Rủi ro tín dụng và các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng INDOVINA – chi nhánh cần thơ

LVTN chuyên ngành QTKD GVHD: Nguyễn Tri Nam Khang TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH     LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CÁC BIỆN PHÁP PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG INDOVINA – CHI NHÁNH CẦN THƠ Giáo viên hướng dẫn: Sinh viên thực hiện: NGUYỄN TRI NAM KHANG PHAN THANH TÙNG Mã số SV: B070190 Lớp: QTKD – K 33 Cần Thơ, 11/2010 SVTH: Phan Thanh Tùng Khóa 33 – MSSV : B070190 LVTN chuyên ngành QTKD GVHD: Nguyễn Tri Nam Khang LỜI CẢM TẠ Trước tiên, xin gửi lời cảm ơn đến Cô Nguyễn Tri Nam Khang, người trực tiếp hướng dẫn hoàn thành Luận văn Tốt nghiệp Nếu giúp đỡ, dẫn tận tình Cô, khó thực Luận văn Tốt nghiệp cách tốt Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn đến Ngân Hàng INDOVINA – chi nhánh Cần Thơ tạo điều kiện cho thực tập tốt, lời đóng góp cụ thể xác đáng cho chuyên đề Trong trình thực tập hoàn thành Luận văn Tốt nghiệp không tránh khỏi sơ sót Vì kính mong góp ý chân thành Thầy Cô lãnh đạo Ngân hàng INDOVINA – chi nhánh Cần Thơ để hoàn thành tốt đề tài Xin trân trọng cảm ơn! SVTH: Phan Thanh Tùng Khóa 33 – MSSV : B070190 LVTN chuyên ngành QTKD GVHD: Nguyễn Tri Nam Khang LỜI CAM ĐOAN  Tôi cam đoan đề tài thực hiện, số liệu thu thập kết phân tích đề tài trung thực, đề tài không trùng với đề tài nghiên cứu khoa học Ngày 20 tháng 11 năm 2010 Sinh viên thực PHAN THANH TÙNG SVTH: Phan Thanh Tùng Khóa 33 – MSSV : B070190 LVTN chuyên ngành QTKD GVHD: Nguyễn Tri Nam Khang NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP  ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… Ngày … tháng … năm 2010 Thủ trưởng đơn vị SVTH: Phan Thanh Tùng Khóa 33 – MSSV : B070190 LVTN chuyên ngành QTKD GVHD: Nguyễn Tri Nam Khang NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN  ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… Ngày …… tháng …… năm 2010 Giáo viên hướng dẫn SVTH: Phan Thanh Tùng Khóa 33 – MSSV : B070190 LVTN chuyên ngành QTKD GVHD: Nguyễn Tri Nam Khang NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN  ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… Ngày …… tháng …… năm 2010 Giáo viên phản biện SVTH: Phan Thanh Tùng Khóa 33 – MSSV : B070190 LVTN chuyên ngành QTKD GVHD: Nguyễn Tri Nam Khang MỤC LỤC Trang CHƯƠNG : GIỚI THIỆU 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Không gian 1.3.2 Thời gian 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu 1.4 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU CÓ LIÊN QUAN ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CHƯƠNG : PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Tổng quan tín dụng 2.1.2 Tổng quan rủi ro tín dụng 2.1.3 Chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng Ngân hàng 15 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 15 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 15 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 16 2.2.3 Sơ lược phương pháp nghiên cứu: 17 CHƯƠNG 3: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG INDOVINA TẠI CẦN THƠ 19 3.1 GIỚI THIỆU VỀ CHI NHÁNH INDOVINA CẦN THƠ 19 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 19 3.1.2 Cơ cấu tổ chức quản lý tình hình nhân 20 SVTH: Phan Thanh Tùng Khóa 33 – MSSV : B070190 LVTN chuyên ngành QTKD GVHD: Nguyễn Tri Nam Khang 3.2 PHÂN TÍCH KẾT QUẢ KINH DOANH CHỦ YẾU CỦA NGÂN HÀNG TRONG THỜI GIAN QUA 24 3.2.1 Tình hình kinh doanh 24 3.2.2 Tình hình nguồn vốn hoạt động 28 3.2.3 Hoạt động huy động vốn 30 3.2.4 Tình hình cấu tài sản 33 3.2.5 Phân tích số rủi ro 36 3.3 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG 37 3.3.1 Tình hình cho vay thu nợ Ngân hàng thời gian qua 37 3.3.2 Dư nợ nợ hạn 44 CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG 55 4.1 PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN NỢ QUÁ HẠN DỰA TRÊN THỰC TRẠNG ĐƯỢC PHÂN TÍCH 55 4.1.1 Nguyên nhân chủ quan 55 4.1.2 Nguyên nhân khách quan 57 4.2 PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN NỢ QUÁ HẠN DỰA TRÊN MÔ HÌNH XÁC SUẤT TUYẾN TÍNH 58 4.2.1 Mô tả đối tượng nghiên cứu 58 4.2.2 Mô hình xác suất tuyến tính 58 4.2.3 Khai báo biến phân tích mô hình: 59 CHƯƠNG 5: MỘT SỐ BIỆN PHÁP NHẰM NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH INDOVINA TẠI CẦN THƠ 63 5.1 CƠ SỞ ĐỀ XUẤT CÁC BIỆN PHÁP 63 5.2 GIẢI PHÁP CỤ THỂ 63 5.2.1 Tăng cường quản lý cán tín dụng 63 5.2.2 Xác định khách hàng mục tiêu khách hàng tin cậy 64 5.2.3 Thành lập tỗ hoạt động ngân hàng 65 SVTH: Phan Thanh Tùng Khóa 33 – MSSV : B070190 LVTN chuyên ngành QTKD GVHD: Nguyễn Tri Nam Khang 5.2.4 Giám sát khoản tiền cho vay chặt chẽ 66 5.2.5 Tăng cường công tác đào tạo 66 5.2.6 Xử lý khoản nợ có vấn đề 67 5.2.7 Sử dụng mô hình dự báo rủi ro 67 CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 69 6.1 KẾT LUẬN 69 6.2 KIẾN NGHỊ 70 6.2.1 Đối với nhà nước 70 6.1.2 Đối với Ngân hàng nhà nước 71 6.1.3 Đối với chi nhánh IVBCT 71 Tài liệu tham khảo 72 Phụ lục 73 SVTH: Phan Thanh Tùng Khóa 33 – MSSV : B070190 LVTN chuyên ngành QTKD GVHD: Nguyễn Tri Nam Khang DANH MỤC BIỂU BẢNG Trang Bảng : Kết hoạt động kinh doanh 25 Bảng : Tình hình nguồn vốn 25 Bảng : Tiình hình tổng vốn huy động qua năm 31 Bảng : Tình hình tổng tài sản qua năm 31 Bảng : Các số rủi ro ngân hàng IVBCT 36 Bảng : Tình hình cho vay thu nợ ngân hàng IVBCT 37 Bảng : Tình hình doanh số cho vay 40 Bảng : Tình hình doanh số thu nợ 41 Bảng : Tình hình dư nợ 42 Bảng 10 : Tình hình nợ hạn 43 Bảng 11 : Chỉ số nợ hạn tổng dư nợ theo loại hình cho vay 45 SVTH: Phan Thanh Tùng 10 Khóa 33 – MSSV : B070190 LVTN chuyên ngành QTKD GVHD: Nguyễn Tri Nam Khang Trong việc gán giá trị danh nghĩa cho biến định tính trình xử lý số liệu NGANHKT1 NGANHKT2 xảy trường hợp sau: + Nếu đối tượng vay thuộc ngành thủy sản NGANHKT1 = 1, NGANHKT2 = 0; + Nếu đối tượng vay thuộc ngành thương mại dịch vụ NGANHKT1 = 0, NGANHKT2 = 1; + Nếu đối tượng vay thuộc ngành khác NGANHKT1 = NGANHKT2 = 4.2.3.2 Phân tích mô hình a Thu thập số liệu: Số liệu phục vụ cho việc phân tích mô hình hồi quy thu thập từ hồ sơ vay vốn giai đoạn 2005 – 2009 Việc thu thập số liệu vào bảng câu hỏi (xem trang 16) trình bày Với số liệu thu thập qua bảng câu hỏi dựa vào hồ sơ vay vốn, ta có bảng số liệu mã hóa để phục vụ cho việc xử lý số liệu Kết thể giá trị danh nghĩa Dựa vào đó, ta dùng phần mềm Eview 6.0 để có kết hồi quy mong muốn b Kết hồi quy Sử dụng phần mềm Eview 6.0, ta có bảng kết sau: Y = 0,0200626119434*GTINH + 0,0544121342111*TDHOCVAN + 0,116473725126*THOIHANTD + 0,455339525137*THANHPHANKT + 0,140253307169*NGANHKT1 + 0,182146713515* + NGANHKT2 0,121860645018 Qua kết phân tích trên, ta thấy hệ số ước lượng có ý nghĩa phương trình hồi quy (xem Phụ lục, trang 73) Trong đó: Hệ số ước lượng cho giới tính (C(1) = 0,020) trình độ học vấn (C(2) = 0,054) nhỏ, ảnh hưởng tới tình trạng nợ hạn ngân hàng  rủi ro tín dụng cho yếu tố học vấn giới tính không đáng kể Hệ số ước lượng cho thành phần kinh tế (C(4) = 0,455) đáng kể nhất, có ảnh hưởng lớn đến tình hình nợ hạn ngân hàng đối tượng vay công ty SVTH: Phan Thanh Tùng 72 Khóa 33 – MSSV: B070190 LVTN chuyên ngành QTKD GVHD: Nguyễn Tri Nam Khang quốc doanh Điều phù hợp với tình hình mà doanh nghiệp quốc doanh hoạt động theo chế phụ thuộc từ nguồn ngân sách nhà nước mà không quan tâm tới mục tiêu phát triển lâu dài mà lợi nhuận công cụ để phát triển Hệ số ước lượng cho thời hạn tín dụng (C(3) = 0,116) cho ngành kinh tế (C(5) = 0,140 C(6) = 0,132) có ảnh hưởng không nhỏ đối tượng vay thực vay ngắn hạn cho ngành thủy sản, ngành thương mại dịch vụ Đây ngành mà IVBCT tập trung cho vay thời gian 2007 - 2010 Điều làm tăng nguy rủi ro tín dụng (nợ hạn) lên tới 30,8% Để đánh giá mức độ rủi ro khách hàng vay vốn IVBCT, ta dựa vào mô hình xây dựng mà có nhìn sơ cho khả toán hẹn khách hàng VD: khách hàng nam, trình độ đại học, vay trung hạn, vay kinh doanh ngành thương mại dịch vụ khả toán hạn người sau: Y = 0.0200626119434*1 + 0.0544121342111*1 + 0.116473725126*0 + 0.455339525137*0 + 0.140253307169*0 + 0.132146713515* + 0.081413414563 = 28,79% Tức khả xảy nợ hạn 28,79% Ngoài phương trình có R2 = 0,7523 = 75,23%, tức yếu tố biến độc lập ảnh hưởng tới tình trạng nợ hạn lên tới 75,23% Điều cho thấy nhân tố ảnh hưởng đến khả xảy nợ hạn phức tạp Đặc biệt nhân tố thân Ngân hàng mà ta khó đưa vào mô trình độ tín dụng hay cấu quản lý tín dụng, vấn đề kinh doanh khách hàng mà ta phân tích phần trước Dựa vào mô hình phân tích trên, ta nhận thấy cấu thành phần kinh tế quốc doanh cấu ngành thương mại dịch vụ có khả ảnh hưởng tới nợ hạn với ngân hàng cao với tỉ lệ gộp 58,74% Điều phù hợp với xu hướng mà doanh nghiệp quốc doanh phụ thuộc nhiều nguồn vốn nhà nước nặng tính bao cấp Trong đó, ngành thủy sản có phát triển nguồn doanh thu từ xuất lại bị áp đặt thuế chống bán phá giá thị trường Mỹ tiêu chuẩn vệ sinh an toàn SVTH: Phan Thanh Tùng 73 Khóa 33 – MSSV: B070190 LVTN chuyên ngành QTKD GVHD: Nguyễn Tri Nam Khang thực phẩm cao thị trường Châu Âu; nước ngành thủy sản lại phải đối mặt với tình trạng giá thức ăn leo thang, chi phí hoạt động cao Điều dẫn tới tình trạng doanh thu giai đoạn 2007 - 201 không đủ bù đắp cho chi phí hoạt động nên nợ ngân hàng kéo dài đáo hạn Mô hình góp phần giúp cho cán tín dụng có đánh giá sơ dự báo khả xảy nợ hạn khách hàng SVTH: Phan Thanh Tùng 74 Khóa 33 – MSSV: B070190 LVTN chuyên ngành QTKD GVHD: Nguyễn Tri Nam Khang CHƯƠNG MỘT SỐ BIỆN PHÁP NHẰM NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH INDOVINA TẠI CẦN THƠ 5.1 CƠ SỞ ĐỀ XUẤT CÁC BIỆN PHÁP Qua yếu tố phân tích Chương đề tài này, ta rút sở để đề xuất biện pháp nhằm giảm bớt tình trạng nợ hạn IVBCT sau:  Kết phương trình hồi quy tuyến tính có Chương đề tài này;  Định hướng phát triền công ty giai đoạn 2010 – 2012  Chính sách hỗ trợ lãi suất vay vốn nhà nước năm 2010 định hướng phát triển kinh tế xã hội giai đoạn 2010 – 2012;  Những nguyên nhân chủ quan khách quan gây tình trạng nợ hạn khách hàng cho IVBCT 5.2 GIẢI PHÁP CỤ THỂ 5.2.1 Tăng cường quản lý cán tín dụng - Ban lãnh đạo Ngân hàng cần đặc biệt quan tâm đến việc đào tạo cán tín dụng theo lĩnh vực, chuyên ngành, cử cán tín dụng chuyên cho vay thu hồi nợ theo dự án hay địa bàn định Việc phân chia chuyên trách mặt nâng cao lực chuyên môn vào giảm thiểu áp lực, mặt khác để tạo điều kiện để nắm tình hình tài quan hệ làm ăn khách hàng, hiểu nguyên nhân vay vốn việc sử dụng vốn vay có mục đích hay không - Cán tín dụng nhắc nhở không nên chủ quan nhận thức tính phức tạp hoạt động cho vay coi tài sản chấp chỗ dựa an tâm cho số tiền vay - Một cán tín dụng nhận biết vay trở nên xấu đi, nên tiến hàng bước sau:  Phân tích vấn đề khách hàng SVTH: Phan Thanh Tùng 75 Khóa 33 – MSSV: B070190 LVTN chuyên ngành QTKD GVHD: Nguyễn Tri Nam Khang  Tư vấn với nhân viên chuyên thu nợ vay với cán cấp cao  Thu thập thông tin toàn khách hàng vấn đề họ  Xem xét lại hồ sơ vay, đảm bảo, ghi chú, chấp hợp đồng  Xem xét, cân nhắc đề nghị cầm cố tài sản thấy không an tâm khoản vay chấp hay đảm bảo - Trong việc quản lý cán tín dụng, nên giao trách nhiệm cụ thể, rõ ràng có hình thức khen thưởng, xử phạt thích đáng Ngân hàng tăng cường kiểm tra nội bộ, kiểm tra chéo Từ có biện pháp sửa chữa sai lầm kịp thời, nhằm hạn chế tổn thất tín dụng đến mức thấp - Để giới hạn lạm dụng, giả mạo, lừa đảo, Ngân hàng yêu cầu nhân viên tín dụng từ chối tham gia trình xét duyệt vốn vay người cán có liên quan trực tiếp đến người vay 5.2.2 Xác định khách hàng mục tiêu khách hàng tin cậy - Không lựa chọn thị trường mục tiêu yếu tố quan trọng chung làm cho nợ vay trở nên xấu Thị trường mục tiêu phân khúc tính an toàn khoản cho vay, dư nợ, ngành nghề kinh doanh, thời hạn…đã xác định mô hình Khi thị trường phân khúc Ngân hàng phải lựa chọn thành công thị trường mục tiêu cho Và lúc giờ, việc xem xét rủi ro tín dụng đóng vai trò vô quan trọng - Việc tập trung vào thị trường mục tiêu phải dựa sở đánh giá khách hàng chiến lược Ngân hàng Chẳng hạn, thời gian nay, Ngân hàng tiếp tục phát triển thị trường bán lẻ, tín dụng ngắn hạn, ngành nghề vật liệu xây dựng, trang trí nội thất, kinh doanh xăng dầu – gas, tiêu dùng,…Đây ngành có chất lượng tín dụng tốt thời gian qua có khả phát triển thời gian tới - Bên cạnh phát triển thị trường có khả tăng trưởng, khách hàng xảy nợ hạn thị trường khác cần rà soát, giải kịp thời tiếp tục cho vay công tác thẩm định cho thấy ngành có khả tăng trưởng trở lại SVTH: Phan Thanh Tùng 76 Khóa 33 – MSSV: B070190 LVTN chuyên ngành QTKD GVHD: Nguyễn Tri Nam Khang - Việc xây dựng mô hình tuyến tính cần phải tiếp tục hoàn thiện năm tới gắn chặt với điều kiện khách hàng, thị trường 5.2.3 Thành lập tỗ hoạt động ngân hàng 5.2.3.1 Tổ cho vay ngắn hạn Thành lập tổ tín dụng ngắn hạn bao gồm thành viên phụ trách cho vay nội tệ, cho vay ngoại tệ, cho vay bổ sung vốn lưu động loại hình doanh nghiệp quốc doanh quốc doanh 5.2.3.2 Tổ cho vay trung – dài hạn Thành lập tổ tín dụng trung - dài hạn bao gồm thành viên phụ trách cho vay nội tệ, cho vay ngoại tệ, cho vay mua sắm phương tiện sản xuất, cho vay dự án loại hình doanh nghiệp quốc doanh quốc doanh 5.2.3.3 Tổ chuyên cho vay cá thể Thành lập tổ cho vay cá thể gồm thành viên phụ trách cho vay hộ cá thể Tuy khoản cho vay loại hình nhỏ, tính đa dạng, phức tạp cao; cần tập hợp, phân loại thường xuyên xử lý vấn đề có phát sinh liên quan đến loại hình Các tổ tín dụng họp với Khi cán tín dụng tổ cảm thấy có rủi ro phát sinh có thiệt hại cần nêu lên để cán khác rút kinh nghiệm trao đổi biện pháp kiểm soát Yêu cầu cán tín dụng không nên giữ bí mật khách hàng lần họp nên có cán phụ trách thông tin rủi ro tham gia Nếu làm cán tín dụng mà tổ tín dụng chịu trách nhiệm Trong mô hình này, thành viên tổ hợp tác hợp tác thông tin với chuyện không bình thường đã, xảy 5.2.3.4 Tổ thẩm định phương án sản xuất kinh doanh Trong quy trình cho vay, công tác thẩm định tài chính, tài sản chấp, phương án sản xuất kinh doanh phần việc quan trọng Hiện nay, cán tín dụng chủ yếu thẩm định dự án nhỏ, đơn giản Do cần tổ chức thành tổ thẩm định phương án sản xuất kinh doanh Tổ thẩm định đòi hỏi thành viên phải am hiểu lĩnh vực hoạt động khách hàng thường xuyên Có SVTH: Phan Thanh Tùng 77 Khóa 33 – MSSV: B070190 LVTN chuyên ngành QTKD GVHD: Nguyễn Tri Nam Khang thế, vay phát giảm rủi ro chủ quan đến mức thấp nhất, đồng thời Ngân hàng làm tốt vay trò thúc đẩy sản xuất kinh doanh khách hàng Như vậy, vay phát trải qua khâu: cán tín dụng thẩm định tài khách hàng khả thi, tổ thẩm định tài sản chấp, cầm cố chấp nhận giá trị có đảm bảo độ an toàn, tổ thẩm định phương án sản xuất kinh doanh chứng minh chịu trách nhiệm tính khả thi phương án, dự án 5.2.4 Giám sát khoản tiền cho vay chặt chẽ - Quản lý tiền vay trách nhiệm quan trọng cán tín dụng Nhiều tín dụng tốt trở thành vay có vấn đề cán tín dụng không ý đến dấu báo trước phát sinh vòng đời vay - Giám sát tiền vay đòi hỏi giám sát người vay cách chặt chẽ để phát dấu hiệu mà người vay gặp khó khăn việc trả nợ - Giám sát tiền vay đặc biệt quan trọng tiền vay đến hạn trả nợ hạn điều khoản hợp đồng vay giá trị tài sản chấp tồi thiểu hay tỷ lệ tài theo yêu cầu bị vi phạm - Trong kiểm tra không định kỳ này, cán tín dụng phân tích tình hình tài người vay xu hướng phát triển, khả trả nợ tương lai, khả sinh lời môi trường thị trường người vay, sau cán tín dụng định cách mà Ngân hàng nên tiếp tục trì mối quan hệ - Cán tín dụng sử dụng nguồn thông tin để giám sát người vay: Ngân hàng, khách hàng người vay vốn, tổ chức tín dụng thân người vay vốn, trung tâm thông tin tín dụng Việc tập hợp thông tin giúp cho cán tín dụng đánh giá xác hoàn chỉnh 5.2.5 Tăng cường công tác đào tạo - Tăng cường công tác đào tạo nhằm đáp ứng yêu cầu đòi hỏi tiêu chuẩn cán tín dụng, đồng thời phải có sách thu hút người có lực vào làm việc, bố trí sử dụng cán hợp lý, riêng cán tín dụng cần xây dựng quy chế thưởng phạt rõ ràng nhằm nâng cao tinh thần trách nhiệm SVTH: Phan Thanh Tùng 78 Khóa 33 – MSSV: B070190 LVTN chuyên ngành QTKD GVHD: Nguyễn Tri Nam Khang - Hiện nay, thực tế cho thấy cường độ làm việc cán tín dụng thời gian qua căng thẳng Tình trạng phải làm thêm làm việc ngày nghỉ phổ biến…dẫn đến hạn chế hoạt động tiếp xúc với khách hàng, kiểm tra kiểm soát khoản cho vay - Nhằm đảm bảo chất lượng an toàn tín dụng, đủ nhân lực để đón hội kinh doanh mới, việc tăng cường lực lượng số lượng lẫn chất lượng đội ngũ cán tín dụng nhân tố quan trọng hệ thống kiểm soát nợ Ngân hàng 5.2.6 Xử lý khoản nợ có vấn đề - Việc phân loại mức độ rủi ro cho khoản dư nợ quan hạn chủ yếu dựa vào tiêu chí thời gian, khoản vay 360 ngày xem nợ khó đòi Cách phân loại chưa xác khả thu hồi lại vốn mức độ cao hay thấp Do đó, Ngân hàng thương mại cần phải đánh giá lại khả thu hồi thật khoản nợ hạn để đưa biện pháp xử lý thích hợp Việc phân loại khoản nợ hạn theo hình thức: - Nợ khả thu hồi, biện pháp giải đưa án giải để thu hồi từ nguồn tài sản đảm bảo, không thu hồi đủ đưa vào chi phí xử lý rủi ro - Nợ có khả thu hồi phần, kiên thu hồi phần vốn khả năng, phần lại thực trường hợp - Nợ có khả thu hồi, tiến hành thu đủ nguồn vốn đề tái đầu tư - Những khoản nợ chờ nhà nước xử lý, cần kiến nghị thường xuyên liên hệ với quan chức để sớm giải - Cùng lúc đó, Ngân hàng cần thành lập phận chuyên thu hồi nợ hạn Bộ phận hoàn toàn độc lập với phận lại phòng tín dụng thông thường cán tín dụng có mối quan hệ thân thiện với khách hàng nên không dứt khoát việc xử lý nợ 5.2.7 Sử dụng mô hình dự báo rủi ro Việc sử dụng mô hình dự báo rủi ro tín dụng phải thực thường xuyên Bên cạnh đó, Ngân hàng cần phải liên tục cập nhập thông tin, bổ sung SVTH: Phan Thanh Tùng 79 Khóa 33 – MSSV: B070190 LVTN chuyên ngành QTKD GVHD: Nguyễn Tri Nam Khang nhân tố để giúp cho mô hình ngày hoàn thiện ý nghĩa Bên cạnh mô hình dự báo rủi ro tín dụng, Ngân hàng áp dụng mô hình áp dụng mô hình điểm số tín dụng sử dụng Ngân hàng Hoa Kỳ, mô hình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng giới… Để thực tốt giải pháp chi nhánh trước mắt thực tốt công tác thông tin tín dụng SVTH: Phan Thanh Tùng 80 Khóa 33 – MSSV: B070190 LVTN chuyên ngành QTKD GVHD: Nguyễn Tri Nam Khang CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng hoạt động đem lại lợi nhuận chủ yếu hoạt động kinh doanh chi nhánh IVBCT lĩnh vực chứa đựng nhiều rủi ro tiềm ẩn Nợ hạn có xu hướng gia tăng ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng hiệu kinh doanh Ngân hàng Để bước lành mạnh hóa tài chính, với INDOVINA Việt Nam chuẩn bị tiền đề cho trình hội nhập, chi nhánh IVBCT phải tăng cường kiểm soát chất lượng tín dụng Xuất phát từ thực trạng hoạt động tín dụng chi nhánh IVBCT, đề tài nghiên cứu vấn đề lý luận nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng biện pháp phòng ngừa rủi ro thực tế xảy rủi ro hoạt động tín dụng chi nhánh Tình hình tín dụng chi nhánh IVBCT khả quan thể mặt: - Tình hình huy động vốn ngày gia tăng với tốc độ tăng trưởng cao - Tình hình dư nợ cho vay ngày tăng với tốc độ tăng trưởng cao Tuy nhiên, chất lượng tín dụng chi nhánh năm qua có chuyển biến xấu Những rủi ro tín dụng nhận dạng là: - Hiện tượng nợ hạn ngày tăng - Tín dụng ngày mở rộng cấu làm việc trình độ cán chưa thực đổi - Sự biến động không đồng rủi ro tín dụng phân loại tín dụng Trên sở phân tích thực trạng hoạt động tín dụng phân tích cụ thể nhóm nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, số công cụ nhằm kiểm soát hoạt động tín dụng mặt hạn chế công tác quản lý rủi ro chi nhánh IVBCT Một số biện pháp nhằm kiểm soát kiềm chế rủi ro tín dụng thời gian tới là: Tăng cường quản lý cán tín dụng  Xác định khách hàng mục tiêu khách hàng tin cậy SVTH: Phan Thanh Tùng 81 Khóa 33 – MSSV: B070190 LVTN chuyên ngành QTKD GVHD: Nguyễn Tri Nam Khang  Thành lập tổ hoạt động ngân hàng  Giám sát khoản tiền cho vay chặt chẽ  Tăng cường công tác đào tạo  Xử lý khoản nợ có vấn đề  Sử dụng mô hình dự báo rủi ro tín dụng Với số biện pháp đề xuất, đề tài mong góp phần nhỏ vào việc hoàn thiện hệ thống biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng chi nhánh IVBCT nhằm lành mạnh hóa tài chính, tạo điều kiện phát triển ổn định vững chế tài lành mạnh Ngân hàng Qua đó, đề tài góp phần tăng trưởng kinh tế, đáp ứng yêu cầu công công nghiệp hóa, đại hóa thành phố Cần Thơ nói riêng nước nói chung 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1 Đối với nhà nước - Tạo hành lang pháp lý cho doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế Ngân hàng hoạt động môi trường kinh doanh lành mạnh, bình đẳng cạnh tranh khuôn khổ pháp luật, đặc biệt doanh nghiệp quốc doanh - Đối với hoạt động doanh nghiệp, nhà nước cần có quản lý phù hợp Đặc biệt quy hoạch vùng, ngành phát triển theo ưu địa phương Vấn đề thông tin thị trường, dự báo nhu cầu tương lai thay đổi sách vĩ mô phải cập nhật cho doanh nghiệp, tránh tình trạng sản xuất manh múng, tự phát - Chính phủ nên quan tâm xử lý nợ tồn đọng doanh nghiệp nhà nước để doanh nghiệp có vốn để trả nợ cho Ngân hàng - Đẩy nhanh tiến trình cổ phần hóa xếp lại DNNN SVTH: Phan Thanh Tùng 82 Khóa 33 – MSSV: B070190 LVTN chuyên ngành QTKD GVHD: Nguyễn Tri Nam Khang 6.1.2 Đối với Ngân hàng nhà nước - Hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng có chất lượng toàn ngành Ngân hàng Việt Nam - Có quy định chặt chẽ doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với Ngân hàng, định kỳ gửi báo cáo tài quý, tháng năm đủ, kịp thời xác - Tăng cường công tác kiểm tra hoạt động tín dụng tổ chức tín dụng, bồi dưỡng đội ngũ chuyên viên thực công tác tra Ngân hàng nhà nước 6.1.3 Đối với chi nhánh IVBCT - Chi nhánh cần quan tâm việc kiểm soát rủi ro tín dụng để tránh chất lượng tín dụng có chuyển biến xấu thời gian tới - Xây dựng chiến lược phát triển tín dụng phù hợp với quy hoạch vùng kế hoạch phát triển thành phố - Đa dạng hóa khách hàng vay vốn sản phẩm tín dụng - Tăng cường phát triển hoạt động phi tín dụng để phát triển trở thành chi nhánh Ngân hàng đại - Đào tạo, bố trí, xếp cán phù hợp đồng thời thực nghiêm túc thể lệ tín dụng, đặc biệt làm tốt công tác phân tích tín dụng Quản lý rủi ro tín dụng lĩnh vực trọng yếu hầu hết Ngân hàng thương mại Việt Nam Đề tài với phạn vi nghiên cứu phân tích vấn đề rủi ro tín dụng chi nhánh IVBCT địa bàn thành phố Cần Thơ Với biện pháp đề xuất, đề tài mong muốn đóng góp ý kiến sửa chữa từ phía Ngân hàng hội đồng khoa học để hoàn chỉnh SVTH: Phan Thanh Tùng 83 Khóa 33 – MSSV: B070190 LVTN chuyên ngành QTKD GVHD: Nguyễn Tri Nam Khang Tài liệu tham khảo Nguyễn Minh Kiều (2006), “Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng”, NXB Tài Chính Nguyễn Thị Mùi (Năm 2005), “Nghiệp vụ ngân hàng thương mại”, NXB Tài Chính Thái Văn Đại (2005), “Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng thương mại”, “Nghiệp vụ tín dụng ngân hàng thương mại” Tr.71-74, “Rủi ro tín dụng phân tích tín dụng” Tr.99-113 Tủ sách Trường Đại học Cần Thơ Nguyễn Thanh Nguyệt, Trần Ái Kết (1997) Quản trị tài “Phân tích số tài chính” Tr 21-37 Tủ sách Trường Đại học Cần Thơ Báo Thị trường Tài chính-Tiền tệ: + Số 20, ngày 15/10/2005, “Phòng ngừa rủi ro nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng” Tr 18-20 SVTH: Phan Thanh Tùng 84 Khóa 33 – MSSV: B070190 LVTN chuyên ngành QTKD GVHD: Nguyễn Tri Nam Khang PHỤ LỤC Kết xử lý só liệu Eview 6.0 Dependent Variable: Y Method: Least Squares Date: 11/20/10 Time: 01:30 Sample: 50 Included observations: 50 Variable GTINH TDHOCVAN THOIHANTD THANHPHANKT NGANHKT1 NGANHKT2 C Coefficient 0.020062 0.054412 0.116473 0.455339 0.140253 0.132146 0.081413 R-squared Adjusted R-squared S.E of regression Sum squared resid Log likelihood F-statistic Prob(F-statistic) 0.752314 0.487434 0.246346 2.242354 4.134235 7.176544 0.000075 Std Error 0.063424 0.067749 0.065463 0.095854 0.095677 0.099157 0.095685 t-Statistic 0.316315 0.803141 1.779218 4.750339 1.465900 1.836945 0.850843 Mean dependent var S.D dependent var Akaike info criterion Schwarz criterion Hannan-Quinn criter Durbin-Watson stat Prob 0.0012 0.0061 0.0056 0.0000 0.0032 0.0054 0.0012 0.110020 0.313423 0.076865 0.365622 0.155433 1.843532 Estimation Command: ========================= LS Y GTINH TDHOCVAN THOIHANTD THANHPHANKT NGANHKT1 NGANHKT2 C Estimation Equation: ========================= Y = C(1)*GTINH + C(2)*TDHOCVAN + C(3)*THOIHANTD + C(4)*THANHPHANKT + C(5)*NGANHKT + C(6)* NGANHKT2 + C(7) Substituted Coefficients: ========================= Y = 0.0200626119434*GTINH + 0.0544121342111*TDHOCVAN + 0.116473725126*THOIHANTD + 0.455339525137*THANHPHANKT + 0.140253307169*NGANHKT1 + 0.132146713515* NGANHKT2 + 0.081413414563 SVTH: Phan Thanh Tùng 85 Khóa 33 – MSSV: B070190 LVTN chuyên ngành QTKD GVHD: Nguyễn Tri Nam Khang Giải thích ý nghĩa hệ số :  Coefficients – hệ số : ước lượng hệ số phương trình hồi quy  Std Error - Standard Error: độ lệch chuẩn hệ số  t-Statistic : kiểm định ước lượng không chệch hệ số  Prob (p-value.: kiểm định xác suất để hệ số  R- squared: bình phương hệ số tương quan hồi quy  Adjusted R-squared: bình phương hệ số tương quan điều chỉnh  S.E of regression: độ lệch chuẩn hồi quy  Sum squared resid: tổng bình phương sai số  Mean dependent var: trung bình biến phụ thuộc Y  Log Likehood : (Ln hàm hợp lý)  Durbin-Watson stat : Thống kê Durbin-Watson  S.D.dependant var : Độ lệch tiêu chuẩn biến phụ thuộc  Akaike info criterion : Tiêu chuẩn Akaike  Schwarz criterion : Tiêu chuẩn Schwarz  F-Statistic : Thống kê F  Prob(F.Statistic : [P(F>F-statistic.] SVTH: Phan Thanh Tùng 86 Khóa 33 – MSSV: B070190 [...]... ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng là một nhiệm vụ cấp thiết được đặt ra Với nhận thức về sự cần thiết ấy, tôi đã chọn đề tài: Rủi ro tín dụng và các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng INDOVINA – Chi nhánh Cần Thơ với phạm vi nghiên cứu tại cơ quan thực tập là Ngân hàng INDOVINA – Chi nhánh Cần Thơ 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng. .. Khang 2.1.2.3 Rủi ro tín dụng là rủi ro tiềm ẩn và quan trọng nhất trong hoạt động của Ngân hàng thương mại Trong bốn loại rủi ro chủ yếu trên thì ta thấy rủi ro tín dụng là rủi ro lớn nhất và gắn liền với hoạt động của Ngân hàng thương mại, vì nghiệp vụ tín dụng là nghiệp vụ quan trọng của Ngân hàng thương mại và luôn chi m tỷ lệ lớn trong tổng số đầu tư của Ngân hàng Rủi ro tín dụng là rủi ro do một... dụng tại Ngân hàng INDOVINA – Chi nhánh Cần Thơ và đề xuất các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng 1.2.2 Mục tiêu cụ thể  Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng trên cở sở tín dụng được phân loại theo thời hạn, mục đích cho vay, loại hình doanh nghiệp và trong phân loại nợ quá hạn  Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng SVTH: Phan Thanh Tùng 13 Khóa 33 – MSSV : B070190 LVTN... Khang  Đề xuất các biện pháp nhằm hạn chế và ngăn ngừa rủi ro tín dụng cho ngân hàng trong thời gian tới 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Không gian Ngân hàng INDOVINA – Chi nhánh Cần Thơ, bao gồm các yếu tố hoạt động bên trong ngân hàng và các yếu tố bên ngoài tác động đến rủi ro tín dụng 1.3.2 Thời gian - Đề tài được thực hiện từ ngày từ ngày 09/09 tới ngày 15/11/2010 - Các số liệu sử dụng trong đề tài... động tín dụng và phân tích một cách sâu sắc nhóm nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, một số công cụ nhằm kiểm soát hoạt động tín dụng cũng như mặt hạn chế trong công tác quản lý rủi ro tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam Từ đó thấy được sự cần thiết của việc phòng ngừa rủi ro trong hoạt động tín dụng và cần có giải pháp nhằm hoàn thiện công tác phòng ngừa rủi ro tại Ngân hàng Đầu tư và Phát... Nam trong thời gian tới Qua đề tài, tôi có thể so sánh các nguyên nhân các rủi ro của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam với Ngân hàng INDOVINA để có thể rút ra được những bài học kinh nghiệm, đề nghị được các giải pháp hợp lý nhằm hạn chế các rủi ro tín dụng đã tồn tại  Trần Quang Phương, “Một số biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng của các Ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh Cần Thơ ,... một môi trường đầy rủi ro, các Ngân hàng thương mại Việt Nam chưa bao giờ hết cần phải quan tâm đến vấn đề rủi ro tín dụng hơn nữa và quản lý rủi ro tín dụng để có thể đưa ra những biện pháp nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng Phải khẳng định rằng rủi ro Ngân hàng nói chung và rủi ro tín dụng nói riêng là một vấn đề tiềm ẩn có thể xảy ra bất cứ lúc nào Chính vì những tác động và thiệt hại ấy,... lớn và các công trình thuộc cơ sở hạ tầng có thời gian hoàn vốn lâu Theo tính chất sở hữu vốn vay, tín dụng có 3 loại: tín dụng tư nhân, tín dụng chính phủ và tín dụng phi chính phủ (tổ chức hay tập đoàn) Theo mục đích sử dụng vốn vay và sử dụng vốn thuộc phạm vi quốc gia, tín dụng có 2 loại: tín dụng trong nước và tín dụng quốc tế Theo tính chất đảm bảo của các khoản vay, tín dụng có 2 loại: tín dụng. .. là số liệu trong 04 năm từ 2007 đến hết quý III năm 2010 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu Hoạt động tín dụng tại Ngân hàng INDOVINA – Chi nhánh Cần Thơ, cụ thể là các vấn đề về nợ quá hạn 1.4 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU CÓ LIÊN QUAN ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG  Trịnh Minh Hưng, Rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam thực trạng và giải pháp phòng ngừa”, hướng dẫn khoa học: PGS.TS Trần Hoàng Ngân, Tp Hồ... phân tích những nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, luận án đã đưa ra một số biện pháp nhằm từng bước hoàn thiện hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh Cần Thơ, từ đó hạn chế rủi ro tín dụng có thể phát sinh Qua đề tài, tôi có thể hiểu sâu hơn về thực trạng của rủi ro tín dụng đã tồn tại trong nhiều năm vừa qua trên địa bàn Thành phố Cần Thơ để rồi qua đó nâng cao được hệ thống ... cần thiết ấy, chọn đề tài: Rủi ro tín dụng biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng INDOVINA – Chi nhánh Cần Thơ với phạm vi nghiên cứu quan thực tập Ngân hàng INDOVINA – Chi nhánh Cần Thơ. .. thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng INDOVINA – Chi nhánh Cần Thơ đề xuất giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng 1.2.2 Mục tiêu cụ thể  Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng cở sở tín dụng phân... cứu Hoạt động tín dụng Ngân hàng INDOVINA – Chi nhánh Cần Thơ, cụ thể vấn đề nợ hạn 1.4 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU CÓ LIÊN QUAN ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG  Trịnh Minh Hưng, Rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư