Ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam

GVHD Th S Phạm Thu Hương MỤC LỤC DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU DANH MỤC TỪ KÍ HIỆU CHỮ VIẾT TẮT I GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 1 1 1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT[.]

MỤC LỤC DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU DANH MỤC TỪ KÍ HIỆU CHỮ VIẾT TẮT I GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM .1 1.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN 1.1.1 Giới thiệu chung 1.1.2 Lịch sử phát triển 1.1.3 Tăng trưởng vốn điều lệ 1.2 CƠ CẤU TỔ CHỨC 1.2.1 Sơ đồ tổ chức 1.2.2 Cơ cấu cổ đông 1.2.3 Chức năng, nhiệm vụ số phận II KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG 2.1 Kết hoạt động kinh doanh 2.1.1 Tổng tài sản, dư nợ, vốn huy động, vốn chủ sở hữu 2.1.2 Thu nhập, chi phí, lợi nhuận 12 2.2 PHÂN TÍCH SWOT 16 2.2.1 Điểm mạnh, điểm yếu 16 2.2.2 Cơ hội thách thức 17 DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Bảng 1.1 Vốn điều lệ VietinBank qua năm Biểu đồ 1.1 Tăng trưởng vốn điều lệ VietinBank (đơn vị: triệu đồng) Sơ đồ 1.1: Hệ thống tổ chức VietinBank Biểu đồ 1.2 Cơ cấu cổ đông VietinBank Bảng 2.1 Tình hình tổng tài sản, dư nợ, vốn huy động, vốn chủ sở hữu Vietinbank Biểu đồ 2.1 Tình hình tổng tài sản, dư nợ, vốn huy động, vốn chủ sở hữu VietinBank Bảng 2.2 Tình hình thu nhập, chi phí, lợi nhuận sau thuế hàng năm VietinBank 12 Biểu đồ 2.2 Tình hình thu nhập, chi phí, lợi nhuận sau thuế hàng năm VietinBank 13 Bảng 2.3 Tình hình thu nhập, chi phí, lợi nhuận sau thuế tháng đầu năm VietinBank 15 Biểu đồ 2.3 Tình hình thu nhập, chi phí, lợi nhuận sau thuế tháng đầu năm VietinBank .16 DANH MỤC TỪ KÍ HIỆU CHỮ VIẾT TẮT Viết tắt Vietinbank NHNNVN BCTC HĐQT BKS VNĐ Nội dung Ngân hàng Công thương Việt Nam Ngân hàng nhà nước Việt Nam Báo cáo tài Hội đồng quản trị Ban kiểm soát Việt Nam Đồng I GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM 1.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN 1.1.1 Giới thiệu chung  Tổng quan ngân hàng - Tên gọi: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam - Tên tiếng Anh : Vietnam Joint Stock Commercial Bank for Industry and Trade - Tên viết tắt: VietinBank - Logo: - Địa trụ sở chính: 108 Trần Hưng Đạo- Hồn Kiếm- Hà Nội- Việt Nam - Điện thoại: 04-39421030 Fax: 04- 39421032 - Website: www.vietinbank.vn  Mạng lưới hoạt động VietinBank có hệ thống mạng lưới trải rộng tồn quốc với 01 Sở Giao dịch Thành phố Hà Nội, 07 công ty thành viên, 03 đơn vị nghiệp, 02 văn phịng đại diện Thành phố Hồ Chí Minh Thành phố Đà Nẵng, 01 văn phòng đại diện Myanmar, 148 chi nhánh cấp 63 tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương nước 1000 Phịng Giao dịch/ Quỹ tiết kiệm Ngồi VietinBank cịn có 03 chi nhánh nước ngồi: 02 chi nhánh Cộng hòa liên bang Đức 01 chi nhánh nước Cộng hòa Dân chủ Nhân dân Lào Bên cạnh đó, VietinBank cịn có quan hệ với 1000 ngân hàng đại lý 90 quốc gia vùng lãnh thổ toàn giới  Các hoạt động - Huy động vốn  Nhận tiền gửi tiết kiện có kỳ hạn khơng kỳ hạn VNĐ ngoại tệ tổ chức kinh tế dân cư  Nhận tiền gửi tiết kiệm với nhiều hình thức phong phú hoạt động phát hành kỳ phiếu, trái phiếu,… - Cho vay, đầu tư  Cho vay ngắn hạn, trung dài hạn VNĐ ngoại tệ  Tài trợ xuất, nhập khẩu; chiết khấu chứng từ hàng xuất  Đồng tài trợ cho vay hợp vốn dự án lớn, thời gian hoàn vốn dài  Cho vay tài trợ, ủy thác theo chương trình: Đài Loan (SMEDF), Việt Đức (DEG, KFW) hiệp định tín dụng khung  Thấu chi, cho vay tiêu dùng  Hùn vốn liên doanh, liên kết với tổ chức tín dụng định chế tài nước quốc tế  Đầu tư thị trường vốn, thị trường tiền tệ nước quốc tế - Bảo lãnh  Bảo lãnh, tái bảo lãnh (trong nước quốc tế): Bảo lãnh dự thầu, Bảo lãnh thực hợp đồng, Bảo lãnh toán - Thanh toán Tài trợ thương mại  Phát hành, tốn thư tín dụng nhập  Nhờ thu xuất, nhập khẩu; nhờ thu hối phiếu trả ngay, nhờ thu chấp nhận hối phiếu  Chuyển tiền nước quốc tế  Thanh toán ủy nhiệm thu, ủy nhiệm chi, séc  Chi trả lương cho doanh nghiệp qua tài khoản, chi trả Kiều hối,… - Ngân quỹ  Mua, bán ngoại tệ (Spot, Forward, Swap,…)  Mua bán chứng từ có giá (trái phiếu phủ, tín phiếu kho bạc, thương phiếu…)  Thu, chi hộ tiền mặt VNĐ ngoại tệ  Cho thuê két sắt; cất giữ bảo quản vàng, bạc, đá quý, giấy tờ có giá,… - Thẻ ngân hàng điện tử  Phát hành toán thẻ nội địa, thẻ tín dụng quốc tế  Dịch vụ thẻ ATM, thẻ tiền mặt  Internet Banking, Phone Banking, SMS Banking - Các hoạt động khác  Tư vấn đầu tư tài  Cho thuê tài  Khai thác bảo hiểm nhân thọ, phi nhân thọ, … 1.1.2 Lịch sử phát triển Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (VietinBank) tiền thân Ngân hàng Công thương Việt Nam, thành lập tên gọi Ngân hàng chuyên doanh Công thương Việt Nam theo Nghị định số 53/HĐBT ngày 26/03/1988 Hội đồng Bộ trưởng tổ chức máy NHNNVN thức đổi tên thành Ngân hàng Công thương Việt Nam theo Quyết định số 402/CT Hội đồng Bộ trưởng ngày 14/11/1990 Ngày 27/03/1993, thành lập Doanh nghiệp nhà nước có tên Ngân hàng Cơng thương Việt Nam theo định số 67/QĐ-NH5 Thống đốc NHNNVN Ngày 21/09/1996, ủy quyền Thủ tướng Chính phủ, Thống đốc NHNN ký Quyết định số 285/QĐ-NH5 việc thành lập lại Ngân hàng Công thương Việt Nam theo mơ hình Tổng cơng ty Nhà nước quy định Quyết định số 90/QĐ-TTg ngày 07/03/1994 Ngày 23/09/2008, Thủ tướng Nguyễn Tấn Dũng ký định 1354/QĐ-TTg phê duyệt phương án cổ phần hóa Ngân hàng Cơng thương Việt nam Sau tiến hành tổ chức bán đấu giá cổ phần công chúng thành công chuyển đổi thành doanh nghiệp cổ phần ngày 25/12/ 2008 Ngày 03/07/2009 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam cấp giấy phép thành lập hoạt động theo Quyết định số 14/ GP-NHNN thức hoạt động theo giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh lần đầu số 0103038874 Sở Kế hoạch Đầu tư TP Hà Nội Cấp Trải qua 25 năm xây dựng phát triển VietinBank trở thành Ngân hàng thương mại lớn, giữ vai trò quan trọng, trụ cột ngành Ngân hàng Việt Nam Đến VietinBank có hệ thống mạng lưới hoạt động trải rộng tồn quốc với 01 Sở giao dịch, 151 Chi nhánh 1000 Phịng giao dịch/ Quỹ tiết kiệm, ngồi VietinBank cịn có quan hệ đại lý với 900 ngân hàng, định chế tài 90 quốc gia vùng lãnh thổ toàn giới 1.1.3 Tăng trưởng vốn điều lệ Bảng 1.1 Vốn điều lệ VietinBank qua năm (Đơn vị: Triệu đồng) Chỉ Tháng Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 tiêu 06/2014 Vốn điều 11,252,973 15,172,291 20,229,722 26,217,545 37,234,046 37,234,046 lệ (Nguồn tổng hợp BCTC riêng từ 2010-2013 tháng đầu năm 2014 VietinBank) 40,000,000 35,000,000 30,000,000 25,000,000 20,000,000 37,234,04637,234,046 15,000,000 26,217,545 20,229,722 10,000,000 5,000,000 vốn điều lệ 11,252,973 15,172,291 2009 2010 2011 2012 2013 41791 Biểu đồ 1.1 Tăng trưởng vốn điều lệ VietinBank (đơn vị: triệu đồng) Vốn điều lệ VietinBank liên tục tăng qua năm Đợt tăng vốn năm 2010 làm tăng 34.83% vốn điều lệ VietinBank, từ 11,152,973 triệu đồng năm 2009 lên 15,172,291 triệu năm 2010 Sau đợt tăng vốn lần năm 2011 số vốn điều lệ đạt mức 20,299,722 triệu đồng, tăng 5,057,431 triệu tương ứng 33.33 % Năm 2012 Vietinbank tiếp tục tăng 29.60% vốn điều lệ trở thành ngân hàng TMCP có vốn điều lệ lớn Việt Nam, nâng số vốn lên mức 26,217,545 triệu Năm 2013 với kiện ngày 10/05/2013 Ngân hàng Tokyo-Mitsubishi UFJ (BTMU) hoàn tất chuyển tiền mua 644,389,811 cổ phần VietinBank trở thành cổ đông chiến lược đánh dấu mốc số vốn điều lệ đạt mức 37,234,046 tỷ, tăng tới 11,016.501 triệu so với năm 2012 tương ứng 42.02% VietinBank thức trở thành ngân hàng có vốn điều lệ lớn Việt Nam Đến ngày 30/06/2014 vốn điều lệ khơng có thay đổi (Nguồn Báo cáo thường niên VietinBank 2014) 1.2 CƠ CẤU TỔ CHỨC 1.2.1 Sơ đồ tổ chức Sơ đồ 1.1: Hệ thống tổ chức VietinBank 1.2.2 Cơ cấu cổ đông Biểu đồ 1.2 Cơ cấu cổ đông VietinBank 1.45% 5.39% 2.63% 6.34% Ngân hàng Nhà nước Việt Nam The Bank of Tokyo Mitsubishi UFJ LTd 19.73% IFC Capitalization (Equity) Fund, L P International Finance Corporation (IFC) 64.46% Công đoàn VietinBank CP Tự chuyển nhượng Nguồn www.vietinbank.vn VietinBank có cấu cổ đơng đa dạng, có tiềm lực tài mạnh, NHNNVN cổ đơng chiếm cổ phần chi phối (64.46%) Bên cạnh đó, VietinBank với hai đối tác chiến lược nước The Bank of Tokyo – Mitsubishi UFJ LTd (19.73%) IFC (5.39%) góp phần nâng cao uy tín vị VietinBank với nhà đầu tư nước quốc tế 1.2.3 Chức năng, nhiệm vụ số phận - Đại hội đồng cổ đơng Đại hội đồng cổ đơng quan có thẩm quyền cao VietinBank, có quyền hạn nhiệm vụ sau: thông qua định hướng hoạt động phát triển VietinBank theo đề xuất Hội Đồng quản trị (HĐQT), thơng qua báo cáo tài kiểm tốn hàng năm, phương án phân phối lợi nhuận.Quyết định tăng, giảm vốn điều lệ, loại cổ phần, số lượng cổ phần phát hành cho loại cổ phần phướng án phát hành trái phiếu chuyển đổi, thông qua phương án góp vốn Bầu, miễn nhiệm, bãi nhiệm thành viên HĐQT thành viên Ban kiểm soát (BKS) Quyết định thành lập công ty con… - Hội đồng quản trị: Hội đồng quản trị quan quản trị VietinBank, có 11 thành viên với nhiệm kỳ năm, có tồn quyền nhân danh VietinBank để định, thực nghĩa vụ liên quan đến mục đích, quyền lợi ngân hàng, trừ vấn đề thuộc thẩm quyền Đại hội đồng cổ đơng HĐQT VietinBank có nhiệm vụ quyền hạn sau: Chịu trách nhiệm trước pháp luật, trước đại hội đồng cổ đông việc thực nhiệm vụ, quyền hạn giao Quyết định chiến lược, kế hoạch phát triển trung hạn kế hoạch kinh doanh năm VietinBank Quyết định sách quản lý rủi ro… Hiện VietinBank có Ủy ban (UB) thuộc HĐQT: UB Quản lý rủi ro, UB Nhân sự, tiền lương, khen thưởng, UB Chính sách, UB Quản lý tài sản nợ - có Các UB hoạt động theo Quy chế tổ chức hoạt động UB HĐQT ban hành, UB phối hợp với Phịng ban, phận có liên quan để rà sốt, hồn thiện Quy chế, rà sốt nhân thuộc thẩm quyền quản lý HĐQT tham mưu cho HĐQT số vấn đề cụ thể khác… HĐQT lập ban thư ký làm việc thường xuyên, chuyên trách VietinBank với chức năng, nhiệm vụ theo quy định HĐQT phù hợp với quy định Pháp luật - Ban kiểm soát Hoạt động theo Quy chế tổ chức hoạt động riêng, đảm bảo nguyên tắc bản: BKS quan có thẩm quyền hoạt động độc lập với HĐQT Ban điều hành, thay mặt Đại hội đồng cổ đông giám sát hoạt động việc tuân thủ theo quy định Pháp luật Điều lệ HĐQT, Tổng giám đốc việc quản lý điều hành hoạt động VietinBank BKS chịu trách nhiệm trước Pháp luật, trước Đại hội đồng cổ đông việc thực quyền nhiệm vụ giao BKS Đại hội đồng cổ đông bầu có thành viên với phận giúp việc phịng Kiểm tốn nội - Ban điều hành Ban điều hành VietinBank có Tổng giám đốc, Phó Tổng giám đốc Kế toán trưởng Tổng giám đốc người điều hành hoạt động thường ngày VietinBank với quyền nhiệm vụ sau: Báo cáo HĐQT, BKS, Đại hội đồng cổ đông, Ngân hàng Nhà nước quan nhà nước khác có thẩm quyền hoạt động, hiệu kết hoạt động kinh doanh VietinBank Trình HĐQT kế hoạch kinh doanh chi tiết cho năm tài tiếp theo, dự tốn hàng năm, biện pháp nâng cao hoạt động quản lý VietinBank… Giúp việc cho Tổng giám đốc có Phó Tổng giám đốc, Kế tốn trưởng Tổng giám đốc dự kiến phân cơng nhiệm vụ cho Phó Tổng giám đốc trình HĐQT phê duyệt Kế tốn trưởng giúp Tổng giám đốc đạo thực công tác kế toán, thống kê VietinBank II KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG 2.1 Kết hoạt động kinh doanh 2.1.1 Tổng tài sản, dư nợ, vốn huy động, vốn chủ sở hữu Bảng 2.1 Tình hình tổng tài sản, dư nợ, vốn huy động, vốn chủ sở hữu Vietinbank (Đơn vị: Triệu đồng) Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Chênh lệch 2012/2011 06/2014 Chênh lệch Tháng 06 2014/2013 Chêch lệch 2013/2012 Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền (%) - Tổng tài sản 460,316,883 503,192,693 576,265,882 597,222,131 42,875,810 9.31% 73,073,189 14.52% 20,956,249 3.64% Vốn chủ sở hữu 27,511,839 32,769,782 53,294,196 52,554,430 5,257,943 19.11% 20,524,414 62.63% -739,766 1.39% Dư nợ cho vay 291,915,461 331,935,534 374,856,699 376,787,735 40,020,073 13.71% 42,921,165 12.93% 1,931,036 0.52% Vốn huy động 268,354,230 318,266,710 381,140,442 383,139,970 49,912,480 18.60% 62,873,732 19.76% 1,999,528 0.52% (Nguồn tổng hợp BCTC riêng từ 2012-2013 tháng đầu năm 2014 VietinBank) Biểu đồ 2.1 (Đơn vị: Triệu đồng) Tình hình tổng tài Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 383,139,970 Tháng 06-2014 381,140,442 Vốn huy động 318,266,710 sản, dư nợ, 268,354,230 vốn huy 381,140,442 động, vốn 374,856,699 Dư nợ cho vay 331,935,534 chủ sở hữu 291,915,461 52,544,430 53,294,196 Vốn chủ sở hữu VietinBank 32,769,782 27,511,839 Năm 597,222,131 576,265,882 2012 Tổng tài sản 503,192,693 kinh tế 460,316,883 giới nước bị suy giảm ảnh hưởng khủng hoảng tài tồn cầu Trong bối cảnh đó, đạo, lãnh đạo, định hướng sáng suốt, nhạy bén HĐQT đưa VietinBank vượt qua khó khăn đạt kết đáng ghi nhận Tổng tài sản năm 2012 tăng 42,875,810 triệu so với 2011 tương đương với 9.31% Vốn chủ sở hữu tăng tới 19.11 % so với 2011 đạt mức 32,769,782 triệu mà nguyên nhân VietinBank tiến hành tăng vốn điều lệ lên mức 26,217,545 triệu Dư nợ cho vay đạt 331,935,534 triệu, tăng trưởng 13.71% so với năm 2011 Năm 2012, với sách trần lãi suất huy động giảm từ 14%/năm từ đầu năm xuống 8%/năm vào cuối năm, cộng với khó khăn chung kinh tế ngành ngân hàng nói chung VietinBank nổ lực thực nhiều giải pháp liệt tích cực để tăng vốn huy động qua kênh huy động nước VietinBank ngân hàng dẫn đầu việc khai thác nguồn vốn quốc tế, năm VietinBank phát hành 250 triệu USD trái phiếu quốc tế với kỳ hạn năm Nhờ tăng cường mở rộng kênh huy động, vốn huy động năm 2012 tăng 49,912,480 so với năm 2011, tương đương tốc độ tăng trưởng 18.06% Năm 2013, VietinBank tiếp tục giữ vững đà tăng trưởng VietinBank tiếp tục mở rộng quy mô hoạt động, tổng tài sản tăng 14.52% so với năm 2012 Vốn chủ sở hữu tăng ấn tượng với tốc độ tăng trưởng 62.63%, đưa vốn chủ sở hữu đạt mức 53,294,196 triệu Về hoạt động cho vay, năm 2013 bám sát theo đạo Chính phủ Ngân hàng nhà nước (Nghị 01/NQ-CP Nghị 02/NQ-CP ngày 07/01/2013 Chỉ thị 01/CT-NHNN ngày 13/02/2013), VietinBank liên tục điều chỉnh giảm lãi suất cho vay nhằm chia sẻ hỗ trợ doanh nghiệp sớm khôi phục phát triển sản xuất kinh doanh Kết đạt cuối năm 2013, dư nợ cho vay tăng 42,921,165 triệu so với năm 2012, tương ứng với tốc độ tăng trưởng 12.93% Vốn huy động năm 2013 tiếp tục tăng trưởng ổn định với tốc độ 19.76% đạt mức 381,140,442 triệu Trong tháng đầu năm 2014, tổng tài sản tăng 3.64%, nhiên vốn chủ sở hữu có giảm nhẹ 739,766 triệu, nguyên nhân tháng VietinBank tiến hành chi trả cổ tức năm 2013 Trong tháng đầu năm 2014, Ngân hàng Nhà nước có sách giảm lãi suất cho vay doanh nghiệp có tình hình tài lành mạnh vay với mức lãi suất 6-7%/năm Tuy nhiên tăng trưởng cho vay ngân hàng tăng 0.52% so với đầu năm, nguyên nhân phần thời điểm đầu năm nên hoạt động tín dụng thường giảm dịp này, mặt khác tình hình kinh tế tiếp tục tăng trưởng thấp, sức cầu nội địa yếu Về tình hình huy động vốn, tháng Ngân hàng Nhà nước ban hành thông tư 07/2014/TT-NHNN việc giảm trần lãi suất huy động thêm vào 10 hoạt động cho vay tăng trưởng chậm nên việc hạ lãi suất huy động điều cần thiết để cắt giảm chi phí vốn vay nhiên điều làm cho việc huy động vốn vay gặp khó khăn, nên cuối tháng 06/2014 vốn huy động tăng nhẹ mức 0.52% 11 2.1.2 Thu nhập, chi phí, lợi nhuận Bảng 2.2 Tình hình thu nhập, chi phí, lợi nhuận sau thuế hàng năm VietinBank (Đơn vị: triệu đồng) Chỉ tiêu Tổng thu nhập Thu nhập lãi khoản thu nhập tương tự Thu nhập từ hoạt động dịch vụ Thu nhập từ hoạt động kinh doanh ngoại hối, vàng Thu nhập từ mua bán chứng khoán kinh doanh Thu nhập từ mua bán chứng khoán đầu tư Thu nhập từ hoạt động khác Thu nhập từ góp vốn, mua cổ phần Hồn nhập dự phịng rủi ro tín dụng Tổng chi phí Chi phí lãi chi phí tương tự Chi phí hoạt động dịch vụ Chi phí cho hoạt động kinh doanh ngoại hối, vàng Chi phí mua bán chứng khốn kinh doanh Chi phí mua bán chứng khốn đầu tư Chi phí hoạt động khác Chi phí hoạt động Chi phí dự phịng rủi ro tín dụng Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp Lợi nhuận sau thuế Chênh lệch 2012/2011 Chênh lệch 2013/2012 Số tiền (%) Số tiền (%) 49,705,196 -4,335,605 -7.31% -5,304,100 -9.64% 50,333,46 43,943,514 -5,144,821 -9.27% -6,389,948 -12.70% 1,789,788 1,688,097 1,882,371 -101,691 -5.68% 194,274 11.51% 662,650 606,757 1,309,259 -55,893 -8.43% 702,502 115.78% 0 5,732 - 5,732 - 289 517,769 117,363 517,480 179058.82 % -400,406 -77.33% 1,180,472 1,316,046 1,881,552 135,574 11.48% 565,506 42.97% 78,388 521,187 484,608 442,799 564.88% -36,579 -7.02% 155,031 25,978 80,797 -129,053 -83.24% 54,819 211.02% 43,834,237 -4,778,686 -8.93% -4,915,260 -10.08% 26,085,874 -3,488,576 -9.73% -6,268,003 -19.37% 2011 2012 2013 59,344,901 55,009,29 55,478,283 53,528,183 35,842,453 48,749,49 32,353,87 769,499 544,360 550,724 -225,139 -29.26% 6,364 1.17% 318,909 255,729 1,038,743 -63,180 -19.81% 783,014 306.19% 0 0 - - 497,955 285 85,220 -497,670 -99.94% 84,935 89,240 81,217 354,827 -8,023 -8.99% 273,610 29801.75 % 336.89% 8,936,685 9,263,131 9,697,550 326,446 3.65% 434,419 4.69% 5,028,678 4,344,672 4,161,351 -684,006 -13.60% -183,321 -4.22% 2,044,764 1,906,226 1,859,948 -138,538 -6.78% -46,278 -2.43% 5,816,718 6,259,799 5,870,959 443,081 7.62% -388,840 -6.21% (Nguồn BCTC riêng 2012-2013, VietinBank) 12 Biểu đồ 2.2 Tình hình thu nhập, chi phí, lợi nhuận sau thuế hàng năm VietinBank (Đơn vị: triệu đồng) 2011 2012 2013 5,870,959 Lợi nhuận sau thuế 6,259,799 5,816,718 43,834,237 Tổng chi phí 48,749,497 53,528,183 49,705,196 Tổng thu nhập 55,009,296 59,344,901 Thu nhập qua năm VietinBank có xu hướng giảm Năm 2012, thu nhập mức 55,009,296 triệu đồng, giảm 7.31% so với năm 2011 Trong năm 2012, dư nợ cho vay tăng trưởng 13.71% lãi suất cho vay giảm mạnh từ ±20% xuống ±12% - 13%/năm, làm cho thu nhập lãi ngân hàng giảm 9.27% so với năm 2011 Thêm vào doanh thu từ hoạt động kinh doanh ngoại hối, cung cấp dịch vụ giảm 8.43%, 5.68% so với năm 2011 Tuy nhiên, VietinBank có nỗ lực sách kinh doanh nhằm kéo lại doanh thu thông qua hoạt động mua bán chứng khốn đầu tư; góp vốn, mua cổ phần mang lại doanh thu lĩnh vực tăng đáng kể so với năm 2011 Bước sang năm 2013, năm đầy khó khăn ngân hàng mà thu nhập tiếp tục giảm 9.64% so với năm 2012 Tuy VietinBank có khoản thu nhập tăng năm mảng dịch vụ tăng 11.51%, kinh doanh ngoại hối, vàng tăng 115.78% đặc biệt năm 2013 VietinBank có thêm thu nhập từ hoạt động mua bán chứng khoán kinh doanh nguồn thu nhập ngân hàng - thu nhập lãi vay lại giảm 6,389,948 triệu đồng so với năm 2012, tương ứng với mức giảm 12.70% Nguyên nhân lãi suất cho vay liên tục giảm mà tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay mức 12.93% thấp so với kỳ năm ngoái (13.71%) Thêm vào thu nhập từ hoạt động mua bán chứng khoán đầu tư 13 giảm 77.33% so với năm 2012 ngân hàng tiến hành nắm giữ tăng chứng khoán đầu tư nhằm hưởng lãi suất giải pháp cho việc sử dụng vốn mà tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay ngân hàng giảm Thu nhập từ góp vốn, mua cổ phần năm giảm nhẹ 7.02% Tổng chi phí VietinBank qua năm liên tục giảm Tổng chi phí năm 2012 48,749,497 triệu đồng, giảm 4,778,686 triệu so với năm 2011 tương ứng với mức giảm 8.93% Nguyên nhân giảm mạnh lãi suất huy động, mức trần lãi suất đầu năm 14%/năm vào cuối năm giảm mức 8%/năm, điều khiến cho chi phí lãi mà ngân hàng trả cho việc huy động vốn giảm 9.73% so với năm 2011 Thêm vào chi phí cho hoạt động dịch vụ, kinh doanh ngoại hối, vàng, mua bán chứng khoán đầu tư, giảm so với năm 2011, riêng chi phí hoạt động có tăng mức nhẹ 326,446 triệu (3.65%) mà chủ yếu tăng khoản chi trợ cấp, chi công tác xã hội, quản lý,… Năm 2013, tổng chi phí tiếp tục giảm 10.08% so với năm 2012 Nguyên nhân lãi suất huy động giảm Bên cạnh việc giảm mức trần lãi suất theo quy định NHNN VietinBank linh hoạt liên tục giảm mức trần lãi suất huy động ngân hàng, thời điểm tháng 05/2013 lãi suất huy động VNĐ kỳ hạn 12 tháng VietinBank cao 7%/năm – thấp mức trần quy định NHNN 7.5%/năm, giải pháp nhằm giảm chi phí đề kiềm chế mức giảm lợi nhuận mà thu nhập ngân hàng liên tục bị giảm Chi phí lãi vay năm 2013 ngân hàng giảm mạnh 6,268,003 triệu đồng, tương ứng với mức giảm 19.37% so với năm 2012 Tuy chi phí cho hoạt động dịch vụ, kinh doanh ngoại hối, mua bán chứng khoán đầu tư… năm tăng ngân hàng cắt giảm lượng lớn chi phí lãi vay nên năm ngân hàng giảm tổng chi phí so với năm 2012 Xét lợi nhuận sau thuế, năm 2012 lợi nhuận sau thuế VietinBank đạt 6,259,799 triệu đồng, tăng 7.62% so với năm 2011 tiếp tục thuộc nhóm ngân hàng dẫn đầu lợi nhuận Tuy nhiên mức tăng lợi nhuận chưa đánh giá cao năm ngân hàng giảm 13.60% chi phí dự phịng rủi ro tín dụng so với năm 2011, điều khiến ngân hàng đối mặt với nguy tăng tỷ lệ nợ xấu năm tới Bên cạnh đó, năm ngân hàng tiến hành giảm dự phòng giảm giá chứng khoán đầu từ 272,358 triệu năm 2011 xuống 113,207 triệu năm 2012, vào nửa cuối năm 2012 thị trường chứng khốn lao dốc, chứng khốn ln bị nguy giảm giá mức trích lập dự phòng cho hoat động lại giảm khiến 14 cho hoạt động chứng khoán đầu tư tiềm ẩn rủi ro cao Do việc trích lập dự phịng chưa thích hợp, đầy đủ năm 2012 nên ngân hàng đối mặt với biến động thu nhập, lợi nhuận năm Năm 2013, lợi nhuận sau thuế giảm 6.21% so với năm 2012, nguyên nhân mức giảm lãi suất, tín dụng tăng trưởng chậm khiến thu nhập giảm tăng dự phòng giảm giá chứng khoán giảm tỷ trọng chứng khốn phủ cấu chứng khốn đầu tư ngân hàng từ 64.41% năm 2012 xuống 58.37% năm 2013 (thuyết minh 12 BCTC 2013), nhiên ngân hàng giảm trích dự phịng rủi ro tín dụng 4.22%, việc giúp ngân hàng giữ vững vị trí ngân hàng lợi nhuận cao khiến cho nguồn xử lý nợ xấu ngày giảm nợ xấu ngân hàng liên tục tăng qua năm Bảng 2.3 Tình hình thu nhập, chi phí, lợi nhuận sau thuế tháng đầu năm VietinBank (Đơn vị: Triệu đồng) Chỉ tiêu Tháng 2013 06- Tổng thu nhập Thu nhập lãi khoản thu nhập tương tự Thu nhập từ hoạt động dịch vụ Thu nhập từ hoạt động kinh doanh ngoại hối Thu nhập từ mua bán chứng khoán kinh doanh Thu nhập từ mua bán chứng khoán đầu tư Thu nhập từ hoạt động khác Thu nhập từ góp vốn, mua cổ phần Hồn nhập dự phịng rủi ro tín dụng Tổng chi phí Chi phí lãi chi phí tương tự Chi phí hoạt động dịch vụ Chi phí cho hoạt động kinh doanh ngoại hối Chi phí mua bán chứng khốn kinh doanh Chi phí mua bán chứng khốn đầu tư Chi phí hoạt động khác Chi phí hoạt động Chi phí dự phịng rủi ro tín dụng Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp Lợi nhuận sau thuế 25,066,530 22,761,833 868,315 414,249 34 117,662 614,344 290,093 21,896,436 13,687,546 261,717 344,564 23,712 193,330 4,573,993 1,835,284 976,290 3,170,094 Tháng 2014 23,745,888 20,445,265 1,010,053 582,009 58,888 973,689 164,000 511,984 20,746,178 11,902,392 309,522 389,961 116,711 867,302 4,145,654 2,194,865 819,771 2,999,710 06- Chênh lệch 06-2013/062014 Số tiền (%) -1,320,642 -5.27% -2,316,568 -10.18% 141,738 16.32% 167,760 40.50% 58,854 173100.00% -117,662 -100.00% 359,345 58.49% -126,093 -43.47% 511,984 -1,150,258 -5.25% -1,785,154 -13.04% 47,805 18.27% 45,397 13.18% 92,999 392.20% 673,972 348.61% -428,339 -9.36% 359,581 19.59% -156,519 -16.03% -170,384 -5.37% (Nguồn Tổng hợp BCTC riêng tháng đầu năm 2013, 2014 VietinBank) 15 Biểu đồ 2.3 Tình hình thu nhập, chi phí, lợi nhuận sau thuế tháng đầu năm VietinBank (Đơn vị: triệu đồng) 2,999,710 Tháng 06-2013 Tháng 06-2014 Lợi nhuận sau thuế 3,170,094 20,746,178 Tổng chi phí 21,896,436 23,745,888 Tổng thu nhập 25,066,530 Từ biểu đồ ta thấy thu nhập, chi phí, lợi nhuận sau thuế tháng đầu năm 2014 giảm so với kỳ năm ngoái 5.27%, 5.25% 5.37% Nguyên nhân lãi suất huy động cho vay tháng đầu năm 2014 tiếp tục giảm, tín dụng tăng trưởng chậm, thêm vào chi phí trích dự phịng rủi ro tín dụng tăng 19.59% so với kỳ năm ngoái từ ngày 01/06/2014 ngân hàng thực theo Thông tư 02/TT-NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, mức trích lập dự phịng tăng mạnh 2.2 PHÂN TÍCH SWOT 2.2.1 Điểm mạnh, điểm yếu  Điểm mạnh - Năm 2013 đánh dấu mốc VietinBank trở thành ngân hàng TMCP có vốn điều lệ vốn chủ sở hữu lớn hệ thống ngân hàng Việt Nam, kèm theo cấu cổ đơng mạnh mẽ với cổ đông chiến lược BTMU giúp nâng cao vị thế, uy tín VietinBank nhà đầu tư nước Với vị 16 doanh nghiệp nhà nước có quy mơ lớn, VietinBank ln trì lượng khách hàng điều mang lại nguồn thu nhập ổn định cho ngân hàng - Cung cấp dịch vụ đại lợi Vietinbank Năm 2013, VietinBank tiếp tục dẫn đầu thị trường với 23% thị phần thẻ ATM, 35% thị phần thẻ tín dụng quốc tế, đồng thời ngân hàng có hệ thống POS đứng đầu thị trường nước Với giải thưởng vinh dự nhận năm 2013 Thương hiệu tiếng Asean, Ngân hàng điện tử tiêu biểu Việt Nam 2013 Vietinbank ngày chiếm quan tâm lòng tin khách hàng, nhà đầu tư - Thống kê đến hết năm 2013, 80% lao động VietinBank có trình độ tiến sỹ, thạc sỹ, đại học hệ quy trường có uy tín, chất lượng nước Hơn thế, độ tuổi cán VietinBank dần trẻ hóa, trung bình khoảng 35 tuổi Đây mạnh cốt lõi giúp VietinBank vượt qua khó khăn, đạt thành công sức mạnh ngày hôm  Điểm yếu Tuy kiện BTMU trở thành cổ đông lớn VietinBank (19.73%) nâng mức đánh giá tín nhiệm VietinBank trường quốc tế mức tín nhiệm bị “nghi ngờ” mà NHNN cổ đơng lớn VietinBank (64.46%) liệu BTMU có thực có ảnh hưởng hoạt động VietinBank Tuy VietinBank ngày khẳng định sức mạnh, uy tín thương hiệu Vụ trọng án Huỳnh Thị Huyền Như – vụ án lớn lịch sử ngành Ngân hàng Việt Nam khiến cho uy tín VietinBank nhiều bị ảnh hưởng 2.2.2 Cơ hội thách thức  Thách thức - Nợ xấu thách thức chung ngành ngân hàng Năm 2013 tỷ lệ nợ xấu trung bình ngành 3.61%, giảm so với năm 2012 0.47% lớn ngưỡng an toàn 3% Ngày 01/06/2014 với việc thức áp dụng Thơng tư 02/2013/TT-NHNN phân loại nợ xấu trích lập dự phịng rủi ro, tranh nợ xấu làm rõ với số 4.17% vào cuối tháng 06/2014, tăng 0.56% Nợ xấu gia tăng có ảnh hưởng định đến niềm tin nhà đầu tư, doanh nghiệp người dân vào tính an tồn hệ thống ngành ngân hàng nói chúng VietinBank nói riêng - Lãi suất giảm, tín dụng tăng trưởng với tốc độ chậm 17