GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP VAY VỐN TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHNN PTNT TÂY HÀ NỘI CHI NHÁNH TRƯỜNG CHINH

GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP VAY VỐN TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHNN PTNT TÂY HÀ NỘI CHI NHÁNH TRƯỜNG CHINH. 3.1. Phương hướng hoạt động của chi nhánh trong thời gian tới. 3.1.1. Về nguồn vốn: - Ngay từ đầu Chi nhánh xác định nguồn vốn có ý nghĩa quyết định đến việc kinh doanh, do vậy đã quán triệt tới từng cán bộ, từng Chi nhánh, phòng giao dịch trực thuộc chủ động tiếp cận khách hàng là dân cư, các TCKT. Kết hợp mở rộng màng lưới tại những khu đô thị mới có dân cư đông đúc mở rộng các hình thức thanh toán như chuyển tiền điện tử, kết nối với khách hàng, chất lượng dịch vụ thẻ đáp ứng kịp thời các nhu cầu đa dạng của khách hàng. - Thực hiện tốt các đợt chỉ đạo huy động vốn của TW như: Tiết kiệm dự thưởng bằng vàng, huy động dự thưởng Agribank Cup 2006, tiết kiệm trung, dài hạn trả lãi trước. - Theo dõi biến động lãi suất huy động trên thị trường để có hướng điều chỉnh lãi suất kịp thời phù hợp hơn. - Tiếp cận với một số đơn vị như: Bảo hiểm xã hội, Trung tâm phát triển Quỹ đất, Ban quản lý các dự án trọng điểm Thành phố Hà Nội nhằm thu hút các nguồn vốn nhàn rỗi từ dân cư trong việc chi trả tiền đền bù. - Ngân hàng No&PTNT Tây Hà Nội đã thường xuyên bám sát thị trường, các yếu tố cạnh tranh, để đưa ra các phẩm dịch vụ với lãi suất và mức phí phù hợp. - Có định hướng đúng đắn về phát triển mở rộng màng lưới. Trong năm 2006 Chi nhánh đã nâng cấp 01 Phòng giao dịch thành Chi nhánh cấp II (Chi nhánh Bùi Thị Xuân). Các phòng giao dịch và chi nhánh đều đã đi vào hoạt động ổn định và có hiệu quả. - Tổ chức tốt công tác thông tin tuyên truyền, tiếp thị khách hàng, coi trọng việc triển khai các sản phẩm dịch vụ mới, hiện đại trên cơ sở khai thác tốt nền tảng công nghệ thông tin, cung cấp tối đa tiện ích cho khách khàng, đáp ứng yêu cầu cạnh tranh trong xu thế hội nhập. 3.1.2. Về tín dụng: - Với phương châm tăng trưởng vững chắc, hạn chế thấp nhất rủi ro xảy ra, Ngân hàng No&PTNT Tây Hà Nội đã từng bước tiếp cận thị trường, từ đó xác định cho mình hướng đầu tư phù hợp với trình độ cán bộ, khả năng quản lý. Tích cực chuyển hướng đầu tư, mở rộng cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ, hộ kinh doanh có dự án hiệu quả, có TSTC, hạn chế cho vay các doanh nghiệp nhà nước, quan tâm đến các mặt hàng kinh doanh có lợi nhuận cao. - Vận dụng linh hoạt các cơ chế ưu đãi đối với khách hàng lớn, thường xuyên củng cố duy trì mối quan hệ với khách hàng truyền thống, giữ vững khách hàng đã có và thu hút khách hàng mới, trên cơ sở đảm bảo hiệu quả kinh doanh. - Tiến hành đánh giá phân loại khách hàng theo văn bản 1261/NHNo –TD, đánh giá phân loại nợ theo Quyết định 165/QĐ-HĐQT tới 100% khách hàng có quan hệ với Chi nhánh. - Thường xuyên duy trì hoạt động kiểm tra, kiểm soát các mặt nghiệp vụ nhằm phát hiện, chỉnh sửa kịp thời các sai sót phát sinh, nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh. - Xây dựng quy trình thẩm định phù hợp với từng loại hình, từng đối tượng cho vay. - Không ngừng nâng cao trình độ cán bộ tín dụng và cán bộ thẩm định: trong năm đã liên tục mở các lớp tập huấn cho cán bộ tín dụng về phân tích đánh giá tài chính doanh nghiệp, học tập các văn bản mới của NHNo&PTNT Việt Nam. 3.1.3. Các biện pháp tạo nguồn lực trong kinh doanh: - Tạo nguồn nhân lực: + Việc phân công, bố trí cán bộ một cách hợp lý giữa các phòng, các bộ phận, vừa đảm bảo khối lượng công việc giao, sử dụng có hiệu quả đội ngũ cán bộ, bố trí cán bộ gắn chặt với công tác đào tạo, luân chuyển cán bộ. + Số biên chế tăng so với đầu năm 6 cán bộ, tổng số cán bộ trong biên chế hiện nay là 102 cán bộ. + Nhận thức sâu sắc trình độ cán bộ có ý nghĩa quyết định đến chất lượng hoạt động kinh doanh; Ngân hàng No&PTNT Tây Hà Nội đặc biệt quan tâm đến công tác đào tạo và đào tạo lại cho cán bộ, không ngừng nâng cao trình độ cán bộ, thông qua các hình thức tổ chức các lớp học tập và tìm hiểu nghiệp vụ, văn bản chế độ. Trong năm 2006 Chi nhánh đã tự đào tạo được 1115 lượt cán bộ về các chuyên đề như: Tín dụng, kế toán, thanh toán quốc tế. Ngoài ra Chi nhánh đã cử các cán bộ đi học đầy đủ các lớp bồi dưỡng nghiệp vụ do NHNo Việt Nam tổ chức. Cho đến nay Chi nhánh đã có 92% cán bộ có trình độ đại học và trên đại học. Trong những năm tới công tác đào tạo vẫn được coi là nhiệm vụ trọng tâm của chi nhánh, xây dựng nguồn nhân lực có đủ trình độ chuyên môn, đạo đức nghề nghiệp đáp ứng được yêu cầu hoạt động kinh doanh. - Công nghệ thông tin: + Hiện nay có 02 cán bộ tin học có trình độ đại học. Chi nhánh đang thực hiện chương trình giao dịch ngân hàng bán lẻ. Trang thiết bị đầy đủ, hiện đại đáp ứng nhu cầu hiện đại hoá ngân hàng. + Đã xây dựng Website của Chi nhánh giới thiệu với khách hàng về các sản phẩm dịch vụ Góp phần xây dựng thương hiệu Ngân hàng No&PTNT Việt Nam. - Triển khai việc kết nối thanh toán điện tử với khách hàng, triển khai dịch vụ internet banking. + Triển khai dịch vụ ATM bước đầu đã có kết quả khả quan, lượng khách hàng phát hành thẻ lên tới 3.600 khách hàng. + Chương trình ngân hàng bán lẻ còn có nhiều vấn đề vướng mắc như: thông tin báo cáo không có chương trình nhặt tự động do vậy gặp nhiều khó khăn trong công tác thống kê. - Nâng cao năng lực tài chính: + Tăng cường mở rộng các hoạt động dịch vụ, tăng thu, tiết kiệm chi phí. Trong năm 2006 đạt chênh lệch lãi suất là: 0.3%. 3.1.4. Tạo động lực cho hoạt động kinh doanh: Giám đốc đã từng bước giao quyền tự chủ, uỷ quyền phán quyết cho các Phòng giao dịch nhằm nâng cao tinh thần trách nhiệm của các đơn vị trực thuộc, tự quyết định và tự chịu trách nhiệm về quyết định của mình trong quyền hạn cho phép. Từng bước giao khoán cho các phòng nghiệp vụ và các Phòng giao dịch, chi nhánh cấp II, thực hiện giao chỉ tiêu cho từng cán bộ CNV, thực hiện trả lương theo mức độ hoàn thành công việc. Để khích lệ động viên tinh thần làm việc nhiệt tình và có hiệu quả, Ban giám đốc đã động viên khen thưởng kịp thời, quan tâm đào tạo, giúp đỡ những cán bộ còn yếu về nghiệp vụ. Từ đó tạo ra sự đoàn kết, thống nhất trong toàn cơ quan, phát huy sức mạnh tổng hợp, cùng nhau đưa Ngân hàng No&PTNT Tây Hà Nội ngày càng phát triển, phấn đấu là một ngân hàng vững mạnh, có vị thế trong hệ thống. Tổ chức tốt các phong trào do Ngân hàng No&PTNT Việt Nam và chi nhánh Tây Hà Nội phát động như phong trào thi đua: huy động tiết kiệm dự thưởng trong CBCNV, tham gia tích cực các phong trào thể thao, văn nghệ. Tham gia đóng góp các quỹ như: quỹ đền ơn đáp nghĩa, quỹ vì người nghèo, quỹ khuyến học quan tâm, động viên thăm hỏi đoàn viên có hoàn cảnh khó khăn, ốm đau. Từ đó khuyến khích động viên cán bộ trong toàn cơ quan phấn khởi tạo động lực trong công tác để hoàn thành nhiệm vụ. 3.1.5. Phát triển thị trường, thị phần: Cho đến nay lượng khách hàng của chi nhánh lên tới 10.566 khách hàng. Trong đó: Khách hàng tiền gửi là 10.066, khách hàng tiền vay là 500 với doanh số thu lãi tiền gửi tiền vay 228 tỷ đồng, chi trả lãi tiền gửi tiền vay 128 tỷ đồng, thu từ nghiệp vụ bảo lãnh 456 triệu đồng; thanh toán chuyển tiền là 1,786 triệu đồng. 3.1.6. Công tác quản trị điều hành: - Bổ nhiệm các chức danh điều hành gồm các Trưởng phòng, Phó phòng phù hợp với trình độ, nghiệp vụ, khả năng đáp ứng công việc của từng người, tạo nên sức mạnh tổng hợp để hoàn thành nhiệm vụ chung. - Nâng cao chất lượng và hiệu quả công tác chỉ đạo điều hành thực hiện phân công, phân nhiệm rõ người rõ việc, đảm bảo sự đoàn kết nhất trí cao trong nội bộ, xây dựng được ý thức, phong cách mới đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ, lao động có nề nếp và kỷ cương, kinh doanh an toàn và hiệu quả. - Giao chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh, kế hoạch tài chính tới từng Chi nhánh cấp 2, phòng giao dịch gắn liền với chỉ tiêu thi đua, góp phần thúc đẩy khuyến khích động viên cán bộ trong Chi nhánh hoàn thành tốt nhiệm vụ chung. 3.1.7. Các giải pháp thực hiện: a. Công tác huy động vốn: - Tiếp tục mở rộng màng lưới, trong năm 2007 triển khai thêm 1 điểm giao dịch mới nhằm thu hút nguồn vốn nhàn rỗi từ dân cư và các TCKT. - Đa dạng hoá các hình thức huy động vốn (tiết kiệm hưu trí, tiết kiệm xây nhà, phát hành chứng chỉ tiền gửi và giấy tờ có giá .) đi kèm với các hình thức marketing thích hợp nhằm thu hút nguồn tiền gửi từ dân cư. - Thực hiện chính sách lãi suất linh hoạt đối với khách hàng dân cư và doanh nghiệp theo hướng chuyển dịch sang cơ cấu huy động vốn từ các TCKT và dân cư. - Nâng cao chất lượng dịch vụ huy động vốn, đặc biệt các Chi nhánh cấp II và phòng giao dịch nhằm đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng. - Hợp tác với các tổ chức cung cấp các dịch vụ, hàng hoá công cộng như: Thu học phí, trả lương, phí điện thoại, phí bảo hiểm) để thu hút các khoản tiền thu dịch vụ. - Giao chỉ tiêu dư nợ gắn với chỉ tiêu tăng trưởng vốn huy động. - Giao chỉ tiêu kế hoạch cho các bộ phận, gắn với thi đua khen thưởng kịp thời. b. Công tác tín dụng: - Tiếp tục thay đổi cơ cấu đầu tư, chuyển hướng đầu tư sang cho vay các DN vừa và nhỏ, hộ kinh doanh, dự án có hiệu quả… - Cho vay gắn liền với sử dụng các dịch vụ, tiện ích của ngân hàng (dịch vụ tài khoản, thanh toán, chuyển tiền, phát hành thẻ tín dụng và dịch vụ ngân hàng điện tử). - Nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế tối đa nợ quá hạn, tăng cường kiểm tra sau cho vay .Từng bước nâng cao trình độ cán bộ tín dụng để đáp ứng với nhu cầu hội nhập trong thời gian tới. - Nâng cao chất lượng công tác thẩm định, kiểm soát trước, trong và sau khi cho vay, coi trọng chất lượng tín dụng, đảm bảo các khoản cho vay có chất lượng tốt. - Chấn chỉnh công tác tín dụng, nâng cao trình độ cũng như kỹ năng cho cán bộ tín dụng và cán bộ thẩm định. - Đặc biệt coi trong công tác phân tích, đánh giá, xếp loại khách hàng, thông qua đó để có hướng đầu tư chuẩn xác và hiệu quả cao. c. Nâng cao năng lực tài chính: - Tiếp tục điều chỉnh cơ cấu nguồn vốn và cơ cấu đầu tư tín dụng theo hướng giảm thiểu rủi ro lãi suất, giảm thấp lãi suất đầu vào, nâng cao chênh lệch lãi suất tiến tới 0.4%. - Tiếp tục triển khai công tác đào tạo và đào tạo lại đội ngũ cán bộ, mở các lớp đào tạo theo các chuyên đề như: Tín dụng, kế toán, thẩm định, ngoại ngữ cơ bản, nâng cao, lớp tin học. - Phát huy truyền thống anh hùng lao động trong thời kỳ đổi mới của NHNo&PTNT Việt Nam, kết hợp chặt chẽ giữa chuyên môn và công tác đoàn thể; động viên khuyến khích tập thể CBCNV thực hiện tốt nhiệm vụ được giao. - Tập thể cán bộ CNVC Chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội thi đua phấn đấu hoàn thành tốt các nhiệm vụ, mục tiêu đã đề ra. Xây dựng đơn vị trong sạch vững mạnh có vị thế trong hệ thống. 3.2. Giải pháp nâng cao chất lượng phân tích tài chính doanh nghiệp vay vốn. Trong nền kinh tế hội nhập mới, để có thể cạnh tranh với những đối thủ lớn mạnh và đương đầu với những thách thức khó khăn đã là một vấn đề hết sức nan giải. Để có thể nâng cao thị phần của mình và nâng cao vị thế lại càng là bài toán hóc búa đặt ra cho ban lãnh đạo ngân hàng. Chính vì vậy, ngân hàng cần phải đặc biệt quan tâm chú trọng đến vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng, bao gồm cả vấn đề nâng cao chất lượng phân tích tài chính doanh nghiệp vay vốn. Các yếu tố tác động đến việc nâng cao chất lượng công tác phân tích tài chính doanh nghiệp : - Từ phía doanh nghiệp: Sự đa dạng, phức tạp của ngành nghề kinh doanh. Kèm theo đó tâm lý muốn vay được vốn có thể dẫn đến những nghi hoặc, những gian lận về báo cáo tài chính, nhất là với các doanh nghiệp tư nhân.Tình trạng phổ biến trong việc lập báo cáo quyết toán của các doanh nghiệp tư nhân hiện nay là : đối với cơ quan thuế thì sẽ báo cáo lợi nhuận thấp hoặc lỗ để tránh thuế, còn đối với ngân hàng thì báo cáo lãi nhiều để ngân hàng đánh giá năng lực tài chính tốt và kinh doanh có hiệu quả để dễ dàng vay vốn .Sở dĩ có thực trạng này là do hiện nay ở Việt Nam chưa có quyết định minh bạch về thông tin và sự can thiệp không chính thức của các cơ quan công quyền trong việc cho vay của ngân hàng.Vì vậy, CBTD cần phải hết sức tỉnh táo và linh hoạt để kiểm tra các BCTC một cách chính xác, lôgic và phù hợp - Từ phía ngân hàng: + Nhân tố con người : Luôn luôn chú trọng nâng cao trình độ chuyên môn, bồi dưỡng tư cách đạo đức, phẩm chất của người CBTD. + Công nghệ và trang thiết bị hiện đại để tiết kiệm thời gian thẩm định, tiết kiệm chi phí và đem lại sự an tâm cho khách hàng. + Chính sách tín dụng hợp lý sẽ là định hướng tốt cho hoạt động tín dụng + Văn bản hướng dẫn và quy chế giám sát hoạt đảm bảo tạo điều kiện và không gây trở ngại cho hoạt động tín dụng. + Sự phân công trách nhiệm, phối hợp giữa các bộ phận không chỉ có tác dụng bổ sung thêm các thông tin còn thiếu mà còn giúp CBTD có thể kiểm tra chéo - Từ những yếu tố khác như Hệ thống pháp luật, chính sách kinh tế vĩ mô, văn bản do NHNN ban hành . Chính những yếu tố trên khiến cho vấn đề phân tích tài chính doanh nghiệp trở nên khó khăn và làm thế nào để nâng cao chất lượng phân tích tài chính doanh nghiệp đang là 1 vấn đề nhức nhối mà ngân hàng quan tâm và cố gắng tìm giải pháp. Và các giải pháp cần được thực hiện là : 3.2.1. Đối với việc thu thập thông tin: Các lý thuyết về tài chính phát triển đã chỉ ra rằng sự phát triển của hệ thống tài chính là điều kiện cần cho sự phát triển của một đất nước. Một hệ thống tài chính phát triển đóng vai trò như mạch máu lưu thông trong nền kinh tế, là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu tư. Ở các nước đang phát triển, do thị trường tài chính tiền tệ chưa phát triển đồng bộ nên hiện nay, Tín dụng ngân hàng đang là một kênh cung cấp vốn quan trọng của các doanh nghiệp. Tuy nhiên do nhiều nguyên nhân, hoạt động tín dụng Việt Nam chưa thể hiện được sự mệnh lịch sử của mình. Một trong những nguyên nhân lớn nhất ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng của các NHTM là do thông tin bất cân xứng. Mặc dù hiện nay, theo “ Quy trình cho vay” mà NHNo&PTNT đang sử dụng đã quy định khá đầy đủ các nguồn và nội dung thông tin cần thu thập để làm căn cứ kiểm tra tình hình tài chính của khách hàng trước khi quyết định cho vay, nhưng vẫn cần phải lưu ý một vài vấn dề về chế độ kế toán của các từng loại doanh nghiệp. Do nước ta chưa hoàn chỉnh được chế độ kế toán chung nên thông tin còn thiếu độ chính xác và phù hợp. Mặt khác Chi nhánh cũng đã kiểm tra lính logic cũng như mối quan hệ giữa các chỉ tiêu trình bày trên các báo cáo tài chính, có sự kiểm tra đối chiếu với sổ sách kế toán thống kê của doanh nghiệp và so sánh đối chiếu thông tin với số liệu của Trung tâm thông tin tín dụng NHNN – CIC. Tuy nhiên, thông tin của CIC chưa đảm bảo tính cập nhật và chính xác cao.Nên các giải pháp đặt ra là : - Khuyến khích thành lập Hiệp hội ngành nghề, sẽ tạo ra sự gắn bó trao đổi thông tin giữa các doanh nghiệp trong ngành và là cầu nối giữa các doanh nghiệp với thị trường bên ngoài, trong đó có bên cung ứng vốn như ngân hàng. - Về hệ thống pháp luật : Việt Nam đang trong quá trình chuyển đổi nền kinh tế và từng bước hội nhập vào nền kinh tế thế giới. Một đòi hỏi tất yếu trong quá trình này là việc xây dựng Hệ thống pháp luật minh bạch, có tính khả thi cao và phù hợp với hệ thống pháp luật quốc tế tạo hành lang pháp lý cho các doanh nghiệp hoạt động kinh doanh. ( Vì hành lang pháp lý ở Việt Nam còn nhiều kẽ hở cho các doanh nghiệp lợi dụng, gây thiệt hại cho đối tác và nền kinh tế) Bên cạnh đó cũng cần cải cách hệ thống toà án, đảm bảo tính độc lập cao trong quá trình xét xử để củng cố niềm tin cho nền kinh tế nói chung và doanh nghiệp nói riêng. Đồng thời ngân hàng cũng cẩn phải thường xuyên tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ trong ngân hàng. Việc làm này không chỉ giúp ngân hàng kiểm tra được khách hàng mà còn có thể thanh lọc những cán bộ tín dụng thông đồng với khách hàng nhằm mục đích chiếm dụng vốn và tài sản của ngân hàng nên đã thu thập những thông tin đại khái qua loa,phân tích sơ sài, thậm chí là cố tình tiếp nhận những thông tin không trung thực một cách nhanh chóng vội vã để tiến hành cho vay nhanh chóng. 3.2.2. Xây dựng chỉ tiêu trung bình ngành đối với từng ngành nghề, lĩnh vực hoạt động kinh doanh: Chỉ tiêu trung bình ngành là những chỉ tiêu tài chính của ngành được xây dựng dựa trên cơ sở các chỉ số trung bình của các doanh nghiệp lớn, được kiểm chứng qua thời gian.Các chỉ tiêu trung bình ngành này giúp CBTD có sự so sánh đối chiếu những chỉ tiêu của doanh nghiệp mình đang phân tích với chỉ số trung bình của ngành mà DN này đang kinh doanh. Việc làm này có ý nghĩa vô cùng to lớn vì nó giúp CBTD có một cái nhìn bao quát hơn và những đánh giá cũng chính xác hơn. Nhưng hiện nay ở Việt Nam chưa có một hệ thống chỉ tiêu trung bình ngành hoàn thiện. Chi nhánh vẫn áp dụng các tiêu chuẩn tài chính cho mọi loại hình doanh nghiệp, mọi lĩnh vực kinh doanh như sau : - Hệ số thanh toán ngắn hạn > 1 - Hệsốthanh toán nhanh lớn hơn hoặc bằng 1 - Hệ số thanh toán tức thời > 0.5 Tất nhiên với từng loại hình doanh nghiệp, với từng loại ngành nghề kinh doanh thì điều này là không hoàn toàn chính xác. Do đó cần phải có một sự nỗ lực cố gắng không chỉ của ban lãnh đạo mà của tất cả CBTD để có thể xây dựng một hệ thống chỉ tiêu không những phù hợp với các yêu cầu trên mà còn phải phù hợp với đặc điểm kinh doanh của ngân hàng. 3.2.3. Nâng cao trình độ năng lực và phẩm chất của CBTD: Trong thời kỳ phát triển mạnh mẽ với xu hướng toàn cầu hoá như giai đoạn hiện nay, thì con người chính là một nhân tố vô cùng quan trọng. Nắm rõ được điều đó, chi nhánh cần có thái độ rõ ràng hơn đối với các cán bộ tín dụng. - Một là, về năng lực công tác: yêu cầu mỗi CBTD không những phải thường xuyên nghiên cứu, học tập nắm vững và thực hiện đúng các quy định hiện hành mà còn phải không ngừng nâng cao năng lực công tác, nhất là khả năng phát hiện ngăn chặn những thủ đoạn lợi dụng của khách hàng. - Hai là, về phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm, yêu cầu mỗi CBTD phải luôn tự tu dưỡng về phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm công việc.Cán bộ ở cương vị càng cao, càng phải gương mẫu trong việc thực hiện quy chế cho vay, quy định về đảm bảo tiền vay, quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng. Có như vậy, không những giữ được phẩm chất đạo đức mà ý thức trách nhiệm cũng được nâng lên, xử lý công việc hiệu quả hơn, khắc phục được tư tưởng ỷ lại, trông chờ tạo ra chuyển biến tích cực trong quản lý. - Ba là, cần quan tâm nhiều đến việc đào tạo, bồi dưỡng,nâng cao trình độ bằng cách tổ chức các cuộc hội thảo tập huấn để các chuyên gia, nhà tư vấn cung cấp những thông tin về cơ chế chính sách, đường lối phát triển của Đảng và Nhà nước về hành lang pháp lý, về các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp cũng như hoạt động tín dụng của ngân hàng và tạo điều kiện thuận lợi cho cán bộ trong công tác; đồng thời phải căn cứ vào kết quả công tác của họ để có đãi ngộ, đối xử công bằng. Đối với cán bộ xuất sắc cần biểu dương khen thưởng cả về vật chất lẫn tinh thần tương xứng với kết quả họ mang lại, kể cả việc nâng lương trước hạn hoặc đè bạt lên đảm nhiệm ở vị trí cao hơn. Còn đối với các cán bộ có sai phạm, tuỳ theo tính chất và mức độ mà có thể giáo dục thuyết phục hoặc phải xử lý kỷ luật. Có như vậy, không những kỷ cương trong hoạt động tín dụng và uy tín của chi nhánh sẽ ngày càng nâng cao, mà chất lượng tín dụng chắc chắn sẽ được cải thiện đáng kể. 3.2.4. Cải tiến đổi mới công nghệ trang thiết bị, ứng dụng CNTT: Mặt dù yếu tố ứng dụng công nghệ thông tin (CNTT) không có vai trò quyết định đến sự thành bại của mỗi ngân hàng. Nhưng trong xu thế toàn cầu hoá hiện nay, nếu ứng dụng CNTT vào hoạt động kinh doanh không tốt chắc chắn sẽ kéo lùi ngân hàng lại so với đối thủ. Đây có thể là yếu tố gián tiếp khiến ngân hàng thất bại trên thương trường Trong thời gian tới khi Việt Nam đã gia nhập WTO, nhiều Công ty, nhiều Ngân hàng nước ngoài sẽ vào Việt Nam và các Ngân hàng nội địa sẽ đứng trước sự cạnh tranh rất gay gắt trong khoảng thời gian trước mắt. Những khó khăn lớn mà các Ngân hàng trong nước vấp phải chính là sự thua kém về công nghệ, trình độ kỹ thuật và cả kinh nghiệm nữa. Do đó để các Ngân hàng trong nước có thể cạnh tranh lại được thì đương nhiên họ phải có chiến lược và dự án phát triển, ứng dụng công nghệ thông tin cụ thể rõ ràng.Và để tăng tốc trong cạnh tranh, các ngân hàng cần phải giảm thời gian trong các cuộc trao đổi và tăng khả năng dịch vụ lên, đồng thời phải có hệ thống CNTT rõ ràng và các lãnh đạo điều hành phải đổi mới tư duy, đầu tư bài bản. Riêng đối với hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Việc cải tiến công nghệ, đổi mới trang thiết bị áp dụng CNTT sẽ giúp CBTD : - Thu thập thông tin từ các nguồn khác nhau nhanh hơn, cập nhật hơn. - Xử lý thông tin nhanh hơn, chính xác hơn và các thông tin có tính chọn lọc hơn. - Lưu trữ thông tin an toàn hơn, lâu hơn và việc dùng lại những thông tin cũng nhanh chóng hơn. Những lợi ích trên giúp cho Ngân hàng tiết kiệm chi phí, thời gian và công sức của CBTD rất nhiều. Chính vì vậy ngân hàng cần tìm hiểu và khai thác tối đa lợi ích mà các trang thiết bị công nghệ hiện đại mang lại, đồng thời cũng khuyến khích cán bộ đề ra những phương án cải tiến công nghệ. Tuy nhiên cần hết sức lưu ý đầu tư hợp lý, tránh lãng phí và khai thác tối đa nguồn lực hiện có. 3.2.5. Nâng cao chất lượng và số lượng sản phẩm cung ứng: Có một thực tế là ở thời điểm hiện tại số lượng các sản phẩm dịch vụ Ngân hàng quân đội có thể cung cấp cho khách hàng không phải là nhỏ . Tuy nhiên việc triển khai các dịch vụ này còn gặp nhiều hạn chế với chất lượng chưa thực sự cao.Đối với các nhóm sản phẩm tín dụng, mức lãi suất áp dụng của Ngân hàng quân đội hiện nay không cao quá nhưng cũng không tạo ra ưu thế cạnh tranh vượt trội so với các ngân hàng khác. Ngoài yếu tố lãi suất, thời gian thụ lý hồ sơ là hai vấn đề cần quan tâm nhất hiện nay. Đối với đại đa số khách hàng, cơ hội kinh doanh gắn liền với thời gian.Cơ hội kinh doanh đã qua rồi thì đồng vốn vay Ngân hàng sẽ không có ý nghĩa gì nữa. Do đó, trên cơ sở đánh giá khách hàng một cách kỹ lưỡng để phòng tránh rủi ro,cả cán bộ tín dụng và cán bộ thẩm địng cần đẩy nhanh hơn nữa tiến độ thực hiện công việc. Trong môi trường cạnh tranh khốc liệt như hiện nay, việc không ngừng nâng cao chất lượng dịch vụ phải được đặt ra như một yếu tố quan trọng để thu hút khách hàng. Đồng thời Ngân hàng chúng ta cũng phải không ngừng nghiên cứu tìm hiểu và triển khai những sản phẩm mới. 3.2.6. Xây dựng chiến lược thương hiệu, chiến lược khách hàng: Công nghệ hiện đại, chất lượng dịch vụ,giá cả có thể là những vũ khí sắc bén của Ngân hàng, nhưng đâu là lơi thế cạnh tranh của Ngân hàng. Một chiến lược thương hiệu hoàn chỉnh sẽ hỗ trợ Ngân hàng trở nên hơn hẳn so với những đối thủ còn lại. Nếu có một hình ảnh đủ hấp dẫn và khác biệt ngân hàng có thể gọi nó là một thương hiệu mạnh. Và ngày nay việc xây dựng một thương hiệu không chỉ là việc lôi kéo nhận thức và mong muốn của khách hàng về mìnhmà nó còn là việc tạo lập một hệ thống bao gồm sự kết hợp giữa sự cam kết và thiết lập hình tượng trong nhận thức khách hàng cùng với việc chuyển tải và thực hiện cam kết đó. Xây dựng được chiến lược thương hiệu tốt sẽ thu hút được khách hàng giao dịch với ngân hàng. Và để có thể nâng cao được chất lượng phân tích thì Ngân hàng lại cần có một chiến lược khách hàng hoàn thiện. Vì chất lượng phân tích tốt hay xấu cũng phụ thuộc ít nhiều vào mỗi doanh nghiệp xin vay vốn. Nếu doanh nghiệp vay vốn và các doanh nghiệp đối tác có thiện chí thì Ngân hàng sẽ có những thông tin đầy đủ và chính xác hơn. Chính vì vậy, đối với khách hàng truyền thống: Ngân hàng nên sử dụng chính sách ưu đãi như: nới lỏng điều kiện cho vay, miễn phí một số dịch vụ đối với những khách hàng có tình hình tín dụng tốt Còn đối với khách hàng mới, Ngân hàng có thể tư vấn cho họ trong hoạt động đầu tư để mở rộng sản xuất kinh doanh 3.2.7. Tổ chức chuyên môn hoá trong quản lý khách hàng: Thông thường một CBTD sẽ thực hiện tất cả các giai đoạn của quy trình thẩm định. Nhưng dù năng lực làm việc của họ đến đâu cũng không thể nắm rõ được mọi ngành nghề, mọi loại hình doanh nghiệp và thực hiện nhanh ở tất cả các khâu phân tíc. Vậy để công tác phân tích đạt kết quả cao cần thiết phải phân công cán bộ chuyên môn hoá trong quản lý từng nhóm khách hàng.Có thể phân theo nhóm ngành kinh doanh, loại hình kinh doanh hoặc theo từng nội dung phân tích. Tuy nhiên lựa chọn cách thức chuyên môn nào phụ thuộc vào tình hình cụ thể của Ngân hàng ở từng giai đoạn khác nhau. Điều này nên được ghi lại rõ ràng và sau một thời gian nên hoán đổi vị trí CB quản lý các khâu khác nhau. Tuy nhiên khi hoán đổi nên chú ý không làm ảnh hưởng đến những thói quen giao dịch của khách hàng truyền thống . Do CBTD ở chi nhánh Trường Chinh hiện nay còn ít. Chi nhánh càng cần nỗ lực hơn để phát huy việc tổ chức chuyên môn hiệu quả hơn nữa. KẾT LUẬN Họat động Tín dụng là một hoạt động kinh doanh tạo ra lợi nhuận chủ yếu của các Ngân hàng Thương mại, đặc biệt là hoạt động cho vay đối với các Doanh nghiệp. Tuy nhiên, rủi ro mà các Ngân hàng thường gặp khi cho vay là không thu hồi được các khoản nợ đến hạn. Nguyên nhân dẫn tới rủi ro này phần lớn do Ngân hàng không nắm bắt được các tình hình tài chính khách hàng một cách chính xác, toàn diện, kịp thời.Vì vậy, nâng cao năng lực phân tích tài chính khách hàng của Ngân hàng qua phân tích tài chính doanh nghiệp là một chủ đề được nhiều sự quan tâm. Trong thời gian thực tập tại NHNN & PTNT Tây Hà Nội Chi nhánh Trường Chinh, em nhận thấy được vai trò của việc phân tích tài chính khách hàng trong hoạt động cho vay là rất quan trọng . Đó là tính hiệu quả, an toàn, chất lượng trong hoạt động tín dụng của một ngân hàng . Chuyên đề thực tập tốt nghiệp “Hoàn thiện công tác phân tích tài chính doanh nghiệp trong hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại Chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội Chi nhánh Trường Chinh”, đã nêu được một số vấn đề như sau: Chương I: Lý luận chung về phân tích tài chính doanh nghiệp vay vốn tại Ngân hàng thương mại. Chương II: Thực trạng hoạt động phân tích tài chính đối với doanh nghiệp vay vốn tại NHNo&PTNT Tây Hà Nội Chi nhánh Trường Chinh. Chương III: Giải pháp nâng cao chất lượng phân tích tài chính đối với doanh nghiệp vay vốn tại NHNo&PTNT Tây Hà Nội Chi nhánh Trường Chinh. Qua quá trình nghiên cứu, tìm hiểu, em đã trình bày và đưa ra một vài ý kiến góp phần hoàn thiện công tác phân tích tài chính doanh nghiệp trong hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại NHNo&PTNT Tây Hà Nội Chi nhánh Trường Chinh.Vì trình độ kiến thức và thời gian hạn chế, bài viết không thể tránh được những thiếu sót, em rất mong nhận được sự đóng góp, chỉ bảo của các thầy cô giáo để chuyên đề của em hoàn chỉnh hơn. Hoàn thành bài viết này em xin chân thành cảm ơn cô giáo (Th.S) Hoàng Đình Chiến đã hướng dẫn và chỉ bảo em trong suốt quá trình viết Chuyên đề tốt nghiệp. Em xin cảm ơn các cán bộ trong NHNo&PTNT Tây Hà Nội Chi nhánh Trường Chinh, đặc biệt là các cán bộ của phòng Tín dụng khách hàng đã hết sức nhiệt tình tạo điều kiện giúp đỡ em trong quá trình thực tập và hoàn thành chuyên đề này. . GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP VAY VỐN TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHNN PTNT TÂY HÀ NỘI CHI NHÁNH TRƯỜNG CHINH. . Chinh. Chương III: Giải pháp nâng cao chất lượng phân tích tài chính đối với doanh nghiệp vay vốn tại NHNo& ;PTNT Tây Hà Nội Chi nhánh Trường Chinh. Qua quá