LV Thạc sỹ_hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng ngoài quốc doanh VPBank

MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU HÌNH VỄ TĨM TẮT LUẬN VĂN DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 100 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Từ viết tắt Diễn giải VPBank VietNam Join - stock Commercial Bank for Private Enterprises Ngân hàng Ngoài Quốc doanh DNNVV Doanh nghiệp nhỏ vừa NHTM Ngân hàng Thương mại NHTMCP Ngân hàng Thương mại Cổ phần NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước TCTD Tổ chức tín dụng KH Khách hàng VLĐ Vốn lưu động VKD Vốn kinh doanh SXKD Sản xuất kinh doanh CIC Credit Information Center Trung tâm thơng tin tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng TSĐB Tài san đảm bảo CBTD Cán Tín dụng NQH Nợ hạn AO Account Officer Cán Tín dụng TD Tín dụng KSNB Kiểm sốt nội QLRRTD Quản lý rủi ro tín dụng BTD Ban tín dụng HĐTD Hội đồng tín dụng DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU VÀ HÌNH VẼ Trang Biểu 2.1: Tăng trưởng Vốn điều lệ VPBank 34 Trang Hình 2.2: Cơ cấu tổ chức máy hoạt động VPBank 37 Cơ cấu nhân VPBank thời điểm 31/12/2009 theo trình Trang Biểu 2.3: độ 38 Trang Biểu 2.4: Một số tiêu hoạt động kinh doanh 40 Trang Biểu 2.5: Một số tiêu hoạt động qua năm 41 Trang Bảng 2.6: Cơ cấu nguồn vốn huy động 42 Trang Hình 2.7: Quy trình cho vay Doanh nghiệp VPBank 46 Trang Biểu 2.8: Cơ cấu cho vay DNNVV VPBank qua năm 47 Trang Bảng 2.9: Phân chia dư nợ cho vay VPBank qua năm 48 Bảng Trang 2.10: Phân chia nhóm nợ VPBank qua năm 51 Trang Biểu 2.11: Diễn biến tỷ lệ nợ nhóm đến nhóm VPBank qua năm 53 Bảng Trang 2.12: Phân chia nhóm nợ nhóm DNNVV VPBank qua năm 55 Trang Biểu 2.13:Tình hình nợ xấu DNNVV VPBank qua năm 57 Trang Biểu 2.14:Diễn biến tỷ lệ nợ xấu DNNVV VPBank qua năm 58 Bảng Trang 2.15: Tình hình nợ có khả vốn DNNVV VPBank 60 Trang Bảng 3.1: Một số tiêu kinh doanh 2010 80 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trải qua thời kỳ xây dựng phát triển, kinh tế Việt Nam trình hội nhập kinh tế quốc tế Các doanh nghiệp nhỏ vừa (DNNVV) chiếm phần lớn kinh tế Việt Nam, đóng góp phần khơng nhỏ vào GDP nước ta Do đó, đẩy mạnh hoạt động tín dụng cho DNNVV hướng phát triển mang tính chiến lược lâu dài NHTM Việt Nam Theo thống kê có tới 95% DNNVV số Doanh nghiệp Việt Nam Nhận thức tầm quan trọng DNNVV kinh tế nên từ ngày đầu bước vào thời kỳ đổi đặc biệt giai đoạn hội nhập kinh tế quốc tế nay, Đảng Nhà nước ta đưa nhiều chủ trương sách khuyến khích, hỗ trợ DNNVV mặt như: hỗ trợ vốn, công nghệ, thông tin, đào tạo Song để DNNVV phát triển nâng cao vai trị kinh tế ngồi trợ giúp Nhà nước cịn cần đến trợ giúp nhiều ngành, nhiều cấp chiếm vị trí quan trọng NHTM Ngân hàng Ngoài Quốc doanh – VPBank NHTM đánh giá cao hệ thống NHTMCP Quốc doanh Cũng hầu hết NHTMCP khác, tín dụng hoạt động truyền thống mang lại lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng Ngay từ thành lập, định hướng chiến lược phát triển Ngân hàng Ngoài Quốc doanh là trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu khu vực phía Bắc nằm nhóm dẫn đầu hệ thống NHTMCP Việt nam Hội đồng quản trị VPBank định hướng khách hàng mục tiêu DNNVV, chủ động tạo điều kiện cho DNNVV tiếp cận nguồn vốn tín dụng Tuy nhiên, nhằm hạn chế rủi ro để tối đa hóa lợi ích cho vay DNNVV, VPBank đặt quan tâm hàng đầu đến biện pháp nhằm rủi ro tín dụng ln coi vấn đề cấp thiết Xuất phát từ thực tế đó, tác giả chọn đề tài nghiên cứu là: “Hạn chế rủi ro Tín dụng Doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Ngoài Quốc doanh - VPBank” Mục đích nghiên cứu đề tài Luận văn sâu vào nghiên cứu vấn đề lý thuyết Tín dụng Rủi ro tín dụng, số tiêu phân tích… từ làm sở để đánh giá hoạt động Tín dụng VPBank Từ vấn đề lý thuyết thực trạng Tín dụng DNNVV trên, tác giả đưa số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro Tín dụng DNNVV VPBank Hơn nữa, cho vay DNNVV hoạt động kinh doanh đem lại lợi nhuận cao cho VPBank Xuất phát từ thực tiễn ngày nâng cao hiệu quả, chất lượng tín dụng VPBank, việc nghiên cứu hạn chế rủi ro Tín dụng DNNVV nhằm số mục đích sau: − Thứ nhất: Phân tích sở lý luận rủi ro tín dụng DNNVV NHTM − Thứ hai: Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng DNNVV VPBank − Thứ ba: Đề xuất số giải pháp, kiến nghị có tính khả thi việc hạn chế rủi ro tín dụng DNNVV, nhằm nâng cao hiệu chất lượng tín dụng VPBank Phương pháp nghiên cứu Luận văn thực dựa sở phương pháp nghiên cứu khoa học phổ biến như: Phương pháp vật biện chứng, phương pháp tiếp cận hệ thống để nêu vấn đề phân tích – diễn giải kết luận, phương pháp thống kê, phân tích tổng hợp so sánh Đối tượng phạm vi nghiên cứu − Đối tượng nghiên cứu: Luận văn nghiên cứu rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng cho vay DNNVV NHTM − Phạm vi nghiên cứu: + Trong khuôn khổ luận văn này, xin vào phân tích rủi ro Tín dụng mảng cho vay DNNVV VPBank + Hạn chế rủi ro cách phòng ngừa biện pháp xử lý xẩy rủi ro, nhiên luận văn sâu vào phân tích biện pháp phịng ngừa rủi ro + Rủi ro Tín dụng DNNVV VPBank giai đoạn từ năm 2008 đến năm 2010 Ý nghĩa khoa học thực tiễn Những lợi ích mà luận văn hướng tới hệ thống hóa sở lý luận rủi ro tín dụng, nghiên cứu hồn thiện, phát rủi ro tín dụng, từ đề xuất hệ thống giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng VPBank Bố cục luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục, danh mục tài liệu tham khảo danh mục khác, luận văn gồm chương: Chương 1: Một số vấn đề rủi ro tín dụng DNNVV NHTM Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng DNNVV VPBank Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng DNNVV VPBank CHƯƠNG MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Đặc điểm tín dụng ngân hàng DNNVV 1.1.1 Khái niệm đặc trưng doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp nhỏ vừa Có nhiều khái niệm khác doanh nghiệp vừa nhỏ, nhìn chung hầu kiến cho DNNVV sở sản xuất kinh doanh tương đối nhỏ với quy mơ khơng lớn Tuy nhiên để hiểu xác quy mơ tương đối nhỏ, khơng lớn lại có nhiều ý kiến khác nhà kinh tế nước Hơn việc phân loại doanh nghiệp theo quy mơ lớn, vừa nhỏ mang tính tương đối q trình phân loại cịn phụ thuộc vào nhiều yếu tố như: trình độ phát triển kinh tế nước; tính chất ngành nghề sản xuất; tính chất lịch sử… Trên sở nước có lựa chọn tiêu thức khác để đưa khái niệm doanh nghiệp vừa nhỏ Song nhìn chung nước thường sử dụng hai nhóm tiêu phổ biến dùng để phân loại doanh nghiệp vừa nhỏ, là: − Nhóm tiêu định tính − Nhóm tiêu định lượng Trong đó, tiêu định lượng đóng vai trị định phân biệt nhóm doanh nghiệp với doanh nghiệp lớn Nhóm tiêu định lượng: gồm có ba tiêu thường dùng độc lập, kết hợp với nhau, để xác định tính chất nhỏ vừa doanh nghiệp: − Số vốn điều lệ doanh nghiệp − Lực lượng lao động − Quy mô sản xuất doanh thu từ hoạt động kinh doanh Nhóm tiêu định tính: tiêu định tính thường xem xét cấu công ty, số lượng người quản lý, người định chính, ngành nghề kinh doanh rủi ro xảy Ở Việt nam, việc phân loại DNNVV chủ yếu theo hai tiêu chí lao động thường xuyên số vốn tham gia sản xuất chúng dễ xác định có tính xác cao Chúng xác định dễ dàng cấp độ doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế thời điểm Để cụ thể hóa tiêu chí để thuận tiện cho việc phân loại DNNVV, ngày 20/6/1998, Thủ tướng Chính phủ có Cơng văn số 681/CP-KTN quy định tiêu chí tạm thời việc xác định DNNVV, theo DNNVV doanh nghiệp có vốn pháp định tối đa tỷ đồng số lao động trung bình hàng năm 200 người Tuy nhiên, qua trình khảo sát điều tra doanh nghiệp, Chính phủ thấy tiêu đưa chưa thực hợp lý Vì ngày 23/11/2001, Chính phủ ban hành Nghị định số 90/2001/NĐ-CP trợ giúp phát triển DNNVV định nghĩa: DNNVV sở sản xuất, kinh doanh độc lập, đăng ký kinh doanh theo pháp luật hành, có vốn đăng ký không 10 tỷ đồng số lao động trung bình hàng năm khơng q 300 người Theo định nghĩa DNNVV là: − Các doanh nghiệp thành lập hoạt động theo Luật Doanh nghiệp − Các doanh nghiệp thành lập hoạt động theo Luật Doanh nghiệp Nhà nước − Các hợp tác xã thành lập hoạt động theo Luật hợp tác xã − Các hộ kinh doanh cá thể đăng ký kinh doanh theo nghị định số 02/2000/NĐ-CP ngày 03/02/2000 Với cách phân loại Việt Nam số DNNVV chiếm tới 93% tổng số doanh nghiệp hoạt động Tính riêng địa bàn Hà Nội DNNVV chiếm tới 85%, chủ yếu doanh nghiệp thành lập hoạt động theo Luật Doanh nghiệp 1.1.1.2 Đặc trưng doanh nghiệp vừa nhỏ Mặc dù khái niệm DNNVV quốc gia khác nhìn chung khái niệm khẳng định thuật ngữ DNNVV hàm ý nói tới tập hợp thực thể kinh tế có quy mô nhỏ vừa xét phương diện vốn, lao động so với mặt phát triển chung kinh tế quốc gia định có lợi hạn chế sau: Lợi DNVVN: − DNNVV động linh hoạt, tự sáng tạo kinh doanh dễ thích nghi với thay đổi kinh tế DNNVV động doanh nghiệp lớn trước thay đổi liên tục thị trường Với ưu quy mô vốn nhỏ, sở vật chất không lớn, cấu máy quản lý gọn nhẹ, DNNVV có khả chuyển hướng kinh doanh chuyển đổi mặt hàng nhanh hơn, tăng giảm lao động dễ dàng, chuyển đổi mở rộng thu hẹp quy mơ sản xuất mà khơng gây hậu lớn − Các DNNVV dễ dàng nhanh chóng đổi thiết bị công nghệ Khác với doanh nghiệp lớn, DNNVV với yêu cầu vốn bổ sung không nhiều giảm thiệt hại việc thay đổi tư cố định có cạnh tranh phải chuyển sang kinh doanh ngành khác nên DNNVV dễ dàng nhanh chóng việc đổi thiết bị cơng nghệ cần thiết − Các DNNVV thành lập với lượng vốn đầu tư ban đầu ít, hoạt động có hiệu với chi phí cố định thấp, thu hồi vốn nhanh Hầu hết DNNVV dễ dàng bắt đầu hoạt động sau có ý tưởng kinh doanh với vốn lao động − Hệ thống tổ chức sản xuất quản lý DNNVV gọn nhẹ, linh hoạt Cơng tác điều hành DNNVV mang tính trực tiếp, quan hệ người lao động người quản lý chặt chẽ, gắn bó, tạo mơi trường làm việc tốt − Sự đình trễ, thua lỗ, phá sản DNNVV có ảnh hưởng không gây nên khủng hoảng kinh tế – xã hội, đồng thời chịu ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế dây chuyền − DNNVV bổ sung thiết yếu cho sinh tồn phát triển doanh nghiệp lớn Về nghiên cứu triển khai, DNNVV nơi thử nghiệm đổi phát minh sáng chế Về sản xuất, DNNVV người đảm nhiệm có hiệu cao cơng đoạn phần đầu, phần phần cuối trình chế tác mà doanh nghiệp lớn khơng cần làm Về dịch vụ, DNNVV có khả cung ứng tốt nhiều dịch vụ có ưu việc tiếp xúc với khách hàng Về thương mại, DNNVV có tính động nhanh nhạy thâm nhập vào thị trường tốt rút khỏi thị trường khơng có tiềm − DNNVV tạo điều kiện trì tự cạnh tranh Các DNNVV có số lượng đơng đảo hoạt động lĩnh vực cung cấp mặt hàng thiết yếu nên thường khơng có tình trạng độc quyền Các DNNVV dễ dàng sẵn sàng chấp nhận tự cạnh tranh, không trông chờ vào giúp đỡ Nhà nước DNNVV có lợi việc theo sát nhu cầu thị hiếu người tiêu dùng, từ sáng tạo nhiều hàng hóa dịch vụ đáp ứng ngày tốt nhu cầu người tiêu dùng Hạn chế DNVVN Bên cạnh lợi có phân tích trên, DNNVV tồn nhiều hạn chế, cụ thể: 88 VPBank cần xây dựng hệ thống tiêu phân tích tài DN để áp dụng cho toàn hệ thống, nhằm nâng cao chất lượng thẩm định đồng thời hạn chế rủi ro tăng tính chuyên nghiệp cho phận Tín dụng Doanh nghiệp 3.2.3 Nâng cao hiệu quản lý dòng tiền khách hàng Trên thực tế có nhiều Ngân hàng cho DNNVV vay mà không dựa vào chu kỳ kinh doanh Doanh nghiệp, ví dụ như: cho vay bổ sung vốn lưu động thời hạn 12 tháng, cho vay thực hợp đồng mà không dựa vào dòng tiền Hợp đồng đầu ra…điều dẫn đến Ngân hàng khơng kiểm sốt mục đích sử dụng vốn Doanh nghiệp, đồng thời khơng kiểm sốt dòng tiền vào Doanh nghiệp để đảm bảo thu nợ gốc cuối kỳ khoản vay Qua thống kê nguyên nhân dẫn đến nợ hạn DNNVV cho thấy, 80% VPBank cho vay mà chưa bám sát dòng tiền khách hàng để làm sở thu hồi vốn vay Trong thời gián tới để kiểm sốt hạn chế rủi ro tín dụng VPBank cần thực biện pháp đồng sau: − Không thực cho vay bổ sung vốn lưu động chung chung mà có thời gian vay khơng với chu ký kinh doanh khách hàng Thực cho vay thời gian quay vòng VLĐ thực tế Doanh nghiệp − CBTD kiểm sốt chặt chẽ dịng tiền phương án, dự án đầu tư… cách yêu cầu Doanh nghiệp mở tài khoản giao dịch VPBank đồng thời phương án VPBank tài trợ, nguồn tiền thu từ phương án, dự án sẽ bắt buộc phải tài khoản DN VPBank, từ CBTD kiểm sốt dịng tiền DN, sở để thu nợ gốc DN thời hạn 3.2.4 Nâng cao hiệu cơng tác kiểm tra kiểm tốn nội Cơng tác kiểm sốt nội hoạt động tín dụng công cụ vô quan trọng, thông qua hoạt động kiểm sốt phát hiện, ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót q trình thực nghiệp vụ tín dụng Bên cạnh đó, hoạt động 89 kiểm soát phát hiện, ngăn chặn rủi ro đạo đức cán tín dụng gây Để nâng cao vai trị cơng tác kiểm sốt nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, VPBank cần thực số biện pháp sau: − Tăng cường cán có trình độ, qua nghiệp vụ tín dụng để bổ sung cho phịng kiểm sốt Và tiêu chuẩn người làm cơng tác kiểm tốn nội cần phải có là: có phẩm chất trung thực, ý thức chấp hành pháp luật nhìn nhận khách quan; có kiến thức, hiểu biết chung pháp luật, quản trị kinh doanh nghiệp vụ ngân hàng; có khả thu thập, phân tích, đánh giá tổng hợp thơng tin; có kiến thức, kỹ kiểm tốn nội bộ; có kinh nghiệm làm việc lĩnh vực ngân hàng tối thiểu 02 năm − Trong q trình kiểm tra hoạt động tín dụng, tăng cường cán làm trực tiếp từ phận tín dụng thẩm định quản lý tín dụng phối hợp kiểm tra − Thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán phịng kiểm sốt Vì nay, có cán thực kiểm tra mà chưa đào tạo chưa có kinh nghiệm làm tín dụng Trong đó, phải đào tạo đạo đức nghề nghiệp để cán kiểm toán nội trình tác nghiệp phải thực vơ tư, tránh tình trạng nể chưa thực góp ý thẳng − Cần quy định trách nhiệm cán kiểm sốt, có chế độ khuyến khích thưởng phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm hoạt động kiểm sốt − Khơng ngừng hồn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích kiểm tra 90 − Bên cạnh đó, hệ thống kiểm sốt nội cần thường xuyên tự đánh giá việc sẽ có tác dụng phịng ngừa rủi ro hỗ trợ đắc lực cho công tác quản lý rủi ro ngân hàng 3.2.5 Thành lập phận nghiên cứu, phân tích dự báo kinh tế vĩ mơ Như trình bày nội dung trước, phần lớn rủi ro hoạt động tín dụng VPBank xuất phát từ việc thiếu thông tin tiếp nhận thơng tin khơng xác từ khách hàng, xử lý thơng tin thị trường cịn sơ sài Tất phần việc đặt trách nhiệm vào cán tín dụng nên việc xảy thiếu sót xử lý sai lệch điều khó tránh khỏi Ngồi ra, hệ thống cung cấp thơng tin tín dụng VPBank NHNN hoạt động hiệu chưa cao thơng tin cung cầp túy số mà thiếu nhận định chuyên môn, dự báo đáng tin cậy Để tránh rủi ro từ nguyên nhân này, VPBank nên thành lập Bộ phận nghiên cứu, phân tích dự báo kinh tế vĩ mô, phận sẽ dựa tất kênh thông tin, nguồn nghiên cứu dự báo khác để làm định hướng cho hoạt động tín dụng, chiến lược quản lý rủi ro tín dụng, chiến lược khách hàng chiến lược đầu tư vốn tín dụng Bộ phận sẽ tiến hành phân tích, đánh giá quy mơ, cấu hiệu tín dụng ngành kinh tế, thành phần kinh tế, địa bàn nông thôn thành thị để sở ngân hàng thực giải pháp mở rộng tín dụng an tồn - hiệu - bền vững 3.2.6 Tăng cường xử lý nợ hạn, nợ tồn đọng cách triệt để Trong năm qua, VPBank thu nhiều thành công việc xử lý nợ hạn, nợ tồn đọng nói chung nợ hạn, nợ tồn đọng DNVVN nói riêng VPBank tiến hành biện pháp thu nợ, xử lý nợ kịp thời nên tình trạng nợ hạn bị chuyển sang thành nợ khó địi, nợ có khả vốn chiếm tỷ lệ nhỏ Tuy nhiên để việc xử lý nợ hạn, nợ tồn đọng triệt để nữa, tránh tình trạng vốn cho ngân hàng, với việc nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng, VPBank cần phải tiến hành đồng thời biện pháp như: 91 − VPBank cần tăng cường chất lượng hoạt động phận thu hồi nợ, có phương pháp thái độ kiên xử lý nợ hạn, nợ tồn đọng Phân định quy trách nhiệm rõ ràng cho phận, cán nghiệp vụ thiếu trách nhiệm gây tổn thất vốn tài sản ngân hàng − VPBank phải chủ động xử lý nợ xấu thông qua việc tuân thủ thực quy định phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro NHNN quy định − Có giải pháp tổng thể trọn gói doanh nghiệp khơng có khả trả nợ như: cấu lại nợ khơng có tài sản nợ có tài sản, áp dụng cách thức bán nợ cho Công ty quản lý nợ nhằm tạo bước đột phá cho việc xử lý nợ 3.2.7 Xây dựng sách ưu đãi nhân Yếu tố người yếu tố quan trọng định đến thành bại hoạt động lĩnh vực Đối với hoạt động tín dụng yếu tố người lại đóng vai trị quan trọng, định đến chất lượng tín dụng, chất lượng dịch vụ hình ảnh ngân hàng từ định đến hiệu tín dụng ngân hàng Vì vậy, giải pháp nâng cao chất lượng nguồn nhân lực đưa tập trung vào số nội dung sau: 3.2.7.1 Thường xuyên mở lớp đào tạo nội tham gia khóa học nghiệp vụ Tổ chức danh tiếng VPBank cần quan tâm mức việc đào tạo từ đến chuyên sâu nghiệp vụ cụ thể, đối tượng khách hàng có đặc điểm đặc thù sản xuất kinh doanh cụ thể Tổ chức buổi hội thảo chuyên đề trao đổi học kinh nghiệm liên quan đến tín dụng Cập nhật kiến thức nghiệp vụ tập huấn quy định pháp luật Ngoài ra, cần tổ chức đội ngũ giảng dạy chuyên gia bên ngoài, cán chun viên tín dụng có kinh nghiệm ngân hàng, biên soạn cập nhật giáo trình giảng dạy mang tính thực tiễn, trang bị tốt sở vật chất, phương tiện 92 giảng dạy, tổ chức kiểm tra nghiêm túc, khuyến khích tinh thần học tập chế khen thưởng đề bạt 3.2.7.2 Chính sách tiền lương Chính sách nhân Xây dựng xây dựng sách đãi ngộ nhân sự, thực chế tài thơng thống nhằm thu hút nhân tài trì đủ nhân lực chất lượng đảm trách hoạt động tín dụng ngân hàng Vì việc tăng trưởng tín dụng hàng ngày khơng đồng với số lượng chất lượng cán tín dụng phụ trách nên dễ dẫn đến rủi ro tiềm ẩn hoạt động tín dụng Số lượng cán tín dụng có kinh nghiệm chi nhánh, phịng giao dịch VPBank ln thiếu, ngân hàng thành lập lại thu hút nhân với sách đãi ngộ tốt dẫn đến tình trạng “chảy máu chất xám” tình hình khan nhân lực ngành tài ngân hàng Đứng trước tình vậy, việc xây dựng sách đãi ngộ để thu hút nhân vấn đề thiết cấp bách Ngân hàng cần phải trọng nhiều hơn, địi hỏi cao có thái độ rõ ràng cán tín dụng nhằm để hạn chế rủi ro cho vay là: − Về lực cơng tác: địi hỏi cán có liên quan đến hoạt động cho vay phải thường xuyên nghiên cứu, học tập, nắm vững, thực quy định hành phải không ngừng nâng cao lực công tác, khả phát hiện, ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng − Về phẩm chất đạo đức, thức trách nhiệm: yêu cầu cán ngân hàng phải tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm Cán cương vị cao phải gương mẫu Và ngân hàng cần phải có chế độ đãi ngộ, khen thưởng hợp lý, cơng bằng: cán có thành tích xuất sắc nên biểu dương, khen thưởng mặt vật chất lẫn tinh thần tương xứng với kết mà họ mang lại, kể việc nâng lương 93 trước thời hạn đề bạt lên vị trí cao hơn; cán có sai phạm tùy theo mức độ mà giáo dục thuyết phục xử lý kỷ luật Có kỷ cương hoạt động tín dụng, uy tín ngân hàng sẽ ngày nâng cao chất lượng tín dụng chắn sẽ cải thiện đáng kể 3.2.7.3 Mơi trường làm việc thể văn hóa giúp người lao động gắn bó với VPBank VPBank cần phải tạo môi trường làm việc cho người lao động mà đảm bảo hài hịa lợi ích Ngân hàng người lao động Phát huy vai mạnh vai trị đồn niên, cơng đồn đưa hoạt động sinh hoạt tập thể mang tính đồn kết 3.2.7.4 Cơ hội thăng tiến cho người có lực kinh nghiệm Trên thực tế, không riêng VPBank mà hầu hết Ngân hàng chưa có sách nhân thật hài hòa hiệu quả, cộm công cán công nhân viên Thông thường VPBank thu hút nhân bên ngồi có kinh nghiệm từ Ngân hàng khác cách trả lương cao, chí gấp đến 1,5 lần cán làm việc dài VPBank vị trí Theo quan điểm cá nhân tơi, tơi cho VPBank nên xem xét đến lực lượng nhân có thời gian dài cống hiến cho VPBank hiểu quy trình nghiệp vụ lẫn văn hóa VPBank Do vậy, thời gian tới VPBank cần xem xét nhiều đến sách đãi ngộ, hội thăng tiến xứng đáng cho cán có thời gian cống hiến lâu dài VPBank 3.2.8 Củng cố hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Thơng tin tín dụng có ảnh lớn đến hiệu tín dụng Thơng tin tín dụng tốt sẽ giúp ngân hàng đưa định đắn hợp lý, tiết kiệm thời gian chi phí cho ngân hàng khách hàng, tránh sai sót xảy trước, sau thực cấp tín dụng Quan trọng thơng tin góp phần đảm bảo hoạt động tín dụng an toàn việc kiểm tra giám sát cách đầy 94 đủ thường xuyên Do vậy, VPBank cần phải trọng xây dựng cho hệ thống thơng tin tín dụng đa dạng đầy đủ, cụ thể: − Đối với thơng tin tín dụng trực tiếp Nó bao gồm thơng tin thu thập trực tiếp từ khách hàng nội ngân hàng, ví dụ như: từ hồ sơ khách hàng, doanh nghiệp cung cấp; từ sổ sách lưu trữ ngân hàng (đối với khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng), từ báo cáo thẩm định trực tiếp khách hàng Đây thơng tin có ý nghĩa quan trọng việc định cấp tín dụng ngân hàng Do vậy, thơng tin này, ngồi việc u cầu thơng tin phải có xác nhận nguồn cung cấp, số liệu có kiểm tốn, có chứng thực quan liên quan, VPBank cần phải xây dựng quy trình, phương pháp lưu trữ thơng tin khoa học, đảm bảo thuận tiện cho việc tra sốt tìm kiếm thơng tin VPBank nên tin học hoá giấy tờ cần lưu trữ tổ chức thành kho thông tin chung cho tồn hệ thống − Đối với thơng tin tín dụng gián tiếp: Nó bao gồm thơng tin thu thập thông qua quan quản lý nhà nước, qua trung tâm thơng tin tín dụng NHNN, hiệp hội DNNVV, qua ngân hàng bạn qua đối tác doanh nghiệp…VPBank cần chủ động xây dựng mối quan hệ tốt với quan ban ngành quản lý nhà nước Phòng thương mại cơng nghiệp Việt Nam (VCCI), Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC), Cục thống kê… tích cực liên kết, chia sẻ thông tin doanh nghiệp với hiệp hội DNNVV, báo, tạp chí chuyên ngành 3.3 Một số kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 3.3.1 Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành Nâng cao vai trò định hướng quản lý tư vấn cho NHTM thông qua việc thường xuyên tổng hợp, phân tích thơng tin thị trường, đưa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng 95 để NHTM có sở tham khảo, định hướng việc hoạch định sách tín dụng cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý, vừa phịng ngừa rủi ro Tiếp tục hồn thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay sở bảo đảm an tồn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp NHTM, quy định chặt chẽ trách nhiệm NHTM việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay, hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho NHTM NHNN cần phối hợp với ngành có liên quan trình xử lý nợ xấu, tập trung tháo gở khó khăn vướng mắc thủ tục phát mại tài sản Nên có hướng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục, trách nhiệm TCTD, quan Cơng an, Chính quyền sở, Sở Tài nguyên Môi trường làm sở pháp lý để đến ban hành thông tư liên ngành hướng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu công tác phối hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa cơng việc thi hành án Nghiên cứu, ban hành quy định cụ thể để NHTM áp dụng chuẩn xác, kịp thời cơng cụ bảo hiểm cho hoạt động tín dụng như: bảo hiểm tiền vay, quyền chọn cơng cụ tài phái sinh khác Đồng thời, tổ chức đào tạo, hướng dẫn nghiệp vụ để giúp NHTM vừa đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, vừa phịng ngừa phân tán rủi ro hoạt động tín dụng 3.3.2 Tăng cường cơng tác tra, kiểm sốt Thực thường xun cơng tác tra, kiểm sốt nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng nhằm đưa hoạt động tín dụng ngân hàng vào quỹ đạo luật pháp Chương trình tra cần xây dựng chi tiết, khoa học, thông tin thu thập cần phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức, nội dung tra nên cải tiến cho chương trình tra đảm bảo kiểm soát NHTM, thể vai trị cảnh báo, ngăn chặn phịng ngừa rủi ro khơng gây ảnh hưởng đến hoạt động NHTM 96 Cần xây dựng phương án bổ sung hoán đổi cán tra chi nhánh NHNN để đảm bảo tính khách quan tạo mơi trường hoạt động đa dạng cho cán tra, kiểm tra trau dồi nghiệp vụ Cần phải xây dựng đội ngũ tra, giám sát chuẩn nghiệp vụ ngân hàng, nghiệp vụ kiểm tra, có phẩm chất đạo đức tốt, cập nhật thơng tin sách, pháp luật, thị trường để mặt thực công tác tra, giám sát hoạt động NHTM, mặt khác đưa nhận định, kết luận giúp NHTM nâng cao hiệu hoạt động NHNN phải theo dõi chặt chẽ việc sửa đổi, bổ sung kiến nghị Thanh tra NHNN nhằm đảm bảo hiệu lực hiệu công tác tra Hiện hoạt động tra ngân hàng NHNN chủ yếu kiểm tra tính tuân thủ pháp luật hoạt động ngân hàng đánh giá an toàn NHTM Về việc đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM Thanh tra NHNN chưa thực việc cách có hệ thống, chưa có tiêu chí để thực việc đánh giá chưa thực đánh giá toàn diện, kiến nghị cụ thể hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM qua tra Vì vậy, để tra NHNN thực vai trò đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM, cần phải xây dựng tiêu chí cụ thể đánh giá rủi ro thực tra, nội dung hoạt động ngồi tra tn thủ cần có giám sát, theo dõi rủi ro tiến tới xây dựng hệ thống giám sát từ xa Thanh tra ngân hàng thông qua mạng thông tin trực tuyến với NHTM Tuy nhiên, điều địi hỏi cơng nghệ cao quy chế nghiêm ngặt bảo mật thông tin để bảo vệ bí mật kinh doanh NHTM 3.3.3 Nâng cao chất lượng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Một phận NHTM sử dụng Trung tâm thơng tin tín dụng (mạng CIC) Và điều kiện cần thiết để thực quản trị rủi ro tốt hệ thống thông tin phải đầy đủ, cập nhật, xác Chất lượng thơng tin cao rủi ro kinh doanh tín dụng TCTD giảm Vì vậy, việc hoàn thiện hoạt động CIC cần thiết chẳng hạn là: thơng tin tín dụng phải 97 bao hàm tất thơng tin tình hình vay vốn khách hàng TCTD, phải có phân tích thơng tin tổng hợp khách hàng để lưu ý NHTM Bên cạnh đó, cần trọng đổi đại hóa trang thiết bị, thiết lập hệ thống cho việc thu thập cung cấp thơng tin tín dụng thơng suốt, kịp thời Ngồi ra, NHNN cần phải có sách tuyển chọn đào tạo cán làm công tác quản lý mạng CIC không am hiểu công nghệ thông tin khai thác thông tin qua mạng cơng cụ hỗ trợ khác mà cịn phải có khả thu thập thơng tin, phân tích, tổng hợp đưa nhận định, cảnh báo thích hợp thay số báo cáo thống kê khô khan cho NHTM tham khảo Hiện nay, ngân hàng chưa có hợp tác tích cực với CIC chủ yếu muốn giữ bí mật thơng tin khách hàng để cạnh tranh Vì vậy, NHNN nên có biện pháp thích hợp để ngân hàng nhận thức đắn quyền lợi nghĩa vụ việc báo cáo khai thác thông tin tín dụng từ CIC nhằm góp phần ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHNN cần phải có biện pháp khuyến khích dần đến quy định bắt buộc NHTM hợp tác, cung cấp thông tin cách đầy đủ cho trung tâm Thanh tra NHNN nên kiểm tra việc báo cáo, khai thác thông tin ngân hàng, đồng thời có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời ngân hàng vi phạm chế độ báo cáo thơng tin tín dụng như: báo cáo thiếu, báo cáo thông tin sai lệch Đồng thời, NHNN cần phải có biện pháp khuyến khích ngân hàng sử dụng thơng tin tín dụng từ CIC tài liệu bắt buộc phải có trình thẩm định cho vay 98 KẾT LUẬN Cùng với phát triển kinh tế Việt Nam, nhu cầu vốn cho kinh tế ngày tăng, dẫn đến mức độ tăng trưởng tín dụng tăng lên tương ứng Sự tăng trưởng tín dụng NHTM phù hợp với tăng trưởng kinh tế Tuy nhiên tăng trưởng tín dụng kéo theo gia tăng rủi ro tín dụng, điều làm ảnh hưởng nhiều đến hiệu sử dụng vốn làm hạn chế việc mở rộng tín dụng NHTM Do phát triển tín dụng phải đơi với việc kiểm sốt rủi ro tín dụng Tất phân tích cho thấy việc kiểm sốt hạn chế rủi ro tín dụng có vai trị đặc biệt quan trọng việc phát triển tín dụng NHTM Trong năm gần đây, đóng góp to lớn vào phát triển chung kinh tế Việt Nam phải kể đến số lượng đông đảo DNNVV Đây đối tượng khách hàng mà nhiều NHTMCP hướng tới Ngay từ thành lập, VPBank ý thức tầm quan trọng DNNVV trọng phát triển tín dụng DNNVV làm mục tiêu chủ đạo chiến lược kinh doanh Bên cạnh mục tiêu phát triển hướng đến thị trường tiềm này, VPBank không quên nghiên cứu, áp dụng biện phát nhằm kiểm sốt hạn chế rủi ro tín dụng DNNVV Trong năm qua, VPBank thận trọng trình xét duyệt khoản vay áp dụng biện pháp quản lý để hạn chế rủi ro tín dụng, nhiên việc hạn chế rủi ro tín dụng ln coi vấn đề nóng VPBank Trên sở hệ thống hóa sở lý luận rủi ro tín dụng: chất, tiêu đánh giá, nguyên nhân giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng… kết hợp với việc phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng tai VPBank Tác giả cần thiết 99 quan trọng việc hạn chế rủi ro tín dụng VPBank, đặc biệt tác giả có đưa số giải pháp mang tính cấp thiết nhằm giảm thiểu tối đa rủi ro tín dụng VPBank như: − Hồn thiện tn thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay; − Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng; − Quản lý dịng tiền khách hàng vay vốn; − Nâng cao hiệu công tác kiểm tra kiểm tốn nội bộ; − Và Chính sách nhân Để hoàn thiện luận văn này, tác giả xin chân thành cảm ơn hướng dẫn nhiệt tình chu đáo Thầy giáo PGS TS …., bảo góp ý Thầy, Cô dày dặn kinh nghiệm vững chuyên môn, công tác Khoa Ngân hàng Tái – Trường Đại học Kinh tế Quốc dân, ủng hộ giúp đỡ đồng nghiệp, cán công nhân viên VPBank, bạn bè gia đình Mặc dù có nhiều cố gắng để có kết nghiên cứu mong muốn, song thời gian có hạn nên luận văn khơng thể tránh khỏi thiếu sót, tác giả kính mong nhận góp ý thêm Thầy, Cơ, bạn bè đồng nghiệp để ngày hồn thiện ***************** *********** 100 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS TS Phan Thị Thu Hà (2007), Giáo trình Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Đại học kinh tế quốc dân Hà Nội Nguyền Hiền (2009), Hạn chế rủi ro tín dụng, ngân hàng tìm “điểm tựa” www.vneconomy.com.vn Nguyễn Thị Quy (2005), Năng lực cạnh tranh ngân hàng thương mại xu hội nhập, Nhà xuất Lý luận Chính trị Nguyễn Anh Tuấn (2006), Bài giảng môn học Marketing Ngân hàng, Trường Đại học Kinh tế quốc dân Nhà xuất Chính trị Quốc gia (2010), Luật Tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước (22/04/2005), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN - Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước (25/04/2007), Quyết định số: 18/2007/QĐ-NHNN - Về việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng năm 2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Peter S.Rose (2001), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài 101 Các báo cáo thường niên VPBank năm 2006, 2007, 2008, 2009 06 tháng đầu năm 2010 10 Các báo cáo tổng hợp chi tiết VPBank năm 2006, 2007, 2008, 2009 06 tháng đầu năm 2010 11 Phân tích rủi ro tín dụng ngân hàng (13/10/2009), www.saga.vn 12 Một số websites: www.vpb.com.vn www.sbv.gov.vn www.vnexpress.net www.vir.com.vn www.vneconomy.com.vn www.vcb.com.vn www.techcomBank.com.vn www.acb.com.vn www.habubank.com.vn 102 ... THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI VPBANK 2.1 Khái quát Ngân hàng Ngoài Quốc doanh 2.1.1 Cơ cấu tổ chức máy hoạt động VPBank Ngân hàng TMCP Doanh nghiệp Ngoài Quốc doanh Việt... cứu là: “Hạn chế rủi ro Tín dụng Doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Ngoài Quốc doanh - VPBank? ?? Mục đích nghiên cứu đề tài Luận văn sâu vào nghiên cứu vấn đề lý thuyết Tín dụng Rủi ro tín dụng, số tiêu... rủi ro tín dụng DNNVV NHTM Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng DNNVV VPBank Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng DNNVV VPBank 4 CHƯƠNG MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP