Chất lượng phõn tớch tớn dụng tại Ngõn hàng Cụng thương Thanh Xuõn đó liờn tục được cải thiện trong thời gian qua, đặc biệt việc Ngõn hàng mới ban hành Quy chế Chấm điểm tớn dụng và xếp hạng khỏch hàng theo tiờu chuẩn ISO 9001:2000 là cơ sở để Ngõn hàng nõng cao chất lượng phõn tớch tớn dụng của mỡnh, đưa ra cỏc phỏn quyết tớn dụng đỳng đắn, mang lại hiệu quả cao cho hoạt động tớn dụng. Từ những phõn tớch rỳt ra từ quỏ trỡnh phõn tớch tớn dụng, ngõn hàng đó cú những phương phỏp cho vay và quản lý nợ vay hợp lý hơn như chuyển từ cho vay hạn mức trong xõy lắp sang cho vay cụng trỡnh nhằm giỏm sỏt, quản lý chặt chẽ mục đớch sử dụng vốn vay, nguồn thu của doanh nghiệp.
Chất lượng tài sản đảm bảo cho cỏc khoản vay tăng lờn rừ rệt. Nếu như trước năm 2004 ( trước khi triển khai theo hệ thống CĐTD và XHKH) việc nhận tài sản đảm bảo chỉ là hỡnh thức, đỏnh giỏ tài sản khụng đỳng với giỏ trị thị trường, thẩm tra tớnh phỏp lý của tài sản kộm, khi khỏch hàng khụng trả được nợ thỡ ngõn hàng khụng phỏt mại tài sản đảm được hoặc
Chuyờn đề thực tập tốt nghiệp
phỏt mại với giỏ thấp hơn giỏ trị đó định giỏ rất nhiều. Từ năm 2004 trở lại đõy, chất lượng phõn tớch tớn dụng đó được cải thiện, giỏ trị tài sản đảm bảo đó được đỏnh giỏ phự hợp với thị trường, hồ sơ phỏp lý đầy đủ hơn. Do vậy nguồn thu thứ hai của ngõn hàng nếu khỏch hàng khụng trả được nợ trở nờn chắc chắn hơn.
Thời gian phõn tớch tớn dụng đảm bảo đỳng tiến độ Ngõn hàng đó quy định.
Tuy nhiờn bờn cạnh đú, cụng tỏc phõn tớch tớn dụng cũng như chất lượng phõn tớch tớn dụng của Ngõn hàng cũn những điểm hạn chế.
2.3.2.Hạn chế và nguyờn nhõn
Hạn chế
Chất lượng phõn tớch tớn dụng của Ngõn hàng chưa cao, chưa hoàn toàn thỏa món yờu cầu là cơ sở để ngõn hàng lựa chọn cho vay đối với những khỏch hàng doanh nghiệp tốt, cú khả năng hoàn trả đầy đủ, đỳng hạn cả gốc và lói. Những hạn chế trong chất lượng phõn tớch tớn dụng của Ngõn hàng thể hiện qua cỏc tiờu chớ:
- Tỷ lệ nợ xấu trờn tổng dư nợ của Ngõn hàng cũn cao, chưa đạt được mục tiờu mà ngõn hàng đề ra( mục tiờu phấn đấu của Ngõn hàng là tỷ lệ nợ xấu dưới 2% tổng dư nợ). Đến hết 2008, tỷ lệ nợ xấu của Ngõn hàng là 2.35% gần đạt được mục tiờu, tuy nhiờn trong năm ngõn hàng đó xử lý một lượng lớn nợ xấu ra ngoại bảng bằng quỹ dự phũng rủi ro. Như võy, nếu tớnh cả số nợ xấu đó đưa ra ngoại bảng thỡ tỷ lệ nợ xấu/ tổng dư nợ là 5.11% cao hơn so với mục tiờu 2% của Ngõn hàng.
- Tốc độ tăng trưởng tớn dụng của NHCTTX tuy liờn tục tăng trong cỏc năm trước nhưng tới năm 2008 giảm mạnh và tăng trưởng õm.
- Thu nhập từ hoạt động tớn dụng cú xu hướng giảm
- Dự phũng rủi ro tớn dụng sử dụng để xử lý nợ xấu ra ngoại bảng lớn - Thời gian phõn tớch tớn dụng tuy đó đảm bảo đỳng tiến độ do ngõn hàng đặt ra nhưng chưa cạnh tranh được với cỏc ngõn hàng TMCP khỏc.
Chuyờn đề thực tập tốt nghiệp
Những hạn chế trờn xuất phỏt từ những nguyờn nhõn sau đõy.
Nguyờn nhõn
a. Nguyờn nhõn chủ quan:
- Ngõn hàng tổ chức thực hiện phõn tớch tớn dụng chưa hợp lý.
Với mụ hỡnh hiện nay của Ngõn hàng Cụng thương Thanh Xuõn, phũng khỏch hàng doanh nghiệp là phũng trực tiếp thực hiện cỏc nghiệp vụ liờn quan đến tớn dụng; trực tiếp quảng cỏo, tiếp thị, giới thiệu và bỏn sản phẩm dịch vụ ngõn hàng cho cỏc doannh nghiệp. Một hoặc một nhúm cỏn bộ tớn dụng sẽ phụ trỏch một khỏch hàng doanh nghiệp và phải thực hiện toàn bộ cỏc khõu: từ tỡm kiếm, quan hệ khỏch hàng, thẩm định, cho vay và giỏm sỏt việc sử dụng khoản vay. Ngõn hàng Cụng thương Thanh Xuõn coi đõy là một mụ hỡnh tổ chức hợp lý vỡ việc một cỏn bộ tớn dụng thực hiện toàn bộ cỏc khõu trong quỏ trỡnh cấp tớn dụng sẽ tạo ra một cỏn bộ tớn dụng toàn diện, giỏi về mọi mặt, hơn nữa, tớnh khỏch quan khụng mất đi do kết quả phõn tớch tớn dụng của cỏn bộ tớn dụng này cú thể được cỏn bộ tớn dụng khỏch kiểm tra chộo, kiểm soỏt qua lónh đạo phũng, cỏn bộ, trưởng phũng Quản lý rủi ro và nợ cú vấn đề và giỏm đốc chi nhỏnh. Tuy nhiờn ta cú thể thấy rằng, việc một cỏn bộ tớn dụng vừa là người tỡm kiếm, tiếp xỳc khỏch hàng vừa phõn tớch khỏch hàng để trỡnh duyệt thường kộm tớnh khỏch quan và tiềm ẩn nhiều rủi ro cho ngõn hàng do một số lý do sau đõy:
- Cỏn bộ tớn dụng thường phải chịu ỏp lực về việc phỏt triển và mở rộng khỏch hàng nờn họ cú thể phõn tớch khỏch hàng theo hướng tốt hơn so với thực tế (vớ dụ như cỏc chỉ tiờu phi tài chớnh, việc đỏnh giỏ cũn mang rất nhiều tớnh chủ quan của cỏn bộ tớn dụng) hoặc thụng đồng với khỏch hàng để được phờ duyệt cho vay, đảm bảo chỉ tiờu về dư nợ.
- Cỏn bộ tớn dụng phải đảm bảo khối lượng cụng việc lớn, chịu ỏp lực về đảm bảo thời gian thẩm định và cho vay tối đa với một khỏch hàng, dẫn đến tỡnh trạng phõn tớch sơ sài, khụng đỏnh giỏ đỳng thực trạng của khỏch hàng.
Chuyờn đề thực tập tốt nghiệp
- Hơn nữa, mụ hỡnh tổ chức này chưa mang lại hiệu quả làm việc cao, một cỏch khỏc, là lóng phớ nguồn nhõn lực. Bởi lẽ, việc đảm bảo tất cả cỏc giai đoạn trong quy trỡnh tớn dụng đũi hỏi ở người cỏn bộ tớn dụng một lượng kiến thức chuyờn mụn và kỹ năng làm việc toàn diện. Tuy nhiờn, một cỏn bộ tớn dụng cú thể cú khả năng phõn tớch tớn dụng doanh nghiệp rất tốt nhưng kỹ năng về quan hệ khỏch hàng, PR, quảng cỏo khụng cao thỡ sẽ khú khăn và mất nhiều thời gian trong việc tỡm kiếm, tiếp xỳc và bỏn cỏc sản phẩm Ngõn hàng, và ngược lại, cỏn bộ tớn dụng cú thể cú kỹ năng về quan hệ khỏch hàng, PR, quảng cỏo rất tốt nhưng khả năng phõn tớch tớn dụng doanh nghiệp kộm thỡ thời gian và chất lượng phõn tớch tớn dụng kộm.
Như vậy, viờc bộ phõn tớn dụng vừa tỡm kiếm, tiếp xỳc khỏch hàng vừa phõn tớch để cho vay sẽ làm cho việc phõn tớch tớn dụng kộm tớnh khỏch quan hơn và vỡ vậy tiềm ẩn nhiều rủi ro cho ngõn hàng, ảnh hưởng đến chất lượng phõn tớch tớn dụng của ngõn hàng.
- Nguồn thụng tin sử dụng cho phõn tớch chưa hoàn toàn đầy đủ, chớnh
xỏc, bắt nguồn từ chất lượng của cỏc nguồn thụng tin mà Ngõn hàng sử
dụng cho phõn tớch: Bộ hồ sơ vay vốn được quy định cụ thể, do vậy nhỡn chung cỏc cỏn bộ tớn dụng thu thập hồ sơ khỏ đầy đủ. Tuy nhiờn vẫn cũn trường hợp cỏn bộ tớn dụng chưa thu thập cỏc thụng tin cập nhật của khỏch hàng. Thụng tin từ nguồn phỏng vấn trực tiếp khỏch hàng phụ thuộc vào kinh nghiệm của cỏn bộ tớn dụng. Chi nhỏnh ngõn hàng Cụng thương Thanh Xuõn cú đội ngũ cỏn bộ tớn dụng trẻ khỏ đụng đảo, kinh nghiệm trong tiếp xỳc khỏch hàng cũng cú hạn chế nhất định. Điều đú tạo ra sự khụng đồng đều trong khả năng khai thỏc thụng tin từ phỏng vẫn khỏch hàng giữa cỏn bộ tớn dụng trẻ và cỏn bộ tớn dụng đó cú kinh nghiệm. Vỡ thế, nguồn thụng tin sử dụng trong phõn tớch tớn dụng khụng đồng đều. Hiện nay, việc phõn tớch tớn dụng của cỏn bộ tớn dụng Ngõn hàng vẫn chủ yếu dựa vào Bỏo cỏo tài chớnh của doanh nghiệp. Đõy là một nguyờn nhõn khiến nguồn thụng tin sử dụng cho phõn tớch chưa hoàn toàn đầy đủ, chớnh xỏc, bởi bỏo cỏo tài chớnh thường bị cỏc doanh nghiệp búp mộo, sử dụng
Chuyờn đề thực tập tốt nghiệp
cỏc thủ thuật tài chớnh kế toàn để đỏnh bong, điều này càng phổ biến hơn với những doanh nghiệp khụng thực hiện cụng tỏc kiểm toỏn một cỏch nghiờm tỳc; Thụng tin qua kho dữ liệu tập trung tại trung tõm cụng nghệ thụng tin của Ngõn hàng cũng cú hạn chế là thụng tin trong hệ thống cũn rời rạc, chưa được phõn tổ, tổng hợp, khõu khai bỏo chưa đầy đủ, kịp thời nờn thụng tin ớt được cập nhật; Nguồn thụng tin mua từ Trung tõm thụng
tin tớn dụng của NHNN (CIC). Nguồn thụng tin này cú ưu điểm là ngõn
hàng biết được quan hệ tớn dụng của khỏch hàng với tổ chức tớn dụng khỏc, tỡnh trạng nợ của khỏch hàng tại tổ chức tớn dụng khỏc, và đõy là thụng tin quan trọng để đỏnh giỏ khả năng trả nợ của khỏch hàng. Tuy nhiờn nguồn thụng tin này cũng cú hạn chế là thụng tin thường khụng cập nhật bởi nguồn thụng tin mà CIC cú được là lấy dữ liệu từ cỏc tổ chức tớn dụng nhưng việc thu thập này là khụng được thực hiện hàng ngày. Thờm nữa, thời gian cung cấp thụng tin của CIC cũn chậm, thường từ 2 đến 3 ngày, làm chậm tiến độ phõn tớch tớn dụng của Ngõn hàng.
- Việc xử lý và phõn tớch thụng tin tớn dụng cũn mang nhiều tớnh chủ
quan do chưa ỏp dụng cụng nghệ hiện đại vào hoạt động phõn tớch. Hệ
thống xệp hạng tớn dụng nội bộ của ngõn hàng Cụng thương Thanh Xuõn hiện nay đó được xõy dựng thành phần mềm chấm điểm tự động đõy là một bước tiến đỏng kể bởi việc chấm điểm qua phần mền tự động sẽ mang nhiều tớnh khỏch quan hơn. Tuy nhiờn việc triển khai hướng dẫn sử dụng phần mềm này cũn chậm vỡ vậy chấm điểm vẫn được thực hiện thủ cụng là phổ biến làm ảnh hưởng tới chất lượng phõn tớch tớn dụng.
- Chất lượng đội ngũ cỏn bộ tớn dụng vẫn cũn hạn chế, khụng đồng đờu. Một bộ phận cỏn bộ tớn dụng và thẩm định trỡnh độ chuyờn mụn hạn chế, dẫn đến khả năng phõn tớch, đỏnh giỏ khỏch hàng cũn sơ sài, khụng chớnh xỏc. Đội ngũ cỏn bộ tớn dụng trẻ tuy năng động nhưng cũn thiếu kinh nghiệm trong việc thẩm định và tiếp xỳc khỏch hàng vỡ vậy cần được sự kốm cặp, giỳp đỡ thờm của cỏc cỏn bộ tớn dụng đi trước giàu kinh nghiệm. Hơn nữa, việc phũng Khỏch hàng doanh nghiệp khụng phõn cụng cỏn bộ
Chuyờn đề thực tập tốt nghiệp
tớn dụng phụ trỏch cỏc doanh nghiệp theo nhúm ngành nghề sẽ ảnh hưởng tới chất lượng phõn tớch tớn dụng. Bởi, mỗi cỏn bộ tớn dụng đều cú kiến thức chuyờn mụn tuy nhiờn cỏc ngành nghề kinh tế là hết sức đa dạng và mỗi ngành đặc trưng riờng, thờm vào đú cỏc doanh nghiệp cựng ngành nhưng hoạt động trờn cỏc địa bàn khỏc nhau cũng cú những đặc điểm khỏc nhau, bản thõn cỏn bộ tớn dụng khụng thể hiểu rừ tớnh chất, đặc điểm của mỗi ngành nghề mà doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh được. Vỡ vậy, mà việc phõn tớch tớn dụng cũng như việc hỗ trợ doanh nghiệp trong việc sử dụng vốn vay cho hợp lý là hết sức hạn chế. Đú là một nguyờn nhõn khiến chất lượng phõn tớch tớn dụng của Ngõn hàng trong thời gian qua chưa được cải thiện đỏnh kể.
b. Nguyờn nhõn khỏch quan:
- Nguyờn nhõn từ phớa khỏch hàng. Đối với khỏch hàng doanh nghiệp, đặc biệt là cỏc doanh nghiệp nhỏ, khụng tuõn thủ nghiờm chế độ bỏo cỏo tài chớnh hoặc bản thõn họ chưa nhận thấy tầm quan trọng và ý nghĩa của việc lập bỏo cỏo tài chớnh một cỏch bài bản. Do vậy, hầu hết cỏc bỏo cỏo tài chớnh gửi ngõn hàng đều cú chất lượng kộm, khụng phản ỏnh đỳng thực trạng tài chớnh và hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp. Điều này gõy khú khăn cho ngõn hàng trong việc phõn tớch, đỏnh giỏ khỏch hàng và mất thời gian để tỡm hiều và xỏc định lại cỏc nội dung trong bỏo cỏo tài chớnh của doanh nghiệp. Hơn nữa, hiện nay số doanh nghiệp thực hiện kiểm toỏn bỏo cỏo tài chớnh cũn chưa nhiều, đặc biệt là doanh nghiệp vừa và nhỏ. Do vậy, ngõn hàng khú phỏt hiện sai sút trong việc chấp hành chế độ kế toỏn của những doanh nghiệp này, dẫn đến thụng tin sử dụng phõn tớch khỏch hàng là thiếu chớnh xỏc.
- Mụi trường kinh tế, chớnh trị, xó hội. Cỏc chớnh sỏch và cơ chế quản lý vĩ mụ của Nhà nước đang trong quỏ trỡnh đổi mới và hoàn thiện nờn thường cú sự điều chỉnh. Tuy nhiờn, sự thay đổi này ớt được thụng bỏo trước trong thời gian cần thiết để cỏc tổ chức, cỏ nhõn cú liờn quan kịp thời chuyển đổi và thớch nghi. Điều này làm ảnh hưởng khụng nhỏ tới hoạt động sản xuất
Chuyờn đề thực tập tốt nghiệp
kinh doanh của cỏc doanh nghiệp_ khỏch hàng của ngõn hàng và cả bản thõn ngõn hàng như: Việc lựa chọn cho vay với những dự ỏn, phương ỏn trả gốc và lói… Ngõn hàng khú dự đoỏn chớnh xỏc được ảnh hưởng của sự thay đổi đú thới hoạt động của doanh nghiệp, ảnh hưởng tới chất lượng phõn tớch tớn dụng của Ngõn hàng.
- Việt Nam chưa cú hệ thống lưu trữ và cung cấp thụng tin quốc gia cụng
khai. Hiện nay, tại Việt Nam, ngoài Trung tõm thụng tiu tớn dụng của Ngõn
hàng Nhà nước Việt Nam (CIC) thỡ chưa cú hệ thống lưu trữu và cung cấp thụng tin quốc gia cụng khai, do vậy việc tỡm hiều thờm thụng tin về quỏ khứ của khỏch hàng gặp rất nhiều khú khăn hoặc khụng thể tỡm kiếm được. Điều này gõy khú khăn cho ngõn hàng trong khõu tỡm kiếm và thu thập thụng tin, làm kộo dài thời gian phõn tớch tớn dụng, ảnh hưởng tới tiến độ, nội dung phõn tớch tớn dụng của Ngõn hàng.
.
Chuyờn đề thực tập tốt nghiệp
CHƯƠNG 3:
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG PHÂN TÍCH TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG CễNG THƯƠNG VIỆT
NAM- CHI NHÁNH THANH XUÂN
3.1 Định hướng nõng cao chất lượng phõn tớch tớn dụng doanh nghiệp của Ngõn hàng cụng thương Việt Nam- chi nhỏnh Thanh Xuõn