Thông tin tài liệu
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng Mục lục Lời nói đầu Chơng I Tín dụng chất lỵng tÝn dơng cđa NHTM .4 TÝn dụng ngân hàng vai trò kinh tÕ thÞ trêng .4 1.1 Tín dụng ngân hàng .4 1.2 Vai trò tín dụng ngân hàng nỊn kinh tÕ thÞ trêng ChÊt lợng tín dụng Nhân tố ảnh hởng đến chất lợng tÝn dông 2.1 ChÊt lỵng tÝn dơng 2.2 Những nhân tố ảnh hởng đến chất lợng tín dụng ý nghĩa việc nâng cao chất lợng tín dụng .6 3.1 Chất lợng tín dụng phát triển cđa nỊn kinh tÕ x· héi 3.2 ChÊt lỵng tín dụng tồn phát triển cña NHTM Chơng II thực trạng hoạt động chất lợng tín dụng chi nhánh Navibank Hà Nội Vài nét Ngân hàng Navibank Thực trạng hoạt động tín dụng Navibank Hà Nội 10 1.1 Những nét chung 10 1.2 T×nh h×nh kinh doanh cđa Chi nhánh Navibank Hà Nội 11 1.3 KÕt qu¶ kinh doanh Chi nhánh Navibank Hà Nội 18 Thực trạng chất lợng tín dụng Navibank Hà Nội Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng Nguyên nhân dẫn đến tồn chất lợng tín dông 31 3.1 Nguyên nhân bên 31 3.2 Nguyên nhân bên 33 Chơng III giải pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng Navibank Hà Nội 36 Quan điểm định hớng nâng cao chất lợng tín dông 36 1.1 Quan điểm nâng cao chất lợng tín dụng 36 1.2 Mục tiêu nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng thời gian tới 37 1.3 Định hớng nâng cao chất lợng tín dụng 38 Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng Navibank Hà Nội 39 2.1 Giải pháp xây dựng sử dụng quỹ bù đắp rủi ro cho hoạt ®éng tÝn dông .39 2.2 Củng cố công tác mạng lới khoán tài ®Õn nhãm vµ ngêi lao ®éng 40 2.3 Nâng cao chất lợng nghiệp vụ đánh giá khách hàng để có biện pháp đầu t tÝn dơng thÝch hỵp 42 2.4 ThiÕt lËp mối quan hệ tốt bền lâu với khách hàng 44 Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng 2.5 Tăng cờng công tác quản lý nợ giải nợ hạn 46 2.6 Tõng bíc quy chuÈn đào tạo đào tạo lại đội ngũ cán 50 Một số kiến nghị nhằm hoàn thiện môi trờng ph¸p lý 52 3.1 §èi víi ChÝnh phđ 52 3.2 §èi víi NHNN 53 3.3 §èi víi Navibank .54 KÕt luËn 56 Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng lời nói đầu Tính cấp thiết đề tài: Ngân hàng thơng mại cổ phần mô hình hệ thống ngân hàng thơng mại Việt Nam đợc thành lập dới hình thức công ty cổ phần Trong trình hoạt động với đặc tính riêng có mình, NHTMCP đà có phát huy định đóng góp vào nghiệp xây dựng chung đất nớc, nhiên, bên cạnh mặt đợc, đà bộc lộ mặt hạn chế Từ lí thực tế trên, với hớng dẫn bảo tập thể cán NHTMCP Navibank em đà mạnh dạn chọn đề tài: Chất lợng tín dụng ngân hàng, trạng giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng NHTMCP Navibank Hà Nội Mục đích nghiên cứu đề tài: - Nghiên cứu đánh giá chất lợng tín dụng, thực trạng hoạt động kinh doanh tín dơng cđa NHTMCP nỊn kinh tÕ thÞ trêng - Một số giải pháp kiến nghị để nâng cao chất lợng tín dụng từ nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh khối NHTMCP Đối tợng phạm vi nghiên cứu: Báo cáo nghiên cứu chủ yếu chất lợng tín dụng vấn đề tồn tại Ngân hàng thơng mại cổ phần Xuất Nhập Khẩu Phơng pháp nghiên cứu: Báo cáo sử dụng phơng pháp thống kê, phân tích kinh tế, phân tích tổng hợp, hệ thống hoá lý luận Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng Kết vấn đề báo cáo: - Nêu đợc tổng quan tín dụng ngân hàng, chất lợng hoạt động tín dụng NHTM - Nghiên cứu, hệ thống hoá biện pháp áp dụng Việt Nam việc nâng cao chất lợng tín dụng - Một số kiến nghị với Chính phủ, NHNN, Navibank với mục đích nâng cao chất lợng tín dụng Chơng I: Tín dụng chất lợng tín dụng Ngân hàng thơng mại Tín dụng ngân hàng vai trò kinh tế thị trờng 1.1 Tín dụng ngân hàng Tín dụng Ngân hàng mối quan hệ vay mợn tiền tệ, hàng hoá dịch vụ theo nguyên tắc hoàn trả bên Ngân hàng bên đơn vị kinh tế, tổ chức xà hội dân c Quá trình hình thành quan hệ tín dụng trình hình thành quan hệ vay mợn lẫn xà hội Đó mối quan hệ vay mợn có hoàn trả gốc lÃi sau khoảng thời gian định, quan hệ chuyển dịch tạm thời quyền sử dụng vốn, quyền bình đẳng hai bên có lợi Trong kinh tế thị trờng, đại phận quỹ cho vay tập trung qua Ngân hàng từ đáp ứng nhu cầu vốn bổ sung cho doanh nghiệp cá nhân Tín dụng Ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn để bổ sung vốn lu động cho doanh nghiệp cá nhân mà tham gia cấp vốn cho đầu t xây dựng bản, cải tiến đổi kỹ thuật công nghệ sản xuất Ngoài tín dụng Ngân hàng đáp ứng phần đáng Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng kể nhu cầu tiêu dùng cá nhân Nh vậy, tín dụng Ngân hàng hình thøc tÝn dơng chđ u nỊn kinh tÕ thÞ trờng, đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế linh hoạt kịp thời 1.2 Vai trò tín dụng ngân hàng kinh tế thị trờng Tín dụng Ngân hàng có vai trò quan trọng, đặc biệt chế thị trờng Điều đợc thể số khía cạnh sau: * Tín dụng Ngân hàng huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi cha sử dụng tất thành phần kinh tế doanh nghiệp cá nhân vay vốn góp phần mở rộng sản xuất kinh doanh nâng cao hiệu sử dụng vốn Tín dụng Ngân hàng công cụ để giải mâu thuẫn ngời thừa vốn ngêi thiÕu vèn Nã ®Èy nhanh tèc ®é chu chun vốn góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển Trong trình hoạt động đó, Ngân hàng thu đợc lợi tức cho vay để trì phát triển hoạt động Ngân hàng * Tín dụng Ngân hàng góp phần thúc đẩy trình mở rộng mối quan hÖ giao lu kinh tÕ quèc tÕ * TÝn dụng Ngân hàng góp phần thúc đẩy kinh tế tăng trởng Trong kinh tế thị trờng, hoạt động thị trờng vốn, thị trờng tiền tệ mặt hoạt động liên quan đến quan hệ tín dụng Ngân hàng nhờ có hoạt động mà việc phát hành cổ phiếu, chuyển nhợng mua bán cổ phiếu có môi trờng hoạt động Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng Nh vậy, tín dụng Ngân hàng có vai trò quan trọng không Ngân hàng mà với xà hôị Tuy nhiên để tín dụng Ngân hàng phát huy đợc hết vai trò nhà quản lý Ngân hàng nh quan chức phải tạo hành lang pháp lý nh quy định chặt chẽ, tạo điều kiện thuận lợi cho ngời vay ngời cho vay Chất lợng tín dụng - nhân tố ảnh hởng đến chất lợng tín dụng 2.1 Chất lợng tín dụng * Khái niệm: Chất lợng tín dụng đáp ứng yêu cầu khách hàng (ngời gửi tiền ngời vay tiền) phù hợp với phát triển kinh tế xà hội đảm bảo tồn tại, phát triển Ngân hàng Chất lợng tín dụng đợc hình thành bảo đảm từ hai phía Ngân hàng khách hàng Bởi vậy, chất lợng hoạt động Ngân hàng phụ thuộc vào thân Ngân hàng mà phụ thuộc vào chất lợng hoạt động doanh nghiệp Nh vậy, chất lợng tín dụng phạm trù rộng lớn Để có đợc chất lợng tín dụng hoạt động tín dụng phải có hiệu quan hệ tín dụng phải đợc thiết lập sở tin cậy uy tín hoạt động Hay nói cách khác, chất lợng tín dụng tỷ lệ thuận với hiệu độ tin cậy hoạt động tín dụng Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng 2.2 Những nhân tố ảnh hởng tới chất lợng tín dụng 2.2.1 Các nhân tố bên ngoài: Ta biết chất lợng hoạt động tín dụng có ý nghĩa to lớn tồn phát triển NHTM toàn xà hội Để quản lý chất lợng tín dụng đồng bộ, đòi hỏi phải hiểu rõ tác động nhân tố ảnh hởng chính, nhân tố: kinh tế, xà hội, pháp lý 2.2.2 Các nhân tố bên trong: Các nhân tố bên bao gồm: Công tác tổ chức ngân hàng, chất lợng nhân sự, qui trình tín dụng, thông tin tín dụng, kiểm soát nội bộ, trang thiết bị phục vụ cho hoạt động tín dụng Tóm lại, qua nghiên cứu nội dung nhân tố ảnh hëng tíi chÊt lỵng tÝn dơng ta thÊy: t theo phát triển, điều kiện kinh tế xà hội hoàn thiện môi trờng pháp lý nớc nh khả quản lý, sở vật chất kỹ thuật trình độ cán NHTM mà nhân tố có ảnh hởng khác tới chất lợng tín dụng Vấn đề đặt phải nắm nhân tố ảnh hởng tới chất lợng tín dụng biết vận dụng sáng tạo ảnh hởng nhân tố hoàn cảnh thực tế, từ tìm đợc biện pháp quản lý có hiệu để củng cố nâng cao chất lợng tín dụng hạn chế đến mức thấp rủi ro, tạo điều kiện cho thành công hoạt động tín dụng nói riêng nh toàn hoạt động NHTM nói chung Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng ý nghĩa việc nâng cao chất lợng tín dụng 3.1 Chất lợng tín dụng kinh tế xà hội: Lịch sử hình thành phát triển quan hệ tÝn dơng cho ta thÊy vai trß quan träng cđa kinh tế đặc biệt kinh tế hàng hoá ngày phát triển Cùng với sản xuất lu thông hàng hoá, tín dụng ngày phát triển nhằm cung cấp thêm phơng tiện giao dịch để đáp ứng nhu cầu giao dịch xà hội Trong điều kiện đó, nâng cao chất lợng tín dụng vấn đề ngày đợc quan tâm vì: - Nâng cao chất lợng tín dụng để đa hoạt động tín dụng thích nghi với điều kiện kinh tế thị trờng, phục vụ thúc đẩy kinh tế thị trờng - Đảm bảo chất lợng tín dụng điều kiện để Ngân hàng làm tốt chức trung tâm toán, chất lợng tín dụng đợc đảm bảo tăng vòng quay vốn tín dụng Nó tạo điều kiện cho Ngân hàng làm tốt chức trung gian tín dụng kinh tế quốc dân cầu nối tiết kiệm đầu t, tín dụng góp phần điều hoà vốn kinh tế - Nâng cao chất lợng tín dụng góp phần tăng vòng quay vốn, huy động tới mức tối đa lợng tiền nhàn rỗi xà hội để phục vụ trình công nghiệp hoá, đại hoá đất nớc - Nâng cao chất lợng tín dụng làm giảm tối thiểu lợng tiền thừa lu thông Nó góp phần kiềm chế lạm phát, ổn định tiền tệ, tăng trởng kinh tế, tăng uy tín quốc gia Đồng Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng thời, thông qua công trình đầu t vốn phát huy tác dụng, tạo sản phẩm, dịch vụ cho kinh tế - Nâng cao chất lợng tín dụng tạo điều kiện áp dụng công nghệ đại vào hoạt động Ngân hàng theo xu hớng giới, phơng thức sản xuất áp dụng thành tựu nỊn c«ng nghƯ cao nh c«ng nghƯ sinh häc, th«ng tin, vật liệu, lợng để nhanh chóng nâng cao chất lợng tín dụng thúc đẩy sản xuất níc vµ héi nhËp víi hƯ thèng tµi chÝnh tiền tệ quốc gia - Nâng cao chất lợng tín dụng để có khả hợp tác cạnh tranh Khi sản xuất phát triển, nhu cầu vốn để phục vụ phát triển kinh tế xà hội lớn mà Ngân hàng riêng lẻ đáp ứng đợc, đòi hỏi phải có hợp tác Ngân hàng việc tài trợ cho khách hàng (đồng tài trợ hay tín dụng hợp vốn) Tín dụng công cụ để thực chủ trơng Đảng Nhà nớc phát triển kinh tế xà hội theo ngành, lĩnh vực Nâng cao chất lợng tín dụng góp phần tăng hiệu sản xuất xà hội, đảm bảo phát triển cân đối ngành, vùng nớc, ổn định phát triển kinh tế Tín dụng có mèi quan hƯ mËt thiÕt víi nỊn kinh tÕ x· hội Để có chất lợng tín dụng, nỗ lực thân NHTM, đòi hỏi kinh tế phải ổn định phải có chế, sách phù hợp, kết hợp nhịp nhàng có hiệu cấp, ngành tạo môi trờng thuận lợi cho hoạt động tín dụng Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng 3.2 Chất lợng tín dụng tồn phát triển ngân hàng thơng mại : Chất lợng tín dụng làm tăng khả cung cấp dịch vụ NHTM tạo thêm nguồn vốn từ việc tăng đợc vòng quay vốn tín dụng thu hút thêm đợc nhiều khách hàng hình thức sản phẩm, dịch vụ, tạo hình ảnh tốt biểu tợng uy tín Ngân hàng trung thành khách hàng Chất lợng tín dụng gia tăng khả sinh lợi sản phẩm, dịch vụ Ngân hàng giảm đợc chậm trễ, giảm chi phí nghiệp vụ, chi phí quản lý, chi phí thiệt hại không thu hồi đợc vốn cho vay Từ cải thiện đợc tình hình tài Ngân hàng, tạo mạnh cho Ngân hàng trình cạnh tranh Chất lợng tín dụng tạo thuận lợi cho tồn lâu dài Ngân hàng, chất lợng tín dụng cho phép Ngân hàng có khách hàng trung thành khoản lợi nhuận bổ sung vốn đầu t Chất lợng tín dụng củng cố mối quan hệ xà hội Ngân hàng, điều có ý nghĩa tạo đợc môi trờng thuận lợi cho hoạt động Ngân hàng Với u trên, việc củng cố nâng cao chất lợng tín dụng củ NHTM cần thiết khách quan tồn phát triển lâu dài NHTM Cũng vậy, chất lợng tín dụng luôn phải đợc cải tiến Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 1 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng Chơng II: Thực trạng hoạt động chất lợng Tín dụng navibank hà nội * VàI nét Ngân hàng Thơng mại Cổ phần Nam Việt Ngân hàng Thơng mại Cổ phần Nam Việt - tên giao dịch Navibank - pháp nhân, hạch toán kinh tế độc lập, đợc quyền tự chủ tài chủ động kinh doanh, có héi së chÝnh t¹i sè 343 Ph¹m Ngị L·o - QuËn I - Thµnh Hå ChÝ Minh, cã dấu riêng, có tổng kết tài sản trực tiếp làm nghĩa vụ với Ngân sách Nhà nớc Cho tới nay, việc luôn đổi mới, phát triển tổ chức cán công nhân viên, Navibank đà thành lập đợc nhiều chi nhánh văn phòng giao dịch đóng địa bàn tỉnh thành phố: Hà Nội, Đà Nẵng, Hải Phòng, Cần Thơ, Huế, Bình Dơng, Tiền Giang, Vũng Tàu, Kiên Giang, Đồng Nai, Long An, B¾c Ninh Cïng víi hƯ thèng NHTM ViƯt Nam, Ngân hàng Thơng mại Cổ phần Nam Việt NHTM cổ phần nớc ta, với bề dầy kinh nghiệm 14 năm nhng đạt đợc mức phát triển, tốc độ tăng trởng cao nhiều mặt hoạt động, vốn cổ phần từ lúc thành lập 53,31 tỷ đồng đà tăng lên 250 tỷ, đồng thời góp phần mở rộng khả huy động vốn Doanh số cho vay tăng nhanh, hoạt động khai thác kiều hối, mua bán ngoại tệ, toán thẻ tín dụng tăng trởng tốt Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng Nói chung, Navibank kinh doanh có lÃi tạo đợc uy tín với bạn hàng nớc Đạt đợc thành nói trên, trớc hết nhờ đờng lối kinh tế đổi sách đắn tiền tệ tín dụng Nhà nớc Tiếp theo tín nhiệm khách hàng nớc, giúp đỡ Ngân hàng bạn bè quan hữu quan, quan trọng nỗ lực tập thể nhân viên Navibank, Hội đồng Quản trị Ban Giám đốc Ngân hàng thực trạng hoạt động tín dụng nhtmcp Navibank hà nội : 1.1 Những nét chung: Sơ đồ tổng thể chi nhánh Navibank Hà nội giám đốc phó giám đốc phòn g tổ chức hành phòn g quan hệ quốc tế phòng toán quốc tế phòn g tín dụng đầu tư phòn g kế toán phòn g ngân quỹ tổ pháp chế Navibank Hà Nội có giám đốc điều hành trực tiếp đội ngũ cán đủ mạnh, vừa thông thạo nghiệp vụ vừa có kinh nghiệm đạo điều hành, trình độ Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng chuyên môn cao, biết ngoại ngữ, bớc đầu thích nghi với chế thị trờng, hoà nhËp víi nỊn kinh tÕ cđa khu vùc vµ thÕ giới Ngân hàng có bẩy phòng chức : Phòng tổ chức hành chính, phòng quan hệ quốc tế, phòng toán quốc tế, phòng tín dụng đầu t, phòng kế toán, phòng ngân quỹ, tổ pháp chế Cơ cấu tổ chức hoạt động chi nhánh năm qua đà chứng minh Ngân hàng chi nhánh toàn hệ thống liên tục thực tốt chức kinh doanh, giữ vững cân đối chung nguồn vốn sử dụng vốn, với Ngân hàng khác địa bàn, chi nhánh đà góp phần vào phát triển kinh tế thủ đô nâng cao hoạt động kinh doanh toàn hệ thống Ra ®êi ®iỊu kiƯn nỊn kinh tÕ më víi điều tiết chế thị trờng tạo môi trờng kinh tế phù hợp để chi nhánh hoạt động kinh tế phát triển Trong 14 năm hoạt động trởng thành dới đạo sáng suốt Hội đồng Quản trị, lÃnh đạo sát hỗ trợ to lớn mặt Hội sở Trung ơng, nh tín nhiệm cổ đông đơn vị khách hàng, tập thể lÃnh đạo cán nhân viên chi nhánh Navibank Hà Nội đà tích cực công tác đa chi nhánh ngày lớn mạnh trở thành Ngân hàng kinh doanh có hiệu địa bàn Hà Nội Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng 1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Navibank chi nhánh Hà Nội : * Về huy động vốn : Công tác huy động vốn nhiệm vụ tiên hoạt động kinh doanh Ngân hàng Muốn mở rộng hoạt động tín dụng Ngân hàng cần phải mở rộng hoạt động huy động vốn, Ngân hàng trọng đến hoạt động Trên thực tế Navibank Hà Nội Ngân hàng đợc đạo kịp thời Hội đồng Quản trị, ban Tổng Giám đốc cố gắng nỗ lực phấn đấu toàn thể công nhân viên đà đạt đợc nhiều thành tích đáng kể năm gần Với nguồn vốn khiêm tốn ban đầu Hội sở Trung ơng cung cấp để tiến hành khai trơng hoạt động 532.000 USD 7,485 tỷ VND đến năm 2006 đợc bổ sung 13.818 triệu VND (vốn cố định xây dựng trụ sở mới), chi nhánh Navibank Hà Nội đà tiến hành mở rộng việc huy động vốn từ nhiều đối tợng khác để đảm bảo nguồn vốn cho hoạt động chi nhánh Có thể nói, quán triệt t tởng huy động vốn Đảng Nhà nớc để phục vụ nghiệp phát triển kinh tế cuả thủ đô nớc, Ngân hàng đà huy động vốn nhiều hình thức khác nh: tiền gửi dân c, tiền gửi tổ chøc kinh tÕ quèc doanh vµ ngoµi quèc doanh, t nhân tập Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng thể Ngoài Ngân hàng đa dạng thời hạn khung lÃi suất với mục đích thu hút đợc nhiều nguồn tiền nhàn rỗi dân c tổ chức kinh tế Với tinh thần, thái độ tận tuỵ phục vụ khách hàng, đảm bảo vui lòng khách đến vừa lòng khách đi, giải thủ tục thuận lợi nhanh chóng, khách hàng gửi tiền vào rút tiền dễ dàng, hạn chế tối đa sai sót nhầm lẫn mặt nghiệp vụ để đảm bảo ngày có tín nhiệm với khách hàng từ Ngân hàng đà tạo chủ động vay cho vay Vì năm qua, công tác huy động vốn đà đạt đợc kết khả quan: Bảng : cấu vốn huy động Navibank hà nội Đơn vị : Triệu đồng 31/12/2007 chØ tiªu 31/12/2008 Sè TØ tiỊn träng träng träng (%) (%) (%) Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 Sè tiÒn TØ 31/12/2009 Sè tiÒn TØ Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng Tổng nguån 420.2 100 326.2 79 100 20 492.8 100 45 Theo đối tợng: Tiền gửi TCKT 319.4 76 123.96 12 TiỊn gưi tiÕt kiƯm 100.8 38 24 202.25 67 149.48 30 62 343.36 70 Theo c¬ cấu: TG không kỳ hạn 306.8 73 114.17 04 TG cã kú h¹n 113.4 35 27 212.04 75 111.22 22,6 65 381.62 77,4 Nguån : B¸o cáo công tác tín dụng năm 07, 08, 09 Navibank Hà Nội Trong đối tợng huy động thành phần kinh tế Ngân hàng có khác rõ rệt qua thời kỳ Năm 2009, tiền gửi thành phần kinh tế 149.484 triệu chiếm 30% tổng nguồn, giảm 46% so với năm 2007 % so với năm 2008 Cơ cấu tiền gửi tiết kiệm thay đổi, đạt 343.361 triệu chiếm 70% tổng nguồn, tăng 242.494 triệu so với năm 2007 tăng 141.105 triệu so với năm 2008 Trớc 2008 Ngân hàng thờng huy động vốn từ tổ chức tín dụng nớc ngoài, năm Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng 2007 tiỊn gưi tiÕt kiƯm chØ chiÕm 24% trªn tỉng ngn Đến năm 2008, chịu ảnh hởng khủng hoảng kinh tế cuối năm 2007 nên Ngân hàng nớc đà định cắt hạn mức tín dụng với Ngân hàng ta Trớc tình hình này, NHTMCP Navibank đà đa định đắn kịp thời điều chỉnh mức lÃi suất hợp lí, khun khÝch viƯc gưi tiỊn tiÕt kiƯm thùc hiƯn viƯc huy động vốn nớc, việc làm đà đem lại kết khả quan (mức tiền gửi tiết kiệm tổng vốn huy động 62% -2008, 70% -2009) Trong kÕt cÊu ngn vèn cịng cã sù kh¸c biệt Năm 2008 năm 2009, tổng nguồn vốn huy động Ngân hàng chủ yếu tiền gửi có kỳ hạn Cuối năm 2008, tiền gửi có kỳ hạn 212.043 triệu đồng tức 185,7% so với tiền gửi không kỳ hạn, chiếm 65% tổng nguồn Trong năm 2009, tiền gửi không kỳ hạn 111.225 triƯu ®ång chiÕm 22,6% tỉng ngn ®ã tiền gửi có kỳ hạn 381.620 triệu đồng 343,1 % so với tiền gửi không kỳ hạn chiếm 77,4% tổng nguồn huy động Trong đó, năm 2007 số d nguồn vốn huy động có kỳ hạn 113.475 triệu đồng 37% so với tiền gửi không kỳ hạn chiếm 27% tổng nguồn Năm 2007, số lợng đơn vị, cá nhân mở tài khoản toán qua Ngân hàng lớn, nguyên nhân chủ yếu làm tăng mức tiền gửi không kì hạn lên tới 73%, bên cạnh cha có sách Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng lÃi suất hấp dẫn nên lợng tiỊn gưi tiÕt kiƯm cã kú h¹n chØ chiÕm 27% tổng nguồn Trong trình vận động thích ứng với tình hình kinh tế Ngân hàng đà ngày mở rộng hoạt động kinh doanh thu hút thêm số lợng khách hàng Navibank Hà Nội mở rộng khai thác nguồn vốn ngắn hạn từ tổ chức tín dụng nớc thông qua hạn mức tín dụng Hội sở Trung ơng phân bổ chi nhánh từ giao dịch liên hệ Tuy nhiên tình hình kinh tế thực trạng hoạt động NHTM nói chung có nhiều biến động ảnh hởng đến nguồn vốn Tóm lại, có khó khăn khách quan chủ quan, nhng Navibank Hà Nội đà cố gắng vợt qua kinh doanh có hiệu tốt Trong năm 2009, cho dù Navibank Hà Nội có nhiều cố gắng việc huy ®éng vèn nhng ngn vèn huy ®éng chđ u lµ tiền gửi tiết kiệm dân c Đây điểm yếu Ngân hàng Navibank Hà Nội bình quân lÃi suất huy động đầu vào cao, đồng thời Ngân hàng phải chịu sức ép dự trữ khoản VND bị giá so với USD Tuy nhiên bớc tất yếu đờng hội nhập mà Ngân hàng Navibank tìm cách tháo gỡ để vơn lên * Về sử dụng vốn : HiƯn nay, nghiƯp vơ tÝn dơng vÉn lµ nghiƯp vơ sinh lêi chđ u cđa c¸c NHTM ViƯt Nam nói chung chi nhánh Navibank Hà Nội nói riêng Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng Là NHTMCP, vốn hoạt động cổ đông đóng góp, huy động tiền gửi từ dân c tổ chức kinh tế nên hoạt động kinh doanh Ngân hàng vô khó khăn lơ chút hậu rủi ro tín dụng khôn lờng Nhận thức đợc điều này, Navibank Hà Nội trọng đến khâu tín dụng, coi hoạt động trọng tâm Ngân hàng Ngân hàng thực cho vay với mục tiêu : Hiệu quả, an toàn vốn đầu t phát triển Nhờ làm tốt công tác huy động vốn, Navibank Hà Nội đà tích cực nhanh chóng đa dạng hóa mặt nghiệp vụ kinh doanh dịch vụ Ngân hàng trọng tâm công tác tín dụng Tình hình tín dụng Navibank Hà Nội đợc thống kê cụ thể qua bảng: Bảng : Kết cấu d nợ theo thời hạn cho vay Navibank hà nội Đơn vị : Triệu đồng 31/12/2007 chØ tiªu 31/12/2008 Sè TØ tiỊn träng träng (%) (%) Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 Số tiền TØ 31/12/2009 Sè TØ tiỊn träng (%) Chuyªn đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng D nợ ngắn hạn: 236.2 93,68 156.0 36 $ VND 95.76 87 95 37,98 41.113 140.4 22,90 15.93 h¹n : $ VND 12.18 61.08 30 55,70 114.98 72 D nỵ dµi 84 48 $ USD 170.2 64,10 6,32 23.32 17.404 54 61 13 4,83 109.1 32.31 16 9,70 24.03 11,9 $ USD 3.744 1,49 5.922 3,30 8.272 4,1 Tỉng d nỵ : 252.1 100 179.4 100 202.5 100 68 21 59 Nguån : B¸o cáo tín dụng năm 07, 08, 09 Navibank Hà Nội D nợ tín dụng tính đến cuối năm 2007 252.168 triệu đồng, đến 31/12/2008 179.421 triệu đồng giảm 28,8% so với cuối năm 2007 Cuối năm 2009, d nợ tín dụng 202.559 triệu đồng tăng so với năm 2008 12,9% Năm 2009, d nợ tín dụng ngắn hạn 170.248 triệu đồng chiếm 84% tổng d nợ, giảm 65.988 triệu đồng so với năm 2007 tăng 14.153 triệu đồng so với năm 2008, d nợ cho vay trung dài hạn 32.311 triệu đồng chiếm 16% tổng d nợ tín dụng 202,8% so với năm 2007 tăng 8.985 triệu so với năm 2008 (bằng 138,5%) Là NHTM, Chi nhánh đà xác định đắn mức vốn cho vay ngắn hạn cấu vốn đầu t Trong Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng năm 2007, 2008, 2009, tỷ trọng cho vay ngắn hạn ổn định mức cao, 80% Mục tiêu lợi nhuận đặt lên hàng đầu nên Ngân hàng nhận thấy rõ ràng cho vay ngắn hạn có u cho vay trung dài hạn sau nghiên cứu kỹ dự án có tính khả thi, đem lại hiệu quả, góp phần tăng trởng kinh tế Xét theo cấu loại tiền năm 2009 d nợ tín dụng USD 117.433 triệu đồng chiếm 81,4%, giảm 26.783 triệu đồng so với năm 2007 giảm 3.471 triệu đồng so với năm 2008 D nợ tín dụng VND 85.126 triệu đồng chiếm 42% tổng d nợ giảm 22.826 triệu đồng so với năm 2007 tăng 26.609 triệu đồng so với kỳ năm 2008 Tại Navibank Hà Nội, đầu t tín dụng đà bám sát yêu cầu thực tại, mở rộng đầu t với thành phần kinh tế, sử dụng tối đa nguồn vốn vào tái đầu t nhằm thu lợi nhuận Các khách hàng Chi nhánh Navibank Hà Nội bao gồm DNNN, công ty cổ phần, hộ sản xuất có giấy chứng nhận kinh doanh bảng : kết cấu d nợ theo thành phần kinh tế Đơn vị: Triệu đồng 2007 tiêu 2008 Sè TØ Sè TØ Sè TØ tiÒn träng tiÒn träng tiỊn träng (%) D nỵ NH: 2009 236.2 93,68 (%) 156.0 36 Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 95 2 87 (%) 170.2 48 84 Chuyªn đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng DNNN 109.8 43,57 66.71 88 Cty 110.2 CP+TNHH Đối tợng khác 43,72 79.04 66 16.08 6,39 10.32 Cty 33,6 44,1 95.91 47,3 5,72 6.203 3,1 13 32.31 16 6,32 23.32 DNNN 68.10 D nỵ T & DH 15.93 37,18 0 0 1.968 0,97 15.93 6,32 23.32 13 29.78 14,74 CP+TNHH Đối tợng khác 0 0 560 0,29 252.1 100 179.4 100 202.5 100 Tæng DN 68 21 59 Qua số liệu bảng ta thấy * Đối với thành phần kinh tế quốc doanh: Năm 2009 d nợ với khối quốc doanh 70.073 triệu đồng tăng 3.356 triệu đồng so với năm 2008 giảm 39.815 triệu so với năm 2007 Nhìn chung DNQD đợc Ngân hàng đầu t đa phần doanh nghiệp làm ăn tốt, có hiệu thực đến vay vốn Navibank Hà Nội họ không đợc u tiên so với doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế khác nh đến vay Ngân hàng quốc doanh Do không đợc u tiên nên họ phải tính toán kỹ lỡng hiệu đồng vốn vay họ có nhu cầu vay Tuy nhiên, điều làm giảm khối lợng khách hàng doanh nghiệp Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng quốc doanh mà trái lại năm 2009 doanh nghiệp có uy tín nhà nớc đà đến vay khoản vay trung dài hạn ngân hàng * Đối với thành phần kinh tế quốc doanh : Năm 2007 d nợ với số tiền 126.198 triệu đồng chiếm tỷ trọng 50,04% tổng d nợ Năm 2008 d nợ giảm xuống với số tiền 102.375 triệu đồng với tỷ lệ 57,1% tổng d nợ Năm 2009 với số tiền d nợ 125.696 triệu đồng với tỷ lệ 62,04% tổng d nợ Nh vậy, d nợ ngắn hạn thành phần kinh tế quốc doanh qua năm có thay đổi nhiên tỷ lệ phần trăm ổn định (lớn 50%) Đối với doanh nghiệp quốc doanh, Chi nhánh thẩm định kỹ từ tính chất pháp lý hồ sơ, đến phơng án kinh doanh, t cách thiện trí trả nợ khách hàng Chính vậy, số doanh nghiệp quốc doanh hộ t nhân cho vay thể có lực kinh doanh thực kế hoạch trả nợ Chi nhánh Ngân hàng Navibank Hà Nội quan tâm đến việc củng cố nâng cao chất lợng tín dụng, việc đề qui trình, qui chế hoạt động Thực lựa chọn dự án đầu t, lựa chọn khách hàng, tăng cờng công tác kiểm tra, kiểm soát chấp hành chế độ nghiệp vụ, kịp thời phát sai sót để có biện pháp xử lý phù hợp nhằm đảm bảo an toàn vốn tài sản * Đối với đối tợng khác: Cho vay DNTN, cá thể, HTX, Ngân hàng khác giảm dần qua năm Năm 2007 cho vay 16.082 triệu đồng chiếm 6,39% so với tổng d nợ, đến năm 2008 giảm xuống Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng 10.329 triệu đồng chiếm 5,72% so với tổng d nợ năm 2009 6.790 triệu đồng chiếm 3,39% tổng d nợ 1.3 Kết kinh doanh chi nhánh Navibank Hà nội : Sau 14 năm hoạt động gặp nhiều khó khăn nhng tập thể cán nhân viên Chi nhánh Navibank Hà Nội dới quan tâm lÃnh đạo Hội đồng quản trị ban giám đốc, Chi nhánh đà nỗ lực kinh doanh đạt đợc kết định góp phần vào kết chung toàn hệ thống Navibank nh sau: b¶ng : kÕt qu¶ kinh doanh số tiêu chủ yếu Đơn vị : Triệu đồng Chỉ tiêu 31/12/2007 31/12/200 31/12/200 Tổng nguån vèn 420.279 326.220 492.845 DS cho vay 634.323 366.734 441.031 D nỵ TD 252.168 179.421 202.559 17.632 12.503 8.028 60 55 41 9.960 5.400 7.500 Nợ hạn Hiệu suất sử dụng vốn Lợi nhuận Nguồn: Báo cáo tài năm 07, 08, 09 Navibank Hà Nội Tóm lại: Hoạt động tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Navibank Hà Nội năm 2008 giảm chịu ¶nh hëng cña cuéc khñng ho¶ng kinh tÕ nhng kÕt kinh doanh năm Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng 2009 thể cố gắng cán nhân viên Ngân hàng, cấu phơng thức, đầu t vốn ngày hợp lý Qua việc mở rộng đầu t vốn tới thành phần kinh tế, tạo điều kiện giúp cho Doanh nghiệp đủ vốn để ổn định, mở rộng phát triển sản xuất kinh doanh, góp phần quan trọng vào việc tăng trởng kinh tế địa phơng, tận dụng khai thác đợc nhiều tiềm sẵn có, góp phần phát triển kinh tế đất nớc Cùng với đóng góp đó, mở rộng phát triển hoạt động kinh doanh Ngân hàng, làm cho đời sống, việc làm cán nhân viên Chi nhánh đợc đảm bảo, kết tài hàng năm có lÃi, thể lớn mạnh không ngừng củng cố nâng cao vị trí Ngân hàng xà hội Những kết khẳng định tâm cao tập thể toàn Chi nhánh việc thực đồng chiến lợc kinh doanh Đánh giá nguyên nhân để đạt đợc thắng lợi : - Trớc hết có chuyển biến sâu sắc nhận thức việc làm đội ngũ cán công nhân viên Chi nhánh Navibank Đà xác định đợc khó khăn thuận lợi hoạt động kinh doanh Đà mở rộng mạng lới hoạt động tới điểm dân c, tạo điều kiện thuận lợi giảm chi phí cho khách hàng đến quan hệ, địa tin cậy ngời, tạo nên mối quan hệ bền vững tồn phát triển Ngân hàng với khách hàng Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng - Song song với việc mở rộng mạng lới, Chi nhánh đà thực sàng lọc, xếp tinh gọn máy Bố trí lại đội ngũ cán theo hớng tập trung, tăng lực lợng nghiệp vụ, giảm số lợng cán gián tiếp - Đồng thời cải tiến tình trạng nhân viên, tổ chức nhiều loại hình đào tạo cán bộ, nhằm trang bị thêm kiến thức nghiệp vụ, kinh tế thị trờng, kiến thức pháp luật xà hội Đà tạo nên mét bíc sù thay ®ỉi vỊ chÊt ®éi ngị cán - Song song với việc mở rộng hoạt động kinh doanh, Chi nhánh thờng xuyên đạo thực tốt công tác kiểm tra, kiểm soát Các cấp lÃnh đạo cán nghiệp vụ đà nhận thức thấm nhuần nguyên tắc: Mở rộng kinh doanh gắn liền với chất lợng hiệu quả, chống rủi ro đảm bảo an toàn vốn tài sản thực trạng chất lợng tín dụng chi nhánh Navibank hà nội : NHTM doanh nghiệp đặc biệt, hoạt động lĩnh vc kinh doanh tiền tệ Trong hoạt động công tác tín dụng mảng chủ yếu Ngân hàng, thực tế Navibank kinh doanh tÝn dơng chiÕm tíi 70% lỵi nhn Ngân hàng năm Với mục tiêu nâng cao chất lợng tín dụng, thủ tục nhanh, thẩm định quy định, đáp ứng vốn kịp thời dự án có hiệu quả, Chi nhánh đà nghiêm túc đảm bảo ®óng h¹n møc tÝn dơng cđa Navibank giao cho, chÊp hành nghiêm túc chế tín dụng hành coi chất lợng tín dụng yêu cầu hàng đầu Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng bảng 5: tình hình cho vay thu nợ Navibank hà nội Đơn vị : Triệu đồng 2007 tiêu 2008 Sè TØ Sè TØ Sè TØ tiÒn träng tiÒn träng tiÒn träng (%) I/ Doanh sè 634.3 cho vay 23 Ngắn 621.4 hạn 100 (%) 366.7 253.0 98 368.3 146.4 206.6 28 Trung vµ DH 12.89 13.58 $ VND 8.364 39,9 99,2 183.1 41,3 02 56,39 54 100 14 96 58 443.0 31 50 40 (%) 353.1 96,29 439.5 98 $ USD 100 34 26 $ VND 2009 256.4 57,9 12 3,71 3.517 0,8 3,36 430 0,1 1,3 12.31 $ USD 4.533 0,7 1.274 0,35 3.087 0,7 II/ 690.9 100 442.4 100 419.8 100 DS thu nợ Ngắn hạn $ VND 35 682.5 90 98,8 439.6 99,36 417.0 78 270.8 59 39,2 166.1 12 Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 93 71 99,3 89 37,6 203.2 86 48,4 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng $ USD 411.7 59,6 273.4 66 Trung vµ 61,76 88 213.8 50,9 03 8.357 1,2 2.831 0,64 2.804 0,7 $ VND 5.386 0,77 1.375 0,31 430 0,1 $ USD 2.971 0,43 1.456 0,33 2.374 0,6 DH Nguån: B¸o c¸o kÕt kinh doanh Navibank Hà Nội năm 07, 08, 09 Theo bảng báo cáo tín dụng Chi nhánh Navibank Hà Nội ta nhận thấy Năm 2009, doanh số cho vay đạt 443.031 triệu đồng giảm 191.292 triệu so với năm 2007 tăng 76.297 triệu đồng so với năm 2008 Trong doanh số cho vay ngắn hạn 439.514 triệu đồng giảm 181.912 triệu đồng so với năm 2007 tăng 86.364 triệu đồng so với năm 2008 Doanh số cho vay trung dài hạn 3.517 triệu đồng chiếm 0,8% tổng doanh số cho vay, giảm 9.380 triệu đồng so với năm 2007 giảm 10.067 triệu đồng so với năm 2008 Ngân hàng có tiêu hiệu suất sử dụng vốn cao hoạt động kinh doanh có hiệu ngợc lại Đối với Ngân hàng lấy nghiệp vơ tÝn dơng lµm nghiƯp vơ sinh lêi lµ chđ yếu tiêu hiệu tín dụng đánh giá xác tình hình hoạt động Ngân hàng Hiệu suất sử dụng vốn Ngân hàng đợc tính theo công thức : Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng Tv H = - 100% Th® Trong ®ã: H : hiƯu st sư dụng vốn Tv : tổng d nợ Thđ : tổng nguồn vốn huy động Hiệu suất Ngân hàng Navibank Hà Nội đợc thống kê qua bảng sau : bảng : hiệu Suất sử dụng vốn ngân hàng Navibank hà nội Chỉ tiêu 31/12/200 31/12/20 31/12/20 08 09 420.279 326.220 492.845 Tỉng d nỵ tÝn dơng 252.168 179.421 202.559 HiƯu st sư dơng 60 55 41 Tỉng nguồn vốn huy động vốn ( % ) Nhìn vào hiệu suất sử dụng vốn Ngân hàng 60% năm 2007, 55% năm 2008, 41% năm 2009 ta vội vàng đến kết luận Ngân hàng kinh doanh hiệu Do có quan hệ đại lý giao dịch tốt với ngân hàng nớc nh ngân hàng nớc Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng với số tiền d nợ mà ngân hàng cho tổ chức tín dụng khác vay đà đa hiệu suất sử dụng vốn Ngân hàng lớn 80% qua năm Tóm lại, qua báo cáo tín dụng trên, thấy rõ ràng hoạt động tín dụng chi nhánh Navibank Hà Nội tăng mặt số lợng, chất lợng so với năm 2008 Tuy thành tích khiêm tốn nhng đội ngũ cán Ngân hàng nói chung, cán tín dụng nói riêng đà có nỗ lực lớn Vì năm 2009, kinh tế nớc ta gặp nhiều khó khăn ảnh hởng đến doanh nghiệp Ngân hàng Hơn nữa, Chi nhánh Navibank Hà Nội đà kiên thực cho vay đơn vị cá nhân hoạt động kinh doanh liên tục có lÃi liên tục từ hai năm trở lên Đối với đơn vị thuộc diện khó đòi có nợ hạn Ngân hàng ngừng cho vay đến đơn vị trả hết nợ Nh vậy, năm 2008, 2009, Chi nhánh đà tập trung vào công tác thu nợ, thể doanh số thu nợ đồng nội tệ ngoại tệ lớn doanh số cho vay Điều chứng tỏ Chi nhánh Navibank Hà Nội trọng vào mục tiêu an toàn tiền đề cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng đợc diễn suôn sẻ Là Ngân hàng trẻ, thời gian hoạt động đợc 14 năm lại phải chịu cạnh tranh Ngân hàng lớn với bề dầy kinh nghiệm nhiều khách hàng quen thuộc nớc, Chi nhánh Navibank Hà Nội để đạt đợc d nợ nh đà thành công lớn Chi nhánh đà không ngừng mở rộng địa bàn tín dụng, Hà Nội mà tỉnh phía Bắc Nhiều đơn vị, tổ chức Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng kinh tế tỉnh : Hải Phòng, Bắc Ninh đà mở tài khoản giao dịch, quan hệ vay vốn, toán với chi nhánh Trên đây, xem xét mặt số lợng công tác tín dụng Ngân hàng Navibank Hà Nội Để đánh giá xác đợc hiệu công tác này, phải xem xét mặt chất lợng tín dụng Ngân hàng Điều đợc phản ánh qua nợ hạn vòng quay vốn tín dụng Ngân hàng năm 2007, 2008, 2009 Phân tích chất lợng tín dụng: Kinh doanh tín dụng nghiệp vụ sinh lời chủ yếu Ngân hàng Tuy nhiên nh ngành khác, lợi nhuận gắn với mạo hiểm rủi ro Hiệu sử dụng vốn khách hàng ảnh hởng trực tiếp đến hiệu sử dụng vốn Ngân hàng Với nguồn vốn huy ®éng ®· cã sư dơng vèn cho cã hiệu cao công việc khó khăn Nếu nguồn vốn huy động lớn mà d nợ nhỏ Ngân hàng bị ứ đọng vốn, Ngân hàng không tìm đợc khách hàng tin cậy vay Nhng d nợ tín dụng tăng cao điều tốt D nợ tín dụng tăng nhiều dẫn đến tình trạng không thu hồi đợc hết nợ làm giảm hiệu sinh lời vốn Ngân hàng D nợ tín dụng nhiều dẫn đến cho Ngân hàng có khoản nợ không thu hồi đợc đến hạn sau đà gia hạn nợ phải chuyển sang nợ hạn Việc làm chậm vòng luân chuyển vốn Ngân hàng dẫn đến giảm lợi nhuận Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng Để đánh giá chất lợng tín dụng Ngân hàng ta cã thĨ sư dơng mét sè chØ tiªu sau: * Chỉ tiêu thứ Doanh số thu nợ Vòng quay vèn tÝn dông = D nợ bìmh quân Hệ số phản ánh số vòng chu chuyển vốn tín dụng Hệ số ngày tăng phản ánh tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng tốt, có tình hình tài vững chắc, sở để khách hàng thực cam kết hợp đồng tín dụng Về phía Ngân hàng vòng quay vốn tín dụng thể khả tổ chức quản lý vốn tín dụng, chất lợng tín dụng việc đáp ứng nhu cầu khách hàng giải hợp lý ba lợi ích : Nhà nớc, khách hàng Ngân hàng Để nhận xét xác tình hình chất lợng tín dụng, tiêu thức tính toán cần phải đồng nhất, vòng quay vốn tín dụng phải tính cho tõng lo¹i cho vay víi thêi h¹n cho vay thể (ví dụ tính riêng cho vay ngắn hạn, cho vay dài hạn vay ngắn hạn tính riêng theo thời hạn tháng, tháng ) để có kết luận xác, cần phải tiến hành công nghệ hoá để giảm bớt tính phức tạp việc tính toán Kỳ luân chuyển vốn tín dụng nhanh nhiỊu thĨ hiƯn chÊt lỵng tÝn dơng tèt, tỉng số d nợ thời kỳ lớn Ngợc lại thể Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 3 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng chất lợng tín dụng không tốt, thu nợ kỳ kém, vốn tín dụng bị đóng băng Theo công thức trên, kỳ luân chuyển vốn tín dụng phụ thuộc vào tiêu: doanh số thu nợ kỳ cao kỳ luân chuyển vốn nhanh ngợc lại d nợ cho vay bình quân nhỏ, kỳ luân chuyển vốn nhanh Chỉ tiêu lại phản ánh công tác cho vay mặt số lợng Ta xét tình hình vòng quay tín dụng Navibank Hà Nội đợc biểu qua bảng sau: bảng : vòng quay vốn tín dụng Navibank hà nội Đơn vị : Triệu đồng Chỉ tiêu 31/12/20 31/12/20 08 09 Doanh sè thu nỵ VND 167.546 203.716 Doanh sè thu nợ USD 274.944 216.177 D nợ bình quân VND 83.234,5 42.563 D nợ bình quân USD 132.560 119.168, Vòng quay vèn tÝn dông VND 2,01 4,78 2,07 1,81 ( vßng ) Vßng quay vèn tÝn dơng USD ( vßng ) Nguồn : Báo cáo tài năm 07, 08, 09 Navibank Hà Nội Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng Nh vòng luân chuyển vốn tín dụng VND năm 2009 tăng do: Trong năm 2009, chi nhánh đà thực tốt công tác thu nợ khoản cho vay năm đồng thời thu hồi đợc số nợ khê đọng năm 2007, 2008 D nợ nội tệ ngoại tệ năm 2009 tăng so với năm 2008 Điều này, nh đà phân tích, phản ánh công tác cho vay đạt nhiều kết năm trớc Tuy nhiên vòng quay vốn tín dụng USD chậm vòng quay vốn tín dụng VND điều thể hiệu đồng USD cho vay thấp so với hiệu vòng quay tín dụng VND * Chỉ tiêu thứ hai: Nợ hạn Tỷ lệ = Tæng d nợ Hoạt động kinh doanh tín dụng Ngân hàng tránh đợc việc có nợ hạn Nợ hạn vấn đề xúc cần giải Ngân hàng Những khoản nợ đến hạn mà khách hàng không trả đợc (cố tình không trả khả trả) phải chuyển sang nợ hạn Với khoản nợ này, Ngân hàng tính lÃi suất cao lÃi suất cho vay bình quân nhằm bù lại phần thiệt thòi cho Ngân hàng không thu hồi đợc vốn để phạt doanh nghiệp Tại chi nhánh Navibank Hà Nội, lÃi suất áp dụng cho nợ hạn 1,5 lần lÃi suất thờng Những khoản nợ gây cho Ngân hàng khó khăn: - Thứ cán tín dụng phải theo dõi, đôn đốc nhắc nhở khách hàng việc hoàn trả vốn vay lÃi Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng - Thứ hai làm tăng rủi ro tín dụng khách hàng xin gia hạn nợ thêm mà khả trả gốc lÃi Ngân hàng dùng nhiều biện pháp để thu hồi nợ hạn, song điều bắt buộc Ngân hàng tốn nhiều chi phí bảng : tình hình nợ hạn Navibank hà nội tiêu 31/12/2007 31/12/2008 31/12/2009 Sè TØ Sè TØ Sè TØ tiÒn träng tiÒn trọng tiền trọng (%) I D nợ ngắn hạn DNNN (%) (%) 236.2 156.0 170.2 36 95 48 109.8 100 66.71 88 100 68.10 100 - Nỵ hạn 6.505 5,9 4.411 6,6 2.428 3,5 Cty 110.2 100 79.04 100 95.91 100 CP+TNHH 66 - Nợ hạn 6.218 5,6 5.036 6,3 3.395 3,5 Đối tợng 16.08 100 10.32 100 6.230 100 19,2 1.081 17,3 khác - Nợ hạn 1.911 Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 11,9 1.988 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng II D nợ trung dài 15.93 23.32 32.31 h¹n 1.DNNN 1.968 100 29.78 100 Nợ hạn Cty CP+TNHH 15.93 100 23.32 100 - Nợ hạn Đối tợng 560 100 202.5 100 khác - Nợ hạn Tổng d nợ 252.1 100 179.4 68 Tổng d nợ h¹n 14.63 100 21 5,8 11.43 59 6,3 6.904 3,4 Đơn vị : Triệu đồng Nguồn : Báo cáo tín dụng chi nhánh Navibank Hà Nội Tổng d nợ hạn qua năm giảm rõ rệt Năm 2007, tổng d nợ 14.634 triệu đồng đến năm 2008 giảm 3.199 triệu đồng tức 11.435 triệu đồng chiếm 6,3% tổng d nợ Đến năm 2009, d nợ hạn Navibank Hà Nội 6.904 triệu đồng chiếm 3,4% tổng d nợ giảm 4.531 triệu đồng so với năm 2008 Nh vậy, tỷ trọng nợ hạn qua năm giảm đáng kể Đây thành công lớn kinh doanh tín Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng dụng năm 2009 Với tỷ lệ nợ hạn/ tổng d nợ năm 2009 3,4% Ngân hàng đà giảm mức tổng d nợ hạn năm 2009 60,4% so với năm 2008 Điều chứng tỏ Ngân hàng đà thu đợc khoản nợ cho đơn vị, tổ chức kinh tế vay năm mà Ngân hàng thực tốt đợc công tác thu hồi nợ năm trớc tồn đọng lại Đặc biệt Ngân hàng tất khoản nợ cho vay trung dài hạn cha có nợ hạn cho dù Doanh nghiệp nhà nớc, Doanh nghiệp quốc doanh, hay đối tợng khác Phân tích nợ hạn thành phần kinh tế ta thấy : nhìn chung nợ hạn đối tợng giảm rõ rệt, nhiên tỷ trọng nợ hạn/ tổng d nợ thành phần kinh tế lại khác Cụ thể nh: - Các doanh nghiệp Nhà nớc khách hàng Ngân hàng thờng đơn vị kinh doanh lĩnh vực xuất nhập Năm 2007-2008 doanh nghiệp chịu ảnh hởng lớn khủng hoảng tiền tệ, quan hệ làm ăn, hợp đồng kinh tế bị thay đổi huỷ bỏ hàng loạt Chính nguyên nhân khách quan dẫn đến tình trạng khoản vay ngắn hạn họ không hoàn trả dúng thời hạn, dẫn đến tỷ lệ nợ hạn tổng d nợ 5,9% (2007) 6,6% (2008) Tuy nhiên sau bÃo khủng hoảng tiền tệ qua doanh nghiệp ổn định tiếp tục kinh doanh có lÃi giảm tỷ lệ nợ hạn xuống 3,5% năm 2009 Điều cho ta thấy khách hàng DNNN đến với Ngân hàng Navibank Hà Nội Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng doanh nghiệp làm ăn có lÃi đồng vốn vay thực có hiệu - Các công ty cổ phần, công ty TNHH có d nợ hạn giảm rõ rệt, tỷ lệ nợ hạn/tổng d nợ năm 2009 giảm 1.641 triệu đồng so với năm 2008 Đây đối tợng khách hàng Ngân hàng Ngân hàng cần có biện pháp giảm tỷ lệ nợ hạn thành phần kinh tế xuống thấp hiệu kinh doanh Ngân hàng tăng Các đối tợng lại bao gåm c¸c DNTN, c¸ thĨ, HTX, cã tû lƯ nợ hạn/tổng d nợ cao (10%) nhng năm 2009 có giảm so với năm 2008 Bởi năm 2008 kinh tế có nhiều biến động, đối tợng đa số doanh nghiệp nhỏ, cá thể nên việc chèo chống qua biến động kinh tế khó khăn doanh nghiệp lớn Tuy nhiên tổng d nợ hạn thành phần lại nhỏ bảng : tình hình nợ hạn thành phần kinh tế Navibank hà nội thành phần kinh tế 31/12/2007 31/12/2008 31/12/2009 Sè TØ Sè TØ Sè TØ tiÒn träng tiÒn träng tiÒn träng (%) (%) (%) DNNN 6.505 44,4 4.411 38,6 2.428 35,2 Cty 6.218 42,4 5.036 44 3.395 49,2 CP+TNHH Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng Đối tợng 1.911 13,2 1.988 17,4 1.081 15,6 14.63 100 11.43 100 6.904 100 kh¸c Tỉng d NQH Đơn vị : Triệu đồng Nguồn : Báo cáo tài năm 07, 08, 09 chi nhánh Navibank Hà Nội Xem xét tỷ trọng nợ hạn theo thành phần kinh tế ta thấy đối tợng gây nợ hạn lớn cho Ngân hàng công ty cổ phần TNHH Tỷ lệ năm 2007 42,4% đến năm 2008 tăng lên 44% đến năm 2009 lên tới 49,2% Điều chứng tỏ công ty cổ phần TNHH làm ăn cha có lÃi việc hoàn trả nợ cho Ngân hàng cha đợc ý mức Năm 2009, Ngân hàng có số d nợ cho vay thành phần tăng16.864 triệu đồng so với năm 2008 Ngân hàng cố gắng tập trung vào công tác thu nợ đa nợ hạn đối tợng từ 5.036 triệu đồng xuống 3.395 triệu đồng giảm 1.641 triệu đồng so với năm 2008, nhng tỷ lệ nợ hạn thành phần năm 2009 lại tăng 49,2% so với tổng d nợ hạn Điều chứng tỏ, Chi nhánh cần phải xem xét lại cấu d nợ cho kết kinh doanh Chi nhánh tốt Tuy số d nợ hạn có giảm ®i nhng vÉn ë møc ®é cao, ¶nh hëng ®Õn chất lợng tín dụng Chi nhánh Bên cạnh việc phân tích tình trạng nợ hạn Ngân hàng theo thành phần kinh tế nh trên, ta xem xét, Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng đánh giá nợ hạn việc cho vay ngoại tệ VND Chi nhánh Navibank Hà Nội : bảng 10 : d nợ hạn vnd usd nh Navibank hà nội 2007 tiêu 2008 2009 Giá Tỉ Giá Tỉ Giá Tỉ trÞ träng trÞ träng trÞ träng (%) (%) (%) D NQH VND 3.805 26 3.202 28 1.656 24 D NQH ngo¹i 10.82 74 8.233 72 5.248 76 100 11.4 100 6.90 100 tƯ ( Quy ®ỉi VND ) Tỉng d NQH 14.63 35 Đơn vị : Triệu đồng Nguồn : Báo cáo tài năm 07, 08, 09 chi nhánh Navibank Hà Nội Xem xét bảng ta thấy, d nợ hạn cho vay b»ng VND thêng nhá h¬n rÊt nhiỊu so víi d nợ hạn cho vay ngoại tệ Sở dĩ nh do: + Sau 14 năm vào hoạt động, kết kinh doanh thu đợc thể cố gắng toàn tập thể cán ngân hàng Trong thực tế ngân hàng phải chịu cạnh tranh gay gắt ngân hàng lớn có hàng Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng chục năm tuổi nghề Cụ thể Ngân hàng đầu t 80% tài trợ cho kinh doanh xuÊt nhËp khÈu 20% cho vay c¸c lÜnh vực khác, có 12% tổng d nợ tài trợ cho xuất (vì tất đơn vị kinh doanh xuất lâu năm thờng khách hàng truyền thống Ngân hàng ngoại thơng Việt nam) lại 68% tài trợ cho nhập Điều lý giải doanh nghiệp vay VND vay ngoại tệ d nợ VND nhỏ d nợ ngoại tệ Điều hiển nhiên dẫn tới d nợ hạn nội tệ nhỏ d nợ hạn ngoại tệ + LÃi suất cho vay VND lớn lÃi suất cho vay ngoại tệ Đây lý Tại Ngân hàng Navibank Hà Nội, lÃi suất cho vay USD năm 2009 0,625%/tháng lÃi suất vay VND năm 2009 0.85%/tháng, lớn nhiều Do doanh nghiệp thờng ý đến nợ VND điều thờng gây thiệt thòi cho Ngân hàng bị chiếm dụng vốn ngoại tệ thời gian dài Qua số liệu phân tích cho thấy, hoạt động kinh doanh Ngân hàng tơng đối ổn định phát triển Tuy nhiên, hoạt động kinh doanh tín dụng Ngân hàng chứa đựng số nguyên nhân mang lại rủi ro mà đặc biệt rủi ro nguyên nhân khách quan đem lại, đòi hỏi phải tính toán định lợng đợc trớc tổn thất kế hoạch kinh doanh Từ tìm giải pháp để hạn chế đến mức thấp tổn thất để hoạt động kinh doanh đem lại hiệu cao Nếu Chi nhánh giải pháp đồng bộ, tích cực để củng cố nâng cao chất lợng Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng tín dụng gây hậu cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng kinh tế địa bàn Tóm lại, với phấn đấu nỗ lực, nói công tác kinh doanh tín dụng Ngân hàng Navibank Hà Nội năm 2009 đợc mở rộng năm 2007, 2008 chất lợng tín dụng đà đợc tăng lên cách đáng kể Đó thành tích lớn công tác tín dụng năm 2009 chi nhánh Ngân hàng Navibank Hà Nội Đánh giá nguyên nhân ảnh hởng tới chất lợng tín dụng navibank hà nội Tín dụng Ngân hàng loại kinh doanh đặc biệt mang tính tổng hợp gắn liền với điều kiện kinh tế trị đất nớc Bởi muốn đa biện pháp khoa học nhằm nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng phải tìm nguyên nhân, yếu tố tác động đến chất lợng hoạt động tín dụng 3.1 Nguyên nhân bên : Môi trêng kinh tÕ: NỊn kinh tÕ cđa níc ta hiƯn giai đoạn đầu trình đổi mới, nhiều vấn đề dở dang, sách chế quản lý vĩ mô nhà nớc trình điều chỉnh, đổi mới, nhiều vấn đề cha hoàn thiện Môi trờng kinh doanh tổ chức tín dụng NHTM thiếu nhiều yếu tố nh: hệ thống văn pháp luật nhà nớc đợc hình thành nhng cha ®ång bé, thËm chÝ cã chång chÐo Hoạt động kinh Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng doanh tổ chức tín dụng cha thực độc lập, chịu tác động phơng pháp quản lý mệnh lệnh hành làm cho tín dụng hiệu Các Doanh nghiệp sản xuất kinh doanh hiệu quả, khả tự vay vốn bị hạn chế, dẫn đến vốn để đầu t chiều sâu, mở rộng bị thu hẹp, thiếu thị trờng tiêu thụ điều kiện cạnh tranh gay gắt, khiến cho tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp gặp khó khăn khâu sản xuất lẫn tiêu thụ hàng hoá, ảnh hởng trực tiếp đến tình hình tài Doanh nghiệp khả trả nợ vốn vay Ngân hàng Bên cạnh đó, sản xuất kinh doanh nớc phải cạnh tranh gay gắt với hàng lậu hàng nhập ngoại, doanh nghiệp chậm thích nghi với chế thị trờng, việc chuyển hớng điều chỉnh phơng án sản xuất kinh doanh không theo kịp thay đổi chế sách vĩ mô Vì số doanh nghiệp ngành sản xuất kinh doanh gặp khó khăn hàng hoá vật t bị tồn kho, thua lỗ, khả toán, làm phát sinh nợ khó đòi Môi trờng pháp lý : Môi trờng pháp lý cho kinh doanh tín dụng Ngân hàng cha đầy đủ, đồng Một số văn pháp lý có liên quan tới vấn đề chấp vốn vay Ngân hàng, khía cạnh hay khía cạnh khác qui định cha đồng bộ, đầy đủ, thiếu văn hớng dẫn, có hớng dẫn nhng cha phù hợp, nên trình thực gặp nhiều khó khăn, thể hiện: * Về sở pháp lý tài sản chấp: Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 4 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng Theo quy định luật pháp sở đảm bảo cho việc chấp tài sản hợp đồng đợc ký kết hai bên chấp nhận chấp, gốc giấy tờ chứng minh sở hữu tài sản bên chấp giao cho bên nhận chấp Thực tế quan quản lý Nhà nớc chịu trách nhiệm cấp chứng th nhận quyền sở hữu tài sản cho chủ sở hữu cha đợc rộng khắp Do chấp xử lý tài sản chấp vay vốn Ngân hàng nhiều khó khăn phức tạp, thiếu sở pháp lý quyền sở hữu tài sản Đối với DNNN, hầu hết giấy tờ chứng minh quyền sở hữu hay quyền sử dụng tài sản giao vốn mà có xác nhận tổng số vốn giao quan thẩm quyền Trên thực tế nhiỊu DNNN vay vèn cha thùc hiƯn thÕ chÊp tµi sản, phần cha làm đợc giấy tờ chứng nhận sở hữu * Vấn đề phát mại tài sản chấp: Pháp lệnh kế toán thống kê cha đủ hiệu lực bắt buộc doanh nghiệp thực chế độ hoạch toán thống kê xác kịp thời Các doanh nghiệp quốc doanh cha hoạch toán kế toán theo qui định, cha thực chế độ kiểm toán bắt buộc báo cáo tài doanh nghiệp, nên số liệu không phản ánh xác tình hình sản xuất, kinh doanh tài khách hàng, làm cho việc xử lý phân tích thông tin định Ngân hàng thiếu xác Hiệu lực quan hành pháp cha đáp ứng đợc yêu cầu giải tranh chấp, tố tụng hợp đồng kinh tế Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng Các hình thức kinh doanh tiền tệ trái phép phát triển nhanh chóng hoạt động tự do, nh tổ chức cho vay nặng lÃi, cho vay nóng, quan quản lý, kiểm tra kiểm soát, thủ đoạn chúng móc nối với khách hàng để lừa đảo Ngân hàng cho vay tiền, cho vay lại vay nóng, giúp khách hàng đảo nợ tổ chức tín dụng, gây khó khăn cho hoạt động tín dụng Ngân hàng Hiện nay, tổ chức tín dụng đợc phép trích Quĩ dự phòng đặc biệt mà thực chất quĩ dự phòng chung cho loại rủi ro Theo chế hành, quĩ đợc tính 10% số lợi nhuận sau nộp thuế cha phù hợp với nguyên tắc hoạch toán kinh doanh không bình đẳng với doanh nghiệp sản xuất kinh doanh khác Khi có rủi ro xảy quĩ không đủ bù đắp, nên gây khó khăn cho hoạt động Ngân hàng 3.2 Nguyên nhân bên trong: Về cấu đầu t ngân hàng: Tỷ trọng cho vay ngoại tệ Ngân hàng tổng dự nợ cao (58,1%) Nh đà phân tích, cho vay ngo¹i tƯ l·i st thÊp rđi ro cao cho vay VND lÃi suất cao rủi ro thấp khách hàng có d nợ vay ngoại tệ tiền VND, họ tập trung u tiên trả nợ VND trớc (do phải chịu lÃi suất cao) Chính tỷ lệ nợ hạn USD cao Điều chứng tỏ cho vay ngoại tệ có rủi ro cao Do vậy, chi nhánh Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng cần thay đổi cấu đầu t theo hớng tích cực cho vay VND, giảm vay ngoại tệ Tỷ trọng cho vay trung dài hạn Chi nhánh chiếm tỷ lệ nhỏ so với cho vay ngắn hạn tổng d nợ (chỉ chiếm 16%) Chi nhánh cần tích cực nâng cao d nợ cho vay trung dài hạn đầu t trung dài hạn giúp doanh nghiệp đổi thiết bị, công nghệ phục vụ cho sản xuất mà giúp cho Ngân hàng hạn chế rủi ro trình cho vay (Navibank cha có nợ hạn khoản vay trung dài hạn) Về sách đầu t : Trong năm qua chi nhánh cố gắng mở rộng mạng lới phục vụ xuống địa phơng miền Bắc Điều có tác dụng lớn làm tăng khối lợng tín dụng Ngân hàng song lại có hạn chế nắm rõ khách hàng, hiểu biết khách hàng gặp khó khăn viƯc kiĨm tra tríc, vµ sau vay, nên để khách hàng sử vốn sai mục đích (dùng vốn vay ngắn hạn vào đầu t xây dựng bán đợc hàng không trả nợ mà để quay vòng vốn, mua bán lòng vòng ) Và cán Ngân hàng không phát để ngăn chặn kịp thời, dẫn tới khách hàng không trả đợc nợ vay hạn Về trình độ cán tín dụng: Mặc dù chi nhánh quan tâm tới việc đào tạo đội ngũ cán tín dụng, viƯc tun lùa c¸n bé tÝn dơng cịng đặt yêu cầu trình độ đại học, đà qua công tác tín dụng Ngân hàng khác, hiểu biết ngành kinh tế Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng khác Song điều bất cập xảy trình độ cấp nhiều song việc áp dụng vào thực tế công việc lại đòi hỏi phải động, nhanh nhạy đòi hỏi cán tín dụng phải có lực quản lý, trình độ, kiến thức khoa học thực tiễn sống để đoán vay cho phù hợp, chế, tính toán đợc hiệu cho Ngân hàng kháchh hàng, lờng trớc đợc bất trắc xảy Thực tế Navibank Hà Nội, điều tồn Ngân hàng trẻ nên cán tín dụng cha có bề dày kinh nghiệm vấn đề kiểm tra theo dõi chặt chẽ vay dẫn đến đơn vị sử dụng vốn sai mục đích, đến hạn không trả đợc nợ phải chuyển qua nợ hạn Quy trình tín dụng : Trong việc thực chiến dịch mạng lới gắn với chế khoán tài phân phối tiền lơng theo kết làm để chiếm lĩnh thị trờng, tăng cờng lợi cạnh tranh với tổ chức tín dụng khác Một số cán cha ý thức đợc mục đích, ý nghĩa mở rông kinh doanh Ngân hàng gắn liền với hiệu kinh tế xà hội hiệu thân Ngân hàng, mở rộng cho vay mang tính thái quá, để có thu nhập cao, chạy theo số lợng mà không quan tâm tới chất lợng hiệu vốn đầu t, dẫn đến hậu xấu cho chất lợng tín dụng Thông tin tín dụng : Hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro hoạt động tín dụng cha thực phát huy hiệu quả, cha có qui chế đủ hiệu lực đa NHTM, tổ chức tín dụng địa bàn Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng vào guồng máy để có hợp tác tơng trợ lẫn việc đảm bảo cung cấp thông tin đầy đủ, xác kịp thời Kiểm soát nội bộ: Vai trò chủ động kiểm tra, kiểm soát tự phát Chi nhánh sở làm cha thờng xuyên cha sâu sát nghiêm túc, mặt nội dung, phơng pháp biện pháp xử lý Chất lợng kiểm tra, phúc tra sửa chữa sai sót kiểm tra cha cao, khắc phục xử lý cha kiên dứt điểm Tóm lại: Qua đánh giá chất lợng hoạt động tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Navibank Hà Nội năm qua đà khẳng định đợc vai trò tín dụng Ngân hàng góp phần vào nghiệp phát triển xây dựng kinh tế, kiềm chế lạm phát, ổn định tiền tệ Tuy vậy, nhiều vấn đề tồn cần phải xem xét cách nghiêm túc để có giải pháp khắc phục, nhằm không ngừng củng cố chất lợng tín dụng, đóng góp tốt cho trình xây dựng kinh tế phát triển xà hội đất nớc Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng Chơng III: Những giảI pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng chi nhánh ngân hàng Navibank hà nội Qua việc phân tích đánh giá tình hình huy động vốn sử dụng vốn Navibank Hà Néi ta thÊy r»ng; Cïng víi sù chun biÕn cđa kinh tế thị trờng, Ngân hàng đà thu đợc nhiều kết đáng khích lệ hoạt động kinh doanh tiền tệ đặc biệt công tác huy động vốn sử dụng vốn địa bàn Đó kết đạt đợc đạo sát NHNN, Navibank với ban lÃnh đạo, phòng ban làm việc cách khoa học không mệt mỏi, đà vào tình hình thực tế Ngân hàng địa bàn Ngân hàng để phục vụ, từ đa giải pháp hợp lý phù hợp với yêu cầu khách hàng mà đảm bảo lợi ích, mục tiêu Ngân hàng quan điểm, định hớng mục tiêu nâng cao chất lợng tín dụng 1.1 Quan điểm nâng cao chất lợng tín dụng : Để ngày thích ứng với chế thị trờng thực trở thành đòn bẩy thúc đẩy kinh tế phát triển theo định hớng xà hội chủ nghĩa, nâng cao chất lợng tín dụng, góp phần thực chiến lợc phát triển Ngân hàng đến năm 2005, tạo lập hệ thống Ngân hàng đủ mạnh lực hoạch định sách, lực quản lý, lực điều hành kinh doanh, đủ mạnh trình độ công nghệ kỹ Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng thuật hoạt động kinh doanh, để hoạt động Ngân hàng bắt kịp với chế thị trờng, trở thành công cụ phục vụ đắc lực cho mục tiêu kiềm chế lạm phát, ổn định tiền tệ, đáp ứng nhu cầu vốn phơng tiện toán cho kinh tế, phục vụ tốt cho tăng trởng nhanh bền vững 1.2 Mục tiêu nâng cao chất lợng tín dơng thêi gian tíi Lµ mét NHTM, Navibank Hµ Nội có chức kinh doanh tiền tệ, tín dụng làm dịch vụ Ngân hàng, kết hợp việc thực sách tiền tệ nhằm thúc đẩy phát triển kinh tế địa bàn Ngân hàng phục vụ Mục tiêu Ngân hàng phấn đấu trở thành tổ chức tài quan trọng, có vị trí then chốt việc thúc đẩy phát triển kinh tế thủ đô theo chế thị trờng có quản lý Nhà nớc Để làm đợc nh vậy, Navibank Hà Nội phải phát triển mạnh để trở thành Ngân hàng đại có đủ sức đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế, phục vụ việc đầu t, chuyển giao công nghệ nhu cầu khác xuất địa bàn Mục tiêu doanh nghiệp nói chung, NHTM nói riêng tối đa hoá lợi nhuận điều kiện cho phép Lợi nhuận mục tiêu cao điều kiện để tồn phát triển doanh nghiệp Do đó, nâng cao chất lợng Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng tín dụng phải phục vụ mục tiêu đem lại lợi nhuận cho Ngân hàng thông qua khoản tín dụng đợc cấp cho khách hàng Lợi nhuận Ngân hàng phụ thuộc vào việc sử dụng có hiệu nguồn lực có, giảm thiểu rủi ro trình cho vay dự tính khả phát triển tơng lai để có sách tín dụng biện pháp phù hợp Lợi nhuận tiêu kinh tế tổng hợp, phản ảnh mặt lợng mặt chất trình kinh doanh tức phản ánh chất lợng tín dụng mà cụ thể hiệu cđa NHTM viƯc sư dơng c¸c ngn lùc hiƯn có để thoả mÃn nhu cầu khách hàng Tuy nhiên động lợi nhuận NHTM phải gắn với mục tiêu phát triển kinh tế xà hội đất nớc Do vậy, việc nâng cao chất lợng tín dụng phải nằm vào phát triển kinh tế, tạo vững cho chiến lợc phát triển kinh tế lâu bền đất nớc Và từ có tác động ngợc trở lại để NHTM không ngừng nâng cao chất lợng tín dụng đạt hiệu cao kinh doanh 1.3 Định hớng nâng cao chất lợng tín dụng: Linh hoạt huy động vốn cho phù hợp với phát triển quy mô yêu cầu sử dụng vốn, trờng hợp phải tuyệt đối đảm bảo khả toán hai loại vốn nội ngoại tệ Làm cho hoạt động tín dụng thích nghi nhanh với chế thị trờng, đa dạng hoá hoạt động tín dụng mục tiêu lợi nhuận sở tiết kiệm chi phí giảm thiểu rủi ro Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng khuôn khổ pháp luật qui định, góp phần kiềm chế lạm phát, tăng trởng kinh tế ổn định tiền tệ, thực hiƯn tèt chÝnh s¸ch tiỊn tƯ tÝn dơng Tõng bíc đại hoá trình nghiệp vụ tín dụng, sở đổi công nghệ Ngân hàng, tạo tiền đề đáp ứng nhu cầu vốn kinh tế với chất lợng tốt, góp phần đắc lực vào nghiệp công nghiệp hoá, đại hoá đất nớc, bớc quốc tế hoá hoạt động Ngân hàng, hội nhập với cộng đồng tài tiền tệ quốc tế Từng bớc hoàn thiện hệ thống tổ chức máy phơng thức điều hành, nâng cao trình độ nghiệp vụ đội ngũ cán tín dụng kiến thức chuyên môn nghiệp vụ, pháp luật, trình độ tin học ngoại ngữ, rèn luyện phẩm chất phong cách, đáp ứng đòi hỏi hoạt động tín dụng thời kỳ Cần giao trách nhiệm cụ thể, rõ ràng xử phạt nghiêm minh nhng phải quan tâm đến quyền lợi cán tín dụng cách thỏa đáng Đòi hỏi cán cần phải có kiến thức định để thẩm định, tái thẩm định dự án đầu t thật kỹ Trớc định đầu t phải nhận thức đầy đủ đối tợng đầu t Tăng cờng công tác tra kiĨm so¸t tõ nhiỊu phÝa, kiĨm so¸t néi bé, kiểm soát chồng chéo để từ có biện pháp khắc phục, sửa chữa sai lầm kịp thời nhằm giảm rủi ro mức thấp hoạt động kinh doanh NHTM Đồng thời nâng cao trình độ quản lý kinh doanh, đảm bảo Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng cho hoạt động tín dụng theo luật pháp, an toàn hiệu giải pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng chi nhánh ngân hàng navibank hà nội 2.1 Xây dựng sử dụng quĩ bù đắp rủi ro cho hoạt động tín dụng: Rủi ro tín dụng bạn đồng hành với hoạt động kinh doanh tín dụng NHTM, rủi ro tín dụng làm cho NHTM kinh doanh hiệu quả, làm ngng trệ chí làm cho Ngân hàng lâm vào tình trạng phá sản Do công tác tín dụng công tác sống NHTM, nên phải có chế để chủ động khắc phục Đà kinh doanh phải chấp nhận rủi ro, kinh doanh tiền tệ lại có mức độ rủi ro tăng gấp nhiều lần so với loại hình kinh doanh khác, kết kinh doanh Ngân hàng phụ thuộc vào yếu tố nh doanh nghiệp bình thờng có, mà phụ thuộc vào kết kinh doanh khách hàng (đặc biệt khách hàng vay vốn) rủi ro kinh doanh khách hàng cuối dẫn đến rủi ro Ngân hàng Cho đến cha có chế hữu hiệu ®Ĩ phßng chèng rđi ro mÊt vèn ngêi vay gây ra, quĩ dự phòng đặc biệt bé nhỏ (cha đủ sức chủ động phòng chống khắc phục tình trạng nợ hạn khê đọng khó đòi) Khi nợ hạn khó đòi tăng lên gây khó khăn cho hoạt động Ngân hàng nguồn để bù đắp tổn thất khách hàng không trả đợc nợ, Mặc dù Nhà nớc đà có số biện pháp để giải Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng nợ khê đọng, khó đòi dới hình thức khoanh nợ, nhng biện pháp tạm thời, lâu dài Ngân hàng cần có chế hình thành quĩ bù đắp rủi ro tín dụng để giải khoản nợ Theo xu chung, nớc giới có quĩ bù đắp rủi ro cho khoản tín dụng Từ lý cho thấy cần phải có chế phù hợp để NHTM chủ động việc bù đắp rủi ro tín dụng có hiệu Nguồn hình thành quĩ bù đắp rủi ro: đợc trích từ chi phí hoạt động kinh doanh Ngân hàng, cách làm cho quĩ thể chất là: rủi ro gắn liền với kinh doanh thông qua hoạch toán, để phản ánh chi phí phát sinh trình kinh doanh, lÊy thu bï chi cã l·i, phï hỵp víi th«ng lƯ qc tÕ Theo kinh nghiƯm mét sè nớc giới, vào tình hình thực tế NHTM, tỷ lệ trích để hình thành quĩ bù đắp rủi ro theo hình thức sau: + Đối với nợ hạn dới tháng trích 50% số nợ hạn + Đối với nợ hạn tháng đến 12 tháng trích 75% + Đối với nợ hạn từ 12 tháng trở lên trích 100% + Trích 0,5% tổng d nợ bình thờng Đối với quĩ dự phòng đặc biệt, không nên khống chế mức tối đa 100% vốn điều lệ, nhằm tăng cờng khả Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 5 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng phòng chống rủi ro mức độ an toàn kinh doan Ngân hàng thơng mại Nh vậy, NHTM có quĩ nhằm phòng chống rủi ro hoạt động tín dụng, nhng chúng khác nguồn hình thành quĩ sử dụng: + Quĩ dự phòng đặc biệt đợc hình thành từ lợi nhuận ròng để bù đắp rủi ro Ngân hàng thua lỗ, thiệt hại bất ngờ nguyên nhân khách quan, bất khả kháng + Quĩ bù đắp rủi ro tín dụng đợc hình thành từ nguồn chi phí đợc sử dụng để bù đắp tổn thất khách hàng gây 2.2 Củng cố công tác mạng lới khoán tài đến nhóm ngời lao động, thực đa dạng hoá dịch vụ Ngân hàng: Hệ thống mạng lới cã ý nghÜa hÕt søc quan träng viÖc më rộng kinh doanh điều kiện nâng cao khả cạnh tranh phục vụ phát triển kinh tế Ngân hàng, chế thị trờng Tuy nhiên trình mở rộng mạng lới hoạt động, việc thành lập theo chi nhánh đòi hỏi phải nghiên cứu, phân tích kỹ lỡng điều kiện, khả cho phép tổ chức môi trờng hoạt động kinh doanh Có thể nói: Nơi kinh tế hàng hoá phát triển hoạt động kinh doanh Ngân hàng phát triển tốt đợc Khi mở rộng mạng lới hoạt động mà không hội đủ điều kiện, không đem lại hiệu kinh doanh hiệu kinh tế xà Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng hội hoàn toàn không nên nơi mà Ngân hàng cha mở đợc Chi nhánh, cần có kết hợp chặt chẽ với cấp uỷ, quyền, đoàn thể xà hội địa phơng để xây dựng tổ nhóm tơng hỗ vay vốn Ngân hàng Đối với Chi nhánh thành lập môi trờng địa bàn kinh doanh gặp khó khăn Việc thực chế khoán tài chính, Ngân hàng sở cần có điều tiết thu nhập cho cán đợc giao phụ trách địa bàn này, tuỳ trờng hợp u tiên phần tiền lơng, nhằm tạo điều kiện giúp đỡ đơn vị này, khó khăn bớc lên Tránh cát cục theo địa bàn, tránh tợng mục đích đảm bảo thu nhập cho cán mà cho vay bừa, cho vay ẩu tợng tiêu cực khác, gây nên hậu xấu lợi cho nghiệp kinh doanhh Chi nhánh Chi nhánh sở điều kiện kinh doanh không đảm bảo, khó có khả khắc phục khó khăn, nơi cần rà soát lại, hội phát triển để lại tiếp tục tìm biện pháp tháo gỡ, phơng án tháo gỡ sát nhập giải thể, tạo nên môi trờng kinh doanh lành mạnh, đảm bảo chất lợng hiệu Chi nhánh cần bổ sung chế khoán tài chính, không nên phân phối tiền lơng vào kết tài làm ra, mà cần gắn với mức độ hoàn thành tiêu kinh doanh chủ yếu Đặc biệt tiêu chất lợng tín dụng nh thu nợ hạn, khống chế tỷ lệ nợ hạn có sách khen thởng kịp thời thoả đáng tập thể cá nhân có chất lợng tín dụng tốt Đi liền với sách khen thởng cần Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng có chế tài hành vật chất đơn vị cá nhân kinh doanh hiệu quả, cho vay nợ đọng, vốn, tiêu cực thực nhiệm vụ Có nh gắn đợc trách nhiệm cá nhân việc nâng cao chất lợng tín dụng, góp phần mở rộng kinh doanh có hiệu Thực đa dạng hoá loại hình dịch vụ Ngân hàng: Các NHTM hoạt động kinh doanh môi trờng cạnh tranh gay gắt Đa dạng hoá dịch vụ hớng tới khách hàng phơng hớng quan trọng để nâng cao hiệu khả cạnh tranh Ngân hàng : - Đa dạng hoá tạo khả mở rộng thị trờng khách hàng, tạo khả doanh thu lợi nhuận Với nhiều loại hình dịch vụ khác nhau, Ngân hàng khai thác đuợc khoảng trống thị trờng để tăng thêm thị phần - Đa dạng hóa để phân tán rủi ro, đặc biƯt lµ rđi ro tÝn dơng ViƯc kinh doanh nhiỊu lĩnh vực, đa dạng dịch vụ tạo nên nhiều lợi nhn, cã thĨ bỉ sung cho thÞ trêng biến động, giúp Ngân hàng ổn định mức doanh lợi Tăng tỷ lệ nguồn thu từ dịch vụ khác làm giảm sức ép cần phải cho vay thật nhiều để có thu nhập ổn định cho cán bộ, điều kiện vay cha đầy đủ Từ giảm đợc khoản tín dụng cấp chứa ®ùng nhiỊu rđi ro mÊt vèn cã ®iỊu kiƯn n©ng cao chất lợng tín dụng - Phát triển kinh doanh theo hớng đa dạng hoá điều kiện quan trọng mở rộng qui mô mạng lới Ngân hàng, tận dụng khai thác tiềm đội ngũ cán nhân viên Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng chiến lợc phát triển, điều cho phép Ngân hàng mở rộng ảnh hởng cách vững Muốn ổn định thu nhập Chi nhánh việc mở rộng kinh doanh đa quan trọng Các loại dịch vụ làm củng cố phát triển, đồng thời mở rộng thêm số loại hình dịch vụ nh: Dịch vụ t vấn, kinh doanh bất động sản Đáp ứng nhu cầu ngày tốt khách hàng, phù hợp với điều kiện, khả Ngân hàng, hạn chế rủi ro kinh doanh 2.3 Nâng cao chất lợng nghiệp vụ đánh giá khách hàng để có biện pháp đầu t tín dụng thích hợp: Khi chuyển sang nỊn kinh tÕ thÞ trêng, song song víi viƯc mở rộng phạm vi qui mô tín dụng, đối tợng khách hàng ngày phong phú hơn, theo khả thất thoát vốn ngày tăng, đe doạ tồn phát triển Ngân hàng Vì để đảm bảo an toàn vốn kinh doanh để sử dụng hiệu vốn tín dụng, Ngân hàng cần chọn cho khách hàng tốt sở nâng cao chất lợng nghiệp vụ đánh giá khách hàng Chất lợng nghiệp vụ đánh giá khách hàng thể khả phân tích nhận định tình hình khách hàng trớc, sau cho vay, nã cã mèi quan hƯ chỈt chÏ víi chÊt lợng tín dụng Đánh giá tình hình khách hàng xác, chất lợng tín dụng cao, thông qua đánh giá Ngân hàng phân loại đợc khách hàng, bớc lọc kháchh hàng yếu kém, thu hút tập trung đầu t cho Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng khách hàng hoạt động sản xuất kinh doanh tốt, có hiệu Hạn chế đến mức tối đa rủi ro thất thoát vốn Đánh giá khách hàng từ phân loại khách hàng để có biện pháp tín dụng thích hợp có nhiều tiêu xem xét Cần xem xét khía cạnh sau: * Đối với DNNN Doanh nghiệp xếp loại A: Là doanh nghiệp có hoạt động sản xuất kinh doanh ổn định liên tục rõ ràng, thực tốt nghĩa vụ với Ngân sách Nhà nớc, quan hệ toán với Ngân hàng, bạn hàng sòng phẳng, có tín nhiệm, nợ hạn lÃi treo, có hệ số bảo toàn vốn >1 (DN bảo toàn mà tăng vốn) Số vốn DN có thực tế Hệ số = bảo toàn vốn Sè vèn DN phải bảo toàn thời điểm xác định Chênh lệch số Số vốn phải Số vốn giá đầu kì với bảo toàn thời = phải bảo toàn x + số giá thời điểm xác định Vũ Thanh Bình Ngân hàng I K9 đầu kỳ điểm xác định Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa ngân hàng Đối với Doanh nghiệp xếp loại A này, việc cho vay sở vốn tự có tài sản chấp, doanh nghiệp có phơng án sản xuất kinh doanh có hiệu quả, Ngân hàng cho vay bổ sung thêm mức độ cần thiết, hợp lý Doanh nghiệp xếp loại B: Là doanh nghiệp sản xuất kinh doanh không ổn định kết tài bình thờng, lÃi thấp, quan hệ toán Ngân hàng, bạn hàng, Ngân sách cha có uy tín cao, bảo toàn vốn (hệ số bảo toàn vốn = 1) Đối với Doanh nghiệp Ngân hàng nên cho vay theo sở giá trị tài sản chấp vốn tự có Doanh nghiệp xếp loại C: Là doanh nghiệp sản xuất kinh doanh không ổn định, kết tài thua lỗ, biện pháp khắc phục, quan hệ toán không sòng phẳng, có phát sinh nợ hạn, lÃi treo, hệ số bảo toàn vốn
Ngày đăng: 03/08/2023, 11:48
Xem thêm:
