Luận văn thạc sĩ nhân tố ảnh hưởng tới rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại việt nam

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN _ NGUYỄN HOÀNG LONG CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HANOI, 2018 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN _ NGUYỄN HOÀNG LONG CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Chuyên ngành: Kinh tế học LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS HỒ ĐÌNH BẢO HANOI, 2018 MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1 Đặt vấn đề 1.1 Tình hình rủi ro tín dụng NHTM .1 1.2 Nội dung nghiên cứu 2 Mục tiêu nghiên cứu Tổng quan cơng trình nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu .5 4.1 Đối tượng nghiên cứu 4.2 Phạm vi nghiên cứu CHƯƠNG 2: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG I Tín dụng .6 Khái niệm tín dụng Phân loại tín dụng Các nguyên tắc tín dụng NH II Rủi ro tín dụng 1.Khái niệm rủi ro tín dụng Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 3.1 Nguyên nhân khách quan .9 3.2 Nguyên nhân chủ quan 10 Các tiêu phản ánh rủi ro tín dụng 11 4.1 Nợ hạn .11 4.2 Các tiêu khác 12 III Quản lý rủi ro tín dụng 12 Nguyên nhân phải quản lý rủi ro tín dụng 12 1.1 Đối với tổ chức tín dụng 12 1.2 Đối với kinh tế 13 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng .14 2.1 Hạn chế khoản tín dụng có vấn đề, nợ q hạn, nợ khó địi .14 2.2 Quản lý nợ q hạn, nợ khó địi, khoản nợ có vấn đề 15 CHƯƠNG 3: TỔNG QUAN VỀ NGÀNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 16 Các số hoạt động 16 Lịch sử ngành Ngân hàng Việt Nam 22 3.2 Loại hình ngân hàng theo chủ sở hữu .32 3.3 Tư nhân hóa để giảm thiểu việc cho vay Ngân hàng .37 3.4 Tích cực sát nhập NHTMCP nhỏ .37 Hiệu ngân hàng .39 4.1 Thu nhập ngân hàng 39 4.2 Thanh khoản quỹ ngân hàng 42 4.3 Vấn đề xử lý nợ nấu 44 4.4 Chủ sở hữu chéo 45 Những phát triển bật Ngân hàng 46 5.1 Tăng trưởng ngân hàng bán lẻ 46 5.2 Kênh toán thẻ phát triển Việt Nam 47 5.3 Tác động thông tư 36 48 Môi trường, xã hội quản trị (ESG) .50 6.1 Sự quan trọng ESG 50 6.2 Môi trường .50 6.3 Xã hội 50 6.4 Chính phủ 50 CHƯƠNG 4: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU 52 Rủi ro tín dụng 52 Các biến nghiên cứu 53 2.1 Biến phụ thuộc 53 2.2 Biến giải thích 54 CHƯƠNG 5: CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG 58 Mô hình lý thuyết .58 Kết thực nghiệm 58 2.1 Các nhân tố vĩ mô .59 2.2 Các nhân tố vi mô .60 CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ HÀM Ý CHÍNH SÁCH 62 Hàm ý sách .62 1.1 Tiếp tục sáp nhập ngân hàng yếu kém, giá trị tổng tài sản nhỏ 62 1.2 Duy trì lãi suất cho vay lạm phát mức thấp ổn định 63 Một số giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 63 2.1 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định phân tích tín dụng .63 2.2 Sử dụng bảo đảm tín dụng .64 2.3 Chú trọng cơng tác thu thập thơng tin tín dụng 64 2.4 Tuân thu nghiêm ngặt quy trình tín dụng 64 2.5 Sử dụng nghiệp vụ phái sinh tín dụng để phòng ngừa rủi ro 65 Kết luận 66 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 68 PHỤ LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT 10 11 12 13 14 15 Tên Ngân hàng Ngân hàng TMCP Á Châu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Ngân hàng TMCP Quân Đội Ngân hàng TMCP Việt Á Ngân hàng TMCP Quốc Tế Ngân hàng TMCP Tiên Phong Ngân hàng Sài Gòn Hà Nội Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam Ngân hàng TMCP Liên Việt Tên viết tắt ACB BIDV VietinBank Maritime Bank VPBank Eximbank MBB VietA Bank VIB Tienphongbank SHB Sacombank Vietcombank Techcombank Lienvietpostbank DANH MỤC BẢNG Hình 1: Tổng tài sản ngân hàng theo loại hình 24 Hình 2: Vốn điều lệ ngân hàng theo loại hình 24 Hình 3: Thị phần tín dụng Việt Nam 25 Hình 4: Tổng tài sản ngân hàng lớn năm 2016 25 Hình 5: Phân tích thu nhập – thu nhập lãi (%) 40 Hình 6: Biểu đồ cho vay GDP (%) .41 Hình 7: Lãi suất tiền gửi (%) 43 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT CTCP : Công ty cổ phần GVHB : Giá vốn hàng bán NH Ngân hàng : NHTM: Ngân hàng thương mại TMCP : Thương mại cổ phần TSCĐ : Tài sản cố định VCSH : Vốn chủ sở hữu LỜI CẢM ƠN Quãng thời gian học tập mái trường Đại học Kinh tế Quốc Dân trình cố gắng không ngừng rèn luyện thân, luôn học hỏi, phấn đấu để hoàn chỉnh kiến thức nhân cách Trong thời gian học tập rèn luyện trường, em xin trân thành cảm ơn Ban giám hiệu, phòng, ban trường Đại học Kinh tế Quốc Dân, Khoa Kinh Tế Học Bộ môn Kinh tế vi mô tạo điều kiện giúp đỡ, giảng dạy truyền đạt cho em kiến thức q báu em hồn thành tốt cơng việc nghiên cứu luận văn thạc sĩ Đặc biệt, em xin tỏ lịng kính trọng biết ơn sâu sắc tới thầy giáo PGS.TS Hồ Đình Bảo, người trực tiếp hướng dẫn, tận tình bảo, giúp đỡ em suốt trình viết luận văn kể từ chọn đề tài hoàn thành Sự giúp đỡ nhiệt tình thầy giúp em có hướng rõ ràng trình hồn thành luận văn Cuối cùng, em xin chân thành cảm ơn tới gia đình, bạn bè đồng hành giúp đỡ động viên em suốt q trình học tập hồn thành luận văn TÓM TẮT Trong năm qua, hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam bước đổi ngày khẳng định tầm quan trọng việc thúc đẩy phát triển kinh tế, đặc biệt hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Tín dụng hoạt động tài trợ ngân hàng cho khách hàng (cịn gọi tín dụng ngân hàng) dựa ngun tắc hồn trả, có thời hạn có lãi Tín dụng hoạt động sinh lời lớn song rủi ro lớn cho ngân hàng thương mại ngân hàng thương mại phải đối mặt rủi ro tín dụng Tìm hiểu nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại điều bắt buộc ngành tài ngân hàng có nguy rủi ro cao kinh tế phát triển phải đối mặt Đặc biệt, luận văn xem xét yếu tố định rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam từ năm 2010 đến năm 2016 sử dụng phương pháp phân tích hồi quy Kết cho thấy mối quan hệ đáng kể tích cực rủi ro tín dụng ngân hàng tăng trưởng kinh tế Tuy nhiên, mối quan hệ tiêu cực rủi ro tín dụng quy mơ ngân hàng tìm thấy Liên quan đến mối quan hệ rủi ro tín dụng ngân hàng lợi nhuận, kết cho thấy liên kết tiêu cực đáng kể Khuyến nghị ngân hàng thương mại nên tiếp tục đa dạng hóa hoạt động cho vay với ngành sản xuất để giảm thiểu rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng có nhiều ngun nhân, gây tổn thất tài chính, giảm giá trị thị trường vốn ngân hàng, trường hợp nghiêm trọng làm cho hoạt động kinh doanh ngân hàng bị thua lỗ, chí phá sản ngân hàng Để tín dụng có hiệu khó khăn quan trọng ngân hàng thương mại Cấu trúc luận văn gồm chương: Chương 1: Giới thiệu Chương 2: Những vấn đề tín dung rủi ro tín dụng