Rủi ro tín dụng và các giải pháp phòng ngừa tại NHNo PTNT chi nhánh ninh kiều

TRƢỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CÁC GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH NINH KIỀU Giáo viên hướng dẫn: Sinh viên thực hiện: TS Lê Tấn Nghiêm Lê Huỳnh Nhƣ MSSV : B070056 MS lớp : LD0721A1 CẦN THƠ - 2010 LỜI CẢM TẠ Rủi ro tín dụng giải pháp phòng ngừa NHNo &PTNT Chi nhánh Ninh Kiều Sau thời gian học tập rèn luyện mái trường Đại học, kết hợp với thời gian thực tập Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh Ninh Kiều, em tiếp thu tích lũy nhiều kinh nghiệm quý báu cho Dưới giảng dạy tận tình quý thầy cô trường Đại học Cần Thơ, đặc biệt quý thầy cô Khoa Kinh tế Quản trị kinh doanh, hướng dẫn, bảo Thầy Lê Tấn Nghiêm - môn Kinh tế Nông nghiệp, anh chị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Ninh Kiều, em hoàn thành luận văn tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn : - Quý Thầy cô Khoa kinh tế Quản trị kinh doanh trường Đại học Cần Thơ - Thầy Lê Tấn Nghiêm - Ban Lãnh đạo Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Ninh Kiều - Anh, chị phòng ban ngân hàng Đã giúp đỡ, bảo tạo điều kiện thuận lợi cho em hoàn thành luận văn tốt nghiệp Em xin kính chúc Quý thầy cô Trường Đại học Cần Thơ anh chị ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Ninh Kiều dồi sức khỏe thành công công tác./ Sinh viên Lê Huỳnh Nhƣ GVHD: TS Lê Tấn Nghiêm Trang ii SVTH: Lê Huỳnh Như Rủi ro tín dụng giải pháp phòng ngừa NHNo &PTNT Chi nhánh Ninh Kiều LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan đề tài thực hiện, số liệu thu thập kết phân tích đề tài trung thực, đề tài không trùng với đề tài nghiên cứu khoa học Cần Thơ, ngày tháng năm 2010 Sinh viên thực Lê Huỳnh Nhƣ GVHD: TS Lê Tấn Nghiêm Trang iii SVTH: Lê Huỳnh Như Rủi ro tín dụng giải pháp phòng ngừa NHNo &PTNT Chi nhánh Ninh Kiều NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP ………… …………………………………………………………………… ………… …………………………………………………………………… ………… …………………………………………………………………… ………… …………………………………………………………………… ………… ………………………………………………………… ………… …………………………………………………………………… ………… …………………………………………………………………… ………… ………………………………………………………………… ………… …………………………………………………………………… ………… …………………………………………………………………… ………… …………………………………………………………………… Cần Thơ, ngày tháng năm 2010 Giám Đốc GVHD: TS Lê Tấn Nghiêm Trang iv SVTH: Lê Huỳnh Như Rủi ro tín dụng giải pháp phòng ngừa NHNo &PTNT Chi nhánh Ninh Kiều NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƢỚNG DẪN ………… …………………………………………………………………… ………… …………………………………………………………………… ………… …………………………………………………………………… ………… …………………………………………………………………… ………… ………………………………………………………… ………… …………………………………………………………………… ………… …………………………………………………………………… ………… ………………………………………………………………… ………… …………………………………………………………………… ………… …………………………………………………………………… ………… …………………………………………………………………… Cần Thơ, ngày tháng năm 2010 Giáo viên hƣớng dẫn Lê Tấn Nghiêm GVHD: TS Lê Tấn Nghiêm Trang v SVTH: Lê Huỳnh Như Rủi ro tín dụng giải pháp phòng ngừa NHNo &PTNT Chi nhánh Ninh Kiều NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN ………… …………………………………………………………………… ………… …………………………………………………………………… ………… …………………………………………………………………… ………… …………………………………………………………………… ………… ………………………………………………………… ………… …………………………………………………………………… ………… …………………………………………………………………… ………… ………………………………………………………………… ………… …………………………………………………………………… ………… …………………………………………………………………… ………… …………………………………………………………………… Cần Thơ, ngày tháng năm 2010 Giáo viên phản biện GVHD: TS Lê Tấn Nghiêm Trang vi SVTH: Lê Huỳnh Như Rủi ro tín dụng giải pháp phòng ngừa NHNo &PTNT Chi nhánh Ninh Kiều MỤC LỤC Trang Chƣơng GIỚI THIỆU 1.1 SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Về không gian 1.3.2 Về thời gian 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu Chƣơng PHƢƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƢƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Khái quát ngân hàng thương mại 2.1.1.1 Định nghĩa ngân hàng thương mại 2.1.1.2 Chức ngân hàng thương mại 2.1.1.3 Vai trò ngân hàng thương mại 2.1.2 Những vấn đề tín dụng ngân hàng 2.1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 2.1.2.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 2.1.2.3 Đảm bảo tín dụng 2.1.3 Rủi ro tín dụng 2.1.3.1 Khái niệm 2.1.3.2 Phân loại rủi ro tín dụng 2.1.3.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng 10 2.1.3.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 10 2.1.3.5 Thiệt hại từ rủi ro tín dụng 14 2.1.3.6 Các phương pháp quản lý rủi ro tín dụng 14 2.1.4 Các tiêu dùng phân tích hoạt động tín dụng 15 GVHD: TS Lê Tấn Nghiêm Trang vii SVTH: Lê Huỳnh Như Rủi ro tín dụng giải pháp phòng ngừa NHNo &PTNT Chi nhánh Ninh Kiều 2.1.4.1 Doanh số cho vay 15 2.1.4.2 Doanh số thu nợ 16 2.1.4.3 Dư nợ 16 2.1.4.4 Phân loại nợ nợ xấu 16 2.1.4.5 Chỉ tiêu vốn huy động tổng nguồn vốn 18 2.1.4.6 Dư nợ tổng vốn huy động 18 2.1.4.7 Hệ số thu nợ 18 2.1.4.8 Tỷ trọng nợ xấu tổng dư nợ 19 2.1.4.9 Vòng quay vốn tín dụng 19 2.2 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 19 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 19 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 19 Chƣơng 3.GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH NINH KIỀU 21 3.1 Quá tr nh h nh thành phát triển củ NHNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều 21 3.1.1 Sơ lược Ngân hàng No& PTNT Việt Nam 21 3.1.2 Quá trình hình thành phát triển NHNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều 22 3.2 Cơ cấu tổ chức máy quản lý củ Ngân hàng 23 3.2.1 Cơ cấu tổ chức 23 3.2.2 Vai trò, chức hoạt động Ngân hàng N o&PTNT Ninh Kiều 25 3.3 Nguyên tắc v y vốn 26 3.4 Kết hoạt động kinh nh củ Ngân hàng qu năm 2007- 2009 06 tháng đầu năm 2010 27 3.4.1.Về doanh thu 27 3.4.2 Về chi phí 29 3.4.3 Về lợi nhuận 29 3.5 Những thuận lợi khó khăn tr nh hoạt động 31 3.5.1.Khái quát ngành ngân hàng năm qua 31 GVHD: TS Lê Tấn Nghiêm Trang viii SVTH: Lê Huỳnh Như Rủi ro tín dụng giải pháp phòng ngừa NHNo &PTNT Chi nhánh Ninh Kiều 3.5.2 Thuận lợi 32 3.5.3 Khó khăn 32 Chƣơng TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH NIHN KIỀU 34 4.1 Thực trạng hoạt động tín dụng củ Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Ninh Kiều 34 4.1.1 Cơ cấu nguồn vốn tình hình tăng trưởng vốn huy động qua năm 2007-2009 34 4.1.2 Tình hình tăng trưởng tín dụng qua năm 2007-2009 06 tháng đầu năm 2010 39 4.2.3 Một số tiêu đánh giá tình hình tăng trưởng tín dụng ngân hàng 42 4.2 Rủi ro tín dụng dự phòng rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Ninh Kiều 44 4.2.1 Tình hình dư nợ ngân hàng 44 4.2.2 Phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng 49 4.2.2.1 Tình hình phân loại nợ ngân hàng 49 4.2.2.2 Nợ xấu 51 4.2.2.3 Tình hình trích lập dự phòng ngân hàng 58 4.2.3 Các phương pháp quản lý rủi ro xử lý rủi ro tín dụng ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Ninh Kiều 61 4.2.3.1 Các phương pháp quản lý rủi ro áp dụng ngân hàng 61 4.2.3.2 Cách thức xử lý rủi ro 63 4.2.4 Ví dụ điển hình dấu hiệu cảnh báo có tác động đến việc quản lý rủi ro tín dụng 65 Chƣơng CÁC GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH NINH KIỀU 66 5.1 Những tồn rủi ro tín dụng nguyên nhân 66 5.1.1 Tồn 66 5.1.2 Nguyên nhân 66 5.1.2.1 Về phía Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 66 GVHD: TS Lê Tấn Nghiêm Trang ix SVTH: Lê Huỳnh Như Rủi ro tín dụng giải pháp phòng ngừa NHNo &PTNT Chi nhánh Ninh Kiều 5.1.2.2 Về phía Ngân hàng No&PTNT chi nhánh Ninh Kiều 67 5.1.2.3 Về phía khách hàng 68 5.2 Các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng No&PTNT chi nhánh Ninh Kiều 69 5.2.1 Hoàn thiện hệ thống pháp lý hoạt động tín dụng 69 5.2.2 Nâng cao chất lượng thông tin tín dụng trung tâm thông tin tín dụng (CIC) Ngân hàng Nhà nước 70 5.2.3 Thành lập trung tâm thông tin tín dụng tư nhân 70 5.2.4 Sự liên kết ngân hàng chủ nợ 71 5.2.5 Thực biện pháp thu nợ có chiết khấu 71 5.2.6 Bán “ nợ xấu” 71 5.2.7 Tái cấu trúc doanh nghiệp 72 Chƣơng KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 73 6.1 Kết luận 73 6.2 Kiến nghị 73 TÀI LIỆU THAM KHẢO 78 GVHD: TS Lê Tấn Nghiêm Trang x SVTH: Lê Huỳnh Như Rủi ro tín dụng giải pháp phòng ngừa NHNo &PTNT Chi nhánh Ninh Kiều - Việc giám sát quản lý sau cho vay chưa quan tâm đ ng mức, mà ch tập trung chủ yếu trước cho vay Tuy nhiên việc theo dõi giám sát sau cho vay cần thiết quan trọng Thường xuyên thăm hỏi khách hàng gi p ngân hàng sớm phát vấn đề khó khăn, nguy tiềm ẩn khách hàng, giảm thiểu rủi ro xảy - Chưa có hợp tác ngân hàng để nắm bắt kịp thời thông tin khách hàng vay Sẽ trường hợp khách hàng vay nhiều ngân hàng, phối hợp, hợp tác chia sẻ thông tin ngân hàng không thẩm định khả trả nợ khách hàng gây rủi ro thiệt hại khoản vay - Trình độ thẩm định phương án kinh doanh, định giá tài sản đảm bảo cán tín dụng hạn chế, dự án kinh doanh lớn, đòi hỏi chuyên môn, kỹ thuật cao 5.1.2.3 Về phía khách hàng - Sử dụng vốn sai mục đích, thiện chí việc trả nợ: Khi cho vay ngân hàng mong muốn khách hàng sử dụng vốn đ ng mục đích, có mục đích hợp lý, sử dụng hiệu để tái sinh đủ bù đắp khoản nợ vay Đối với doanh nghiệp, vay vốn có mục đích rõ ràng, phương án kinh doanh cụ thể khả thi; thể nhân có kế hoạch trả nợ cụ thể khả thi Tuy nhiên khách hàng sau vay lại sử dụng vốn sai mục đích, thiện chí trả nợ làm cho ngân hàng bị tổn thất rủi ro vấn đề thu hồi nợ - Khả quản lý hoạch định chiến lược kinh doanh kém: Nếu chiến lược kinh doanh không quản lý hoạch định tốt ảnh hưởng đến nguồn trả nợ Ngân hàng cho vay dựa kế hoạch, chiến lược kinh doanh nguồn trả nợ tốt nhất, nhiên quản lý hoạch định yếu kém, làm cho phương án kinh doanh vào phá sản - Tình hình tài doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch: Hiện báo cáo tài doanh nghiệp cung cấp chưa phải nguồn thông tin xác thực, có báo cáo tốt, có lợi nhuận bên tiềm ẩn, chứa đựng nhiều vấn đề, rủi ro Do ngân hàng xác GVHD: TS Lê Tấn Nghiêm Trang 68 SVTH: Lê Huỳnh Như Rủi ro tín dụng giải pháp phòng ngừa NHNo &PTNT Chi nhánh Ninh Kiều đáng tin cậy dựa vào thông tin doanh nghiệp cung cấp mà phải dùng tài sản chấp làm chỗ dựa để phòng chống rủi ro tín dụng 5.2 Các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng No&PTNT chi nhánh Ninh Kiều 5.2.1 Hoàn thiện hệ thống pháp lý hoạt động tín dụng Việc xem xét quy định định giá bán đấu giá tài sản đảm bảo tiền vay nhằm gi p ngân hàng giải phóng vốn nhanh Hiện nay, hầu hết ngân hàng vướng khâu xử lý tài sản đảm bảo Do cần thiết phải có hỗ trợ từ sách Nhà nước nhằm đảm bảo công tác thi hành án, phát tài sản nhanh chóng, đ ng tiến độ Bên cạnh đó, Ngân hàng Nhà nước nên rà soát lại thiếu sót bất cập Quyết định 493 Quyết định 18 cụ thể sau: Theo QĐ số 18 sửa đổi bổ sung QĐ 493 tài sản bảo đảm đưa vào để khấu trừ tính số tiền dự phòng cụ thể phải đáp ứng đầy đủ điều kiện: Tài sản phải phát được; và: thời gian tiến hành phát mại tài sản theo dự kiến không (01) năm tài sản đảm bảo bất động sản không hai (02) năm tài sản đảm bảo bất động sản Như vậy, theo quy định tài sản bảo đảm thư bảo lãnh loại không đưa vào khấu trừ để tính dự phòng tài sản không phát mại Trên thực tế thư bảo lãnh phủ, tổ chức tín dụngcó giá trị bảo đảm cao loại tài sản khác Nếu loại khỏi tài sản bảo đảm để tính dự phòng “thiệt thòi” cho ngân hàng thương mại nhận bảo đảm tài sản Như vậy, NHNN nên xem xét chấp nhận loại bảo lãnh toán bên bảo lãnh có uy tín loại tài sản đưa vào khấu trừ để tính trích lập dự phòng rủi ro + Quy định thời gian thử thách: Theo điều QĐ 493 khoản vay bị xuống hạng phải chịu thời gian thử thách 03 tháng khoản vay ngắn hạn 06 tháng khoản vay trung dài hạn tương đối dài Vì khoản vay ngắn hạn có tính chất luân chuyển thường xuyên đến hạn liên tục Đôi lý khách quan mà khách hàng chậm trả nợ gia hạn nợ thời gian ngắn nên toàn nợ vay bị xuống hạng phải tối thiểu tháng sau lên hạng trở lại tình hình kinh doanh chung công ty GVHD: TS Lê Tấn Nghiêm Trang 69 SVTH: Lê Huỳnh Như Rủi ro tín dụng giải pháp phòng ngừa NHNo &PTNT Chi nhánh Ninh Kiều tốt Nên khoản vay ngắn hạn, ch cần khách hàng tất toán khoản nợ chuyển nhóm nợ tốt + Phân loại nợ theo điều điều đem lại kết khác Cùng với yếu tố kỹ thuật, tỷ lệ nợ xấu tăng cao phân loại nợ theo phương pháp định tính Do vậy, cần có quy định cụ thể thời gian áp dụng điều chế tài thích hợp để đảm bảo việc phân loại nợ công TCTD mặt đánh giá chung 5.2.2 Nâng cao chất lƣợng thông tin tín dụng Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) NHNN Cần có biện pháp tuyên truyền thích hợp để NHTM nhận thấy quyền lợi nghĩa vụ việc cung cấp sử dụng thông tin tín dụng Theo đó: + CIC phải cập nhật phân loại khách hàng theo khoản nợ, đánh giá theo nhóm nợ khách hàng, chuẩn hóa quy trình tự động xử lý liệu ( ch có CIC có đầy đủ số liệu khách hàng toàn quốc, có quan hệ với hãng chuyên thu nhập cung cấp thông tin giới) + Nội dung thông tin CIC cung cấp cần đa dạng, không nên dừng lại báo cáo tài chính, dư nợ TCTD, tình trạng nợ hạn,… mà cần có thêm thông tin công ty mẹ nước (nếu có), tình hình ngành nghề,… để gi p NHTM thực công tác thẩm định cấp tín dụng phân loại nợ tốt hơn, nhanh đồng thời hạn chế rủi ro mức thấp + CIC phải khách quan độ chuẩn xác giá trị pháp lý thông tin, khoản nợ khách hàng vay nhiều TCTD Thông tin CIC cần phải cập nhật liên tục hàng ngày để người có nhu cầu tra cứu thông tin 5.2.3 Thành lập trung tâm thông tin tín dụng tƣ nhân Đã đến l c NHNN xem xét lại việc cho phép thành lập trung tâm thông tin tín dụng tư nhân, thân ngân hàng góp vốn, chia sẻ thông tin, nhằm ngăn ngừa hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng, bên cạnh trung tâm thông tin tín dụng ngân hàng Nhà nước (CIC) nhằm đáp ứng đầy đủ nhu cầu tra GVHD: TS Lê Tấn Nghiêm Trang 70 SVTH: Lê Huỳnh Như Rủi ro tín dụng giải pháp phòng ngừa NHNo &PTNT Chi nhánh Ninh Kiều cứu thông tin điều kiện hoạt động tín dụng ngày phát triển mạnh mẽ CIC bị tải 5.2.4 Sự liên kết ngân hàng chủ nợ Một khách hàng thường có quan hệ với nhiều ngân hàng, ngân hàng chủ nợ liên quan cần liên kết, hợp tác xử lý có nợ xấu phát sinh Điều tạo thêm điều kiện kinh doanh cho khách hàng, gi p giảm bớt rủi ro chí mở hội đầu tư khác cho ngân hàng Tuy nhiên nợ xấu Việt Nam lại thường ngân hàng xử lý đơn lẻ, chủ nợ tự tổ chức quản lý bàn giao khoản nợ xấu cho công ty quản lý nợ trực thuộc để tiếp tục theo dõi khoản nợ nhằm thực thu hồi nợ thông qua việc xử lý tài sản đảm bảo khoản nợ, khai thác tài sản đảm bảo, tiếp tục theo đuổi vụ kiện để thu hồi phần nợ từ lý tài sản doanh nghiệp phá sản điều nhiều thời gian tiền bạc ngân hàng 5.2.5 Thực biện pháp thu nợ có chiết khấu Đây hình thức giảm giá trị khoản nợ phải trả cho doanh nghiệp khách nợ, giá trị triết khấu chủ nợ doanh nghiệp thoả thuận theo hướng có lợi cho doanh nghiệp nhằm th c đẩy khách nợ toán dứt điểm khoản nợ, chủ nợ chịu thiệt ch t sớm thu hồi phần vốn cắt bỏ "cục nợ" dây dưa 5.2.6 Bán “nợ xấu” Bán nợ cho tổ chức có chức mua - bán nợ chuyên nghiệp, phương án xử lý nợ xấu nhanh gi p chủ nợ thu hồi phần vốn kinh doanh để phục vụ cho nhu cầu hội kinh doanh mới, nhằm cải thiện tình hình tài Hiện nay, ch có Công ty Mua bán nợ tài sản tồn đọng doanh nghiệp (DATC) Bộ Tài thực nghiệp vụ Tính đến nay, DATC trực tiếp gi p xử lý nợ xấu cho NHTM nhà nước, NHTM cổ phần chủ nợ khác DATC trở thành chủ nợ gần 80 DN với giá trị sổ sách khoản nợ xấu mua 5.000 tỷ đồng Việc xử lý khoản nợ mua thực thông qua nhiều biện pháp khác tùy thực tế cụ thể doanh nghiệp khách nợ đánh giá DATC, bán tài sản đảm bảo nợ, khai thác cho thuê tài sản, sử dụng tài sản đảm bảo để góp vốn với doanh nghiệp khác… GVHD: TS Lê Tấn Nghiêm Trang 71 SVTH: Lê Huỳnh Như Rủi ro tín dụng giải pháp phòng ngừa NHNo &PTNT Chi nhánh Ninh Kiều 5.2.7 Tái cấu trúc doanh nghiệp: Là chuyển nợ thành vốn góp gắn với tái cấu tr c doanh nghiệp Sau mua nợ từ chủ nợ, DATC đàm phán với chủ sở hữu, cổ đông khác DN để chuyển nợ thành vốn góp Sau trở thành cổ đông, DATC thực giải pháp tái cấu tr c doanh nghiệp xoá phần nợ lãi, hoãn trả nợ, thay đổi thời gian trả nợ, hỗ trợ thị trường, quản trị, hỗ trợ tài cho vay, bảo lãnh… nhằm phục hồi từ doanh nghiệp kinh doanh thua lỗ, khả toán thành doanh nghiệp hoạt động kinh doanh có lãi, tạo nguồn trả nợ cho DATC GVHD: TS Lê Tấn Nghiêm Trang 72 SVTH: Lê Huỳnh Như Rủi ro tín dụng giải pháp phòng ngừa NHNo &PTNT Chi nhánh Ninh Kiều Chƣơng KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 Kết luận Với vai trò chủ đạo phát triển kinh tế Việt Nam, đặc biệt đầu tư cho nông nghiệp, nông dân, nông thôn, Agribank ngân hàng thương mại tạo kênh dẫn vốn nông thôn Là trung gian tài chính, nên rủi ro hoạt động tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều điều tránh khỏi, đặt biệt nước ta chuyển sang kinh tế theo chế thị trường mức độ rủi ro tăng cao Qua phân tích từ số liệu thực tế, ta thấy hoạt động tín dụng ngân hàng giai đoạn 2007-2009 06 tháng đầu năm 2010 khả quan, lợi nhuận đạt qua năm có tăng trưởng, nguồn vốn huy động chiếm tỷ trọng cao tổng nguồn vốn, nhóm khách hàng hộ sản xuất kinh doanh cá thể chiếm 60% doanh số cho vay Hệ số thu nợ mức 80%, vòng quay vốn tín dụng đạt 1.8 lần Dư nợ 06 tháng đầu năm đạt 630.639 triệu đồng, tỷ lệ nợ xấu mức khuyến nghị, nhỏ 3% tổng dư nợ Công tác quản trị rủi ro quan tâm, việc phân loại nợ trích lập dự phòng thực theo đ ng quy định Đạt kết nhờ vào nỗ lực phấn đấu không ngừng Ban Lãnh đạo với tập thể cán công nhân viên ngân hàng nhằm đạt hiệu cao đóng góp vào phát triển kinh tế xã hội địa phương Bên cạnh kết đạt hoạt động kinh doanh tiền tệ, thời gian qua ngân hàng khó khăn thách thức Nguồn vốn ngân hàng phụ thuộc nhiều vào vốn huy động, sản phẩm tín dụng cung cấp cho khách hàng chưa cao, hoạt động dịch vụ tỷ trọng thấp, làm cho mức độ rủi ro tập trung hơn, tồn khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn, lần thứ hai hạn khoản nợ chờ xử lý Do đó, việc phân tích rủi ro hoạt động dụng đề giải pháp phòng ngừa NHNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều cần thiết 6.2 Kiến nghị: Trong giai đoạn qua, NHNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều thực nhiều biện pháp hiệu để giảm thiểu rủi ro Tuy nhiên, quản lý rủi ro GVHD: TS Lê Tấn Nghiêm Trang 73 SVTH: Lê Huỳnh Như Rủi ro tín dụng giải pháp phòng ngừa NHNo &PTNT Chi nhánh Ninh Kiều trình liên tục, để đạt mức độ hoạt động bền vững ngân hàng không ngừng đề giải pháp nhằm nâng cao hiệu quản lý rủi ro, đặc biệt hoạt động tín dụng Sau số kiến nghị để hạn chế rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều 6.2.1 Hoàn thiện tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay: Quy trình cho vay áp dụng NHTM thiết kế khoa học chặt chẽ Tuy nhiên, trình thực từ khâu tiếp nhận hồ sơ, thẩm định hồ sơ, định cho vay kiểm tra sử dụng vốn, thu hồi vốn sau cho vay lỏng lẻo Để quy trình đạt hiệu cần phải thực chặt chẽ giai đoạn sau: + Giai đoạn kiểm tra hồ sơ thông tin khách hàng: Việc kiểm tra thông tin liên quan đến hồ sơ pháp lý, lực tài chính, lực quản lý, uy tín tín dụng chủ yếu dựa hai nguồn thông tin từ khách hàng từ thông tin nội ngân hàng Nhân viên tín dụng cần phải tận dụng toàn nguồn thông tin để có nhận định xác khách hàng vay Vì nguồn thông tin khách hàng cung cấp tính xác không cao, đặc biệt trường hợp khách hàng cố làm sai nên để tránh gặp phải rủi ro thông tin, ngân hàng cần áp dụng phương pháp vấn trực tiếp chủ doanh nghiệp, khách hàng vay số đối tượng có liên quan, đồng thời sử dụng triệt để nguồn thông tin từ trung tâm thông tin tín dụng ngân hàng Nhà nước (CIC) để nắm bắt tính xác thực thông tin + Giai đoạn thẩm định phương án vay vốn khả trả nợ: Khi thẩm định phương án vay vốn, nhân viên tín dụng cần xem xét tính xác thực phần vốn tự có khách hàng tham gia vào phương án, dự án xin vay Yêu cầu khách hàng chứng minh nguồn cụ thể vốn tự có vấn đề quan trọng ảnh hưởng đến việc thực phương án, dự án Vì vốn tự có tham gia vào lớn doanh nghiệp sử dụng vốn hiệu hơn, họ thận trọng việc đầu tư vào kế hoạch kinh doanh tới Ngoài ra, thẩm định phương án vay vốn, nhân viên tín dụng cần phải đánh giá lực tài chính, khả sản suất kinh doanh khách hàng vay để xem xét hiệu vốn tín dụng, đánh giá xếp hạng khách hàng theo đ ng tiêu chí quy định Quá trình phải kết hợp với nguyên nhân khách hàng vay, đánh giá phương GVHD: TS Lê Tấn Nghiêm Trang 74 SVTH: Lê Huỳnh Như Rủi ro tín dụng giải pháp phòng ngừa NHNo &PTNT Chi nhánh Ninh Kiều diện: rủi ro ngành, rủi ro kinh doanh,…và nên thực dựa ch tiêu như: khả sinh lời, khả khai thác sử dụng tài sản, tình hình sử dụng nguồn vốn khả toán Khi đánh giá khả trả nợ khách hàng vay vốn, nhân viên tín dụng cần phải nắm rõ nguồn trả nợ chính, tức khả sinh lời phương án xin vay nguồn thu khác mà khách hàng cam kết trả nợ cho ngân hàng nguồn trả nợ có cố, đồng thời xem xét kèm theo rủi ro tiềm tàng mà bước đầu tín dụng chưa thẩm định nhằm điều ch nh thời hạn cho vay thu hồi nợ hợp lý Có thể nói trường hợp nguồn vốn tự có phải coi nguồn lý tưởng để trả nợ Đồng thời, ngân hàng nên yêu cầu doanh nghiệp vay phải có số liệu báo cáo hàng tháng, hàng quý tình hình hoạt động kinh doanh với nguồn vốn vay ngân hàng thời hạn vay vốn nhằm phát thay đổi có chiều hướng xấu doanh nghiệp để có biện pháp xử lý kịp thời Các tài liều, hồ sơ thẩm định phương án vay vốn khả trả nợ lưu trữ cách đầy đủ, khoa học đảm bảo việc đối chiếu, theo dõi khoản vay sau giải ngân thuận lợi, nhanh chóng + Giai đoạn định cho vay: Trước cán tín dụng đề xuất cho vay lãnh đạo ngân hàng định cho vay cần phải tập hợp số thông tin thị trường, sách kinh tế,… để có nhìn hệ thống rủi ro xảy bối cảnh cụ thể trước định Đối với khoản vay phải thông qua Hội đồng tín dụng để xét duyệt ẩn chứa mức độ rủi ro, thành viên Hội đồng tín dụng thường đủ thời gian cần thiết để nghiên cứu hồ sơ đa phần định theo đề nghị cán tín dụng trực tiếp xử lý hồ sơ Chính vậy, hoạt động Hội đồng tín dụng cần quy định thời gian nghiên cứu hồ sơ cụ thể phải có ý kiến văn tất thành viên hội đồng trước họp để định + Giai đoạn kiểm tra sử dụng vốn sau cho vay: Một khoản vay có hiệu phụ thuộc không vào việc kiểm tra tín dụng Ngay khoản vay tốt cần có số kiểm tra định, định kỳ để đảm bảo hoạt động theo dự kiến, tình trạng khoản vay không xấu Vì vậy, giai đoạn mang ý nghĩa quan trọng việc phòng ngừa rủi ro giảm thiểu rủi ro trước xảy ra, gây hậu nặng nề với phần vốn vay GVHD: TS Lê Tấn Nghiêm Trang 75 SVTH: Lê Huỳnh Như Rủi ro tín dụng giải pháp phòng ngừa NHNo &PTNT Chi nhánh Ninh Kiều 6.2.2 Đa dạng hóa danh mục cho vay sản phẩm dịch vụ ngân hàng nhằm giảm thiểu rủi ro: Trên tảng công nghệ thông tin đại, ưu quy mô mạng lưới chi nhánh, Agribank cung cấp nhiều sản phẩm nghiệp vụ Internet banking, mobile banking, toán hóa đơn, thương mại điện tử Với vị ngân hàng chi nhánh cấp I, NHNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều nên xây dựng chiến lược phát triển sản phẩm, dịch vụ phù hợp thời kỳ, nghiên cứu lợi bất lợi dịch vụ, gi p khách hàng sử dụng dịch vụ ngân hàng cách hiệu Khai thác triệt để mạnh ngành, đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ, mở rộng thị trường Thiết kế website riêng nhằm quảng bá hình ảnh đưa tiện ích dịch vụ đến tận tay khách hàng 6.2.3.Chú trọng nâng cao trình độ công nghệ thông tin ngân hàng: Năm 2008, Agribank hoàn thành triển khai dự án đại hóa Hệ thống toán kế toán khách hàng (IPCAS), đánh dấu bước tiến quan trọng công nghệ thông tin ngân hàng, xóa bỏ tình trạng tồn nhiều hệ thống cũ, phân tán, phần mền phiên lỗi thời, công nghệ lạc hậu, khó kiểm soát, rủi ro cao Do đó, để hệ thống IPCAS thực phát huy hết tác dụng, ngân hàng cần ch trọng công tác đào tạo, tập huấn đội ngũ cán sử dụng thành thạo quản trị hệ thống này, góp phần nâng cao hiệu hoạt động, giảm thiểu rủi ro công tác quản lý 6.2.4.Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực: Cơ cấu trình độ nguồn nhân lực ngân hàng bố trí cách hợp lý, nhiên, chiến lược phát triển nguồn nhân lực lâu dài, ngân hàng cần có kế hoạch đào tạo nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, đảm bảo cán ngân hàng có nghiệp vụ chuyên môn giỏi, đáp ứng yêu cầu đại hoá công nghệ ngân hàng Có sách hợp lý xây dựng môi trường văn hoá làm việc phù hợp để ổn định khai thác ưu tối đa nguồn nhân lực Bên cạnh đó, nên tổ chức củng cố lại phận tín dụng theo hướng chuyên môn hoá khâu quy trình tín dụng, không nên cho cán chuyên trách khoản vay từ bắt đầu đến kết th c để giảm thiểu rủi ro 6.2.5 Nâng cao vai trò công tác kiểm soát nội ngân hàng: Hệ thống kiểm soát nội hệ thống ngăn chặn tổn thất GVHD: TS Lê Tấn Nghiêm Trang 76 SVTH: Lê Huỳnh Như Rủi ro tín dụng giải pháp phòng ngừa NHNo &PTNT Chi nhánh Ninh Kiều phát sớm dấu hiệu dẫn đến tổn thất nhằm hạn chế thiệt hại cho ngân hàng Vai trò công tác kiểm soát nâng cao rủi ro hạn chế, việc kiểm soát tín dụng chặt chẽ cần thực khâu: xử lý nghiệp vụ tín dụng phát sinh giải ngân, trình giám sát tín dụng, kiểm soát việc thực đánh giá thẩm định định kỳ mặt - Tiêu chuẩn lập quỹ dự phòng cho khoản vay có khả không thu hồi nhằm đảm bảo việc trích lập khoản nợ không thu hồi xác thực hợp lý - Đánh giá độ an toàn tài sản đảm bảo nhằm đảm bảo mức cho vay hành tài sản đảm bảo hợp lý an toàn; - Vấn đề trích trước hay ngưng trích trước khoản lãi cho vay nhằm đảm bảo việc phản ánh thu nhập lãi cho vay báo cáo tài trung thực, hợp lý - Thực giám sát thường xuyên khoản vay trả nợ đ ng hạn 6.2.6 Các vấn đề liên quan xử lý nợ xấu ngân hàng Việc xử lý nợ xấu ngân hàng thực theo phân cấp NHNo&PTNT Việt Nam Agribank có trung tâm phòng ngừa xử lý rủi ro, nhiên, để tham gia xử lý nợ xấu cách hiệu NHNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều nên: - Thành lập tổ nghiên cứu, phân tích dự báo kinh tế vĩ mô: Bộ phận cập nhật thông tin tình hình kinh tế, thị trường tiền tệ; trao đổi tham vấn với chuyên gia kinh tế nước nhằm gi p Ban Lãnh đạo chủ động linh hoạt điều hành hoạt động, ứng phó kịp thời với diễn biến thị trường điều hành nhà nước Thông tin mà phận cung cấp làm định hướng cho hoạt động tín dụng, chiến lược quản lý rủi ro tín dụng, chiến lược khách hàng chiến lược đầu tư vốn tín dụng sở ngân hàng thực giải pháp mở rộng tín dụng an toàn - hiệu - bền vững - Nắm bắt thông tin nợ xấu thị trường mua bán nợ, đặt biệt việc xử lý tài sản chấp nợ nhóm tránh tình trạng phát tài sản phát tài sản không hợp lệ thủ tục pháp lý - Các quan chức có thẩm quyền cần tạo điều kiện hỗ trợ ngân hàng thu hồi nợ, có xảy tranh chấp sử dụng luật dân sự, không nên hình hoá quan hệ tín dụng GVHD: TS Lê Tấn Nghiêm Trang 77 SVTH: Lê Huỳnh Như Rủi ro tín dụng giải pháp phòng ngừa NHNo &PTNT Chi nhánh Ninh Kiều TÀI LIỆU THAM KHẢO Thái Văn Đại – Nguyễn Thanh Nguyệt (2010) Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Đại học Cần Thơ Trần Ái Kết (2007) Giáo trình Lý thuyết Tài – Tiền tệ, NXB Giáo dục Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Ngân hàng Nhà nước quy định việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 Ngân hàng Nhà nước sửa đổi bổ sung Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Quyết định 666/QĐ-HĐQT-TDHo ngày 15/06/2010 Hội đồng quản trị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam việc Ban hành quy định cho vay khách hàng hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam Quyết định 909/QĐ-HĐQT-TDHo ngày 22/07/2010 Hội đồng quản trị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam việc Ban hành quy định quy trình cho vay hộ gia đình, cá nhân hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam Quyết định 636/QĐ-HĐQT-TDHo ngày 22/06/2010 Hội đồng quản trị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam việc Ban hành quy định phân loại nợ, trích lập dự phòng xử lý rủi ro tín dụng hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam GVHD: TS Lê Tấn Nghiêm Trang 78 SVTH: Lê Huỳnh Như Rủi ro tín dụng giải pháp phòng ngừa NHNo &PTNT Chi nhánh Ninh Kiều PHỤ LỤC Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Ngân hàng Nhà nƣớc việc ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Điều 1- Tổ chức tín dụng thực phân loại nợ sau: Nhóm 1(Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm: - Các khoản nợ hạn mà tổ chức tín dụng đánh giá có đủ khả thu hồi đầy đủ gốc lãi đ ng thời hạn; - Các khoản nợ khác phân loại vào nhóm theo quy định Khoản 2, Điều Nhóm (Nợ cần ch ý) bao gồm: - Các khoản nợ hạn 90 ngày; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn theo thời hạn nợ cấu lại; - Các khoản nợ khác phân loại vào nhóm theo quy định Khoản Khoản Điều c) Nhóm (Nợ tiêu chuẩn) bao gồm: - Các khoản nợ hạn từ 90 đến 180 ngày; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn 90 ngày theo thời hạn cấu lại; - Các khoản nợ khác phân loại vào nhóm theo quy định Khoản Khoản Điều d) Nhóm (Nợ nghi ngờ) bao gồm: - Các khoản nợ hạn từ 181 đến 360 ngày; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn từ 90 ngày đến 180 ngày theo thời hạn cấu lại; - Các khoản nợ khác phân loại vào nhóm theo quy định Khoản Khoản Điều đ) Nhóm (Nợ có khả vốn) bao gồm: - Các khoản nợ hạn 360 ngày; - Các khoản nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý GVHD: TS Lê Tấn Nghiêm Trang 79 SVTH: Lê Huỳnh Như Rủi ro tín dụng giải pháp phòng ngừa NHNo &PTNT Chi nhánh Ninh Kiều - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn 180 ngày theo thời hạn cấu lại; - Các khoản nợ khác phân loại vào nhóm theo quy định Khoản Khoản Điều 2- Trường hợp khách hàng trả đầy đủ nợ gốc lãi theo kỳ hạn cấu lại tối thiểu vòng (01) năm khoản nợ trung dài hạn, ba (03) tháng khoản nợ ngắn hạn tổ chức tín dụng đánh giá có khả trả đầy đủ nợ gốc lãi đ ng thời hạn theo thời hạn cấu lại, tổ chức tín dụng phân loại lại khoản nợ vào nhóm 3- Trường hợp khách hàng có nhiều (01) khoản nợ với tổ chức tín dụng mà có khoản nợ bị chuyển sang nhóm nợ rủi ro cao tổ chức tín dụng bắt buộc phải phân loại khoản nợ lại khách hàng vào nhóm nợ rủi ro cao tương ứng với mức độ rủi ro 4- Trường hợp khoản nợ (kể khoản nợ hạn khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn theo thời hạn nợ cấu lại) mà tổ chức tín dụng có đủ sở để đánh giá khả trả nợ khách hàng bị suy giảm tổ chức tín dụng chủ động tự định phân loại khoản nợ vào nhóm nợ rủi ro cao tương ứng với mức độ rủi ro 5- Tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể nhóm nợ quy định Khoản Điều sau: a) Nhóm 1: 0% b) Nhóm 2: 5% c) Nhóm 3: 20% d) Nhóm 4: 50% đ) Nhóm 5: 100% Riêng khoản nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý trích lập dự phòng cụ thể theo khả tài tổ chức tín dụng Điều Tổ chức tín dụng có đủ khả điều kiện thực phân loại nợ theo phương pháp định tính xây dựng sách phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro sau: 1- Căn Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, tổ chức tín dụng trình Ngân hàng Nhà nước sách dự phòng rủi ro ch thực sau Ngân hàng Nhà nước chấp thuận văn 2- Điều kiện để Ngân hàng Nhà nước chấp thuận sách dự phòng rủi ro: a) Hệ thống xếp hạng tín dụng áp dụng thử nghiệm tối thiểu (01) năm; b) Kết xếp hạng tín dụng Hội đồng quản trị phê duyệt; GVHD: TS Lê Tấn Nghiêm Trang 80 SVTH: Lê Huỳnh Như Rủi ro tín dụng giải pháp phòng ngừa NHNo &PTNT Chi nhánh Ninh Kiều c) Hệ thống xếp hạng tín dụng nội phù hợp với hoạt động kinh doanh, đối tượng khách hàng, tính chất rủi ro khoản nợ tổ chức tín dụng; d) Chính sách quản lý rủi ro tín dụng, mô hình giám sát rủi ro tín dụng, phương pháp xác định đo lường rủi ro tín dụng có hiệu quả, bao gồm cách thức đánh giá khả trả nợ khách hàng, hợp đồng tín dụng, tài sản bảo đảm, khả thu hồi nợ quản lý nợ tổ chức tín dụng; đ) Phân định rõ ràng trách nhiệm, quyền hạn Hội đồng quản trị, Tổng giám đốc việc phê duyệt, thực kiểm tra thực Hệ thống xếp hạng tín dụng sách dự phòng tổ chức tín dụng tính độc lập phận quản lý rủi ro; e) Hệ thống thông tin có hiệu để đưa định, điều hành quản lý hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng thích hợp với Hệ thống xếp hạng tín dụng phân loại nợ 3- Hồ sơ tổ chức tín dụng đề nghị Ngân hàng Nhà nước (Vụ Các Ngân hàng tổ chức tín dụng phi ngân hàng) chấp thuận sách dự phòng rủi ro gồm: a) Văn Chủ tịch Hội đồng quản trị đề nghị Ngân hàng Nhà nước chấp thuận sách dự phòng rủi ro, phải giải trình Hệ thống xếp hạng tín dụng sách dự phòng tổ chức tín dụng đáp ứng đủ điều kiện quy định Khoản Điều b) Bản Hệ thống xếp hạng tín dụng nội sách dự phòng rủi ro dự thảo văn hướng dẫn thực phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro tổ chức tín dụng 4- Trong thời gian ba mươi (30) ngày kể từ ngày nhận đủ hồ sơ theo quy định Khoản Điều này, Ngân hàng Nhà nước có văn chấp thuận sách dự phòng rủi ro tổ chức tín dụng Trường hợp không chấp thuận, Ngân hàng Nhà nước có văn yêu cầu tổ chức tín dụng ch nh sửa theo quy định 5- Hàng năm, tổ chức tín dụng phải đánh giá lại Hệ thống xếp hạng tín dụng nội sách dự phòng rủi ro cho phù hợp với tình hình thực tế quy định pháp luật Việc thay đổi, điều ch nh sách dự phòng rủi ro tổ chức tín dụng phải Ngân hàng Nhà nước chấp thuận văn 6- Tổ chức tín dụng có sách dự phòng rủi ro Ngân hàng Nhà nước chấp thuận quy định Khoản 1, Điều thực phân loại nợ trích lập dự phòng cụ thể sau: 6.1- Phân loại nợ : a) Nhóm 1(Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm: Các khoản nợ tổ chức tín dụng đánh giá có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi đ ng hạn b) Nhóm (Nợ cần ch ý) bao gồm: Các khoản nợ tổ chức tín dụng đánh giá có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi có dấu hiệu khách hàng suy giảm khả trả nợ GVHD: TS Lê Tấn Nghiêm Trang 81 SVTH: Lê Huỳnh Như Rủi ro tín dụng giải pháp phòng ngừa NHNo &PTNT Chi nhánh Ninh Kiều c) Nhóm (Nợ tiêu chuẩn) bao gồm: Các khoản nợ tổ chức tín dụng đánh giá khả thu hồi nợ gốc lãi đến hạn Các khoản nợ tổ chức tín dụng đánh giá có khả tổn thất phần nợ gốc lãi d) Nhóm (Nợ nghi ngờ) bao gồm: Các khoản nợ tổ chức tín dụng đánh giá khả tổn thất cao đ) Nhóm (Nợ có khả vốn) bao gồm: Các khoản nợ tổ chức tín dụng đánh giá không khả thu hồi, vốn 6.2- Tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể nhóm nợ quy định Khoản 6.1 Điều sau : a) Nhóm 1: 0% b) Nhóm 2: 5% c) Nhóm 3: 20% d) Nhóm 4: 50% đ) Nhóm 5: 100% GVHD: TS Lê Tấn Nghiêm Trang 82 SVTH: Lê Huỳnh Như [...]... hoạt động tín dụng và đánh giá rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng Từ đó, đề tài đề xuất một số biện pháp nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng tại ngân hàng Nơng nghiệp và Phát triển Nơng thơn (NHNo& PTNT) chi nhánh Ninh Kiều 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng tại NHNo& PTNT chi nhánh Ninh Kiều - Phân tích rủi ro tín dụng và tìm ra... sau : Rủi ro tín dụng Rủi ro giao dịch Rủi ro lựa chọn Rủi ro bảo đảm Rủi ro danh mục Rủi ro nghiệp vụ Rủi ro nội tại Rủi ro tập trung Sơ đồ 1: Phân loại rủi ro tín dụng - Rủi ro giao dịch: Là một hình thức của rủi ro tín dụng mà ngun nhân phát sinh là do những hạn chế trong q trình giao dịch và xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng Rủi ro giao dịch có 03 bộ phận chính là rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo... NHNo& PTNT chi nhánh Ninh Kiều qua 3 năm 2007 -2009 và 06 tháng đầu năm 2010 52 GVHD: TS Lê Tấn Nghiêm Trang xi SVTH: Lê Huỳnh Như Rủi ro tín dụng và các giải pháp phòng ngừa tại NHNo &PTNT Chi nhánh Ninh Kiều Bảng 10 Phân loại nợ xấu theo thành phần kinh tế tại NHNo& PTNT chi nhánh Ninh Kiều qua 3 năm 2007 -2009 và 06 tháng đầu năm 2010 54 Bảng 11 Phân loại nợ xấu theo nhóm nợ tại NHNo& PTNT chi nhánh. .. ra những ngun nhân dẫn đến rủi ro tín dụng - Đề xuất một số giải pháp nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng 1 3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Về khơng gian Đề tài được thực hiện tại Ngân hàng Nơng nghiệp và phát triển Nơng thơn Ninh Kiều GVHD: TS Lê Tấn Nghiêm Trang 2 SVTH: Lê Huỳnh Như Rủi ro tín dụng và các giải pháp phòng ngừa tại NHNo &PTNT Chi nhánh Ninh Kiều 1.3.2 Về thời gian Do... nhưng nguy cơ rủi ro tín dụng cao nếu tập trung đầu tư vào một nhóm khách hàng hay một loại ngành nghề Cách hiểu này gi p cho các ngân hàng chủ động trong phòng ngừa, trích lập dự phòng, đảm bảo bù đắp tổn thất khi xảy ra rủi ro GVHD: TS Lê Tấn Nghiêm Trang 8 SVTH: Lê Huỳnh Như Rủi ro tín dụng và các giải pháp phòng ngừa tại NHNo &PTNT Chi nhánh Ninh Kiều Về mặt định lượng: rủi ro tín dụng được phản... trung nghiên cứu số liệu qua 3 năm 2007– 2009 và 6 tháng đầu năm 2010 1.3.3 Đối tƣợng nghiên cứu Rủi ro trong hoạt động tín dụng tại NHNo& PTNT chi nhánh Ninh Kiều GVHD: TS Lê Tấn Nghiêm Trang 3 SVTH: Lê Huỳnh Như Rủi ro tín dụng và các giải pháp phòng ngừa tại NHNo &PTNT Chi nhánh Ninh Kiều Chƣơng 2 PHƢƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƢƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Khái qt về ngân hàng thƣơng mại... định tính: rủi ro tín dụng có quan hệ ngược chi u với chất lượng tín dụng Theo đó chất lượng tín dụng càng cao thì mức độ rủi ro càng thấp và ngược lại, chất lượng tín dụng thấp, nợ q hạn cao thì rủi ro tín dụng là rất lớn và có tác động ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh ngân hàng 2.1.3.2 Phân loại rủi ro tín dụng Căn cứ vào ngun nhân phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng được phân chia thành các. .. 20082009 và 06 tháng đầu năm 2010, cùng với các báo cáo thống kê của Phòng tín dụng NHN0& PTNT chi nhánh Ninh Kiều Ngồi ra, đề tài còn sử dụng các số GVHD: TS Lê Tấn Nghiêm Trang 19 SVTH: Lê Huỳnh Như Rủi ro tín dụng và các giải pháp phòng ngừa tại NHNo &PTNT Chi nhánh Ninh Kiều liệu từ các nguồn sách, báo, tạp chí kinh tế, ngân hàng và những kiến thức đã học vào bài nghiên cứu 2.2.2 Phƣơng pháp phân... tài sản đảm bảo + Rủi ro nghiệp vụ: Là rủi ro liên quan đến cơng tác quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm cả việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và kỹ thuật xử lý các khoản cho vay có vấn đề GVHD: TS Lê Tấn Nghiêm Trang 9 SVTH: Lê Huỳnh Như Rủi ro tín dụng và các giải pháp phòng ngừa tại NHNo &PTNT Chi nhánh Ninh Kiều - Rủi ro danh mục: Là một hình thức của rủi ro tín dụng mà ngun nhân phát... hàng, tính chất rủi ro của khoản nợ của tổ chức tín dụng (TCTD) Thực hiện chính sách quản lý rủi ro tín dụng (RRTD), mơ hình giám sát, phương pháp xác định và đo lường RRTD có hiệu quả, trong đó bao gồm cách thức đánh giá về khả năng trả nợ của khách hàng, hợp đồng tín dụng, các tài GVHD: TS Lê Tấn Nghiêm Trang 14 SVTH: Lê Huỳnh Như Rủi ro tín dụng và các giải pháp phòng ngừa tại NHNo &PTNT Chi nhánh Ninh ... Phân loại rủi ro tín dụng Căn vào ngun nhân phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng phân chia thành loại sau : Rủi ro tín dụng Rủi ro giao dịch Rủi ro lựa chọn Rủi ro bảo đảm Rủi ro danh mục Rủi ro nghiệp... cứu Rủi ro hoạt động tín dụng NHNo& PTNT chi nhánh Ninh Kiều GVHD: TS Lê Tấn Nghiêm Trang SVTH: Lê Huỳnh Như Rủi ro tín dụng giải pháp phòng ngừa NHNo &PTNT Chi nhánh Ninh Kiều Chƣơng PHƢƠNG PHÁP... Huỳnh Như Rủi ro tín dụng giải pháp phòng ngừa NHNo &PTNT Chi nhánh Ninh Kiều Về mặt định lượng: rủi ro tín dụng phản ánh số tiền nợ q hạn, nợ đọng ngân hàng Về mặt định tính: rủi ro tín dụng có