Nghiên cứu tác động của dịch vụ ngân hàng điện tử đến kết quả hoạt động của các ngân hàng thương mại việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI - ĐỖ THANH HƯƠNG NGHIÊN CỨU TÁC ĐỘNG CỦA DỊCH VỤ NGÂN HÀNG ĐIỆN TỬ ĐẾN KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Luận án tiến sĩ kinh tế Hà Nội, Năm 2021 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI - ĐỖ THANH HƯƠNG NGHIÊN CỨU TÁC ĐỘNG CỦA DỊCH VỤ NGÂN HÀNG ĐIỆN TỬ ĐẾN KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 9.34.02.01 Luận án tiến sĩ kinh tế Người hướng dẫn khoa học: PGS, TS Nguyễn Văn Minh PGS, TS Nguyễn Thị Mùi Hà Nội, Năm 2021 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận án với đề tài “Nghiên cứu tác động dịch vụ ngân hàng điện tử đến kết hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam” cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập Các tài liệu sử dụng luận án có nguồn gốc rõ ràng, trích dẫn đầy đủ, số liệu thu thập kết phân tích trung thực Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm trước pháp luật với lời cam đoan Nghiên cứu sinh Đỗ Thanh Hương ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i MỤC LỤC ii DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT vi DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ vii PHẦN MỞ ĐẦU 1 Sự cần thiết vấn đề nghiên cứu Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu 3 Đối tượng nghiên cứu phạm vi nghiên cứu Hướng tiếp cận nghiên cứu phương pháp nghiên cứu Đóng góp luận án Kết cấu luận án CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU 1.1 Tình hình nghiên cứu quốc gia giới 1.1.1 Nghiên cứu tác động dịch vụ ngân hàng điện tử đến kết tài ngân hàng 1.1.2 Nghiên cứu tác động dịch vụ ngân hàng điện tử đến kết phi tài ngân hàng 18 1.2 Tình hình nghiên cứu Việt Nam 20 1.3 Khoảng trống nghiên cứu: 22 CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ DỊCH VỤ NGÂN HÀNG ĐIỆN TỬ VÀ TÁC ĐỘNG CỦA DỊCH VỤ NGÂN HÀNG ĐIỆN TỬ ĐẾN KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG 24 2.1 Tổng quan dịch vụ ngân hàng điện tử 24 2.1.1 Khái niệm dịch vụ ngân hàng điện tử 24 2.1.2 Vai trò dịch vụ ngân hàng điện tử 27 2.1.3 Ưu điểm hạn chế dịch vụ ngân hàng điện tử 29 2.1.4 Các kênh phân phối dịch vụ ngân hàng điện tử 35 iii 2.1.5 Một số dịch vụ ngân hàng điện tử 39 2.1.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến phát triển dịch vụ ngân hàng điện tử 44 2.2 Đánh giá kết hoạt động ngân hàng 47 2.2.1 Khung xếp hạng hoạt động ngân hàng CAMELS 47 2.2.2 Một số tiêu chí đánh giá kết hoạt động ngân hàng 51 2.3 Tác động dịch vụ ngân hàng điện tử đến kết hoạt động ngân hàng 57 2.3.1 Tác động đến kết tài ngân hàng 57 2.3.2 Tác động đến kết phi tài ngân hàng 61 2.4 Kinh nghiệm quốc tế phát triển dịch vụ ngân hàng điện tử hướng tới mô hình ngân hàng số nhằm nâng cao kết hoạt động ngân hàng 68 2.4.1 Về định danh số xây dựng hệ sinh thái số 68 2.4.2 Về đảm bảo an toàn bảo mật 71 2.4.3 Về tăng cường nguồn lực tài ngân hàng 73 2.4.4 Về đổi hệ thống ngân hàng 74 CHƯƠNG 3: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG VÀ THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ NGÂN HÀNG ĐIỆN TỬ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 76 3.1 Một số sách quy định pháp luật Việt Nam dịch vụ ngân hàng điện tử 76 3.2 Kết hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn 20142018 79 3.2.1 Một số kết tài ngân hàng thương mại Việt Nam 79 3.2.2 Một số kết phi tài ngân hàng thương mại Việt Nam 90 3.3 Thực trạng phát triển ngân hàng điện tử ngân hàng thương mại Việt nam 93 3.3.1 Hạ tầng toán điện tử ngân hàng thương mại Việt Nam 93 3.3.2 Giá trị giao dịch qua kênh phân phối điện tử ngân hàng thương mại Việt Nam 99 3.3.3 Đánh giá chung thực trạng phát triển dịch vụ ngân hàng điện tử Việt Nam 104 iv CHƯƠNG 4: ĐÁNH GIÁ TÁC ĐỘNG CỦA DỊCH VỤ NGÂN HÀNG ĐIỆN TỬ ĐẾN KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 113 4.1 Đánh giá tác động dịch vụ ngân hàng điện tử đến kết hoạt động tài ngân hàng thương mại Việt Nam 113 4.1.1 Xây dựng mơ hình đánh giá tác động dịch vụ ngân hàng điện tử đến kết hoạt động tài ngân hàng thương mại Việt Nam 113 4.1.2 Kết mô hình ước lượng đánh giá tác động dịch vụ ngân hàng điện tử tới kết tài ngân hàng 125 4.2 Đánh giá tác động dịch vụ ngân hàng điện tử tới kết hoạt động phi tài ngân hàng 133 4.2.1 Phương pháp vấn chuyên gia 134 4.2.2 Đối tượng phương thức vấn 135 4.2.3 Kết vấn 135 4.3 Đánh giá chung tác động dịch vụ ngân hàng điện tử đến kết hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam 139 4.3.1 Tác động tích cực dịch vụ ngân hàng điện tử đến kết hoạt động ngân hàng 139 4.3.2 Một số tác động hạn chế triển khai dịch vụ ngân hàng điện tử đến kết hoạt động ngân hàng 140 CHƯƠNG 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ 142 5.1 Bối cảnh cách mạng công nghiệp 4.0 định hướng số hóa ngành ngân hàng Việt Nam 142 5.1.1 Bối cảnh cách mạnh công nghiệp 4.0 142 5.1.2 Số hóa ngành ngân hàng Việt Nam cách mạng công nghiệp 4.0 145 5.2 Giải pháp phát huy tác động tích cực giảm thiểu hạn chế triển khai dịch vụ ngân hàng điện tử đến kết hoạt động NHTM Việt Nam 147 5.2.1 Giải pháp phát huy tác động tích cực dịch vụ ngân hàng điện tử đến kết hoạt động ngân hàng 147 v 5.2.2 Giải pháp giảm thiểu hạn chế triển khai dịch vụ ngân hàng điện tử 153 5.3 Kiến nghị với Chính phủ quan quản lý Nhà nước 156 5.3.1 Kiến nghị kiện toàn hệ thống pháp luật 156 5.3.2 Kiến nghị phát triển tốn khơng dùng tiền mặt 157 5.3.3 Kiến nghị hạ tầng cơng nghệ thơng tin tốn quốc gia 158 5.3.4 Kiến nghị xây dựng sở liệu số quốc gia 160 KẾT LUẬN 162 TÀI LIỆU THAM KHẢO 166 PHỤ LỤC vi DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt ATM Nguyên nghĩa Tiếng Anh Automatic Teller Machine Nguyên nghĩa Tiếng Việt Máy giao dịch tự động BCTC Báo cáo tài CMCN Cách mạng công nghiệp CNTT Công nghệ thông tin E-banking Electronic Banking Ngân hàng điện tử KH Khách hàng KQHĐ Kết hoạt động HTTT Hạ tầng toán HĐQT Hội đồng quản trị NH Ngân hàng NHNN NHNN NHĐT Ngân hàng điện tử NHTM Ngân hàng thương mại NIM Net interest margin Tỷ lệ thu nhập lãi ròng TC-NH Tài –Ngân hàng TCTC Tổ chức tài TCTD Tổ chức tín dụng TD Tín dụng TMĐT Thương mại điện tử TTĐT Thanh tốn điện tử TTKDTM Thanh tốn khơng dùng tiền mặt POS Point of Sale Máy bán hàng chấp nhận thẻ Phương tiện toán PTTT ROA Return on Asset Tỷ lệ lợi nhuận/ tài sản ROE Return on Equity Tỷ lệ lợi nhuận/ vốn chủ sở hữu VND Việt Nam đồng vii DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Một số dịch vụ ngân hàng điện tử 43 Bảng 3.1: Quy mô tổng tài sản 30 NHTM Việt Nam 79 Bảng 3.2: Cơ cấu thẻ ngân hàng lưu hành giai đoạn 2015-2019 99 Bảng 4.1: Tổng hợp biến phụ thuộc độc lập sử dụng nghiên cứu liên quan trước 115 Bảng 4.2: Mô tả số liệu mô hình 119 Bảng 4.3: Mô tả thống kê biến số 121 Bảng 4.4: Kết kiểm định tự tương quan 122 Bảng 4.5: Kết kiểm định phương sai sai số thay đổi 123 Bảng 4.6: Kết kiểm định đa cộng tuyến 123 Bảng 4.7: Kết mô hình đánh giá tác động dịch vụ NHĐT tới KQHĐ NHTM Việt Nam (toàn mẫu) 125 Bảng 4.8: Kết mơ hình đánh giá tác động dịch vụ NHĐT tới KQHĐ NHTM Việt Nam (loại trừ NHTM nhà nước) 130 viii DANH MỤC HÌNH VẼ Hình 2.1: Hệ thống chức mạng ATM dùng chung, trường hợp Kenya36 Hình 3.1: Cơ cấu tổng tài sản 30 NHTM VN năm 2018 80 Hình 3.2: Quy mơ tỷ lệ VCSH/Tổng tài sản 30 NHTM Việt Nam giai đoạn 2014-2018 81 Hình 3.3: Số liệu quy mơ (VNĐ) tăng trưởng cho vay KH (%) 30 NHTM VN giai đoạn 2014 – 2018 82 Hình 3.4: Số liệu quy mô ( tỷ đồng) tăng trưởng tiền gửi KH(%) 30 NHTM VN giai đoạn 2014 – 2018 83 Hình 3.5: Số liệu cho vay KH trước dự phòng (tỷ đồng), tiền gửi NH tỷ lệ cho vay trước dự phòng/Tiền gửi KH (%) 30 NHTM Việt Nam năm 2018 84 Hình 3.6: Tổng lợi nhuận sau thuế, thu nhập lãi thu nhập từ hoạt động dịch vụ (tỷ đồng) 30 NHTM Việt Nam 85 Hình 3.7: Lợi nhuận sau thuế năm 2017, 2018 30 NHTM Việt Nam 86 Hình 3.8: Tỷ lệ Thu nhập từ họat động dịch vụ/Tổng LN hoạt động (%) 30 NHTM VN giai đoạn 2014- 2018 87 Hình 3.9: ROA, ROE, NIM bình quân 30 NHTM Việt Nam giai đoạn 2014-201888 Hình 3.10: Xếp hạng top 10 NHTM có ROA, ROE cao năm 2018 89 Hình 3.11: Tỷ lệ nợ xấu 30 NHTM Việt Nam giai đoạn 2014 – 2018 (%) 90 Hình 3.12: Số lượng máy ATM lắp đặt giai đoạn 2011 – 2019 94 Hình 3.13: Số lượng máy POS/ EDC lắp đặt giai đoạn 2011 – 2019 96 Hình 3.14: Số lượng thẻ lưu hành giai đoạn 2011 – 2019 98 Hình 3.15: Giá trị giao dịch thơng qua hệ thống ATM giai đoạn 2011 – 2019 100 Hình 3.16: Giá trị giao dịch NH thơng qua POS giai đoạn 2011 – 2019 101 Hình 3.17: Giá trị giao dịch NH thông qua ứng dụng ĐTDĐ giai đoạn 2015 2019 102 Hình 3.18: Giá trị giao dịch NH thơng qua ứng dụng Internet giai đoạn 2015 2019 103 nguồn tài chính)(tính đến 31/12 hàng năm) Thẻ ghi nợ nội địa Thẻ 61.422.224 70.085.245 72.942.848 74.418.295 73.723.977 Thẻ ghi nợ quốc tế Thẻ 2.774.351 3.067.925 4.513.786 5.816.899 7.434.010 Thẻ tín dụng Thẻ 2.384.469 2.918.619 4.115.696 4.985.803 5.165.131 Thẻ tín dụng nội địa Thẻ 173.353 179.974 269.857 172.440 294.242 Thẻ tín dụng quốc tế Thẻ 2.211.116 2.738.645 3.845.839 4.813.363 4.870.889 Thẻ trả trước Thẻ 4.440.595 5.526.866 7.998.257 11.786.693 13.358.688 Thẻ trả trước nội địa Thẻ 3.021.954 3.782.206 5.658.795 9.549.315 10.847.508 Thẻ trả trước quốc tế Thẻ 1.418.641 1.744.660 2.339.462 2.237.378 2.511.180 Thẻ nội địa Thẻ 64.617.531 74.047.425 78.871.500 84.140.050 84.865.727 Thẻ quốc tế Thẻ 6.404.108 7.551.230 10.699.087 12.867.640 14.816.079 Giao dịch tài Số lượng qua điện thoại di động Giá trị Món 59.001.706 97.615.182 130.940.306 197.131.116 552.431.298 690.068 1.958.241 5.773.962 Giao dịch tài Số lượng qua kênh Internet Giá trị Món 125.758.870 191.265.338 273.438.645 419.582.793 16.586.762 22.227.611 Giao dịch tài Số lượng qua kênh QR Giá trị Code Món 493.570 9.595.248 711 12.478 Thẻ lưu hành phân theo phạm vi (tính đến 31/12 hàng năm) Tỷ đồng Tỷ đồng Tỷ đồng 133.933 83.276.773 5.060.867 303.580 7.202.565 13.546.845 Giao dịch qua IBPS Số lượng Món 61.745.110 81.398.779 Giá trị Tỷ đồng 49.380.490 44.581.000 Số lượng Giao dịch chuyển mạch qua NAPAS Giá trị Món Số lượng Món Giá trị Tỷ đồng Số lượng Món Giá trị Tỷ đồng Số lượng Món Giá trị Tỷ đồng Số lượng Món Giá trị Tỷ đồng Giao dịch TTKDTM Tỷ đồng 354.967.945 109.315.981 137.594.000 161.263.345 58.638.551 73.110.000 98.399.662 63.607.956 350.807.000 688.173.552 353.741 1.754.420 4.768.115 542.653.311 905.268.959 49.737.423 63.732.482 667.147 829.249 95.511 220.880 55.055.407 80.287.856 230.597 346.593 154.907.353 221.152.707 33.669.635 42.945.465 Séc Thẻ Lệnh chi 1.095.647.505 1.737.162.058 90.703.123 97.284.645 123.995.418 713.427 708.258 307.861 314.238 358.440 191.446 193.839.512 229.220.567 327.199.663 705.067 592.206 799.052 630.869.096 78.715.880 767.884.062 1.350.990.253 83.945.310 111.097.469 Số lượng Món 2.577.431 3.408.455 Giá trị Tỷ đồng 3.038.051 2.941.693 Số lượng Món 141.760.607 236.975.044 Giá trị Tỷ đồng 12.703.628 17.277.851 Nhờ Thu Phương tiện toán khác Số lượng đơn vị cung ứng dịch vụ toán qua Internet Số lượng đơn vị cung ứng dịch vụ toán qua Di động Đơn vị 70 Đơn vị 40 34.698.908 47.657.994 10.372.756 5.060.840 5.555.309 6.000.645 45.148.016 50.176.624 48.291.525 5.907.098 6.833.379 5.906.807 78 76 78 41 41 49 Nguồn: Số liệu thống kê Vụ toán, NHNN, 2020 Phụ lục 11: Bảng tổng hợp số lượng ATM, POS/EFTPOS/EDC đơn vị chấp nhận thẻ theo TCTD Từ tháng 12 năm 2018 đến tháng 12 năm 2018 STT TÊN TCTD Số lượng ATM (1) Bank Of China (Hong Kong) Limited - Ho Chi Minh City Branch (2) Số lượng thiết bị Số lượng đơn vị POS/EFTPOS/EDC chấp nhận thẻ (3) (4) 2 CITI BANK Ngân hàng TMCP Á Châu 758 5.998 5.406 NH TMCP Đông Nam Á 337 764 274 VID PUBLIC Bank 24 INDOVINA BANK 40 201 151 NH Liên Doanh Việt- Nga 17 590 500 NH TMCP Công thương Việt Nam 2.195 33.034 19.767 NHNo&PTNT Việt Nam 2.844 20.807 14.416 10 NHTM CP Nam 56 156 143 11 NHTMCP Bắc 57 221 221 12 NHTMCP Kỹ thương Việt Nam 1.097 2.617 1.025 13 NHTMCP Phương Đông 83 59 14 NHTMCP Quân đội Hà Nội 747 2.717 1.477 15 NHTMCP Quốc tế 351 267 197 16 NHTMCP Sài Gòn - Hà Nội 216 989 638 17 NHTMCP Sài gịn Cơng Thương - Hội Sở 73 109 96 123 959 18 19 Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt Hội Sở Chính Ngân hàng Citibank, N.A., Chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh 20 Ngân hàng Hàng Hải Việt Nam 21 Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam 22 Ngân hàng Industrial and Commercial Bank of China - Chi nhánh TP Hà Nội 13 437 153 130 23 24 25 Ngân hàng TM TNHH MTV Xây dựng Việt Nam Ngân hàng TM TNHH MTV Đại Dương Ngân hàng TMCP Phát triển thành phố Hồ Chí Minh 23 142 5.032 185 221 239 138 26 Ngân hàng TMCP Bản Việt 71 27 Ngân hàng TMCP Bảo Việt 49 29 28 Ngân hàng TMCP Dầu Khí Tồn Cầu 24 281 144 29 Ngân hàng TMCP Kiên Long 156 228 208 30 Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 2.541 52.535 43.589 31 Ngân hàng TMCP Quốc Dân 32 Ngân hàng TMCP Sài Gòn 185 1.519 1.126 33 Ngân hàng TMCP Sài gòn thương tín 1.043 7.498 4.558 34 Ngân hàng TMCP Tiên Phong 159 20.050 15.207 35 Ngân hàng TMCP Việt Á 36 Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 297 197 54 42 634 37 38 39 Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 82 4.551 2.398 260 4.668 2.219 1.823 60.339 36.013 360 67 529 248 40 Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam 143 41 Ngân hàng TMCP Đông Á 922 42 Ngân hàng TNHH MTV CIMB Việt Nam 43 Ngân hàng TNHH MTV Woori Việt Nam 17 44 45 46 47 Ngân hàng TNHH Một thành viên United Overseas Việt Nam Ngân hàng TNHH thành viên HSBC Việt Nam Ngân hàng TNHH thành viên Hong Leong Việt Nam Ngân hàng TNHH thành viên Shinhan Việt Nam 72 207 48 49 Ngân hàng TNHH thành viên Standard Chartered Việt Nam Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần An Bình Tổng cộng 14 206 1.397 1.069 18.583 229.202 151.814 Nguồn: Số liệu thống kê từ Vụ Thanh Toán, NHNN, 2019 Phụ lục 12: Một số tiêu đánh giá kết hoạt động ngân hàng khung xếp hạng CAMELS Tên Tác giả Năm Vốn Chất lượng tài Chất lượng sản quản lý Nghiên cứu Thu nhập hữu/(Khoản vay Dincer, H., Gencer, G., Orhan, N., & Sahinbas, K ngành ngân hàng Thổ Nhĩ Kỳ sau khủng hoảng 2011 tồn cầu thơng qua mơ hình CAMELS + Rủi ro Thị Tài sản tài trường + Rủi ro chính/Tài sản; hoạt động) ;Vốn Cho vay chủ sở Khoản phải hữu/Tổng tài thu/Tài sản; Tài sản; Vốn chủ sở sản cố định/Tài hữu/(Tiền gửi + sản nguồn ngồi Chi phí lãi/Tổng chi phí; Thu nhập lãi/Tổng thu nhập; Tổng thu nhập/Tổng chi phí Vay nợ cho vay Chi phí hoạt Roman, A., lành mạnh tài CAR ; Vốn chủ gộp ; Dự phòng động / Chi & Sargu, A C ngân hàng thương mại 2013 sở hữu / tổng tài lỗ cho vay đối phí tài sản ; sản với doanh thu lãi Lãi cho Tiền ròng ; Tổng cho gửi khoản ro Tổng tài sản động / Tài / Tài sản Lợi nhuận sản ; Tài sản ngành ; ròng/ lưu động / (Cho vay Tổng tài Các khoản phải thu) / sản ; Lợi nợ ngắn hạn (Cho vay nhuận ; Tài sản lưu phải thu ròng/ Vốn động / Tiền theo ngành) chủ sở hữu gửi ; Tiền gửi / tiền gửi) Phân tích tính Yếu tố rủi Tài sản lưu Vốn chủ sở Đánh giá hiệu Tính ROA ; ROE ; Tỷ lệ chi phí / thu nhập nguồn ngồi tiền gửi tiền gửi ngành Tài sản lưu động / (Tiền Tỷ lệ tài sản gửi tài trợ / Tài sản ngắn hạn) ; ngành Cho vay Romania: Cách vay tài ròng / (Tiền tiếp cận dựa / sản gửi tài trợ mơ hình ngắn hạn) CAMELS Lợi nhuận hoạt động Tài liệu nghiên tác động Chandani, A., Mehta, M., & Chandrasek aran, K B giới hệ thống lãnh đạo hoạt động tài CAR ; Tỷ lệ nợ / 2014 ngân hàng: vốn ; Nợ / Tài sản ; Đầu tư trái phiếu vào tài sản Trường hợp ngân hàng ICICI (Ấn Độ) Các khoản gộp / Tỷ lệ phải thu không luân hạn / Tổng nợ ; Nợ không trả / Tổng nợ ; Cho vay / Tổng tài sản ; Nợ ròng Nợ / Tiền gửi ; Lợi nhuận / nhân viên chuyển vốn trung bình ; Tỷ suất lợi nhuận không trả / rịng / Tài Khoản vay sản ; Thu Chứng khốn / Tài sản ; Tài sản / Tiền gửi nhập lãi / Thu nhập RodicaOana, I Sự phát triển hệ thống tài ngân hàng 2014 Tỷ lệ khả Tỷ lệ rủi ro ; NHNN có Tổng Thanh khoản Các khoản toán ; Tỷ Cho vay liên quyền sở hữu khoản lỗ hiệu cho cho vay lệ vốn chủ sở ngân hàng lớn nhà dự phòng khoản cam kết Romania hữu đầu tư vào tài nước ; Ngân sản ; Cho vay hàng tư nhân hàng thừa Tài sản ; với quyền nhận Vay hạn sở hữu tư số loại khoản vay nhân ; Ngân tiền tệ nghi ngờ hàng pháp khoản vay ; nhân ; Chi Các khoản nợ nhánh ngân hạn hàng nước khoản nợ nghi ngờ Tài sản ; Các khoản nợ hạn khoản nợ nghi ngờ khoản tiền bị thu hồi vay ; NPL ; Tổng số tiền hạn ; Nợ số nợ cần thiết ngân hạn ; Số lượng khoản vay Dự đoán hiệu hoạt động ngân hàng Kao, C., & Liu, S T với dự báo tài chính: Trường 2004 Tiền gửi ; Chi phí lãi/Chi phí ngồi lãi ; Cho vay ; Thu nhập lãi /Thu nhập lãi hợp ngân hàng thương mại Đài Loan Mơ hình hóa ngun nhân biểu Kandrac, J sức ép ngân hàng: nghiên cứu từ khủng hoảng tài 2014 Chỉ số sức chịu đựng Ngân hàng Dự đoán xếp Derviz, A., hạng CAMELS & Podpiera, S&P J CAR ; Tài sản ; Vốn vay / Tổng tài sản ngân hàng Cộng hòa Séc Hiệu suất ngân hàng với tỷ lệ Salhuteru, CAMELS đối F., & với thực tiễn Wattimena, quản lý F ( 2015 CAR ; Lợi nhuận trước thuế tài sản ; ROA ; Lợi nhuận ròng ; Cho vay tiền gửi thu nhập NHNN ngân hàng tư nhân Mối quan hệ Hays, F H., De Lurgio, S A., & Gilbert, A H Chỉ suất hiệu Tiền lương hiệu lợi ích đối suất ngân hàng cộng đồng 2009 Vốn / tài sản với tài sản trung bình lãi suất ROA Tỷ lệ khoản nhạy cảm tài sản với lãi suất nhạy cảm nợ phải trả ; GDP Lợi nhuận hoạt động / Vốn lưu động trung Khả áp CAR ; Nợ vốn ; dụng xếp hạng Soni, R CAMELS cho quy định giám Nợ tài sản ; 2012 Chứng khoán đầu tư vào tài sát ngân sản hàng Ấn Độ Tổng nợ / bình ; tỷ Các khoản phải Tổng tiền gửi suất lợi thu dài hạn / ; Lợi nhuận nhuận / Tổng khoản bình quân tổng tài phải thu ; Đầu tư đầu người / sản ; Lợi / Tài sản ; Phần nhân nhuận trăm thay đổi viên ; ROE ; ròng / tài khoản Thu nhập / sản ; Thu phải thu dài hạn nhân nhập lãi / viên tổng thu Tài sản lưu động / Tổng tiền gửi ; Chứng khốn / tài sản nhập ; Thu nhập ngồi lãi / tổng thu nhập Gunsel, N Chỉ số tài 2007 Tổng vốn vào Cho vay / tài sản Chi phí hoạt Thu nhập Tài sản lưu Tài sản /