Thu hồi nợ xấu tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI LÊ VĂN SƠN THU HỒI NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2021 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI LÊ VĂN SƠN THU HỒI NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM Chuyên ngành : Tài Chính -Ngân Hàng Mã số  : 8.34.02.01 Luận văn thạc sĩ kinh tế Người hướng dẫn khoa học: GS.TS ĐINH VĂN SƠN HÀ NỘI - 2021 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn “Thu hồi nợ xấu Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam” cơng trình nghiên cứu độc lập Các số liệu sử dụng luận văn hồn tồn trung thực, nguồn trích dẫn cụ thể đáng tin cậy Các kết luận văn chưa công bố công trình nghiên cứu khác Hà Nội, ngày 26 tháng 12 năm 2021 Tác giả luận văn Lê Văn Sơn ii LỜI CẢM ƠN Trước tiên, xin cảm ơn GS.TS Đinh Văn Sơn - người hướng dẫn giúp đỡ tơi hồn thành luận văn Trong q trình thực luận văn, Giáo sư tận tình giúp đỡ, định hướng cho việc xây dựng hồn thiện luận văn để có kết tốt Tôi xin trân trọng cảm ơn Ban lãnh đạo trường Đại học Thương mại, Khoa sau Đại học tập thể thầy cô giáo truyền đạt cho tơi kiến thức bổ ích tạo điều kiện thuận lợi để tơi hồn thiện đề tài nghiên cứu Tôi xin cảm ơn giúp đỡ nhiệt tình Lãnh đạo, cán nhân viên Phịng Công nợ, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam tạo điều kiện thuận lợi cho trình tham khảo số liệu tìm hiểu thông tin phục vụ việc nghiên cứu luận văn Tuy nhiên kiến thức kinh nghiệm thực tế cịn hạn chế nên luận văn thực khơng tránh khỏi thiếu sót Tơi mong nhận ý kiến đóng góp từ thầy giáo để luận văn “Thu hồi nợ xấu Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam” hoàn thiện Tôi xin trân trọng cảm ơn! iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN .i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC VIẾT TẮT .vi DANH MỤC BẢNG BIỂU vii PHẦN MỞ ĐẦU vii Tính cấp thiết đề tài .1 Tổng quan tình hình nghiên cứu .3 Mục đích nghiên cứu Nhiệm vụ nghiên cứu ……………………………………………………… .8 Đối tượng phạm vi nghiên cứu .9 Phương pháp nghiên cứu: Kết cấu luận văn CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THU HỒI NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .10 1.1.Cơ sở lý luận tín dụng nợ xấu Ngân hàng thương mại .10 1.1.1 Tín dụng rủi ro tín dụng 10 1.1.2 Nợ xấu ngân hàng thương mại 13 1.2 Thu hồi nợ xấu 21 1.2.1 Khái niệm .21 1.2.2 Nguyên tắc thu hồi nợ xấu 21 1.2.3 Nội dung thu hồi nợ xấu 22 1.2.4 Tiêu chí đánh giá thu hồi nợ xấu NHTM……………………………26 1.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến công tác thu hồi nợ xấu NHTM 28 1.3.1 Các yếu tố từ nội Ngân hàng 28 1.3.2 Các yếu tố bên 30 TÓM TẮT CHƯƠNG I 31 iv CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THU HỒI NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 32 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 32 2.1.1 Qúa trình hình thành phát triển .32 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng vietcombank 45 2.2.1 kế hoạch hoạt động tín dụng Vietcombank 45 2.2.2 Thực trạng quy trình phân cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng 46 2.3 Thực trạng nợ xấu thu hồi nợ xấu Vietcombank 49 2.3.1 Cơ sở pháp lý việc quản lý thu hồi nợ xấu .51 2.3.2 Thực trạng phân cấp quản lý, quy trình biện pháp thu hồi nợ xấu 54 2.3.3 Kết thu hồi nợ xấu Vietcombank 58 2.4 Đánh giá thực trạng thu hồi nợ xấu Vietcombank 65 2.4.1 Kết 65 2.4.2 Hạn chế nguyên nhân .68 TÓM TẮT CHƯƠNG II .70 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THU HỒI NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 72 3.1 Định hướng phát triển tín dụng Vietcombank 72 3.1.1 Định hướng chung .72 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng cơng tác Thu hồi nợ xấu 73 3.2 Các giải pháp hồn thiện cơng tác Thu hồi nợ xấu Vietcombank .74 3.2.1 Hoàn thiện sách, văn quản lý Thu hồi nợ xấu .74 3.2.2 Nâng cao vai trò hỗ trợ giám sát Trụ sở Ban kiểm tra, Kiểm toán nội 83 3.2.3 Xây dựng hệ thống phần mềm quản lý Thu hồi nợ xấu tự động để hỗ trợ công tác quản lý, thu hồi nợ xấu 84 3.2.4 Xây dựng tiêu đánh giá hiệu thu hồi nợ 86 3.2.5 Nâng cao chất lượng đội ngũ nhân lực tham gia thu hồi nợ xấu .88 3.3 kiến nghị 89 v 3.3.1 Đối với Ngân hàng nhà nước 89 3.3.2 Đối với phủ 92 TÓM TẮT CHƯƠNG III .93 KẾT LUẬN 95 TÀI LIỆU THAM KHẢO vi DANH MỤC VIẾT TẮT STT Ký hiệu AMC CIC Nguyên nghĩa Asset Management Company (Công ty Quản lý nợ khai thác tài sản) Credit Information Center (Trung tâm thơng tin tín dụng thuộc Ngân hàng Nhà nước) DPRR Dự phòng rủi ro DN Doanh nghiệp DNNN Doanh nghiệp Nhà nước HĐQT Hội đồng quản trị IMF International Monetary Fund (Quỹ tiền tệ Quốc tế) NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại 10 RRTD Rủi ro tín dụng 11 TCTD Tổ chức tín dụng 12 TMCP Thương mại cổ phần 13 TSBĐ Tài sản bảo đảm 14 THN Thu hồi nợ 15 TDH Trung dài hạn 16 VAMC 17 Vietcombank Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 18 XLRR Xử lý rủi ro Vietnam Asset Management Company (Công ty TNHH MTV quản lý tài sản TCTD Việt Nam) vii DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Chỉ số tài Vietcombank từ năm 2016 đến năm 2020 42 Bảng 2.2 Một số tiêu kế hoạch tín dụng qua năm Vietcombank 45 Bảng 2.3: Nợ xấu ngân hàng năm 2018 2019 .50 Bảng 2.4 Số liệu xử lý hạch toán ngoại bảng Vietcombank năm 59 Bảng 2.5 Số liệu nợ xấu năm 59 Bảng 2.6 Tình hình thu hồi nợ xấu Vietcombank qua năm .60 Bảng 2.7 Kết thu hồi nợ xấu Vietcombank áp dụng biện pháp qua năm 2016 - 2020 .63 Bảng 3.1 Quy trình quản lý thu hồi nợ xấu .75 Bảng 3.2 Các dấu hiệu nhận biết khoản nợ có khả chuyển nợ xấu 79 Bảng 3.3 Mẫu biểu chi phí thu hồi nợ 87 Biểu đồ 2.1: Tổng tài sản vốn chủ sở hữu Vietcombank 2016-2020 44 Biểu đồ 2.2: Tổng tài sản, vốn chủ sở hữu, ROAA, ROAE Vietcombank, BIDV, Vietinbank năm 2020 44 Biểu đồ 2.3: Tín dụng Vietcombank qua năm 2016-2020 48 Biểu đồ 2.4: Tỷ lệ quỹ dự phòng rủi ro/dư nợ xấu nội bảng giai đoạn 2016-2020 51 Biểu đồ 2.5: Nợ xấu nội bảng Vietcombank giai đoạn 2016-2020 60 Biểu đồ 2.6: Số thu nợ xấu XLRR (nợ xấu ngoại bảng), Lợi nhuận trước thuế NIM Vietcombank giai đoạn 2016-2020…………………………………… .62 DANH MỤC SƠ ĐỒ HÌNH VẼ Sơ đồ 2.1: Mơ hình mạng lưới tổ chức Vietcombank 366 Sơ đồ 2.2: Mơ hình sở hữu Vietcombank 377 Sơ đồ 2.3: Mơ hình cấu máy quản lý Vietcombank 411 Hình 2.1 Quy trình tín dụng Vietcombank 476 Hình 2.2 Tỷ lệ thu hồi nợ xấu phân theo biện pháp áp dụng 654 ... động Thu hồi nợ xấu Ngân hàng Thương 10 mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam CHƯƠNG III: Giải pháp hồn thiện cơng tác Thu hồi nợ xấu Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam CHƯƠNG I:... luận thu hồi nợ xấu - Đánh giá thực trạng Thu hồi nợ xấu Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Đề xuất giải pháp để hoàn thiện cơng tác Thu hồi nợ xấu: hồn thiện phương pháp thu hồi. .. lý thu hồi nợ xấu Ngân hàng thương mại Xuất phát từ tình hình thực tế trên, cần thiết quan trọng việc thu hồi nợ xấu tác giả chọn đề tài: ? ?Thu hồi nợ xấu Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương