải hoàn toàn chính xác. Thứ hai, hiện nay đang xuất hiện rất nhiều các tập đoàn với ngành nghề kinh doanh đa dạng, phong phú, việc tìm ra một định mức, hay một trung bình ngành phù hợp để so sánh giữa các tập đoàn với nhau đặc biệt là giữa các doanh nghiệp khác với tập đoàn là hết sức khó khăn. Thứ ba, việc một chỉ tiêu của doanh nghiệp trong năm hiện tại đang thấp hơn hay cao với mức trung bình ngành chưa thể kết luận ngay là nó tốt hay xấu, vì một chỉ tiêu có thể kém hơn mức trung bình ngành nhưng đang có xu hướng được cải thiện theo chiều hướng tốt thì đó là dấu hiệu tốt, tuy nhiên một chỉ tiêu cao hơn mức trung bình ngành một chút nhưng có xu hướng giảm mạnh thì đó lại là một dấu hiệu không tốt với doanh nghiệp. Chính vì vậy, ngân hàng cần tiến hành đồng thời và kết hợp chặt chẽ giữa hai phương pháp trên để có phân tích tín dụng doanh nghiệp một cách chính xác. Phương pháp chấm điểm:Đây là phương pháp hiện đang được nhiều ngân hàng sử dụng và xây dựng thành hệ thống chuẩn hóa. Phương pháp này tạo sự thuận lời về tính thống nhất và thời gian cho phân tích tín dụng. Để sử dụng phương pháp này, yêu cầu trước tiên là tổ chức tín dụng phải xây dụng được hệ thống thang các chỉ tiêu và thang điểm cho các chỉ tiêu đó. Trên cơ sở những thông tin có được, chấm điểm và xếp loại tín dụng cho doanh nghiệp theo mức đã định của ngân hàng, từ mức đó sẽ cho biêt doanh nghiệp có đủ điều kiện vay vốn hay không và ngân hàng có quyết định cho doanh nghiệp vay vốn hay không. Làm thế nào để xây dụng được một hệ thống chấm điểm tín dụng một các hợp lý và chính xác là câu hoi mà ngân hàng luôn phải tự đặt ra khi sử dụng phương pháp này. Tuy nhiên, điều kiện kinh tế chính trị trong môi trường mà doanh nghiệp tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh luôn biến đổi làm cho mức độ phản ánh chất lượng tín dụng doanh nghiệp của cá chỉ tiêu cũng thay đổi theo. Vì vậy, để có một hệ thống chấm điểm tín dụng hợp lý và chính xác, ngân hàng cần thường xuyên theo dõi, hoàn thiện hệ thống này.1.1.2.3.Qui trình phân tích tín dụngĐể chuẩn hóa quá trính tiếp xúc, phân tích, cho vay và thu nợ đối với khách hàng, các ngân hàng thường đặt ra quy trình phân tích tín dụng. Đó chính là các bước mà cán bộ tín dụng, các phòng ban có liên quan trong ngân hàng phải thực hiện khi tài trợ cho khách hàng.Bước 1: Phân tích trước khi cấp tín dụngĐây là bước quan trọng nhất, quyết định chất lượng của phân tích tín dụng. Nội dung chủ yếu của bước này là thu thập và xử lỳ thông tin liên quan đến khách hàng bao gồm: năng lực sử dụng vốn vay và uy tín, khả năng tạo ra lợi nhuận và nguồn ngân quỹ, quyền sở hữu của tài sản và các điều kiện kinh tế khác có liên quan đến người vay.Phương pháp chủ yếu để thu thập thông tin và xử lý thông tin là: phỏng vấn trực tiếp (giữa ngân hàng và người vay vốn); Mua hoặc tìm kiếm các thông tin qua các trung gian (qua các cơ quan quản lý, qua các bạn hàng, chủ nợ khác của người vay, qua các trung tâm thông tin hoặc tư vấn); Thông qua các thông tin có được từ các báo cáo của người vay.Nội dung chủ yếu của bươc này là tiến hành phân tích: Đánh giá tài sản của khách hàng, đánh giá khoản nợ, phân tích luồng tiền, phân tích các chỉ số tài chính, phân tích các điều kiện kinh tế của doanh nghiệp…Bước 2: Xây dựng và ký kết hợp đồng tín dụng:Hợp đồng tín dụng là văn bản mang tính pháp luật xác định quyền và nghĩa vụ của hai bên trong quan hệ tín dụng, đồng thời phải tuân thủ các quy định pháp luật có liên quan. Do vậy, cả ngân hàng và doanh nghiệp cần cân nhắc kỹ lưỡng trước khi ký kết hợp đồng tín dung. Nội dung chính của hợp đồng tín dụng gồm: thông tin về khách hàng, mục đích sử dụng, số lượng tín dụng, lãi suất, phí, thời hạn tín dụng, các loại đảm bào, giải ngân, điều kiện thanh toán, các điều kiện khác…Bước 3: Giải ngân và kiểm soát trong khi cấp tín dụng:Sau khi hợp đồng tín dụng được ký kết, ngân hàng phải có trách nhiệm cấp tiền cho doanh nghiệp như thỏa thuận và kiểm soát doanh nghiệp trong việc sử dụng vốn để đảm bảo vốn được sử dụng đúng mục đích, đúng tiến độ và kiểm soát những biến đổi trong sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Quá trình này cho phép ngân hàng thu thập thêm các thông tin về khách hàng. Nếu các thông tin phản ảnh theo chiều hướng tốt thì nghĩa là chất lượng tín dụng được đảm bảo và ngược lại. Ngân hàng có quyền thu hồi nợ trước hạn, ngừng giải ngân, nếu bên vay vi phạm hợp đồng. Ngân hàng cũng có thể yêu cầu doanh nghiệp bổ sung tài sản thế chấp, giảm số tiền cho vay… khi thấy cần thiết để đảm bảo an toàn tín dụng. Cho vay đi kèm với kiểm soát giúp cho ngân hàng ngăn chặn được ý đồ sử dụng vốn sai mục đích của doanh nghiệp, có quyết định kịp thời nhằm ngăn chặn các khoản tín dụng xấu.Bước 4: Thu nợ hoặc đưa ra các phán quyết tín dụng mới: Quan hệ tín dụng kết thúc khi ngân hàng thu hồi hét gốc và lãi. Các khoản tín dụng đảm bảo hoàn trả đầy đủ và đúng hạn là các khoản tín dụng an toàn. Tuy nhiên trong một số trường hợp cung có các khoản tín dụng không hoàn trả được hoặc không hoàn trả đúng hạn, ngân hàng cần phấn tích, tìm hiều nguyên nhân để giúp ngân hàng kịp thời đưa ra quyết định liên quan đến tính an toàn của khoản tín dụng.Trường hợp khách hàng có tình lừa đảo hoặc làm ăn thua lỗ thì ngân hàng áp dụng phương án thanh lý, tức là sử dụng các biện pháp có thể được để thu hồi khoản nợ, bao gồm phong tỏa và bán tài sản thế chấp, tước đoạt các khoản tiền gửi…Trường hợp khách hàng có khó khăn về tài chính nhưng vẫn quyết định tìm cách khắc phục để trả nợ, ngân hàng thường áp dụng phương án khai thác, bao gồm gia hạn nợ, giảm lãi hoặc cho vay thêm.1.1.2.4.Nội dung phân tích tín dụngMỗi bước trong quy trình phân tích tín dụng đều có nội dung phân tích riêng, nhưng nhìn chung được chia thành hai nội dung phân tích chính là: phân tích các yếu tố phi tài chính và phân tích các yếu tố tài chính của doanh nghiệp.a. Phân tích yếu tố phi tài chính:• Tư cách pháp lý của doanh nghiệpTrong bất kỳ khoản tín dụng nào, yếu tố đầu tiên các ngân hàng quan tâm là khách hàng của họ có đủ tư cách pháp lý để tham gia ký kết các hợp đồng khác không. Đối với doanh nghiệp xin vay vốn, ngân hàng sẽ xem xét các điều lệ và luật pháp quy định về việc thành lập công ty là hợp pháp và ai có thẩm quyền thay mặt công ty vay. Thẩm định tư cách pháp lý của khách hàng không phải là bước quan trọng nhất, nhưng là bước không thể thiếu và là tiền đề để tạo ra những bước phân tích tiếp theo. Xác định rõ tư cách pháp lý của khách hàng chính là tạo điều kiện tiền đề cho công tác phân tích tín dụng tiếp theo của ngân hàng.• Uy tín của doanh nghiệp [...]... đến kinh tế Việt Nam, để đảm bảo mục tiêu an toàn tín dụng Ngân hàng Công Thơng Việt Nam đã thực hiện thắt chặt tín dụng, hạn chế cho vay các dự án mới, hạn chế giải ngân đối với các hợp đồng đã ký kết nên đã ảnh hởng lớn đến tăng trửơng tín dụng của chi nhánh Thêm vào đó, tình hình sụt giảm của thị trờng chứng khoán Việt Nam ngợc lại với những dự báo khả quan trớc đó, nên hình thức cho vay ứng trớc... quả tín dụng đã đề ra, ngân hàng đã đẩy mạnh công tác khai thác, tìm kiếm các dự án mới, khách hàng mới, các doanh nghiệp vừa và nhỏ, khách hàng cá nhân Chính vì vậy, các khoản cho vay và đầu t tính đến thời điểm cuối năm đã đạt đợc 1,334 tỷ VNĐ tăng 7.93% so với năm 2006 Đến năm 2008 diễn biến phức tạp của kinh tế thế giới đã ảnh hởng nhiều đến kinh tế Việt Nam, để đảm bảo mục tiêu an toàn tín dụng. .. động của chi nhánh là tiền gửi DN, tiền gửi tiết kiệm, và tiền vay các tổ chức Tiền gửi của doanh nghiệp liên tục tăng, năm 2007 là 692,481 triệu chiếm 20,85% tổng nguồn Bựi Th Ngc Trang_TCDN47B Chuyờn thc tp tt nghip vốn huy động tăng 10,4% so với năm 2006, đến 2008 tốc độ tăng còn cao hơn là 50,73% nâng tỷ lệ tiền gửi doanh nghiệp trên tổng nguồn vốn huy động là 28,10% Đối tợng khách hàng doanh nghiệp. .. +0.6 -5.32 ( Báo cáo tổng kết hàng năm của ngân hàng Công Thơng Thanh Xuân) Nhìn chung các khoản cho vay và đầu t trong 3 năm gần đây luôn biến động, nguyên nhân chủ yếu là do tình hình kinh tế không ổn định khi mà nền kinh tế thế giới đang có dấu hiệu đi xuống Trong năm 2006 ngân hàng Công Thơng Việt Nam chỉ đạo thực hiện chủ trơng nâng cao chất lợng tín dụng của ngân hàng Nhà nớc nên việc thực hiện... th cnh tranh ca doanh nghip; ro cn gia nhp th trng i vi cỏc doanh nghip mi, v chớnh sỏch ca Nh nc i vi ngnh ngh kinh doanh ca doanh nghip cú thun li khụng; xem xột chu k kinh doanh ca ngnh, s nhy cm ca doanh nghip v ngnh vi s thay i cụng ngh; xem xột th phn ca doanh nghip b Phõn tớch cỏc yu t ti chớnh: Phõn tớch cỏc yu t ti chớnh c tin hnh thụng qua vic phõn tớch bỏo cỏo ti chớnh ca doanh nghip xin... THANH XUN Phòng khách hàng doanh nghiệp lớn Giám đốc Phòng khách hàng doanh nghiệp Phòng tổng hợp Xử lý nợ có vấn đề Lao động tiền lương Phòng tiền tệ kho quỹ Phó Giám đốc Phòng kế toán giao dịch Phòng thanh toán XNK Phó Giám đốc Phòng hành chính Phòng thông tin điện toán Phòng hành chính Phòng khách hàng cá nhân Phó Giám đốc Quản lý rủi ro và nợ có vấn đề Khách hàng doanh nghiệp nhỏ Phòng quản lý rủi... hin hnh Nhúm t l sinh li: o kh nng to li nhun ca doanh nghip Kh nng sinh li ca doanh nghip quyt nh kh nng hon tr vn v lói ngõn hng 1 Doanh li tiờu th sn phm (PM) (%)= TNST/DT 2 ROE (%)=TNST/VCSH 3 ROA (%) = TNST/ TS Kh nng tr n ca mt doanh nghip thc cht l bt ngun t kh nng to thu nhp, tc l doanh nghip cú kh nng thu v lng giỏ tr ln hn giỏ tr u t ban u Mt doanh nghip lm n thua l m vn tr n c ngõn hng thỡ... tợng khách hàng doanh nghiệp của chi nhánh chủ yếu là các DNNN, các công ty trực thuộc các tổng công ty lớn hoạt động trong các lĩnh vực trọng điểm của nền kinh tế nh xây dựng phát triển hạ tầng cơ sở, các lĩnh vực kinh tế đợc Nhà nớc khuyến khích đầu t, do vậy cùng với điều kiện kinh tế thuận lợi kể từ khi Việt Nam chính thức gia nhập WTO ngày 11/01/2007 đã tạo cho doanh nghiệp có thêm nhiều dự án đầu... to li nhun ca doanh nghip Nhúm t l o kh nng cõn i vn: T s ny c dựng o lng phn vn gúp ca cỏc ch s hu doanh nghip so vi phn ti tr ca ch n i vi doanh nghip v cú ý ngha quan trng trong phõn tớch ti chớnh Do cỏc ch n nhỡn vo s vn ch s hu ca doanh nghip xem xột mc tin tng v s m bo an ton cho mún n Nu ch s hu doanh nghip ch úng gúp mt phn nh trong tn vn thỡ ri ro xy ra trong sn xut kinh doanh ch yu do... chớnh, nng lc v kh nng ti tr ca doanh nghip Phõn tớch tớn dng i vi mt doanh nghip l chớnh xỏc, hiu qu hay cht lng phõn tớch tớn dng l tt ch cú th kt lun sau khi kt thỳc hp ng tớn dng, doanh nghip ó tr ton b n gc v lói vay ngõn hng ỳng hn Tớnh hon thin Quỏ trỡnh phõn tớch tớn dng cn phi xem xột trờn tt c cỏc yu t liờn quan n doanh nghip Mi doanh nghip cú phng ỏn kinh doanh riờng bao gm tng hũa cỏc mi . nghị nâng cao chất lượng phân tích tín dụng doanh nghiệp của NHTM Việt Nam CHƯƠNG ITỔNG QUAN VỀ CHẤT LƯỢNG PHÂN TÍCH TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP CỦA NHTM1 .1 .Phân. về chất lượng phân tích tín dụng doanh nghiệp của NHTM. Chương 2: Thực trạng chất lượng phân tích tín dụng doanh nghiệp của NHTM Việt NamChương 3: Giải pháp