Các giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng hộ vay vốn ở chi nhánh ngân hàng ngoại thương dak lak

luận văn

BỘ GIÁO DỤC VÀ ðÀO TẠO TRƯỜNG ðẠI HỌC NÔNG NGHIỆP I =   = HUỲNH VĂN HOÀNG CÁC GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG HỘ VAY VỐN Ở CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG DAK LAK LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: KINH TẾ NÔNG NGHIỆP Mã số: 60.31.10 Người hướng dẫn khoa học: TS. NGUYỄN QUỐC CHỈNH HÀ NỘI - 2007 Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sỹ khoa học Kinh tế ……. ……………………… i LỜI CAM ðOAN Tôi xin cam ñoan ñây là công trình nghiên cứu của riêng bản thân tôi. Các số liệu, kết quả nghiên cứu trong luận văn là trung thực và chưa ñược công bố trong bất kỳ công trình nghiên cứu khoa học nào. Tác giả luận văn Huỳnh Văn Hoàng Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sỹ khoa học Kinh tế ……. ……………………… ii LỜI CẢM ƠN Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc ñến các thầy, cô giáo Bộ môn Quản trị kinh doanh, Khoa kinh tế, Khoa sau ñại học Trường ðại học Nông nghiệp I, ñã tận tình giúp ñỡ tôi trong quá trình học tập và thực hiện luận văn này. Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành ñến TS. Nguyễn Quốc Chỉnh ñã hướng dẫn, giúp ñỡ tôi hoàn thành luận văn này. Tôi xin chân thành cảm ơn Ban Giám ñốc và các anh, chị, em tại Chi nhánh Ngân hàng ngoại thương Dak Lak, ñã tạo mọi ñiều kiện tốt nhất ñể tôi ñược yên tâm tham gia học tập, thu thập tài liệu nghiên cứu và hoàn thành luận văn này. Tôi xin chân thành cảm ơn gia ñình tôi, bạn bè, ñồng nghiệp ñã luôn ở bên tôi, ñộng viên, chia sẽ và tạo ñiều kiện cho tôi trong suốt thời gian học tập và nghiên cứu luận văn này. Tác giả luận văn Huỳnh Văn Hoàng Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sỹ khoa học Kinh tế ……. ……………………… iii MỤC LỤC LỜI CAM ðOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT vi DANH MỤC CÁC BẢNG viii DANH MỤC CÁC SƠ ðỒ, BIỂU ðỒ, ðỒ THỊ x 1. MỞ ðẦU 1 1.1 Tính cấp thiết của ñề tài 1 1.2.1 Mục tiêu chung 2 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 2 1.3 ðối tượng và phạm vi nghiên cứu 2 1.3.1 ðối tượng nghiên cứu 2 1.3.2 Phạm vi nghiên cứu 2 2. CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN 3 2.1 Khái quát về hộ vay vốn và tín dụng ngân hàng ñối với hộ vay vốn 3 2.1.1 Khái niệm và phân loại hộ vay vốn 3 2.1.2 Tín dụng hộ vay vốn của Ngân hàng thương mại 9 2.2 Rủi ro tín dụng hộ vay vốn của ngân hàng thương mại 12 2.2.1 Khái quát về những rủi ro chủ yếu trong hoạt ñộng kinh doanh của Ngân hàng thương mại 12 2.2.2 Rủi ro tín dụng hộ vay vốn của NHTM 17 2.3 Thực tiễn vấn ñề rủi ro tín dụng 22 Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sỹ khoa học Kinh tế ……. ……………………… iv 2.3.1 Tình hình rủi ro tín dụng ở Việt Nam 22 2.3.2 Tình hình rủi ro tín dụng và các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng của các nước trên thế giới 25 3. ðẶC ðIỂM ðỊA BÀN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 33 3.1 Tổng quan về ñiều kiện kinh tế, xã hội của TP. Buôn Ma Thuột 33 3.2 Phương pháp nghiên cứu 40 3.2.1 Chọn ñiểm nghiên cứu 40 3.2.2 Thu thập tài liệu 42 3.2.3 Phương pháp thu thập tài liệu 43 3.2.4 Xử lý số liệu 45 3.2.5 Phương pháp phân tích số liệu 45 3.2.6 Chỉ tiêu ñánh giá rủi ro tín dụng hộ vay vốn 52 4. KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 58 4.1 Tổng quan về tổ chức, hoạt ñộng của Chi nhánh Ngân hàng ngoại thương Dak Lak 58 4.1.1 Sự hình thành và phát triển 58 4.1.2 Cơ cấu tổ chức của Chi nhánh 59 4.1.3 Tình hình lao ñộng của Chi nhánh qua các năm 61 4.1.4 Tình hình vốn và nguồn vốn của Chi nhánh 63 4.1.5 Kết quả sản xuất kinh doanh của Chi nhánh 64 4.2 Tình hình hoạt ñộng tín dụng của Chi nhánh 70 4.2.1 Tình hình hoạt ñộng tín dụng của Chi nhánh 70 4.2.2 Tình hình dư nợ cho vay hộ vay vốn của Chi nhánh Ngân hàng ngoại thương Dak Lak 80 Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sỹ khoa học Kinh tế ……. ……………………… v 4.3 Thực trạng rủi ro tín dụng hộ vay vốn của Chi nhánh Ngân hàng ngoại thương Dak Lak 84 4.3.1 Thực trạng nợ quá hạn hộ vay vốn của Chi nhánh 84 4.3.2 Phân loại nợ và trích lập rủi ro hộ vay vốn của Chi nhánh 85 4.3.3 Tình hình xử lú nợ xấu hộ vay vốn tại Chi nhánh 87 4.3.4 Những biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng hộ vay vốn 88 4.3.5 Phân tích tín dụng và các nguyên nhân dẫn ñến rủi ro tín dụng hộ vay vốn với kết quả kiểm tra, ñiều tra 92 4.3.6 Các biện pháp xử lý nợ quá hạn, nợ xấu hộ vay vốn của chi nhánh 115 4.4 Một số giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng hộ vay vốn tại Chi nhánh Ngân hàng ngoại thương Dak Lak 118 4.4.1 Nhóm giải pháp từ phía Chi nhánh 118 4.4.2 Nhóm giải pháp hạn chế rủi ro do nguyên nhân từ biến ñộng của môi trường kinh doanh 122 4.4.3 Nhóm giải pháp hạn chế rủi ro do nguyên từ phía khách hàng 123 5. KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 124 5.1 Kết luận 124 5.2 Kiến nghị 125 5.2.1 Những giải pháp ở tầm vĩ mô 125 5.2.2 Những giải pháp ở tầm vi mô 128 Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sỹ khoa học Kinh tế ……. ……………………… vi DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT BHTG Bảo hiểm tiền gửi BMT Buôn ma thuột CBTD Cán bộ tín dụng CIC Trung tâm thông tin tín dụng CN Chi nhánh CNH Công nghiệp hoá CN-TTCN Công nghiệp - Tiểu thủ công nghiệp CSH Chủ sở hữu DA Dự án DNNN Doanh nghiệp nhà nước HðH Hiện ñại hoá HðQT Hội ñồng quản trị KD Kinh doanh KH Khách hàng KT Kinh tế NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHNT Ngân hàng ngoại thương NHNTCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHNTVN Ngân hàng ngoại thương Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại PA Phương án QHKH Quan hệ khách hàng QLN Quản lý nợ QLRR Quản lý rủi ro RR Rủi ro SXKD Sản xuất kinh doanh SX-KD Sản xuất kinh doanh Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sỹ khoa học Kinh tế ……. ……………………… vii TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng TD Tín dụng TM-DV Thương mại dịch vụ TNHH Trách nhiệm hữu hạn TP. BMT Thành phố Buôn Ma Thuột TS Tài sản TSCð Tài sản cố ñịnh TSTC Tài sản thế chấp VCB Ngân hàng ngoại thương WTO Tổ chức thương mại thế giới XDCB Xây dựng cơ bản Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sỹ khoa học Kinh tế ……. ……………………… viii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1 Nợ quá hạn của các ngân hàng Việt Nam 23 Bảng 2.2 Tỷ lệ nợ quá hạn trên dư nợ của các ngân hàng 23 Bảng 2.3 Tổn thất tài chính tại một số nước trên thế giới 26 Bảng 3.1 Tình hình nhân khẩu và lao ñộng của TP. BMT năm 2005-2006 33 Bảng 3.2 Tình hình sử dụng ñất ñai của TP. Buôn Ma Thuột năm 2005-2006 35 Bảng 3.3 Giá trị và cơ cấu SXKD các ngành của Tp. BM 2004-2006 36 Bảng 3.4 Tổng hợp các hồ sơ tín dụng chọn kiểm tra 41 Bảng 3.5 Số hộ ñiều tra ở ñiểm nghiên cứu 42 Bảng 4.1 Tình hình lao ñộng của Chi nhánh Ngân hàng ngoại thương Dak Lak 62 Bảng 4.2 Tình hình vốn và nguồn vốn 63 Bảng 4.3 Thu nhập và chi phí của Chi nhánh 65 Bảng 4.4 Chỉ tiêu phản ánh tính thanh khoản 68 Bảng 4.5 Chỉ tiêu tài chính phản ánh khả năng sinh lời 68 Bảng 4.6 Tình hình huy ñộng các nguồn vốn theo kỳ hạn 76 Bảng 4.7 Tình hình dư nợ cho vay của chi nhánh 78 Bảng 4.8 Doanh số cho vay và thu nợ 79 Bảng 4.9 Tình hình dư nợ cho vay hộ vay vốn của Chi nhánh 80 Bảng 4.10 Doanh số cho vay và thu nợ hộ vay vốn của Chi nhánh 81 Bảng 4.11 Nợ quá hạn hộ vay vốn phân theo ngành và theo thời hạn vay 83 Bảng 4.12 Phân loại các nhóm nợ và trích lập dự phòng rủi ro 86 Bảng 4.13 Tình hình xử lý nợ xấu hộ vay vốn tại Chi nhánh 88 Bảng 4.14 Nợ quá hạn hộ vay vốn theo ngành từ kiểm tra, ñiều tra 93 Bảng 4.15 Nguyên nhân do tư cách khách hàng vay vốn 95 Bảng 4.16 Nguyên nhân RR ñánh giá tư cách khách hàng phân theo hộ vay vốn 96 Bảng 4.17 Nguyên nhân rủi ro ñánh giá khả năng tài chính của khách hàng 98 Bảng 4.18 Nguyên nhân RR tín dụng và ñánh giá khả năng tài chính hộ vay vốn 99 Bảng 4.19 Nguyên nhân rủi ro tín dụng từ phương án vay vốn 100 Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sỹ khoa học Kinh tế ……. ……………………… ix Bảng 4.20 Nguyên nhân rủi ro tín dụng từ phương án vay vốn theo hộ vay vốn 102 Bảng 4.21 Nguyên nhân nợ quá hạn tổng hợp từ ñiều tra 103 Bảng 4.22 Nguyên nhân nợ quá hạn tổng hợp từ ñiều tra theo hộ vay vốn 106 Bảng 4.23 Nguyên nhân do công tác kiểm tra, kiểm soát khoản vay 110 Bảng 4.24 Nguyên nhân thẩm ñịnh tài sản bảo ñảm tiền vay 112 Bảng 4.25 Tổng hợp nhóm nguyên nhân từ phía ngân hàng 114 Bảng 4.26 Nguyên nhân rủi ro do biến ñộng của môi trường kinh doanh 115 . quá hạn, nợ xấu hộ vay vốn của chi nhánh 115 4.4 Một số giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng hộ vay vốn tại Chi nhánh Ngân hàng ngoại thương Dak. thương Dak Lak. - ðề xuất một số giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng hộ vay vốn ở Chi nhánh Ngân hàng ngoại thương Dak Lak. 1.3 ðối tượng và phạm