Hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng ngoài quốc doanh vpbank

MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU HÌNH VỄ TĨM TẮT LUẬN VĂN LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG - MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 1.1.1 1.1.1.1 1.1.1.2 1.1.2 1.1.3 1.1.4 1.1.4.1 1.1.4.2 1.1.4.3 1.2 1.2.1 1.2.2 1.2.3 1.2.3.1 1.2.3.2 1.2.3.3 1.2.3.4 1.2.4 1.2.4.1 1.2.4.2 1.3 1.3.1 1.3.1.1 1.3.1.2 Đặc điểm tín dụng ngân hàng DNNVV Khái niệm đặc trưng doanh nghiệp nhỏ vừa Khái niệm doanh nghiệp nhỏ vừa Đặc trưng doanh nghiệp nhỏ vừa .6 Khái niệm tín dụng ngân hàng DNNVV .9 Bản chất tín dụng ngân hàng DNNVV .10 Các hình thức tín dụng ngân hàng DNNVV .11 Phân loại theo hình thức tài trợ tín dụng 11 Phân loại theo đảm bảo tín dụng 13 Phân loại theo thời hạn tín dụng bao gồm loại 13 Rủi ro tín dụng DNNVV 14 Quan niệm rủi ro tín dụng 14 Đặc điểm rủi ro Tín dụng 15 Một số tiêu chủ yếu phản ánh rủi ro tín dụng 16 Tỷ lệ nợ hạn 18 Tỷ lệ nợ xấu 19 Tỷ lệ nợ có khả vốn 20 Tỷ lệ nợ vốn .20 Tác động rủi ro tín dụng 21 Ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng .21 Ảnh hưởng đến kinh tế xã hội 21 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng 22 Các nhân tố chủ quan thuộc ngân hàng 22 Sự tuân thủ quy trình, quy chế ngân hàng 22 Kiểm sốt tình hình tài quản lý dòng tiền khách hàng 23 1.3.1.3 Lỏng lẻo công tác kiểm tra nội Ngân hàng 23 1.3.1.4 1.3.1.5 1.3.1.6 1.3.1.7 1.3.2 1.3.2.1 1.3.2.2 1.3.2.3 1.3.2.4 1.3.2.5 1.3.2.6 1.3.2.7 1.3.3 1.3.3.1 1.3.3.2 1.3.3.3 1.3.3.4 1.3.3.5 1.3.3.6 Bố trí cán thiếu đạo đức trình độ chun mơn nghiệp vụ .23 Thiếu giám sát quản lý sau cho vay .24 Dự báo kinh tế vĩ mô 24 Sự hợp tác NHTM lỏng lẻo, vai trò CIC chưa thật hiệu .25 Các nhân tố khách quan 25 Sử dụng vốn sai mục đích, khơng có thiện chí việc trả nợ vay .25 Khả quản lý kinh doanh 26 Tình tài doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch 26 Sự biến động nhanh khơng dự đốn thị trường giới .26 Rủi ro tất yếu trình tự hố tài chính, hội nhập quốc tế 27 Thiếu quy hoạch, phân bổ đầu tư cách hợp lý dẫn đến khủng hoảng thừa đầu tư số ngành 27 Rủi ro môi trường pháp lý chưa thuận lợi 28 Các phương thức giảm thiểu rủi ro tín dụng DNNVV 29 Tuân thủ nghiêm ngặt quy trình, quy chế 29 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng 29 Tăng cường kiểm tra, kiểm toán .30 Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội 30 Thực quy định đảm bảo kiểm soát rủi ro an tồn hoạt động tín dụng 30 Tăng cường xử lý nợ hạn, nợ tồn đọng 31 CHƯƠNG - THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI VPBANK .32 2.1 2.1.1 2.1.2 2.1.2.1 2.1.2.2 2.1.2.3 2.1.2.4 2.2 2.2.1 2.2.1.1 Khái quát Ngân hàng Ngoài Quốc doanh 32 Cơ cấu tổ chức máy hoạt động VPBank 32 Khái quát hoạt động kinh doanh VPBank .37 Tổng quan hoạt động kinh doanh VPBank 37 Nguồn vốn 40 Sử dụng vốn 41 Kết kinh doanh 42 Thực trạng rủi ro tín dụng DNNVV VPBank 42 Thực trạng tín dụng DNNVV VPBank 42 Khái quát quan hệ tín dụng DNNVV VPBank 42 2.2.1.2 2.2.1.3 2.2.2 2.2.2.1 2.2.2.2 2.2.2.3 2.3 2.3.1 2.3.2 2.3.2.1 2.3.2.2 Quy trình tín dụng DNNVV VPBank 44 Cơ cấu cho vay DNNVV VPBank .46 Thực trạng rủi ro tín dụng VPBank 49 Nợ hạn VPBank .49 Nợ xấu DNNVV VPBank .56 Nợ có khả vốn 59 Đánh giá chung hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng VPBank 61 Những kết đạt 61 Hạn chế nguyên nhân 63 Hạn chế .63 Nguyên nhân rủi ro tín dụng .64 CHƯƠNG - GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI TO TÍN DỤNG DNNVV TẠI VPBANK 78 3.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng VPBank thời gian tới 78 3.1.1 Định hướng phát triển kinh doanh thời gian tới 78 3.1.1.1 Một số mục tiêu kinh doanh 78 3.1.1.2 Kế hoạch kinh doanh 2010 79 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng từ đến năm 2015 81 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro Tín dụng VPBank 82 3.2.1 Hồn thiện tn thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay 83 3.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng .87 3.2.3 Nâng cao hiệu quản lý dòng tiền khách hàng 87 3.2.4 Nâng cao hiệu cơng tác kiểm tra kiểm tốn nội 88 3.2.5 Thành lập phận nghiên cứu, phân tích dự báo kinh tế vĩ mơ 89 3.2.6 Tăng cường xử lý nợ hạn, nợ tồn đọng cách triệt để .90 3.2.7 Xây dựng sách ưu đãi nhân 91 3.2.8 Củng cố hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng .93 3.3 Một số kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 94 3.3.1 Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành 94 3.3.2 Tăng cường công tác tra, kiểm soát .95 3.3.3 Nâng cao chất lượng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) .96 KẾT LUẬN 98 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 100 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Từ viết tắt Diễn giải VPBank DNNVV NHTM NHTMCP NH NHNN TCTD KH VLĐ VKD SXKD CIC RRTD TSĐB CBTD NQH AO TD KSNB QLRRTD BTD HĐTD VietNam Join - stock Commercial Bank for Private Enterprises Ngân hàng Ngoài Quốc doanh Doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Thương mại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Tổ chức tín dụng Khách hàng Vốn lưu động Vốn kinh doanh Sản xuất kinh doanh Credit Information Center Trung tâm thơng tin tín dụng Rủi ro tín dụng Tài san đảm bảo Cán Tín dụng Nợ hạn Account Officer Cán Tín dụng Tín dụng Kiểm sốt nội Quản lý rủi ro tín dụng Ban tín dụng Hội đồng tín dụng DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU VÀ HÌNH VẼ Biểu 2.1: Hình 2.2: Biểu 2.3: Biểu 2.4: Biểu 2.5: Bảng 2.6: Hình 2.7: Biểu 2.8: Bảng 2.9: Bảng 2.10: Biểu 2.11: Bảng 2.12: Biểu 2.13: Biểu 2.14: Bảng 2.15: Bảng 3.1: Trang Tăng trưởng Vốn điều lệ VPBank 34 Trang Cơ cấu tổ chức máy hoạt động VPBank 37 Cơ cấu nhân VPBank thời điểm 31/12/2009 theo Trang trình độ 38 Trang Một số tiêu hoạt động kinh doanh 40 Trang Một số tiêu hoạt động qua năm 41 Trang Cơ cấu nguồn vốn huy động 42 Trang Quy trình cho vay Doanh nghiệp VPBank 46 Trang Cơ cấu cho vay DNNVV VPBank qua năm 47 Trang Phân chia dư nợ cho vay VPBank qua năm 48 Trang Phân chia nhóm nợ VPBank qua năm 51 Trang Diễn biến tỷ lệ nợ nhóm đến nhóm VPBank qua năm 53 Phân chia nhóm nợ nhóm DNNVV VPBank qua Trang năm 55 Trang Tình hình nợ xấu DNNVV VPBank qua năm 57 Trang Diễn biến tỷ lệ nợ xấu DNNVV VPBank qua năm 58 Tình hình nợ có khả vốn DNNVV Trang VPBank 60 Trang Một số tiêu kinh doanh 2010 80 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trải qua thời kỳ xây dựng phát triển, kinh tế Việt Nam trình hội nhập kinh tế quốc tế Các doanh nghiệp nhỏ vừa (DNNVV) chiếm phần lớn kinh tế Việt Nam, đóng góp phần khơng nhỏ vào GDP nước ta Do đó, đẩy mạnh hoạt động tín dụng cho DNNVV hướng phát triển mang tính chiến lược lâu dài NHTM Việt Nam Theo thống kê có tới 95% DNNVV số Doanh nghiệp Việt Nam Nhận thức tầm quan trọng DNNVV kinh tế nên từ ngày đầu bước vào thời kỳ đổi đặc biệt giai đoạn hội nhập kinh tế quốc tế nay, Đảng Nhà nước ta đưa nhiều chủ trương sách khuyến khích, hỗ trợ DNNVV mặt như: hỗ trợ vốn, công nghệ, thông tin, đào tạo Song để DNNVV phát triển nâng cao vai trị kinh tế ngồi trợ giúp Nhà nước cần đến trợ giúp nhiều ngành, nhiều cấp chiếm vị trí quan trọng NHTM Ngân hàng Ngoài Quốc doanh – VPBank NHTM đánh giá cao hệ thống NHTMCP Quốc doanh Cũng hầu hết NHTMCP khác, tín dụng hoạt động truyền thống mang lại lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng Ngay từ thành lập, định hướng chiến lược phát triển Ngân hàng Ngoài Quốc doanh là trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu khu vực phía Bắc nằm nhóm dẫn đầu hệ thống NHTMCP Việt nam Hội đồng quản trị VPBank định hướng khách hàng mục tiêu DNNVV, chủ động tạo điều kiện cho DNNVV tiếp cận nguồn vốn tín dụng Tuy nhiên, nhằm hạn chế rủi ro để tối đa hóa lợi ích cho vay DNNVV, VPBank đặt quan tâm hàng đầu đến biện pháp nhằm rủi ro tín dụng ln coi vấn đề cấp thiết Xuất phát từ thực tế đó, tác giả chọn đề tài nghiên cứu là: “Hạn chế rủi ro Tín dụng Doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Ngoài Quốc doanh - VPBank” Mục đích nghiên cứu đề tài Luận văn sâu vào nghiên cứu vấn đề lý thuyết Tín dụng Rủi ro tín dụng, số tiêu phân tích… từ làm sở để đánh giá hoạt động Tín dụng VPBank Từ vấn đề lý thuyết thực trạng Tín dụng DNNVV trên, tác giả đưa số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro Tín dụng DNNVV VPBank Hơn nữa, cho vay DNNVV hoạt động kinh doanh đem lại lợi nhuận cao cho VPBank Xuất phát từ thực tiễn ngày nâng cao hiệu quả, chất lượng tín dụng VPBank, việc nghiên cứu hạn chế rủi ro Tín dụng DNNVV nhằm số mục đích sau: − Thứ nhất: Phân tích sở lý luận rủi ro tín dụng DNNVV NHTM − Thứ hai: Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng DNNVV VPBank − Thứ ba: Đề xuất số giải pháp, kiến nghị có tính khả thi việc hạn chế rủi ro tín dụng DNNVV, nhằm nâng cao hiệu chất lượng tín dụng VPBank Phương pháp nghiên cứu Luận văn thực dựa sở phương pháp nghiên cứu khoa học phổ biến như: Phương pháp vật biện chứng, phương pháp tiếp cận hệ thống để nêu vấn đề phân tích – diễn giải kết luận, phương pháp thống kê, phân tích tổng hợp so sánh Đối tượng phạm vi nghiên cứu − Đối tượng nghiên cứu: Luận văn nghiên cứu rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng cho vay DNNVV NHTM − Phạm vi nghiên cứu:  Trong khuôn khổ luận văn này, xin vào phân tích rủi ro Tín dụng mảng cho vay DNNVV VPBank  Hạn chế rủi ro cách phòng ngừa biện pháp xử lý xẩy rủi ro, nhiên luận văn sâu vào phân tích biện pháp phịng ngừa rủi ro  Rủi ro Tín dụng DNNVV VPBank giai đoạn từ năm 2008 đến năm 2010 Ý nghĩa khoa học thực tiễn Những lợi ích mà luận văn hướng tới hệ thống hóa sở lý luận rủi ro tín dụng, nghiên cứu hồn thiện, phát rủi ro tín dụng, từ đề xuất hệ thống giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng VPBank Bố cục luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục, danh mục tài liệu tham khảo danh mục khác, luận văn gồm chương: Chương 1: Một số vấn đề rủi ro tín dụng DNNVV NHTM Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng DNNVV VPBank Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng DNNVV VPBank CHƯƠNG MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Đặc điểm tín dụng ngân hàng DNNVV 1.1.1 Khái niệm đặc trưng doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp nhỏ vừa Có nhiều khái niệm khác doanh nghiệp vừa nhỏ, nhìn chung hầu kiến cho DNNVV sở sản xuất kinh doanh tương đối nhỏ với quy mơ khơng lớn Tuy nhiên để hiểu xác quy mơ tương đối nhỏ, khơng lớn lại có nhiều ý kiến khác nhà kinh tế nước Hơn việc phân loại doanh nghiệp theo quy mơ lớn, vừa nhỏ mang tính tương đối q trình phân loại cịn phụ thuộc vào nhiều yếu tố như: trình độ phát triển kinh tế nước; tính chất ngành nghề sản xuất; tính chất lịch sử… Trên sở nước có lựa chọn tiêu thức khác để đưa khái niệm doanh nghiệp vừa nhỏ Song nhìn chung nước thường sử dụng hai nhóm tiêu phổ biến dùng để phân loại doanh nghiệp vừa nhỏ, là:  Nhóm tiêu định tính  Nhóm tiêu định lượng Trong đó, tiêu định lượng đóng vai trị định phân biệt nhóm doanh nghiệp với doanh nghiệp lớn Nhóm tiêu định lượng: gồm có ba tiêu thường dùng độc lập, kết hợp với nhau, để xác định tính chất nhỏ vừa doanh nghiệp: ... cứu là: ? ?Hạn chế rủi ro Tín dụng Doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Ngồi Quốc doanh - VPBank? ?? Mục đích nghiên cứu đề tài Luận văn sâu vào nghiên cứu vấn đề lý thuyết Tín dụng Rủi ro tín dụng, số... rủi ro tín dụng DNNVV NHTM Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng DNNVV VPBank Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng DNNVV VPBank 4 CHƯƠNG MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP... Enterprises Ngân hàng Ngoài Quốc doanh Doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Thương mại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Tổ chức tín dụng Khách hàng Vốn lưu động Vốn kinh doanh Sản