GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG PHÂN TÍCH TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG CHƯƠNG DƯƠNG

GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG PHÂN TÍCH TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG CHƯƠNG DƯƠNG

LỜI CẢM ƠN Trước hết em xin chân thành cảm ơn Chi nhánh Ngân hàng Công thương Chương Dương, đặc biệt Ban lãnh đạo ngân hàng tạo điều kiện cho em vào thực tập nhiệt tình giúp đỡ em thời gian thực tập để em hoàn thành tốt luận văn tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn giảng dạy qua bốn năm học quý thầy cô trường Đại học Kinh tế quốc dân, đặc biệt thầy khoa Tài – Ngân hàng Em xin cảm ơn cô Trương Thị Hoài Linh trực tiếp hướng dẫn, giúp đỡ em nhiều để hoàn thành đề tài luận văn tốt nghiệp Trong q trình thực tập, thời gian có hạn nên nghiên cứu chưa sâu, mặt khác kiến thức hạn chế, chủ yếu lý thuyết cịn hạn chế kinh nghiệm thực tế nên khơng tránh khỏi thiếu sót Do đó, để luận văn hồn chỉnh hơn, kính mong ý kiến đóng góp chân tình giáo viên hướng dẫn Ban lãnh đạo Ngân hàng Em xin kính chúc quý thầy cô, anh chị Chi nhánh Ngân hàng Công thương Chương Dương dồi sức khỏe, thành đạt hạnh phúc Kính chúc Chi nhánh Ngân hàng Công thương Chương Dương ngày lớn mạng phát triển bền vững Xin chân thành cám ơn! Ngày 28 tháng 4.năm 2009 Sinh viên thực Trương Quang Hải MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BLĐ Ban lãnh đạo CBCNV Cán công nhân viên CBTD Cán tín dụng DNNN Doanh nghiệp nhà nước HĐQT Hội đồng quản trị NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHCT Ngân hàng Công thương QĐ Quyết định TCT Tổng công ty TGĐ Tổng giám đốc TNHH Trách nhiệm hữu hạn TTQT Thanh toán quốc tế UBNN Uỷ ban nhân dân VN Việt Nam DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU Nền kinh tế giới lâm vào khủng hoảng nghiêm trọng nhiều phương diện Mới đây, Chủ tịch Cục dự trữ liên bang Mỹ (FED) Ben Bernanke tuyên bố, sớm phải đến cuối năm 2010 kinh tế tồn cầu hồi phục.Đương nhiên, Việt Nam khơng khỏi vịng xốy “cơn bão” khủng hoảng, Chính phủ thực loạt biện pháp để kích thích kinh tế Cộng thêm việc Chính phủ vừa đề sách cho vay hỗ trợ lãi suất bảo lãnh tín dụng (nằm gói kích cầu tỷ USD), dự kiến khoản tín dụng tăng vọt thời gian tới Bởi vậy, quy trình phân tích tín dụng chất lượng cao mũi tên trúng đích: vừa đảm bảo nguồn vốn hỗ trợ đến địa chỉ, qua thúc đẩy kinh tế, vừa trì ổn định cho hệ thống Ngân hàng Từ thực tế kể trên, rõ ràng Ngân hàng cần có giải pháp hữu hiệu để đưa khoản cho vay đến địa chỉ, mà trực tiếp nâng cao chất lượng phân tích tín dụng Sự thực hoạt động vốn ưu tiên hàng đầu Ngân hàng từ xưa đến nay, tình hình cơng tác phân tích tín dụng trở nên quan trọng hết Nhất là, Chi nhánh Vietinbank Chương Dương tồn số vấn đề Vì vậy, chun đề “Nâng cao chất lượng phân tích tín dụng doanh nghiệp Chi nhánh Vietinbank Chương Dương” lựa chọn nhằm đóng góp thêm quan điểm, đưa số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác phân tích tín dụng Chi nhánh Vietinbank Chương Dương CHƯƠNG CHẤT LƯỢNG PHÂN TÍCH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái quát Ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại Ngân hàng tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng nhất, đặc biệt tín dụng, tiết kiệm dịch vụ toán – thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế Theo Luật tổ chức tín dụng Quốc hội thông qua năm 1997 Luật sửa đổi bổ sung số điều Luật tổ chức tín dụng (được thơng qua ngày 15/6/2004) thì: “Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực tồn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan”, cịn “hoạt động ngân hàng” hiểu “hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi, sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán” 1.1.1.2 Chức Ngân hàng thương mại Theo tính chất mục tiêu hoạt động, loại hình ngân hàng gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng phát triển, ngân hàng đầu tư, ngân hàng sách, ngân hàng hợp tác loại hình ngân hàng khác Ngân hàng nói chung Ngân hàng thương mại nói riêng có chức sau: - Trung gian tài chính: Trong kinh tế, ln tồn hai loại chủ thể, loại có chi tiêu đầu tư vượt thu nhập, nghĩa cần bổ sung vốn, cịn loại có thu nhập lớn chi tiêu, họ có tiền để tiết kiệm Tuy nhiên, lúc hai loại chủ thể tiếp xúc trực tiếp với nhau, cần đến trung gian tài để kết nối người tiết kiệm với người đầu tư Với chuyên môn, khả thẩm định thơng tin khơng hồn hảo hệ thống tài chính, Ngân hàng thương mại tổ chức thích hợp để đóng vai trị trung gian tài chính, cách huy động vốn trước cho vay lại để hưởng chênh lệch lãi suất Khi đó, Ngân hàng vừa người vay, vừa người cho vay - Tạo phương tiện tốn: Làm phương tiện tốn chức quan trọng tiền tệ Tuy nhiên, việc in tiền độc quyền Bộ Tài chính, Ngân hàng Trung ương Ngân hàng thương mại khơng có khả tự tạo giấy bạc riêng Dù vậy, Ngân hàng thương mại có khả tạo phương tiện tốn, hay nói cách khác làm gia tăng tổng cung tiền việc cho vay (hay tạo tín dụng) Thơng qua hoạt động nhận gửi cho vay, hệ thống Ngân hàng thương mại làm tăng cung tiền, nhiên mức độ gia tăng cịn phụ thuộc vào tỷ lệ dự trữ Ngân hàng Trong trường hợp lý tưởng, Ngân hàng dự trữ lượng tiền mặt 10% tiền gửi số nhân tiền m có giá trị 10 - Trung gian tốn: Trong đa số trường hợp, việc toán tài khoản (chuyển khoản) tiện dụng dễ quản lý nhiều so với toán tiền mặt Để tiến hành tốn qua tài khoản, vai trị Ngân hàng khơng thể thiếu Thơng qua cơng cụ tốn séc, ủy nhiệm chi, nhờ thu, thẻ ATM… Ngân hàng trở thành trung gian toán lớn hầu hết quốc gia 1.1.1.3 Khái niệm phân loại tín dụng ngân hàng Hoạt động tín dụng đời phát triển với phát triển sản xuất hàng hóa, đóng vai trị quan trọng việc thúc đẩy cung cấp lưu thơng hàng hóa Có nhiều cách hiểu hoạt động tín dụng, nhiên cách chung tín dụng khái niệm mối quan hệ chủ thể, chủ thể chuyển cho chủ thể khác quyền sử dụng lượng tiền tệ (hoặc hàng hóa), theo điều kiện định mà hai bên đồng ý Tín dụng ngân hàng quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ Ngân hàng cho khách hàng thời hạn định với khoản chi phí định Về ý nghĩa khái niệm tín dụng rộng cho vay Thực tế, cho vay nhiều hình thức cấp tín dụng, cịn có nhiều hình thức khác chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh, bao toán… Tất nghiệp vụ việc Ngân hàng cho phép khách hàng sử dụng vốn mình, xuất phát từ tin tưởng định khách hàng Theo Luật tổ chức tín dụng Luật sửa đổi bổ sung số điều Luật tổ chức tín dụng “hoạt động tín dụng” việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụng Trong đó, “cấp tín dụng” việc tổ chức tín dụng thỏa thuận để khách hàng sử dụng khoản tiền với ngun tắc có hồn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ khác Dù nào, tín dụng ngân hàng có đặc trưng sau: - Có chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang người sử dụng - Xuất phát từ nguyên tắc hoàn trả, nghĩa ngân hàng chuyển giao quyền sử dụng vốn cho khách hàng phải có sở để tin người vay trả gốc lãi hạn - Giá trị hồn trả thơng thường phải lớn giá trị cho vay, tức người vay phải trả thêm khoản lãi bên cạnh phần vốn gốc - Tiền vay cấp sở cam kết hồn trả vơ điều kiện Những văn xác định quan hệ tín dụng thực chất dạng lệnh phiếu, theo bên vay cam kết hồn trả vơ điều kiện cho Ngân hàng đến hạn tốn *Phân loại tín dụng ngân hàng Hoạt động tín dụng Ngân hàng phân loại theo nhiều tiêu thức khác + Căn vào thời hạn cho vay: Phân loại tín dụng theo thời gian có ý nghĩa quan trọng, thời hạn tín dụng liên quan mật thiết đến tỷ lệ sinh lời rủi ro khoản tín dụng, hay kể khả hồn trả khách hàng Có thể phân chia sau: - Tín dụng ngắn hạn: Là loại hình cho vay có thời hạn từ 12 tháng trở xuống, thơng thường để tài trợ cho tài sản lưu động doanh nghiệp, nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân Nhìn chung, tín dụng ngắn hạn có tỷ trọng lớn - Tín dụng trung hạn: Thường có thời hạn từ đến năm Chủ yếu dùng để tài trợ cho tài sản cố định, đầu tư vào dự án có quy mô tương đối nhỏ thời gian thu hồi vốn nhanh - Tín dụng dài hạn: Từ năm trở lên, dùng để đáp ứng nhu cầu dài hạn xây dựng nhà ở, mua sắm thiết bị có thời gian sử dụng lâu, đầu tư dự án lớn… Tất nhiên, việc phân chia có tính chất tương đối có nhiều khoản cho vay khơng xác định trước xác thời gian +Căn theo hình thức tài trợ: Tùy theo hình thức tài trợ, tín dụng chia thành cho vay, chiết khấu, bảo lãnh, cho thuê tài chính, bao tốn… - Cho vay: Là việc Ngân hàng cấp tiền cho khách hàng, với cam kết hoàn trả gốc lãi khoảng thời gian định Có thể cho vay thấu chi, cho vay trực tiếp lần, cho vay theo hạn mức… ... Ngân hàng nhà nước huyện Gia Lâm thành Chi nhánh Ngân hàng Công thương Chương Dương chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp Huyện Gia Lâm Chi nhánh Ngân hàng Công thương Chương Dương chi nhánh ngân hàng. .. cơng tác phân tích tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng chịu chi phối từ sách vĩ mô, mức độ khác 30 CHƯƠNG THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG PHÂN TÍCH TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG CHƯƠNG DƯƠNG 2.1... doanh nghiệp dự án doanh nghiệp xin tài trợ 1.3 Chất lượng phân tích tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại 1.3.1Khái niệm chất lượng phân tích tín dụng doanh nghiệp NHTM Hoạt động phân tích