MỤC LỤC PAGE 77 trêng §¹i häc Kinh tÕ Quèc d©n ((((( NGUYỄN THỊ PHƯƠNG LIÊN TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ THÀNH Chuyªn[.]
trờng Đại học Kinh tế Quốc dân NGUYỄN THỊ PHƯƠNG LIÊN TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHNH H THNH Chuyên ngành: KINH T TI CHNH - NGÂN HÀNG Ngêi híng dÉn khoa häc: PGS.TS TRẦN TH H Hà Nội, năm 2014 LI CAM OAN Tụi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu độc lập Số liệu nêu luận văn trung thực có trích nguồn Kết nghiên cứu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình nghiên cứu khác TÁC GIẢ LUẬN VĂN Nguyễn Thị Phương Liên LỜI CẢM ƠN Trước tiên, xin gửi lời cảm ơn đến tất quý thầy cô giảng dạy chương trình cao học Kinh tế tài ngân hàng K20 – Viện đào tạo sau đại học – Trường Đại học Kinh tế quốc dân, người truyền đạt cho tơi kiến thức hữu ích làm sở giúp thực tốt luận văn Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc đến PGS TS Trần Thị Hà tận tình hướng dẫn tơi thực nghiên cứu Tơi xin gửi lời cảm ơn chân thành tới Ban Giám hiệu, Viện Đào tạo sau đại học, Đại học Kinh tế quốc dân tạo điều kiện cho q trình học tập Cuối cùng, tơi xin gửi lời cảm ơn đến gia đình, bạn bè, người ln bên tơi, động viên khuyến khích tơi trình thực đề tài nghiên cứu Do thời gian có hạn kinh nghiệm nghiên cứu khoa học chưa nhiều nên luận văn tránh khỏi thiếu sót, mong nhận góp ý thầy, cô anh chị học viên Hà Nội, tháng năm 2014 Học viên Nguyễn Thị Phương Liên MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ TÓM TẮT LUẬN VĂN PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1:TỔNG QUAN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm đặc điểm 1.1.2 Phân loại 1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .9 1.2.1 Khái niệm 1.2.2 Một số tiêu phản ánh rủi ro tín dụng 11 1.2.3 Các yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng .14 1.3 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 19 1.3.1 Quản lý khách hàng vay vốn ngân hàng 20 1.3.2 Kiểm soát hoạt động tín dụng ngân hàng 25 1.3.3 Xử lý nợ xấu 27 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ THÀNH 32 2.1 Khái quát tình hình hoạt động ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Thành 32 2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Thành 35 2.2.1 Quản lý khách hàng vay vốn ngân hàng 35 2.2.2 Kiểm soát hoạt động tín dụng ngân hàng 40 2.2.3 Xử lý nợ xấu 45 2.3 Đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – chi nhánh Hà Thành 49 2.3.1 Kết đạt 49 2.3.2 Hạn chế 53 2.3.3 Nguyên nhân 56 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ THÀNH 63 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Thành 63 3.2 Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Thành 64 3.2.1 Nâng cao chất lượng công tác thu thập, lưu trữ xử lý thông tin khách hàng 64 3.2.2 Thực nghiêm túc quy trình tín dụng .65 3.2.3 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định phân tích tín dụng 66 3.2.4 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội 67 3.2.5 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng .67 3.2.6 Giám sát nợ xấu có hiệu thơng qua hoạt động phân tích, phân loại nợ định kỳ 69 3.2.7 Áp dụng linh hoạt biện pháp xử lý nợ xấu 70 3.3 Một số đề xuất giúp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Thành 71 3.3.1 Đề xuất ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 71 3.3.2 Đề xuất Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng nhà nước 75 KẾT LUẬN 77 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT BAMC Công ty quản lý nợ khai thác tài sản BIDV BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam BIDV Hà Thành Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Thành CIC Trung tâm Thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước DPRR Dự phịng rủi ro NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại TMCP Thương mại cổ phần XHTDNB Xếp hạng tín dụng nội DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 2.1: Cơ cấu nợ hạn theo kỳ hạn khoản vay 34 Bảng 2.2: Nợ xấu BIDV Hà Thành giai đoạn 2009 - 2013 .34 Bảng 2.3: Tình hình trích lập dự phịng rủi ro tín dụng BIDV Hà Thành 35 Bảng 2.4: Số khách hàng xếp hạng theo kết xếp hạng tín dụng nội BIDV Hà Thành 38 Bảng 2.5: Dư nợ khách hàng theo kết xếp hạng tín dụng nội BIDV Hà Thành 38 Bảng 2.6: Nợ xấu BIDV Hà Thành giai đoạn 2009 - 2013 .46 Biểu đồ 2.1: Quy mơ tín dụng BIDV Hà Thành giai đoạn 2009 - 2013 33 Sơ đồ 1.1: Sơ đồ Chu trình kiểm sốt hoạt động tín dụng .25 Sơ đồ 2.1: Mơ hình xếp hạng tín dụng nội khách hàng tổ chức kinh tế BIDV 37 i PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiêt đề tài Rủi ro hoạt động tín dụng biết đến đặc thù, yếu tố tất yếu khách quan kinh doanh tiền tệ ngân hàng Rủi ro thường gây tổn thất cho ngân hàng, tuỳ theo cấp độ rủi ro mà hoạt động kinh doanh phải chịu tổn thất lớn hay nhỏ Do đó, việc quản lý rủi ro hoạt động kinh tế thị trường cần trọng hơn, đặc biệt điều kiện đầy biến động kinh tế giới nói chung, kinh tế Việt Nam nói riêng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Thành (gọi tắt BIDV Hà Thành) đơn vị hạch toán độc lập, trực thuộc Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam BIDV Hà Thành đời với nhiệm vụ chủ yếu phục vụ Doanh nghiệp vừa nhỏ Tuy nhiên, thời gian vừa qua, khủng hoảng kinh tế diễn nên tình hình kinh tế Việt Nam xấu đi, dẫn đến nhiều doanh nghiệp làm ăn thua lỗ Các doanh nghiệp khách hàng BIDV Hà Thành khơng phải ngoại lệ Có doanh nghiệp khách hàng thân thuộc BIDV Hà Thành hoạt động lĩnh vực xây dựng làm ăn thua lỗ, vay Ngân hàng lượng vốn lớn không trả lãi vay đến hạn, chí cịn khơng trả nợ gốc gây tổn thất cho Ngân hàng Hàng loạt doanh nghiệp khách hàng quen thuộc có vay vốn Ngân hàng trước tình hình làm ăn tốt, xếp vào nhóm I (khả trả nợ tốt) khả trả nợ giảm sút, có nguy khơng trả nợ bị chuyển xuống nhóm nợ II, III, IV, V chuyển hạch toán ngoại bảng Kết năm 2012 2013 BIDV Hà Thành phải tăng trích lập dự phịng rủi ro tín dụng dẫn đến lợi nhuận Ngân hàng bị sụt giảm mạnh Như vậy, vấn đề cần quan tâm giải hàng đầu BIDV Hà Thành quản lý nhằm hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng, rủi ro hoạt động cho vay ảnh hưởng lớn trực tiếp đến lợi nhuận Ngân hàng Mặc dù BIDV Hà Thành có phận quản lý rủi ro phận quản trị tín dụng, qua kết vừa qua cho thấy hai phận làm việc chưa ii hiệu Do đó, cần phải nghiên cứu đưa giải pháp hữu hiệu nhằm tăng cường quản lý rủi ro hoạt động tín dụng BIDV Hà Thành Vì lý nên tác giả lựa chọn đề tài “Tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Thành” cho luận văn thạc sĩ Mục đích nghiên cứu - Khái quát vấn đề chung quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại - Các biện pháp quản lý rủi ro tín dụng mà Ngân hàng ĐT&PT Hà Thành áp dụng, hiệu biện pháp việc hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thời gian vừa qua (5 năm trở lại đây) - Giải pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Thành Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Phạm vi nghiên cứu : Hoạt động quản lý rủi ro tín dụng BIDV Hà Thành, đó, tác giả tập trung nghiên cứu số biện pháp quản lý rủi ro tín dụng BIDV Hà Thành giai đoạn 2009 - 2013 Phương pháp nghiên cứu Trong trình nghiên cứu, tác giả sử dụng phương pháp phương pháp vấn, điều tra, thống kê, phân tích, tổng hợp, so sánh liệu hoạt động quản lý rủi ro tín dụng BIDV Hà Thành Qua đó,tác giả thực đánh giá tìm giải pháp giúp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng BIDV Hà Thành Đóng góp đề tài - Giúp người đọc biết hiểu sâu hoạt động quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại - Đưa giải pháp giúp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân iii hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà thành nói riêng, rộng áp dụng cho chi nhánh khác thuộc Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn kết cấu gồm chương: Chương I: Tổng quan quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Thành Chương III: Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Thành ... QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NH? ?NH HÀ TH? ?NH 2.1 Khái quát t? ?nh h? ?nh hoạt động ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nh? ?nh Hà. .. dụng ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nh? ?nh Hà Th? ?nh 63 3.2 Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nh? ?nh Hà Th? ?nh. .. triển Việt Nam BIDV Hà Th? ?nh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nh? ?nh Hà Th? ?nh CIC Trung tâm Thơng tin tín dụng Ngân hàng Nh? ? nước DPRR Dự phòng rủi ro NHNN Ngân hàng Nh? ? nước NHTM Ngân