Hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn – chi nhánh hà thành

Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Hoàng Xuân Quế LỜI MỞ ĐẦU  Tính cấp thiết việc nghiên cứu đề tài: Sự đời phát triển ngân hàng thương mại gắn liền với đời phát triển kinh tế hàng hoá để giải nhu cầu toán, phân phối vốn, phục vụ cho việc mở rộng sản xuất kinh doanh tổ chức kinh tế, cá nhân với đặc thù kinh doanh lĩnh vực tiền tệ Vì thế, hoạt động ngân hàng chứa đựng nhiều tiềm ẩn rủi ro mà khó biết trước Hiện nay, tín dụng hoạt động mang lại phần lớn doanh thu cho ngân hàng Do vậy, rủi ro tín dụng đưa đến hậu nặng nề cho ngân hàng thương mại, từ giảm lợi nhuận hoạt động đến phá sản Mặt khác, với vai trị trung gian tài quan trọng thị trường tài kinh tế, ngân hàng phá sản kéo theo sụp đổ nhiều ngân hàng khác, từ đe dọa ổn định hệ thống ngân hàng theo kinh tế Bên cạnh đó, tình hình kinh tế giới diễn biến phức tạp nguy khủng hoảng tín dụng tăng cao Đặc biệt năm 2008 vừa qua, khủng hoảng kinh tế xảy với quy mô rộng khắp toàn cầu ảnh hưởng sâu sắc mạnh mẽ đến doanh nghiệp hệ thống ngân hàng nước Nhiều doanh nghiệp Việt Nam đứng trước tình trạng phá sản, khơng có khả toán khoản nợ với ngân hàng Khối lượng khoản nợ xấu ngân hàng tăng lên Đứng trước tình hình đó, địi hỏi ngân hàng thương mại Việt Nam phải nâng cao công tác quản lý tín dụng, hạn chế đến mức thấp nguy tiềm ẩn gây nên rủi ro Trước tính cấp thiết đó, q trình thực tập phòng Kinh doanh Chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành, em chọn đề tài: “Hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn – Chi nhánh Hà Thành” để nghiên cứu  Mục đích nghiên cứu đề tài: Trình bày lý luận hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Trên sở đó, phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng, nhận xét thành cơng mặt hạn chế biện pháp áp SVTH: Đinh Thị Mai Phương Lớp: Ngân hàng 48A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Hoàng Xuân Quế dụng nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành Qua đó, đưa giải pháp kiến nghị cụ thể  Đối tượng phạm vi nghiên cứu: - Đối tượng nghiên cứu: Rủi ro tín dụng số giải pháp để phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng - Phạm vi nghiên cứu: Rủi ro tín dụng số giải pháp để phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành giai đoạn 2007 - 2009  Phương pháp nghiên cứu: Để phù hợp với nội dung, yêu cầu, mục đích đề tài đề , phương pháp thực trình nghiên cứu gồm phương pháp so sánh, phân tích kết hợp với phương pháp điều tra chọn mẫu hệ thống hóa Bên cạnh đó, đề tài vận dụng kết nghiên cứu cơng trình khoa học liên quan để làm phong phú sâu sắc sở khoa học thực tiễn đề tài  Kết cấu chuyên đề: Ngoài phần Mở đầu Kết luận, chuyên đề chia làm nội dung chính: Chương I: Những vấn đề rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành Chương III: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo& PTNT Hà Thành SVTH: Đinh Thị Mai Phương Lớp: Ngân hàng 48A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Hoàng Xuân Quế CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại Khi nghiên cứu Ngân hàng thương mại, nhà kinh tế học đưa nhiều quan niệm khác NHTM Người cho rằng: “NHTM tổ chức tài nhận tiền gửi cho vay tiền” Người khác lại nhận định: “NHTM trung gian tài có giấy phép kinh doanh Chính phủ vay tiền mở tài khoản tiền gửi, kể khoản tiền gửi dùng séc” Sở dĩ có tình trạng hoạt động NHTM đa dạng, thao tác nghiệp vụ Ngân hàng lại phức tạp vấn đề biến động theo thay đổi chung kinh tế Mặt khác, tập quán, luật pháp quốc gia, vùng khác dẫn đến quan niệm NHTM không đồng nước giới Có nhiều cách thể khác định nghĩa ngân hàng thương mại, nhìn chung, ngân hàng định nghĩa qua chức năng, dịch vụ vai trò mà chúng thực kinh tế [Rose P.S (2004), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, trang 4, chương 1] Theo luật Mỹ : NHTM loại hình tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng đặc biệt tín dụng, tiết kiệm dịch vụ tốn Cịn theo Luật ngân hàng, hợp tác xã tín dụng cơng ty tài Việt Nam ban hành ngày 24/5/1990 thì: “NHTM tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện toán” Như vậy, NHTM doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, thông qua nghiệp vụ huy động vốn vay, đầu tư thực nghiệp vụ tài khác Thơng qua nghiệp vụ, NHTM chứng tỏ cần thiết hệ thống ngân hàng phát triển kinh tế thị trường, ngân hàng đòn bảy kinh tế SVTH: Đinh Thị Mai Phương Lớp: Ngân hàng 48A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Hồng Xn Quế Vai trị quan trọng ngân hàng hình thành từ hoạt động phong phú Các hoạt động Ngân hàng thương mại phân chia thành số hoạt động sau 1.1.2 Các hoạt động Ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn Vốn huy động giá trị tiền tệ mà ngân hàng huy động từ tổ chức kinh tế cá nhân xã hội Vốn huy động bao gồm loại chủ yếu tiền gửi nguồn huy động khác, bao gồm chứng tiền gửi trái phiếu [TS Tơ Ngọc Hưng, Giáo trình nghiệp vụ kinh doanh hoạt động ngân hàng, NXB Tài chính] Tiền gửi nguồn tài nguyên quan trọng nhất, chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn tiền NHTM Ngân hàng huy động tiền gửi thông qua việc cung cấp loại hình tiền gửi khác - Tiền gửi tốn: Là loại tiền gửi ngân hàng với mục đích tạo nguồn tiền sẵn có cho mục đích tốn, chi trả thơng qua hoạt động ngân hàng Do khơng có thời hạn cụ thể lãi suất thấp - Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn: Nguồn tiền gửi rút lúc nào, có lãi suất thấp Tuy nhiên, khơng giống tiền gửi tốn, nguồn tiền gửi khơng dùng để tốn Do đó, lãi suất nguồn tiền cao tiền gửi tốn - Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn: Đây nguồn tiền gửi mà người gửi rút sau khoảng thời gian định thỏa thuận ban đầu với mức lãi suất thỏa thuận Nếu người gửi phá vỡ thỏa thuận cách rút tiền trước hạn ngân hàng đưa hình phạt, cụ thể lãi suất Ngân hàng cịn huy động vốn cách phát hành chứng tiền gửi ngắn hạn trái phiếu dài hạn Hai loại phiếu nợ ngân hàng phát hành theo đợt, tùy theo mục đích sử dụng thời kỳ chấp nhận Ngân hàng trung ương Hội đồng chứng khoán Quốc gia 1.1.2.2 Hoạt động tín dụng Tín dụng hoạt động quan trọng ngân hàng nói riêng trung gian tài nói chung, chiếm tỷ trọng cao tổng tài sản, tạo thu nhập từ lãi lớn hoạt động mang lại rủi ro cao Theo Giáo trình Nghiệp SVTH: Đinh Thị Mai Phương Lớp: Ngân hàng 48A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Hoàng Xuân Quế vụ kinh doanh ngân hàng, TS Tơ Ngọc Hưng, Tín dụng việc ngân hàng chuyển nhượng tạm thời lượng vốn cho khách hàng nguyên tắc hoàn trả gốc lãi sau khoảng thời gian thỏa thuận Quan hệ tín dụng dựa sở lịng tin ngân hàng khách hàng Hoạt động tín dụng chia thành loại sau:  Theo thời gian, có loại tín dụng: - Tín dụng ngắn hạn: Loại hình tín dụng bao gồm khoản vay có kỳ hạn năm, hạn chế rủi ro thời hạn thu hồi quay vịng vốn nhanh - Tín dụng trung hạn: Tín dụng trung hạn thường có thời hạn từ đến năm, dùng cho mục đích mua sắm tài sản cố định, đổi kỹ thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng cơng trình nhờ có khả thu hồi vốn nhanh - Tín dụng dài hạn: có thời hạn năm, cấp cho hoạt động xây dựng bản, xây dựng mới, cải tiến mở rộng với quy mô lớn Loại tín dụng có thời gian thu hồi vốn lâu, khả kiểm soát vốn bị hạn chế tốc độ vịng quay vốn chậm Nhìn chung, ba loại tín dụng tỷ trọng tín dụng ngắn hạn ngân hàng thường cao tín dụng trung dài hạn Đó ngân hàng chủ yếu tài trợ cho nhu cầu vốn lưu động khách hàng Ngồi ra, tín dụng trung dài hạn thường có rủi ro cao chi phí đắt Các ngân hàng phân loại theo thời gian để quản lý tốt nhằm đảm bảo an tồn sinh lợi  Theo hình thức tài trợ, tín dụng chia thành cho vay, bảo lãnh, cho thuê, chiết khấu: - Cho vay việc ngân hàng giao tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả gốc lãi thời gian xác định Trong phần lớn ngân hàng thương mại, cho vay chiếm tỷ trọng lớn hoạt động tín dụng - Bảo lãnh việc ngân hàng cam kết thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng trường hợp khách hàng khơng thực nghĩa vụ cam kết Bảo lãnh có nhiều loại như: bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh toán, bảo lãnh chất lượng, bảo lãnh thực hợp đồng… SVTH: Đinh Thị Mai Phương Lớp: Ngân hàng 48A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Hoàng Xuân Quế - Cho thuê việc ngân hàng bỏ tiền mua tài sản khách hàng thuê theo thoả thuận định Có hai hình thức cho thuê cho thuê nghiệp vụ cho thuê tài - Chiết khấu thương phiếu việc ngân hàng ứng trước tiền cho khách hàng tương ứng với giá trị thương phiếu trừ phần thu nhập ngân hàng để sở hữu thương phiếu chưa đến hạn  Theo tài sản đảm bảo, tín dụng chia thành tín dụng có tài sản đảm bảo khơng có tài sản đảm bảo: - Tín dụng có tài sản đảm bảo việc ngân hàng cho khách hàng vay vốn dựa cam kết người nhận tín dụng dùng tài sản đảm bảo để trả nợ số trường hợp - Tín dụng khơng có tài sản đảm bảo: hình thức tín dụng cấp cho khách hàng có uy tín, thường làm ăn thường xuyên có lãi khoản vay tổ chức lớn hay theo định Chính phủ Ngồi ra, tín dụng ngân hàng cịn phân loại theo ngành kinh tế, theo đối tượng tín dụng, theo mục đích sử dụng vốn Việc phân loại tín dụng cho phép ngân hàng theo dõi rủi ro sinh lợi, gắn liền với lĩnh vực tài trợ để có sách phù hợp 1.1.2.3 Hoạt động đầu tư tài Ngồi nghiệp vụ tín dụng nghiệp vụ mang lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng, khoản mục đánh giá nguồn quan trọng thứ hai, có liên quan hỗ trợ, bổ sung cho khả sinh lời nghiệp vụ cho vay khoản mục chứng khoán Ngân hàng tham gia vào thị trường chứng khốn nhiều hình thức, thực hoạt động đầu tư tài với mục tiêu tìm kiếm lợi nhuận, nâng cao khả tốn đa dạng hóa tài sản, hoạt động kinh doanh nhằm phân tán rủi ro hoạt động ngân hàng Các NHTM tiến hành nghiệp vụ đầu tư tài hình thức bản: đầu tư chứng khoán liên doanh liên kết - Nghiệp vụ đầu tư chứng khốn: Thị trường chứng khốn có nhiều chủ thể tham gia, NHTM với vai trị trung gian tài chủ thể phát hành đóng vai trị quan trọng Ngồi ra, ngân hàng thực nghiệp vụ đầu tư chứng SVTH: Đinh Thị Mai Phương Lớp: Ngân hàng 48A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Hồng Xn Quế khốn với tư cách nhà đầu tư chuyên nghiệp, mua bán lại chứng khoán để kiếm lời NHTM thường đầu tư vào loại chứng khốn chủ yếu có kỳ hạn dài chứng khốn phủ hay quyền địa phương phát hành chứng khốn cơng ty, xí nghiệp phát hành Chứng khốn Nhà nước phát hành có lợi nhuận thấp, song khơng có rủi ro Nhà nước ln có nguồn đảm bảo khả toán lớn thuế quyền lực phát hành tiền Trong đó, chứng khốn cơng ty có lợi nhuận cao độ an toàn thấp Các ngân hàng thường giữ chứng khốn cơng ty để hưởng thu nhập năm - Liên kết liên doanh: Trên thị trường tài chính, ngân hàng thực mục tiêu chung thơng qua hình thức liên doanh liên kết vốn với xí nghiệp, cơng ty Với tư cách thành viên hùn vốn, NHTM đứng mua cổ phiếu mình, từ trở thành thành viên sáng lập hay góp vốn kinh doanh, đồng thời cử người vào ban quản trị cơng ty 1.1.2.4 Dịch vụ tốn ngân quỹ Ngồi nghiệp vụ kinh doanh truyền thống, môi trường cạnh tranh gay gắt, NH cố gắng mở rộng ngày trọng vào dịch vụ tiện ích nhằm thu hút khách hàng Trong đó, dịch vụ toán ngân quỹ lĩnh vực dịch vụ ngày NH trọng quy mô số lượng, chất lượng Dịch vụ toán ngân hàng cung cấp nhanh gọn an tồn Ngân hàng khơng ngừng cải tiến ngày đưa nhiều hình thức tốn thuận tiện cho khách hàng séc, thư tín dụng, ủy nhiệm thu, ủy nhiệm chi, tốn qua thẻ… Khơng ngừng lại việc cung cấp dịch vụ nước, ngày ngân hàng mở rộng liên kết với ngân hàng nước để đáp ứng nhu cầu tốn nước ngồi khách hàng với phương tiện toán đa dạng tiện lợi Dịch vụ ngân quỹ NH trọng phát triển Dịch vụ ngân quỹ NH bao gồm dịch vụ thu tiền phát tiền, nhằm đảm bảo tính khoản lưu thông tiền ngân quỹ NH Dịch vụ thu tiền thực sở khách hàng nộp tiền vào ngân hàng, thông thường khách hàng gửi tiền, trả nợ tiền vay, lãi vay nộp tiền nhờ toán Dịch vụ phát tiền ứng với việc lĩnh tiền khách hàng, thường trường hợp rút vốn tiền gửi, lĩnh lãi tiền gửi, nhận tiền vay… SVTH: Đinh Thị Mai Phương Lớp: Ngân hàng 48A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Hoàng Xuân Quế 1.1.2.5 Các hoạt động khác Bên cạnh hoạt động chính, ngân hàng cịn cung cấp cho khách hàng số dịch vụ khác kèm nhằm làm đa dạng hóa hoạt động đáp ứng yêu cầu cần thiết khách hàng Một số dịch vụ ngân hàng cung cấp như: - Dịch vụ ủy thác: dịch vụ quản lý tài sản thực nhiều hình thức cách xếp khác Dịch vụ ủy thác chia làm lĩnh vực chính: việc ấn định tài sản, điều hành dịch vụ ủy thác, giám hộ tài sản hoạt động quan đại diện - Dịch vụ tư vấn: việc ngân hàng dựa vào kinh nghiệm hiểu biết mà tư vấn cho khách hàng lời khuyên tốt nhất, hiểu biết sâu sắc lĩnh vực mà khách hàng yêu cầu - Dịch vụ bảo hiểm, dịch vụ bảo quản tiền gửi, nghiệp vụ ngân hàng thị trường chứng khoán: hoạt động phức tạp địi hỏi chun mơn, ngân hàng thường lập công ty hoạt động chủ yếu lĩnh vực đảm trách 1.1.3 Hoạt động tín dụng Tín dụng hoạt động quan trọng hàng đầu ngân hàng để tài trợ cho chi tiêu doanh nghiệp, cá nhân quan phủ Hoạt động cho vay ngân hàng phuc vụ, cho vay thúc đẩy tăng trưởng doanh nghiệp, tạo sức sống cho kinh tế [Rose P.S (2004), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội] Theo luật tổ chức tín dụng nước Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt Nam, điều 49 có ghi: “Tổ chức tín dụng cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá khác, bảo lãnh cho th tài hình thức khác theo quy định Ngân hàng Nhà Nước” Các hình thức cấp tín dụng truyền thống mà ngân hàng cung cấp bao gồm: 1.1.3.1 Hoạt động chiết khấu thương phiếu: Thương phiếu cơng cụ tín dụng thương mại, giấy nợ phát sinh quan hệ thương mại, dùng để xác nhận cho người cầm trái quyền ngắn hạn tiền người thụ lệnh giấy nợ đến hạn Thương phiếu có khả SVTH: Đinh Thị Mai Phương Lớp: Ngân hàng 48A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Hoàng Xuân Quế chuyển nhượng dễ dàng, có tính đảm bảo cao khả toán tương đối chắn Chiết khấu thương phiếu nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn ngân hàng, khách hàng chuyển nhượng quyền sở hữu thương phiếu chưa đến hạn toán cho ngân hàng để nhận khoản tiền mệnh giá trừ lợi tức phí hoa hồng [TS Tơ Ngọc Hưng, Giáo trình Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê] Số tiền ngân hàng trả cho khách hàng tính sau: T = M – [M*i*t + H1 + H2] Trong đó: M: Mệnh giá thương phiếu I: Lãi suất chiếu khấu T: Thời hạn chiết khấu H1: Hoa hồng phí phụ thuộc theo thời gian H2: Hoa hồng cố định Ngân hàng đưa số điều kiện thương phiếu cịn thời hạn tốn theo quy định ngân hàng Nhà nước, hợp lệ mặt hình thức nội dung, khách hàng phải chuyển nhượng quyền sở hữu cho ngân hàng hình thức kí hậu Nghiệp vụ chiết khấu thương phiếu có nhiều ưu điểm: - Nghiệp vụ chiết khấu rủi ro, khả thu hồi nợ chắn có thương phiếu đảm bảo - Là hình thức tín dụng đơn giản, phiền phức ngân hàng - Chiếu khấu khơng làm đóng băng vốn ngân hàng thời hạn chiết khấu thường ngắn, 90 ngày ngân hàng dễ dàng xin tái chiếu khấu thương phiếu Ngân hàng Trung ương - Tiền khách hàng chiết khấu thường chuyển vào tài khoản tiền gửi khách hàng, tạo nguồn vốn cho khách hàng 1.1.3.2 Hoạt động cho vay Theo Rose P.S, Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, “Cho vay chức kinh tế hàng đầu ngân hàng, để tài trợ cho chi tiêu doanh nghiệp, cá nhân quan phủ” Ngân hàng cung cấp nhiều hình thức cho vay đa dạng phù hợp với đối tượng khách hàng SVTH: Đinh Thị Mai Phương Lớp: Ngân hàng 48A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Hoàng Xuân Quế - Cho vay thấu chi Theo quy chế cho vay 1627 NHNN Việt Nam ban hành, cho vay theo hạn mức thấu chi “việc cho vay mà tổ chức tín dụng thỏa thuận văn chấp thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có tài khoản tốn khách hàng phù hợp với quy định Chính phủ NHNN Việt Nam hoạt động toán qua tổ chức cung ứng dịch vụ toán” Khi khách hàng có tiền nhập tài khoản, ngân hàng thu nợ gốc lãi Số tiền lãi mà khách hàng phải trả = lãi suất thấu chi * thời gian thấu chi* số tiền Đây hình thức vay tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng, chủ động kịp thời, đồng thời có thủ tục đơn giản, linh hoạt để không gây phiền hà nhiều cho khách hàng Tuy nhiên, hình thức vay khơng có đảm bảo ngân hàng khơng kiểm sốt mục đích sử dụng vốn vay khách hàng Vì hình thức áp dụng cho khách hàng quen thuộc có uy tín - Cho vay trực tiếp lần: Là hình thức cho vay tương đối phổ biến khách hàng khơng có nhu cầu vay vốn thường xuyên Mỗi lần vay, khách hàng ngân hàng phải làm thủ tục vay vốn cần thiết ký kết hợp đồng tín dụng Nghiệp vụ tương đối đơn giản ngân hàng dễ dàng kiểm sốt mục đích sử dụng vốn vay hạn chế rủi ro khách hàng phải làm đơn trình phương án vay - Cho vay theo hạn mức: Với hình thức này, tổ chức tín dụng khách hàng xác định thỏa thuận hạn mức tín dụng trì khoảng thời gian định Hạn mức tín dụng tính cho kỳ cuối kỳ số dư tối đa thời điểm tính Hạn mức tín dụng cấp sở nhu cầu vốn nhu cầu vay vốn khách hàng Đây hình thức cho vay thuận tiện với khách hàng có quan hệ vay mượn thường xuyên, vốn vay tham gia thường xuyên vào trình sản xuất kinh doanh tốc độ lưu chuyển vốn tín dụng nhanh - Cho vay luân chuyển: Là nghiệp vụ cho vay dựa luân chuyển hàng hóa, ngân hàng cho vay doanh nghiệp thiếu vốn mua hàng thu nợ doanh nghiệp bán hàng Ngân hàng yêu cầu doanh nghiệp cam kết sử dụng SVTH: Đinh Thị Mai Phương Lớp: Ngân hàng 48A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Hồng Xn Quế qua, cơng tác kiểm tra, kiểm sốt NHCT Đống Đa có nhiều cố gắng chưa đạt hiệu cao Để nâng cao hiệu cơng tác kiẻm sốt nhằm hạn chế rủi ro tín dụng NHCT Đống Đa cần có biện pháp hoạt động cán kiểm tra ,kiểm soát : tăng cường số lượng, bồi dưỡng nâng cao trình độ nghiệp vụ, quy định rõ trách nhiệm , thưởng phạt thích hợp, nâng cao chất lượng hội đồng tín dụng tổ thẩm định dự án 3.2.8 Tăng cường nâng cao chất lượng cán tín dụng - Về sách tuyển dụng: Chi nhánh cần có sách tuyển dụng khoa học để tuyển dụng nhân viên, cán tài năng, đưa biện pháp hỗ trợ, giúp đỡ sinh viên tốt nghiệp, cán trẻ có trình độ vào làm việc Chi nhánh như: đơn giản hoá thủ tục thời gian xin việc, rút ngắn thời gian hợp đồng làm tốt cơng việc có sáng kiến giúp Chi nhánh hạn chế rủi ro - Về sách đào tạo: Chi nhánh cần có giải pháp cụ thể việc đào tạo nâng cao chất lượng cán tín dụng Do đặc thù ngành nghề địi hỏi cán tín dụng khơng nắm vững nghiệp vụ ngân hàng, lý luận phân tích tài tiền tệ mà cịn phải hiểu biết sâu rộng thị trường loại kinh doanh khác Vì thế, Chi nhánh cần có sách đào tạo cách: khuyến khích cán tín dụng học để nâng cao kiến thức nghiệp vụ, cử cán tham gia lớp tập huấn phòng chống rủi ro Thường xuyên tổ chức phối hợp với ngân hàng nước mở lớp học, tập huấn, đào tạo đào tạo lại để cập nhật kiến thức ngân hàng thời kỳ mới, tăng cường kỹ cho cán quản trị cán tín dụng, cử cán cho vay tham gia khố học nghiệp vụ tín dụng để khơng ngừng nâng cao trình độ thẩm định phương án, dự án đầu tư cho cán tín dụng - Chính sách khen thưởng kỷ luật: cần có sách hỗ trợ, động viên kịp thời vật chất tinh thần cán tín dụng Biện pháp kích thích tinh thần làm việc, đặt lợi ích tập thể lên lợi ích cá nhân người cán Qua hạn chế rủi ro xuất phát từ sai sót từ đạo đức cán tín dụng Các sách khuyến khích, hỗ trợ vật chất mà Chi nhánh áp dụng là: khuyến khích SVTH: Đinh Thị Mai Phương Lớp: Ngân hàng 48A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Hoàng Xuân Quế tăng lương, thưởng cho cán tín dụng có dư nợ cho vay chất lượng vay tốt, hỗ trợ kinh phí học tập, tạo điều kiện cho cán tự nâng cao trình độ chun mơn Có sách mà ngân hàng nước áp dụng thành cơng, là: thưởng cho cán tín dụng (khá lớn) cán có dư nợ cho vay chất lượng vay tốt Tuy nhiên, điều đặc biệt số tiền thưởng gửi tới cán tín dụng mà khách hàng vay hoàn trả đầy đủ gốc lãi khoản vay cho ngân hàng Như vậy, có sau thời gian lâu, tùy thuộc vào thời hạn khoản vay, cán tín dụng nhận khoản tiền thưởng mình, lúc cán thun chuyển cơng tác hay hưu Nhưng có làm gắn trách nhiệm cán tín dụng với khoản vay mà cán cho vay Đây có lẽ cách làm hay mà Chi nhánh áp dụng Bên cạnh hình thức khen thưởng, động viên khuyến khích, Chi nhánh cần đưa hình thức kỷ luật nghiêm khắc sai sót, sơ hở thiếu trách nhiệm cán tín dụng dẫn đến rủi ro cho Chi nhánh Tuỳ theo mức độ thiệt hại mà Chi nhánh có biện pháp xử lý khác như: cảnh cáo, khiển trách, trừ cơng tác phí, trừ lương,thun chuyển cơng tác, sa thải Biện pháp áp dụng nhằm nâng cao ý thức tự giác, tự chịu trách nhiệm cán cho vay Tóm lại: số giải pháp phòng chống rủi ro hoạt động cho vay chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành với mục đích ngăn ngừa hạn chế đến mức tối thiểu xảy với Chi nhánh thực hoạt động cho vay 3.3 Một số kiến nghị với quan chức Tín dụng hoạt động có nhiều rủi ro Các tổn thất tín dụng khơng gây thiệt hại cho ngân hàng mà ảnh hưởng đến người gửi tiền, đến an toàn toàn hệ thống ngân hàng đến ổn định kinh tế Việc ngăn ngừa han chế rủi ro tín dụng khơng phả trách nhiệm ngành ngân hàng mà cịn cần phối hợp Chính phủ ngành có liên quan Một số kiến nghị sau: 3.3.1 Kiến nghị với NHNo&PTNT Việt Nam SVTH: Đinh Thị Mai Phương Lớp: Ngân hàng 48A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Hồng Xn Quế Với vai trị quan đạo trực tiếp hoạt động chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành, NHNo&PTNT Việt Nam cần có hướng dẫn cụ thể hoạt động Chi nhánh Hà Thành, đồng thời tạo điều kiện nâng cao hiệu hoạt động toàn hệ thống biện pháp gián tiếp giúp chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành thực tốt công tác hạn chế rủi ro 3.3.1.1 Chỉ đạo, hướng dẫn cụ thể kịp thời chủ trương sách Chính phủ ngành Chính phủ thường xuyên đưa nghị định để đạo hoạt động ngành Ngân hàng cố gắng lớn Nhà nước nhằm bước hoàn thiện môi trường pháp lý cho phát triển ngành Khi nghị định đời, việc NHNo&PTNT Việt Nam nhanh chóng đưa hướng dẫn cụ thể cho Chi nhánh thực thi điều cần thiết giúp họ giải toả kịp thời vướng măc để nâng cao hiệu 3.3.1.2 Chuẩn hoá cán Ngân hàng đặc biệt cán tín dụng: Quy định tiêu chuẩn cán Ngân hàng mặt hoạt động nghiệp vụ khác vị trí cấp bậc khác Bằng cách mở lớp đào tạo thường xuyên chuyên sâu lĩnh vực mà đặc biệt lĩnh vực tín dụng 3.3.1.3 Nâng cao hiệu hoạt động trung tâm phòng ngừa rủi ro: Hoạt động TPR góp phần tích cực cơng tác tín dụng chi nhánh số lượng thơng tin cịn chưa cập nhật cần nâng cao hiệu biện pháp nâng cấp trang thiết bị TPR, tuyển chọn cán động có trình độ bổ sung cho TPR 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước cấp, nghành có liên quan: 3.3.2.1 Xử lý thoả đáng vụ việc liên quan đến hợp đồng tín dụng Trong thời gian qua, nghành Ngân hàng vấp phải số vụ việc lớn liên quan đến sai phạm hợp đồng tín dụng như: Tamexco, Epco-Minh Phụng Những vụ việc làm suy giảm uy tín nghành Ngân hàng để làm suy yếu hoạt động Ngân hàng Từ học đích đáng địi hỏi NHNN phải thường xun giám sát hoạt động tín dụng ngân hàng để kịp thời phát ngăn ngừa xử lý vi phạm SVTH: Đinh Thị Mai Phương Lớp: Ngân hàng 48A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Hoàng Xuân Quế 3.3.2.2 Tăng cường biện pháp quản lý tín dụng Ngân hàng Nhà nước cần sửa đổi, bổ sung chế, thể lệ cụ thể rõ ràng để tạo lập khung pháp lý hoàn thiện cho hoạt động tín dụng Ngân hàng Nhà nước phải có biện pháp hữu hiệu việc buộc NHTM thi hành quy chế Xử lý nghiêm túc kịp thời vi phạm sai sót Ngân hàng Nhà nước tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động ngân hàng thương mại thông qua việc nâng cao hiệu hoạt động thị trường liên ngân hàng, CIC 3.3.2.3 Hỗ trợ NHTM việc sử lý nợ Ngân hàng Nhà nước cần phải tích cực giám sát để nắm tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại để có biện pháp hỗ trợ kịp thời, đặc biệt việc xử lý tài sản chấp, khoản nợ đề nghị với nghành liên quan thực số biện pháp sau: + Đề nghị UBND, Sở ban nghành hỗ trợ việc hợp pháp hoá tài sản chấp, tài sản siết nợ + Các quan cơng an ,tố án tạo điều kiện cho Ngân hàng thu giữ tài sản chấp, giải nhanh chóng vụ án + NHNN cần sớm ban hành thông tư liên tịch hướng dẫn thủ tục xử lý tài sản chấp; xúc tiến thành lập cơng ty mua bán nợ nhiều hình thức ; sớm cho đời tổ chức bảo hiểm tiền gưỉ; 3.3.3 Kiến nghị với Chính Phủ 3.3.3.1 Hồn thiện mơi trường pháp lý đảm bảo an tồn cho hoạt động tín dụng Ngân hàng Mơi trường pháp lý hồn thiện có hiệu lực có ý nghĩa lớn việc quản lý thúc đẩy hoạt động kinh doanh doanh nghiệp nói chung hoạt động tín dụng Ngân hàng nói riêng lành mạnh hiệu SVTH: Đinh Thị Mai Phương Lớp: Ngân hàng 48A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Hồng Xn Quế Trong thời gian qua, phủ ban hành nhiều luật quan trọng liên quan đến hoạt đơng tín dụng Ngân hàng Tuy nhiên cịn tồn nhiều thiếu sót điều luật kiến nghị phủ xem xét sửa đổi quy định rõ vấn đề sau : + Quy định rõ phần phát mại bán đấu giá tài sản đảm bảo NHTM + Quy định rõ trường hợp vô hiệu hố hợp đồng tín dụng hợp đồng kinh tế + Quy trách nhiệm rõ ràng cho cấp nghành việc xử lý tài sản chấp NHTM Đồng thời quy định rõ thời gian thủ tục xử lý trường hợp Bên cạnh việc xem xét sửa đổi điều luật ban hành, phủ cần nghiên cứu cho điều luật mới, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng Ngân hàng : Luật sở hữu tài sản; Luật kiểm tốn ; Lụât lưu thơng kỳ phiếu thương mại 3.3.3.2 Tăng cường công tác quản lý doanh nghiệp Hoạt động doanh nghiệp ảnh hưởng trực tiếp đếm hoạt động tín dụng Ngân hàng Hiện hoàn cảnh kinh tế đất nước gặp nhiều khó khăn, lực sản xuất kinh doanh doanh nghiệp cịn yếu kém, có sức cạnh tranh Trên thị trường hoạt động nhiều doanh nghiệp mang tính chất nhỏ lẻ, chụp giật địi hỏi phủ phải có biện pháp giải kịp thời Tôi xin đề xuất số kiến nghị sau: + Thực thi tốt kế hoạch phát triển kinh tế tổng thể đề ra, có ưu tiên ưu đãi doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế mũi nhọn, kinh tế trọng điểm + Ban hành hướng dẫn đạo nghành cấp thực thi điều luật ban hành, tăng cường cơng tác tra kiểm sốt doanh nghiệp + Việc cấp giấy phép hoạt động kinh doanh doanh nghiệp mới, đặc biệt công ty TNHH phải đảm bảo điều kiện vốn, sở vật chất, cán điều hành + Đẩy nhanh tiến độ xếp lại DNNN, tạo điều kiện để doanh nghiệp có đủ khả điều hành sản xuất kinh doanh có tình hình tài lành mạnh SVTH: Đinh Thị Mai Phương Lớp: Ngân hàng 48A Chuyên đề tốt nghiệp 7 GVHD: PGS.TS Hoàng Xuân Quế Tiếp tục trì chế độ bảo tồn vốn cho DNNN Thay đổi máy lãnh đạo với doanh nghiệp kinh doanh khơng có hiệu quả, giải thể DNNN làm ăn thua lỗ kéo dài Tiếp tục chủ trương cổ phần hoá DNNN gắn chặt quyền lợi trách nhiệm người lao động với doanh nghiệp Tóm lại, ý kiến đống góp tơi góp phần vào việc hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành Để đạt điều địi hỏi khơng có cố gắng thân cán bộ, nhân viên chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành mà cịn phải có quan tâm, hỗ trợ nghành, cấp có liên quan Tôi hy vọng ý kiến nêu góp phần giảm thiểu rủi ro tín dụng, nâng cao hiệu hoạt động Chi nhánh, tiếp tục chứng tỏ Chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành Chi nhánh vững mạnh hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam KẾT LUẬN Trong hoạt động kinh doanh, việc ngân hàng đương đầu với rủi ro tín dụng điều tránh khỏi Thừa nhận tỷ lệ rủi ro tự nhiên hoạt động kinh doanh ngân hàng yêu cầu khách quan hợp lý Vấn đề làm để hạn chế rủi ro tỷ lệ thấp chấp nhận Trong thông lệ quốc tế, tổn thất SVTH: Đinh Thị Mai Phương Lớp: Ngân hàng 48A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Hoàng Xuân Quế 1% tổng dư nợ bình quân hàng năm ngân hàng có trình độ quản lý tốt hồn tồn không tác động xấu đến ngân hàng Tại Việt Nam, để quản trị rủi ro tín dụng đạt hiệu cao nhất, nhà quản trị ngân hàng cần vận dụng cách có hiệu mơ hình lượng hố rủi ro tín dụng cơng cụ hỗ trợ đắc lực cho nhà quản trị ngân hàng có định đắn trước cấp tín dụng Bên cạnh cần biện pháp hỗ trợ thiết lập quỹ dự phòng rủi ro, mua bảo hiểm cho khoản tiền gửi, tiền vay, phân chia giới hạn rủi ro… giúp hạn chế rủi ro đáng kể hoạt động kinh doanh ngân hàng Hy vọng thơng qua việc phân tích điểm mạnh điểm yếu việc hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành, đồng thời đề xuất số giải pháp nhằm hoàn thiện cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng viết này, Chi nhánh ngân hàng thương mại khác hạn chế rủi ro tín dụng đến mức thấp Chi nhánh, ngân hàng mình, giúp cho hệ thống ngân hàng thương mại Việt nam phát triển vững mạnh đường hội nhập vào thị trường tài khu vực giới Qua đây, em xin chân thành cảm ơn PGS.TS Hồng Xn Quế tận tình hướng dẫn cho em hoàn thành viết Đồng thời, em chân thành cảm ơn anh chị Phòng Kế hoạch Kinh doanh, Chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành, giúp đỡ, bảo em suốt trình thực tập Rủi ro tín dụng vấn đề phức tạp đa dạng, với trình độ nghiên cứu cịn hạn chế, chun đề khơng tránh khỏi thiếu sót Mong thầy cán Chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành thiếu sót giúp em hồn thiện đề tài Em xin chân thành cảm ơn TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] PGS.TS Phan Thị Thu Hà, Giáo trình Ngân hàng Thương mại, NXB ĐH Kinh tế Quốc Dân, 2006 [2] TS Tơ Ngọc Hưng, Giáo trình nghiệp vụ kinh doanh hoạt động ngân hàng, NXB Tài chính, 2006 [3] Peter S.Rose, Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội, 2001 SVTH: Đinh Thị Mai Phương Lớp: Ngân hàng 48A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Hoàng Xuân Quế [4] PTS Nguyễn Văn Tiến, Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Tài Chính, 2006 [5] Frederic S.Mishk, Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, NXB Khoa học kỹ thuật, Hà Nội, 2001 [6] Tạp chí ngân hàng năm 2007, 2008, 2009 [7] Tạp chí thị trường tài tiền tệ năm 2008, 2009 [8] Báo cáo tổng kết Chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành năm 2007, 2008, 2009 [10] Quyết định thống đốc NHNN số 493/2005/QĐ-NHNN, định số 18/2007/QĐ–NHNN sửa đổi bổ sung, định số 636/QĐ-HĐQT-XLRR NHNo&PTNT Việt Nam [11] Cẩm nang quản lý tín dụng ngân hàng [12] Sổ tay tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam [13] Luận văn số 45-39, TC-NH, Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Tây Hà Nội [14] Luận văn số 47-90, TC-NH, Giải pháp tăng cường cơng tác quản trị rủi ro tín dụng sở giao dịch BIDV MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG BIỂU DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI SVTH: Đinh Thị Mai Phương Lớp: Ngân hàng 48A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Hồng Xn Quế 1.1 Tổng quan hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại .3 1.1.2 Các hoạt động Ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn 1.1.2.2 Hoạt động tín dụng 1.1.2.3 Hoạt động đầu tư tài 1.1.2.4 Dịch vụ toán ngân quỹ 1.1.2.5 Các hoạt động khác .8 1.1.3 Hoạt động tín dụng .8 1.1.3.1 Hoạt động chiết khấu thương phiếu: 1.1.3.2 Hoạt động cho vay 1.1.3.3 Hoạt động cho thuê tài .11 1.1.3.4 Hoạt động bảo lãnh .11 1.2 Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 12 1.2.1 Các loại rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại 12 1.2.2 Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 16 1.2.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng .16 1.2.2.2 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 17 1.2.2.3 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng .20 1.2.2.4 Các tiêu phản ánh rủi ro tín dụng 23 1.3 Một số nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 26 1.3.1 Các nhân tố chủ quan 26 1.3.1.1 Chính sách tín dụng quy trình cấp tín dụng 26 1.3.1.2 Công tác quản lý nội ngân hàng 26 1.3.1.3 Chất lượng đội ngũ cán tín dụng .27 1.3.1.4 Hệ thống thông tin .27 1.3.2 Các nhân tố khách quan 28 SVTH: Đinh Thị Mai Phương Lớp: Ngân hàng 48A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Hoàng Xuân Quế 1.3.2.1 Mơi trường kinh tế, trị 28 1.3.2.2 Môi trường luật pháp sách Nhà nước .28 1.3.2.3 Trình độ quản lý phương án vay khách hàng 29 1.3.2.4 Ý thức trách nhiệm khách hàng .29 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNO&PTNT HÀ THÀNH 29 2.1 Tổng quan chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành 30 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển cấu tổ chức chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành 30 2.1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 30 2.1.1.2 Cơ cấu tổ chức .31 2.1.2 Khái quát tình hình hoạt động chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành 35 2.1.2.1 Hoạt động huy động vốn chi nhánh 35 2.1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn chi nhánh 38 2.1.2.3 Các hoạt động kinh doanh khác 42 2.1.2.4 Một số tiêu tài chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành 43 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành 44 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng 44 2.2.1.1 Quy trình cho vay chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành 44 2.2.1.2 Phân loại khoản tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành .45 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành 49 2.2.2.1 Phân loại nợ theo nhóm nợ quy định .49 2.2.2.2 Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn 51 2.2.2.3 Nợ khó địi tỷ lệ nợ khó địi .53 2.2.2.4 Tình hình trích lập dự phịng rủi ro .54 2.3 Đánh giá tình hình rủi ro tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành 56 SVTH: Đinh Thị Mai Phương Lớp: Ngân hàng 48A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Hoàng Xuân Quế 2.3.1 Kết đạt .56 2.3.2 Những hạn chế cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh 58 2.3.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành 60 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNO&PTNT HÀ THÀNH 63 3.1 Định hướng phát triển chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành hoạt động tín dụng 63 3.2 Các giải pháp cụ thể nhằm hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành 64 3.2.1 Cần nghiên cứu, áp dụng mơ hình lượng hóa rủi ro 64 3.2.1.1.Mơ hình chất lượng: dựa yếu tố 6C .65 3.2.1.2 Mơ hình điểm số Z (Z - Credit scoring model): 65 3.2.2 Tổ chức lại mơ hình nhằm có phân cơng hợp lý 66 3.2.3 Quản lý thông tin, xây dựng trung tâm thơng tin tín dụng .67 3.2.4 Phân tán rủi ro 67 3.2.4.1 Đa dạng hoá đối tượng đầu tư: .68 3.2.4.2 Cho vay đồng tài trợ: 68 3.2.4.3 Bảo hiểm tín dụng 69 3.2.5 Áp dụng công cụ phái sinh 69 3.2.6 Nhóm giải pháp xử lý khoản nợ xấu, nợ có vấn đề 70 3.2.7 Tăng cường công tác kiểm tra kiểm soát nội 71 3.2.8 Tăng cường nâng cao chất lượng cán tín dụng .71 3.3 Một số kiến nghị với quan chức 73 3.3.1 Kiến nghị với NHNo&PTNT Việt Nam 73 3.3.1.1 Chỉ đạo, hướng dẫn cụ thể kịp thời chủ trương sách Chính phủ ngành 73 SVTH: Đinh Thị Mai Phương Lớp: Ngân hàng 48A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Hồng Xn Quế 3.3.1.2 Chuẩn hố cán Ngân hàng đặc biệt cán tín dụng: .73 3.3.1.3.Nâng cao hiệu hoạt động trung tâm phòng ngừa rủi ro: 73 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước cấp, nghành có liên quan: 74 3.3.2.1 Xử lý thoả đáng vụ việc liên quan đến hợp đồng tín dụng 74 3.3.2.2 Tăng cường biện pháp quản lý tín dụng 74 3.3.2.3 Hỗ trợ NHTM việc sử lý nợ 74 3.3.3 Kiến nghị với Chính Phủ 74 3.3.3.1 Hồn thiện mơi trường pháp lý đảm bảo an tồn cho hoạt động tín dụng Ngân hàng 75 3.3.3.2 Tăng cường công tác quản lý doanh nghiệp .75 KẾT LUẬN 77 TÀI LIỆU THAM KHẢO 78 DANH MỤC BẢNG BIỂU SƠ ĐỒ Sơ đồ cấu tổ chức Chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành: .32 SVTH: Đinh Thị Mai Phương Lớp: Ngân hàng 48A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Hoàng Xuân Quế BẢNG Bảng 2.1 Tổng nguồn vốn huy động chi nhánh qua năm 35 Bảng 2.2 Nguồn vốn huy động theo cấu thành phần kinh tế 36 Bảng 2.3 Nguồn vốn huy động theo cấu kì hạn tiền gửi .37 Bảng 2.4 Hoạt động tín dụng Chi nhánh năm gần .39 Bảng 2.5 Cơ cấu tín dụng Chi nhánh theo thời hạn .41 Bảng 2.6 Các hoạt động kinh doanh khác Chi nhánh 42 Bảng 2.7 Báo cáo kết kinh doanh chi nhánh giai đoạn 2007 - 2009 .43 Bảng 2.8 Dư nợ tín dụng theo đối tượng khách hàng 48 Bảng 2.9 Chi tiết nhóm nợ Chi nhánh giai đoạn 2007-2009 49 Bảng 2.10 Trích lập dự phịng tỷ lệ trích lập dự phòng 54 BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Tăng trưởng dư nợ chi nhánh giai đoạn 2007-2009 38 Biểu đồ 2.2 Tỷ trọng dư nợ theo loại tiền chi nhánh giai đoạn 2007-2009 45 Biểu đồ 2.3: Phân loại nợ theo kỳ hạn Chi nhánh giai đoạn 2007-2009 47 Biểu đồ 2.4 Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ chi nhánh 51 Biểu đồ 2.5 Nợ khó địi tỷ lệ nợ khó địi chi nhánh giai đoạn 2007-2009 53 Biểu đồ 2.6 Tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu tỷ lệ DPRR tổng dư nợ .55 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TỪ VIẾT TẮT TỪ VIẾT ĐẦY ĐỦ NH Ngân hàng NHTM Ngân hàng Thương mại SVTH: Đinh Thị Mai Phương Lớp: Ngân hàng 48A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Hoàng Xuân Quế NHNN Ngân hàng Nhà Nước NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn RRTD Rủi ro tín dụng DNNN Doanh nghiệp Nhà Nước TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng TNHH Trách nhiệm hữu hạn KH Khách hàng TG Tiền gửi TGKKH Tiền gửi khơng kì hạn TGCKH Tiền gửi có kì hạn NVHĐ Nguồn vốn huy động NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN SVTH: Đinh Thị Mai Phương Lớp: Ngân hàng 48A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Hoàng Xuân Quế SVTH: Đinh Thị Mai Phương Lớp: Ngân hàng 48A