CHƯƠNG 1 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG ĐOÀN BỘ MÔN KINH TẾ BÁO CÁO KẾT QUẢ ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU KHOA HỌC Tên đề tài HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM TRONG ĐIỀU KIỆN TÁI CẤU TRÚC NGÀNH NGÂN[.]
TRƯỜNG ĐẠI HỌC CƠNG ĐỒN BỘ MƠN KINH TẾ BÁO CÁO KẾT QUẢ ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU KHOA HỌC Tên đề tài: HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM TRONG ĐIỀU KIỆN TÁI CẤU TRÚC NGÀNH NGÂN HÀNG MÃ SỐ : Chủ nhiệm đề tài: Nguyễn Duy Anh Hà Nội, năm 2017 Nhóm nghiên cứu: Nguyễn Duy Anh - Chủ nhiệm đề tài Lê Quang Minh - Thư ký Hoàng Thanh Tuyền Trần Thị Đào Nguyễn Thu Hồng Nguyễn Đặng Kim Chi Phan Hà Lê Nguyễn Thị Thanh Huyền Nguyễn Thu Hiền Hà Nội, Ngày 30 tháng 05 năm 2017 Chủ nhiệm đề tài Hà Nội, ngày 30 tháng 05 năm 2017 Nguyễn Duy Anh Hà Nội, Ngày tháng năm 20… Chủ tịch hội đồng nghiệm thu đề tài (ký tên đóng dấu) Thủ trưởng quan chủ trì đề tài Hồng Thanh Tuyền Hà Nội, Ngày tháng năm 20… Thủ trưởng quan quản lý đề tài ( ký tên đóng dấu) MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, SƠ ĐỒ MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Tình hình nghiên cứu nước nước Mục tiêu nghiên cứu đề tài .4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài 5 Phương pháp nghiên cứu đề tài Đóng góp đề tài Kết cấu đề tài CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG ĐIỀU KIỆN TÁI CẤU TRÚC NGÀNH NGÂN HÀNG 1.1 Các khái niệm có liên quan 1.1.1 Ngân hàng thương mại 1.1.2 Hiệu tài .10 1.1.3 Tái cấu trúc ngành ngân hàng .11 1.2 Các tiêu đánh giá hiệu tài ngân hàng thương mại 12 1.3 Ảnh hưởng cuả trình tái cấu trúc ngành ngân hàng đến hiệu tài ngân hàng thương mại 17 1.3.1 Ảnh hưởng trình tái cấu trúc ngành ngân hàng 17 1.3.2 Những khó khăn rủi ro trình tái cấu trúc ngành ngân hàng.19 1.3.3 Kinh nghiệm quốc tế trình tái cấu trúc ngành ngân hàng học rút cho Việt Nam 20 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM TRONG ĐIỀU KIỆN TÁI CẤU TRÚC NGÀNH NGÂN HÀNG 26 2.1 Tổng quan ngành ngân hàng thương mại Việt Nam .26 2.1.1 Hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam trước 1990 26 2.1.2 Hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn 1990-1999 26 2.1.3 Hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn 2000 đến 29 2.2 Thực trạng hiệu tài ngân hàng thương mại Việt Nam điều kiện tái cấu trúc ngành ngân hàng 31 2.2.1 Chỉ tiêu phản ánh khả sinh lời ROA ROE ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn 2011-2016 31 2.2.2 Chỉ tiêu phản ánh rủi ro tài ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn 2011-2016 .36 2.3 Đánh giá chung hiệu tài ngân hàng thương mại Việt Nam điều kiện tái cấu trúc ngành ngân hàng 42 2.3.1.Các kết đạt .42 2.3.2 Những hạn chế hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 45 2.3.3 Nguyên nhân yếu hiệu tài ngân hàng thương mại điều kiện tái cấu trúc ngành ngân hàng 50 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM TRONG ĐIỀU KIỆN TÁI CẤU TRÚC NGÀNH NGÂN HÀNG 54 3.1 Phương hướng tái cấu trúc ngành Ngân hàng đến năm 2020 54 3.1.1 Phương hướng phát triển kinh tế xã hội Việt Nam đến năm 2020 54 3.1.2 Phương hướng phát triển ngành ngân hàng Việt Nam đến năm 2020 .55 3.2 Mục tiêu nâng cao hiệu tải ngân hàng thương mại Việt Nam điều kiện tái cấu trúc ngành ngân hàng 58 3.3 Giải pháp nâng cao hiệu tài ngân hàng thương mại điều kiện tái cấu trúc ngành ngân hàng .60 3.3.1 Định hướng thị trường mục tiêu ngân hàng thương mại 60 3.3.2 Nâng cao hiệu quản trị điều hành ngân hàng thương mại 60 3.3.3 Tăng cường lực tài tự chủ tài ngân hàng thương mại 61 3.3.4 Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng, xây dựng văn hóa kinh doanh 62 3.3.5 Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ ngân hàng theo hướng phát triển chiều sâu 64 3.3.6 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ, công nhân viên ngân hàng .65 3.3.7 Tích cực xử lý nợ xấu ngân hàng thương mại 66 KẾT LUẬN VÀ KHUYẾN NGHỊ 70 Kết luận 70 Khuyến nghị 74 2.1 Đối với Chính phủ 70 2.2 Đối với ngân hàng Nhà nước 74 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .77 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Tên tiếng Việt Tên viết tắt ACB Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ATM Máy rút tiền tự động BIDV Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam CAR Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu CSTT Chính sách tiền tệ DEA Phương pháp phân tích bao liệu DNNN Doanh nghiệp Nhà nước EPS Hệ số thu nhập cổ phiếu Eximbank Ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập Việt Nam GDP Tổng sản phẩm nước Maritme bank Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng hải Việt Nam MB bank Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHTMNN Ngân hàng thương mại Nhà nước NHTW Ngân hàng trung ương NIM Thu lãi biên rịng NOM Thu ngồi lãi biên rịng Ocean bank Ngân hàng thương mại cổ phần Đại dương POS Máy chấp nhận tốn thẻ ROA Thu nhập rịng tổng tài sản ROE Thu nhập ròng vốn chủ sở hữu Tên tiếng Việt Tên viết tắt ROI Hoàn vốn đầu tư ROS Lợi nhuận doanh thu SacomBank Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương tín SFA Phương pháp phân tích biên ngẫu nhiên TCTD Tổ chức tín dụng TechcomBank Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam TNHĐB Thu nhập hoạt động biên VAMC Công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam VietcomBank Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam VietinBank Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam WTO Tổ chức thương mại giới DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng Tên bảng Trang 2.1 Cơ cấu hệ thống NHTM Việt Nam giai đoạn 1991 - 1999 28 2.2 Cơ cấu hệ thống NHTM Việt Nam giai đoạn 2000 - 2016 30 2.3 Chỉ tiêu ROA ROE số NHTM giai đoạn 2011- 2016 32 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 Chỉ tiêu ROA ROE hệ thống NHTM giai đoạn 20112016 Chỉ tiêu ROA ROE hệ thống NHTM số nước khu vực năm 2016 Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu số NHTM Việt Nam giai đoạn 2011-2016 Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu hệ thống NHTM Việt Nam giai đoạn 2011-2016 Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu hệ thống NHTM số nước khu vực năm 2016 33 35 36 37 38 2.9 Tỷ lệ nợ xấu số NHTM Việt Nam giai đoạn 2011 - 2016 40 2.10 Nợ xấu hệ thống NHTM Việt Nam giai đoạn 2011 -2016 41 DANH MỤC SƠ ĐỒ 2.1 Hệ thống tổ chức tín dụng Việt Nam (trang 29) MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trải qua 30 năm đổi mới, ngành ngân hàng Việt Nam hồn thành xuất sắc nhiệm vụ mình, ln giữ vai trò quan trọng trụ cột hệ thống tài chính, huyết mạch kinh tế, góp phần quan trọng vào tăng trưởng kinh tế đất nước Những thành tựu kinh tế xã hội rực rỡ mà Việt Nam đạt công đổi mới, vai trò, vị Việt Nam ngày khẳng định trường quốc tế có đóng góp lớn ngành ngân hàng Cũng lẽ mà hoạt động ngân hàng nhạy cảm, không tạo điều kiện đảm bảo an tồn dễ gây tổn thương nặng nề cho kinh tế Việc mở cửa thị trường ngân hàng, tài xu tất yếu bối cảnh hội nhập quốc tế, kể từ Việt Nam gia nhập tổ chức thương mại giới mang lại nhiều hội thách thức cho hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Các ngân hàng thương mại Việt Nam phải đối mặt với cạnh tranh gay gắt từ ngân hàng nước đến từ khu vực tài phát triển Mỹ, Châu Âu, Singapore, Nhật Bản, chịu tác động biến động thị trường tài quốc tế nhiều Cuộc khủng hoảng tài suy giảm kinh tế toàn cầu năm giai đoạn 2008 - 2010 đến để lại hậu nặng nề nhiều nước Điều buộc quốc gia phải quan tâm, đánh giá lại toàn hoạt động ngân hàng thương mại Việc tái cấu trúc ngành ngân hàng trở nên phổ biến cấp thiết quốc gia để đảm bảo cho ngân hàng thương mại thích nghi với nhu cầu phát triển bối cảnh kinh tế giới đầy biến động Ở Việt Nam, mà thị trường chứng khốn chưa phát triển, gánh nặng vốn cịn dồn lên vai ngân hàng thương mại việc giữ cho hệ thống ngân hàng thương mại ổn định hoạt động hiệu cần phải đặc biệt quan tâm Đến nay, nói kinh tế hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam vượt qua khủng hoảng tài Tuy nhiên, hệ lụy bộc lộ nhiều vấn đề bất ổn lĩnh vực ngân hàng, là: khoản khó khăn, hiệu tài không cao, nợ xấu chưa giải quyết, lực quản trị điều hành hạn chế, sản phẩm dịch vụ nghèo nàn, lợi nhuận chủ yếu từ hoạt động tín dụng, rủi ro an toàn vốn cao ảnh hưởng đến an tồn hệ thống Bên cạnh đó, tiến khoa học kỹ thuật ngày phát triển kéo gần kinh tế giới lại với khoảng cách ngày bị loại bỏ sân chơi ngày bình đẳng So với ngân hàng thương mại khu vực giới, ngân hàng thương mại Việt Nam cịn non trẻ trình độ, quy mơ kỹ nghiệp vụ kinh doanh Để ổn định phát triển kinh tế hiệu quả, bền vững, Hội nghị trung ương 3, khóa XI năm 2011 nhấn mạnh cần thiết tái cấu trúc kinh tế, tái cấu trúc ngành ngân hàng tái tổ chức tài ba lĩnh vực chủ đạo, quan trọng bên cạnh việc tái cấu trúc doanh nghiệp Nhà nước đầu tư công Đây chủ trương lớn thể tâm Đảng Chính phủ nhằm cải tổ kinh tế với đẩy lùi tác động, ảnh hưởng tiêu cực khủng hoảng kinh tế giới Từ vấn đề nhóm tác giả lựa chọn đề tài “ Hiệu tài ngân hàng thương mại Việt Nam điều kiện tái cấu trúc ngành ngân hàng” với mục tiêu đóng góp việc phân tích hiệu tài ngân hàng thương mại Việt Nam tác động trình tái cấu trúc ngành ngân hàng có ảnh hưởng tới hiệu tài ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn 2011 - 2016 Tình hình nghiên cứu nước nước ngồi Tình hình nghiên cứu nước Liên quan đến nội dung “Hiệu tài ngân hàng thương mại Việt Nam điều kiện tái cấu trúc ngành ngân hàng” có số cơng trình nghiên cứu tiêu biểu sau: Lê Dân (2004), “Vận dụng phương pháp thống kê để phân tích hiệu hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam”, luận án tiến sĩ Kinh tế Nội ... HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM TRONG ĐIỀU KIỆN TÁI CẤU TRÚC NGÀNH NGÂN HÀNG 26 2.1 Tổng quan ngành ngân hàng thương mại Việt Nam .26 2.1.1 Hệ thống ngân hàng. .. Việt Nam điều kiện tái cấu trúc ngành ngân hàng Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu tài ngân hàng thương mại Việt Nam điều kiện tái cấu trúc ngành ngân hàng CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH... đề tài “ Hiệu tài ngân hàng thương mại Việt Nam điều kiện tái cấu trúc ngành ngân hàng? ?? với mục tiêu đóng góp việc phân tích hiệu tài ngân hàng thương mại Việt Nam tác động q trình tái cấu trúc