Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động của các quỹ tín dụng nhân dân trên địa bàn tỉnh tiền giang

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC CỬU LONG LÊ CHÍ THẮNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH TIỀN GIANG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH MÃ NGÀNH: 60340102 Vĩnh Long, 2017 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC CỬU LONG LÊ CHÍ THẮNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH TIỀN GIANG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH MÃ NGÀNH: 60340102 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TSKH TRẦN TRỌNG KHUÊ Vĩnh Long, 2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi tên là: Lê Chí Thắng Sinh ngày: 29/01/1988 Nơi sinh: huyện Cai Lậy, tỉnh Tiền Giang Quê quán: Ấp 2, xã Tân Bình, huyện Cai Lậy, tỉnh Tiền Giang (nay Phường 3, thị xã Cai Lậy) Hiện công tác tại: Ngân hàng Nhà nước tỉnh Tiền Giang, số 37 đường 30/4, Phường 1, TP Mỹ Tho, tỉnh Tiền Giang Là học viên khoá 2B (2014 – 2016) Trường Đại học Cửu Long Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh; Mã số học viên: 0231245074 Cam đoan đề tài: “Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân địa bàn tỉnh Tiền Giang ” Người hướng dẫn khoa học: TSKH Trần Trọng Khuê Luận văn thực Trường Đại học Cửu Long Luận văn chưa trình nộp để lấy học vị thạc sỹ trường đại học Kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung cơng bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ luận văn Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan danh dự Vĩnh Long, ngày 30 tháng 12 năm 2016 Tác giả luận văn Lê Chí Thắng LỜI CÁM ƠN - Được phân công Trường đại học Cửu Long đồng ý Thầy giáo hướng dẫn TSKH Trần Trọng Khuê Tôi thực đề tài “Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân địa bàn tỉnh Tiền Giang” Để hồn thành luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn Q Thầy, Cơ tận tình hướng dẫn, giảng dạy tơi suốt q trình học tập, nghiên cứu môn học Trường Đại học Cửu Long từ 2014 - 2016 Tôi xin chân thành cảm ơn Thầy hướng dẫn TSKH Trần Trọng Khuê tận tình, chu đáo hướng dẫn tơi hồn thành luận văn Thạc sỹ Mặc dù tập trung nhiều cố gắng để thực đề tài cách hoàn chỉnh Do thời gian ban đầu tiếp cận với với cơng tác nghiên cứu khoa học, tiếp cận với tình hình hoạt động thực tế lĩnh vực Tài - Ngân hàng hạn chế kiến thức kinh nghiệm nên khơng thể tránh thiếu sót định mà thân chưa nhận Tôi mong góp ý q Thầy, Cơ giáo đồng nghiệp để khóa luận hồn chỉnh Tôi xin chân thành cảm ơn Vĩnh Long, ngày 30 tháng 12 năm 2016 Tác giả luận văn Lê Chí Thắng i MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU .1 TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI TỔNG QUAN CÁC CƠNG TRÌNH KHOA HỌC LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU .5 4.1 Đối tượng nghiên cứu 4.2 Phạm vi nghiên cứu .6 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 6 Ý NGHĨA KHOA HỌC VÀ THỰC TIỄN CỦA ĐỀ TÀI 6.1 Về ý nghĩa khoa học 6.2 Về ý nghĩa thực tiễn 7 KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN .8 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN 1.1 KHÁI QUÁT VỀ QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN .9 1.1.1 Khái niệm Quỹ tín dụng nhân dân 1.1.1.1 Khái niệm .9 1.1.1.2 Mục tiêu, nguyên tắc hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân 1.1.2 Mơ hình tổ chức nội dung hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân 13 1.1.2.1 Về mơ hình tổ chức 13 1.1.2.2 Nội dung hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân 17 1.1.3 Vai trò Quỹ tín dụng nhân dân 18 1.2 HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN .20 1.2.1 Khái niệm hiệu hoạt động kinh doanh 20 1.2.2 Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động QTDND 22 1.2.2.1 Nhóm tiêu khả sinh lời 22 1.2.2.2 Nhóm tiêu phản ánh hiệu hoạt động 25 1.2.2.3 i Nhóm tiêu phản ánh rủi ro tài 25 1.3 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 27 1.3.1 Khái niệm tín dụng .27 1.3.2 Bản chất, chức vai trị tín dụng .27 1.3.2.1 Bản chất tín dụng 27 1.3.2.2 Chức tín dụng .27 1.3.2.3 Vai trị tín dụng 28 1.3.3 Đặc điểm phân loại tín dụng 29 1.3.3.1 Đặc điểm tín dụng 29 1.3.3.2 Phân loại tín dụng 29 1.3.4 Lý thuyết thông tin bất đối xứng định lựa chọn vay vốn 30 1.4 KINH NGHIỆM THỰC TIỄN HOẠT ĐỘNG QUỸ TÍN DỤNG TẠI MỘT SỐ NƯỚC TRÊN THẾ GIỚI VÀ BÀI HỌC ĐỐI VỚI TIỀN GIANG 31 1.4.1 Kinh nghiệm thực tiễn hoạt động Quỹ tín dụng số nước giới 31 1.4.1.1 Mơ hình tín dụng hợp tác Cộng Hòa Liên Bang Đức .31 1.4.1.2 Mơ hình hệ thống QTD Desjardins Qbec - Canada 33 1.4.2 Bài học kinh nghiệm Tiền Giang 34 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH TIỀN GIANG 36 2.1 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC TCTD TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH 36 2.1.1 Địa kinh tế tỉnh Tiền Giang .36 2.1.2 Những nội dung chủ yếu tình hình phát triển kinh tế - xã hội 37 2.1.2.1 Tốc độ tăng trưởng kinh tế theo GDP 37 2.1.2.2 Về chuyển dịch cấu kinh tế địa bàn tỉnh 38 2.1.3 Tình hình hoạt động TCTD địa bàn 39 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH 2011 - 2015 42 2.2.1 Công tác phát triển thành viên quản trị điều hành 42 i 2.2.1.1 Công tác phát triển thành viên .42 2.2.1.2 Công tác Quản trị điều hành .43 2.2.2 Một số tiêu tình hình hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân 45 2.2.2.1 Nguồn vốn hoạt động 45 2.2.2.2 Sử dụng vốn 48 2.2.2.3 Chất lượng tín dụng .49 2.2.2.4 Kết hoạt động kinh doanh .53 2.2.3 Các tiêu tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động .54 2.2.3.1 Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu 54 2.2.3.2 Tỷ lệ vốn chủ sở hữu/ dư nợ 58 2.2.3.3 Tỷ lệ khả chi trả 59 2.3 PHÂN TÍCH CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN 61 2.3.1 Tỷ lệ thu lãi biên ròng (NIM) 61 2.3.2 Lợi nhuận ròng vốn chủ sở hữu (ROE) 62 2.3.3 Lợi nhuận ròng Tổng tài sản (ROA) 67 2.3.4 Lợi nhuận ròng doanh thu (ROS) .69 2.3.5 Tính khoản hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân 70 2.3.6 Tỷ lệ cấu dư nợ theo lãi suất 73 2.4 THÀNH TỰU, HẠN CHẾ VÀ NGUYÊN NHÂN HẠN CHẾ TRONG QUÁ TRÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN 76 2.4.1 Những thành tựu 76 2.4.2 Những hạn chế 78 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế 81 CHƯƠNG 3: KIẾN NGHỊ, GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN 84 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TRONG THỜI GIAN TỚI 84 3.1.1 Những thuận lợi, khó khăn 84 3.1.1.1 Thuận lợi 84 3.1.1.2 Khó khăn 85 3.1.2 Định hướng phát triển Quỹ tín dụng nhân dân Tiền Giang 86 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TRÊN ĐỊA BÀN TỈNHError! Bookmark not defined 3.2.1 Tăng cường lực tài Error! Bookmark not defined 3.2.2 Tăng cường lực quản trị, điều hànhError! Bookmark not defined 3.2.3 Tăng lực quản trị rủi ro Error! Bookmark not defined 3.2.4 Một số giải pháp khác Error! Bookmark not defined 3.3 KIẾN NGHỊ 91 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 91 3.3.2 Đối với Hiệp hội QTD Ngân hàng HTX 92 3.3.3 Đối với Ủy ban nhân dân tỉnh Tiền Giang 92 3.3.4 Đối với Sở, ngành .93 3.3.5 Đối với Ngân hàng Nhà nước tỉnh Tiền Giang 93 PHẦN KẾT LUẬN 95 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Đọc BKS Ban kiểm sốt CNH, HĐH Cơng nghiệp hóa, đại hóa CPTX Cổ phần thường xuyên CPXL Cổ phần xác lập HĐQT Hội đồng quản trị HTX Hợp tác xã KT-XH Kinh tế-Xã hội HTXTD Hợp tác xã tín dụng NHHTX Ngân hàng Hợp tác xã NHNN VN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại NNNT Nông nghiệp nông thôn NIM Tỷ lệ thu lãi biên rịng PTNNNT Phát triển nơng nghiệp nơng thơn QTDND Quỹ tín dụng nhân dân QTDND TW Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương ROE Tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu ROA Tỷ suất lợi nhuận tổng tài sản ROS Lợi nhuận ròng doanh thu TCTD Tổ chức tín dụng TSC Tài sản có TSSL Tài sản sinh lời TW Trung ương UBND Ủy ban nhân dân VCSH Vốn chủ sở hữu VĐL Vốn điều lệ VTC Vốn tự có