Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam – chi nhánh hà nội

LỜI CẢM ƠN BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH o0o PHẠM THANH SƠN GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NH[.]

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH -o0o - PHẠM THANH SƠN GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: GS.TS Vũ Văn Hóa HÀ NỘI - 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan tất nội dung Luận văn hồn tồn hình thành phát triển quan điểm cá nhân hướng dẫn khoa học GS.,TS.Vũ Văn Hoá Các số liệu kết có Luận văn tốt nghiệp hồn tồn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Tác giả luận văn Phạm Thanh Sơn LỜI CẢM ƠN Qua thời gian nghiên cứu lý luận tình hình thực tế tơi hồn thành luận văn thạc sỹ kinh tế với đề tài “Giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội” Tôi xin chân thành cảm ơn GS.,TS.Vũ Văn Hố ln bảo hướng dẫn tận tình theo sát chặng đường nghiên cứu tơi đóng góp nhiều ý kiến q báu giúp tơi hồn thiện luận văn tốt nghiệp Tôi xin chân thành cảm ơn Thầy, Cô trường Học viện Tài truyền đạt cho tơi nhiều kinh nghiệm bổ ích suốt q trình học tập nghiên cứu Tôi xin gửi lời cảm ơn đến: Ban Giám đốc, lãnh đạo phịng Tín dụng, Kế tốn Ngân hàng nơng nghiệp Phát triển nơng thôn Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội tạo điều kiện giúp đỡ tơi tìm hiểu thực tế học tập kinh nghiệm Các đồng nghiệp, bạn bè gia đình ln động viên, dành thời gian cho tơi suốt q trình tơi học tập hồn thành luận văn tốt nghiệp Cuối cùng, cho xin gửi đến Thầy, Cô giáo, đồng nghiệp, bạn bè gia đình lời chúc tốt đẹp Xin trân trọng cảm ơn Hà Nội, ngày tháng 03 năm 2015 Tác giả Luận văn Phạm Thanh Sơn MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ CÁI VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: KHÁI QUÁT VỀ NGHIỆP VỤ CHO VAY VÀ RỦI RO CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .4 1.1 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG CỦA NHTM 1.1.1 Tổng quan NHTM kinh tế thị trường 1.1.2 Các nghiệp vụ NHTM .5 1.1.3 Vai trị nghiệp vụ tín dụng phát triển kinh tế - xã hội .6 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG VÀ MỘT SỐ TIÊU CHÍ XÁC ĐỊNH RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NHTM 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.2.2 Một số tiêu chí xác định rủi ro cho vay 11 1.2.3 Phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 15 1.3 Ý NGHĨA CỦA PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG .28 1.3.1 Đối với kinh tế .28 1.3.2 Đối với ngân hàng 28 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI .30 2.1 TỔNG QUAN VỀ NHNo&PTNT VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI 30 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 30 2.1.2 Cơ cấu tổ chức mạng lưới hoạt động .31 2.1.3 Chức nhiệm vụ chi nhánh 33 2.1.4 Kết kinh doanh tổng hợp .35 2.2 THỰC TRẠNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI 2012-2014 43 2.2.1 Các quy định nội phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 43 2.2.2 Dư nợ cấu dư nợ tín dụng 47 2.2.3 Rủi ro tín dụng .49 2.3 ĐÁNH GIÁ KHẢI QUÁT VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI 54 2.3.1 Những kết đạt .54 2.3.2 Những hạn chế tồn .55 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 56 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI .64 3.1 ĐỊNH HƯỚNG CƠNG TÁC TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI 64 3.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh đến năm 2020 64 3.1.2 Định hướng – mục tiêu kế hoạch kinh doanh tới cuối 2015, đầu 2016 66 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RRTD TẠI NHNo&PTNT VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI 67 3.2.1 Nhóm giải pháp chung 67 3.2.2 Nhóm giải pháp phịng ngừa RR 73 3.2.3 Nhóm giải pháp hạn chế RR 77 3.3 MỘT SỐ ĐIỀU KIỆN THỰC HIỆN GIẢI PHÁP 79 3.3.1 Chính phù cần tiếp tục trì mơi trường kinh tế, trị - xã hội ổn định 79 3.3.2 Sự thay đổi sách tài – tiền tệ cần công bố rõ ràng có thời gian cần thiết để chuyển đổi 80 3.3.3 Ban hành đồng hoàn chỉnh khung pháp lý tài 81 3.3.4 Xây dựng hệ thống thông tin quốc gia công khai 81 3.3.5 Hoàn hệ thống pháp lý quản lý nợ xấu chế phối hợp xử lý nợ xấu ngân hàng 82 KÊT LUẬN 84 TÀI LIỆU THAM KHẢO 85 DANH MỤC CHỮ CÁI VIẾT TẮT NHTM : Ngân hàng thương mại NHNN : Ngân hàng nhà nước TCTD : Tổ chức tín dụng QĐ : Quy định TGTCKT – XH :Tiền gửi tổ chức kinh tế xã hội TGDC : Tiền gửi dân cư TSC : Trụ sở DNNN : Doanh nghiệp nhà nước DNNQD : Doanh nghiệp quốc doanh HTX : Hợp tác xã HĐQT : Hội đồng quản trị TGĐ : Tổng giám đốc SXKD : Sản xuất kinh doanh TSLĐ : Tài sản lưu động CNH – HĐH : Cơng nghiệp hố - Hiện đại hoá DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ BẢNG: Bảng 2.1: Tổng hợp thu nhập – chi phí qua năm 2012-2014 35 Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn chi nhánh từ 2012 - 2014 36 Bảng 2.3: Cơ cấu nguồn qua năm 2012-2014 Chi nhánh 37 Bảng 2.4: Kết hoạt động kinh doanh ngoại hối 41 Bảng 2.5: Cơ cấu dư nợ qua năm 2012-2014 Chi nhánh 47 Bảng 2.6: Bảng tổng hợp phân loại nợ Agribank Chi nhánh Hà Nội 49 Bảng 2.7: Dư nợ hạn Agribank Chi nhánh Hà Nội 50 Bảng 2.8: Tình hình trích lập quỹ dự phịng rủi ro chi nhánh .53 BIỂU: Biểu đồ 2.1: Tốc độ tăng trưởng huy động vốn qua năm(%) 36 SƠ ĐỒ: Sơ đồ 2.1: Mơ hình máy tổ chức .32 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong bối cảnh kinh tế nước suy thoái, khủng hoảng, thị trường bất động sản đóng băng, doanh nghiệp kinh doanh gặp nhiều khó khăn, thua lỗ khơng doanh nghiệp phá sản, giải thể Hoạt động tín dụng ngành ngân hàng phải đối diện với nhiều rủi ro, thách thức Áp lực giải nợ xấu tồn đọng, nâng cao chất lượng tín dụng, nâng cao lực quản trị rủi ro, đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh ngân hàng vấn đề nhức nhối toàn ngành ngân hàng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội bước đầu có triển khai cơng tác quản trị rủi ro trọng cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng theo chuẩn mực quốc tế, song bên cạnh cịn tồn cần giải Vậy làm để áp dụng cấu Phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng thích hợp cho Ngân hàng? Do đề tài tiền đề, nguồn tham khảo góp phần hồn thiện cơng tác Phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội Nhận thức tầm quan trọng vấn đề này, em định chọn đề tài: “Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội” Mục đích mục tiêu nghiên cứu 2.1 Mục đích nghiên cứu: Nhằm hồn thiện cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội 2.2 Mục tiêu nghiên cứu  Hệ thống hoá vấn đề lý luận rủi ro tín dụng phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng  Đánh giá kết đạt tồn công tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội Xác định nguyên nhân yếu tố ảnh hưởng  Đề xuất giải pháp hồn thiện cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cho ngân hàng ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội Đối tượng, phạm vi nghiên cứu:  Đối tượng nghiên cứu: Những vấn đề lý luận thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại  Phạm vi nghiên cứu: o Về nội dung: Luận văn nghiên cứu thực tiễn phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại o Về không gian: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội o Về mặt thời gian: năm 2012 đến 2014 Phương pháp nghiên cứu Để đạt mục tiêu nghiên cứu, luận văn sử dụng số phương pháp sau:  Phương pháp thu thập thông tin - số liệu o Thu thập thông tin số liệu sơ cấp: Thông tin số liệu sơ cấp thông tin thu thập trình vấn lãnh đạo, nhân viên ngân hàng xoay quanh vấn đề phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng…để phục vụ cho nghiên cứu đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại o Thu thập thông tin - số liệu thứ cấp: Đó thơng tin số liệu qua xử lý, thu thập thơng qua nguồn sau đây:  Nguồn liệu bên ngân hàng: Các báo cáo thường niên ngân hàng, báo cáo tài ngân hàng, chi tiết đầu tài khoản, bảng số liệu, văn quy trình tín dụng quản trị rủi ro tín dụng…  Nguồn liệu bên ngồi ngân hàng: Luật, nghị định, thông tư văn quy phạm quan nhà nước, sách báo thường kỳ, sách chuyên ngành, ... Phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội Nhận thức tầm quan trọng vấn đề này, em định chọn đề tài: ? ?Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi. .. Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội 4 CHƯƠNG KHÁI QUÁT VỀ NGHIỆP VỤ CHO VAY VÀ RỦI RO CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG... nghiệp vụ cho vay rủi ro cho vay ngân hàng thương mại  Chương 2: Thực trạng tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội  Chương 3: Giải pháp