Luận văn thạc sĩ hubt giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam trong giai đoạn hiện nay

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH DOANH VÀ CƠNG NGHỆ HÀ NỘI ĐỒN ĐỨC HIỆP GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM TRONG GIAI ĐOẠN HIỆN NAY CHUYÊN NGÀNH : TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG MÃ SỐ : 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN VÕ NGOẠN HÀ NỘI, NĂM 2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học, độc lập Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Tác giả luận văn Đoàn Đức Hiệp MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ LỜI NÓI ĐẦU Chương 1: NHỮNG VÁN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 1.1.2 Các chức Ngân hàng thương mại 1.1.3 Vai trò ngân hàng thương mại kinh tế 1.2 Rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm rủi ro 1.2.2 Các loại rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại 1.2.3 Tác hại rủi ro kinh doanh ngân hàng thương mại .13 1.3 Rủi ro hoạt động tín dụng NHTM 14 1.3.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 14 1.3.2 Các dấu hiệu tiêu đo lường rủi ro tín dụng 15 1.3.3 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 20 1.4 Phòng ngừa xử lý rủi ro tín dụng .23 1.4.1 Biện pháp phòng ngừa 23 1.4.2 Biện pháp khắc phục 24 1.4.3 Biện pháp xử lý nợ .25 1.4.4 Biện pháp cán ngân hàng, phận liên quan ngân hàng 27 1.5 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng MAYBANK (MALAYSIA) 27 Chương 2: THỰC TRẠNG CƠNG TÁC PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM .30 2.1 Khái quát Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam .30 2.1.1 Lịch sử Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam 30 2.1.2 Đặc điểm hoạt động NHNo&PTNT Việt Nam 33 2.1.3 Những hoạt động NHNo&PTNT Việt Nam 35 2.2 Thực trạng tín dụng rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam 36 2.2.1 Tình hình huy động vốn .36 2.2.2 Hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam .39 2.2.3 Thực trạng rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam .46 2.3 Đánh giá thực trạng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam 50 2.3.1 Hệ thống quản lý rủi ro NHNo&PTNT Việt Nam 50 2.3.2 Đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam .52 Chương 3: GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 61 3.1 Định hướng phát triển hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam 61 3.1.1 Định hướng chung NHNo&PTNT Việt Nam đến năm 2020 61 3.1.2 Định hướng tăng cường quản lý rủi ro hệ thống .64 3.1.3 Những nguyên tắc cần quán triệt xây dựng giải pháp quản lý rủi ro 65 3.2 Những giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 66 3.2.1 Hoàn thiện cấu tổ chức hoạt động tín dụng cấu quản lý, giám sát rủi ro tín dụng Ngân hàng 66 3.2.2 Xây dựng sách tín dụng phù hợp 68 3.2.3 Thực biên pháp chia sẻ rủi ro .72 3.2.4 Làm tốt công tác khách hàng 75 3.2.5 Thực đảm bảo tín dụng 76 3.2.6.Tăng cường quản lý giám sát tín dụng 79 3.2.7 Hồn thiện hệ thống cơng nghệ thơng tin rủi ro tín dụng 81 3.2.8 Nâng cao hiệu công tác đào tạo nhân .82 3.3 Một số kiến nghị 84 3.3.1 Kiến nghị với phủ 84 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước .85 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng No&PTNT Việt Nam 87 KẾT LUẬN 90 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Agribank Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam (Tên giao dịch quốc tế tiếng Anh ) CBTD Cán tín dụng CIC Trung tâm thơng tin tín dụng DNNN Doang nghiệp nhà nước HĐQT Hội đồng quản trị NHNN Ngân hàng nhà nước NHNo&PTNT Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại PN&XLRR Phòng ngừa xử lý rủi ro QĐ Quyết định SXKD Sản xuất kinh doanh UBND Uỷ ban nhân dân XLRR Xử lý rủi ro DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn 2014 – 2016 37 Bảng 2.2: Hiệu suất sử dụng vốn giai đoạn 2014-2016 40 Bảng 2.3: Tỷ lệ bảo đảm dư nợ Agribank 41 Bảng 2.4: Vịng quay vốn tín dụng Agribank 41 Bảng 2.5: Dư nợ cho vay khách hàng theo thành phần kinh tế 42 Bảng 2.6: Dư nợ cho vay phân theo vùng kinh tế 44 Bảng 2.7: Tình hình nợ xấu – nợ hạn giai đoạn 2014-2016 46 Bảng 2.8: Trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 48 Bảng 2.9: Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng so với nợ xấu 49 Hai hỗ trợ NHTM việc xử lý nợ 86 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức NHNo&PTNT Việt Nam 33 Sơ đồ 2.2: Cơ cấu quản lý rủi ro NHNo&PTNT Việt Nam 50 LỜI NÓI ĐẦU Sự cần thiết đề tài Ngân hàng tổ chức kinh tế mà tồn phát triển phụ thuộc chủ yếu vào hoạt động tín dụng Điều hồn tồn với ngân hàng thương mại Việt Nam nay, đặc biệt NHNo&PTNT Việt Nam Hoạt động tín dụng dẫn ngân hàng tới phá sản hậu rủi ro mà hoạt động mang lại Vì lẽ đó, phân tích rủi ro phát sinh hoạt động tín dụng vấn đề ngân hàng thương mại quan tâm Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại, rủi ro tín dụng ảnh hưởng lớn đến hoạt động ngân hàng Nếu vay ngân hàng bị thất thoát qua nhiều, người dân thiếu lịng tin tìm cách rút tiền khỏi ngân hàng, từ ảnh hưởng đến khả khoản ngân hàng thương mại Khi rủi ro tín dụng phát sinh, ngân hàng thương mại không thực kế hoạch đầu tư kế hoạch tốn khoản tiền gửi đến hạn Rủi ro tín dụng lớn dẫn đến khó khăn việc huy động vốn phát triển sản phẩm dịch vụ, khó mở rộng quan hệ với bạn hàng ngân hàng khác, buộc ngân hàng phải thu hẹp hoạt động, tất thể lợi nhuận giảm, ngân hàng phải sử dụng quỹ dự phòng vốn tự có để bù đắp giảm sút đó, uy tín ngân hàng giảm sút, dẫn đến tình trạng khó khăn, chí phá sản Chính mà tác giả lựa chọn đề tài : “ Giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam giai đoạn ” làm luận văn tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu đề tài - Nghiên cứu vấn đề lý thuyết rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại - Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Đề xuất giải pháp góp phần phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng hệ thống Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Những vấn đề phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Phạm vi nghiên cứu: Các giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng hệ thống Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Thời gian nghiên cứu: Tư liệu, số liệu sử dụng nghiên cứu phát sinh khoảng thời gian từ năm 2007 - 2016 ý nghĩa khoa học thực tiễn Đề tài sâu phân tích sở lý luận nghiệp vụ tín dụng rủi ro tín dụng NHTM Do sở lý luận trình bày đề tài nghiên cứu áp dụng cho NHTM khác cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Việc nghiên cứu đề tài gắn liền với rủi ro tín dụng thành tựu hạn chế việc phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHTM cụ thể (NHNo&PTNT Việt Nam ) giải pháp đưa có sở thực tiễn Vì áp dụng giải pháp thực tiễn cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Tình hình nghiên cứu đề tài Hiện có nhiều đề tài nghiên cứu vè vấn đề phòng ngừa rủi ro hạn chế rủi ro tính dụng nhiên mức áp dụng vào thực tế chưa thực đánh giá cao Từ kinh nghiệm tìm hiểu nghiên cứu viết vấn đề cần khắc phục khơng có trùng lặp đề tài Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo nội dung luận văn bố cục thành chương sau: Chương Những vấn đề rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương Thực trạng cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chương Giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam ... phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chương Giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chương... đề phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Phạm vi nghiên cứu: Các giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng hệ thống Ngân hàng nông nghiệp phát. .. TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM .30 2.1 Khái quát Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam .30 2.1.1 Lịch sử Ngân hàng nông nghiệp phát