Tăng cường quản lý rủi ro tín dụng cá nhân tại ngân hàng vpbank chi nhánh hà nội

Chuyên đề tốt nghiệp Li m u Hot ng ngõn hàng dạng hoạt động nhạy cảm, đặc biệt, liên quan ảnh hưởng trực tiếp đến tồn hoạt động kinh tế Đối tượng kinh doanh ngân hàng tiền tệ – loại hàng hố nhạy cảm với rủi ro; tính dễ lay lan rủi ro NHTM với Sự hoạt động yếu hay đổ vỡ ngân hàng gây phản ứng dây truyền toàn hệ thống ngân hàng Khách hàng ngân hàng đông cần khách hàng gặp rủi ro gây tác động xấu tới hình ảnh ngân hàng Như vậy, muốn tồn phát triển, ngân NHTM phải có đủ lực quản lý rủi ro Nếu khơng, khơng có khả tồn kinh doanh thị trường Ngày nay, hoạt động Quản trị tài sản nợ-tài sản có quản lý rủi ro NHTM đặc biệt quan tâm Cùng với phát triển khoa học kỹ thuật công nghệ thơng tin mức độ rủi ro hoạt động ngân hàng đa dạng, phức tạp tinh vi nhiều so với trước Chính điều đòi hỏi nhà quản trị ngân hàng cần phải phát sớm rủi ro, đặc biệt rủi ro tiềm ẩn Phát sớm rủi ro đưa mơ hình quản lý rủi ro đóng vai trị quan trọng ngân hàng đại đa Hiệu kinh doanh ngân hàng thương mại tuỳ thuộc vào lực quản lý rủi ro Hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng lớn nhất: từ 6070% danh mục tài sản có Đặc biệt nguồn tín dụng đóng vai trị kênh dẫn vốn chủ đạo kinh tế quốc dân Trong bối cảnh cạnh tranh hội nhập thị trường tài – ngân hàng ngày phát triển, địi hỏi ngành ngân hàng phải có cải cách mạnh mẽ để nâng cao lực quản lý rủi ro hoạt động Kết số điều tra dịch vụ ngân hàng gợi ý rằng, ngân hàng trải qua thay đổi mạnh mẽ chức hình thức Thực tế thay đổi ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng ngày quan trọng nhiều nhà phân tích coi “cách mạng ngân hàng” Hoạt động tín dụng ngân hàng tri qua Đào Thị Thúy Nga TCDN 44D Chuyên ®Ị tèt nghiƯp thay đổi mạnh mẽ Với suất phát thị trường cá nhân tín dụng ngân hàng, ngân hàng hướng tới khách hàng cá nhân khách hàng trung thành đầy tiềm Hoạt động tín dụng tiêu dùng phục vụ khách hàng cá nhân đem lại nguồn lợi nhuận cao cho ngân hàng Tuy nhiên, lợi nhuận rủi ro hai mặt vấn đề, lợi nhuận cao đồng nghĩa với việc ngân hàng phải đối mặt với rủi ro tiềm ẩn mà phía cá nhân, phía chủ quan ngân hàng đem lại Điều khiến ngân hàng phải xây dựng chiến lược quản lý rủi ro tín dụng cá nhân riêng riêng cho Vậy, quản lý rủi ro tín dụng cá nhân nội dung quản lý rủi ro gì? Một chương trình quản lý rủi ro tồn diện phải có yếu tố nào? Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng cá nhân ngân hàng VPBank – chi nhánh Hà Nội biện pháp coi hiệu để giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng? Đó lý để em chọn đề tài “ Tăng cường quản lý rủi ro tín dụng cá nhân ngân hàng VPBank – Chi nhánh Hà Nội ” làm chuyên đề thực tập tốt nghiệp Bố cục chun đề ngồi phần mở đầu kết luận gồm có ba phần: Chương I: Những vấn đề quản lý rủi ro tín dụng NHTM Chương II: Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng cá nhân Ngân hàng VPBank – Chi nhánh Hà Nội Chương III: Tăng cường quản lý rủi ro tín dụng cá nhân Ngân hàng VPBank Chi nhỏnh H Ni Đào Thị Thúy Nga TCDN 44D Chuyên đề tốt nghiệp Chng I: Những vấn đề quản lý rủi ro tín dụng cá nhân MHTM 1.1 Tín dụng cá nhân NHTM 1.1.1 Tín dụng Ngân hàng Thương mại Trước tìm hiểu tín dụng ngân hàng thương mại, để có điều kiện tìm hiểu rõ tín dụng cá nhân ngân hàng Cần phải hiểu ngân hàng ? Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế NHTM xuất từ sớm lịch sử nhân loại Sự đời hệ thống NHTM có tác động lớn đến q trình phát triển kinh tế hàng hóa ngược lại, kinh tế hàng hoá phát triển mạnh mẽ đến giai đoạn cao – kinh tế thị trường hoạt động NHTM ngày hoàn thiện ngân hàng trở thành tổ chức thiếu kinh tế Đứng góc độ pháp luật, nước có đạo luật để thực hiên quản lý ngân hàng có nêu định nghĩa ngân hàng Theo điều 20 Luật tổ chức tín dụng nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam (Số 20/2004/ QH), “Ngân hàng thương mại loại hình tổ chức tín dụng thực tồn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan”; đó: “Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi, sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ tốn” Như vậy, hiểu: Ngân hàng thương mại tổ chức kinh tế kinh doanh lĩnh vực tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả, sử dụng số tiền vay, làm phương tiện toán hay thực dịch vụ theo uỷ thác khách hàng Hoạt động ngân hàng đa dạng phong phú, tín dụng hoạt động hoạt động chiếm tỷ trọng cao Hệ thống tín dụng động, điều kiện cần thiết cho phát triển kinh tế theo hệ số tng trng Đào Thị Thúy Nga TCDN 44D Chuyên ®Ị tèt nghiƯp vững Hoạt động chiếm tỷ trọng lớn nhất: từ 60 – 70% danh mục tài sản có Đặc biệt nguồn tín dụng đóng vai trị kênh dẫn vốn chủ đạo kinh tế quốc dân.Vậy tín dụng gì? Những lý giải sau làm rõ điều Tín dụng- theo thuật ngữ tiếng la tinh Credium, theo tiếng Anh Credit- nghĩa vay mượn Tín dụng định nghĩa phạm trù kinh tế phản ánh quan hệ kinh tế cá nhân hay tổ chức nhường quyền sử dụng giá trị thể tiền hay vật cho cá nhân hay tổ chức khác với điều kiện ràng buộc định thời hạn hoàn trả (cả gốc lãi), lãi suất, cách thức vay mượn thu hồi Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng bên ngân hàng bên cá nhân, tổ chức kinh tế khác.trong ngân hàng vừa người vay, vừa người cho vay Ngân hàng cho vay tức ngân hàng cấp tín dụng cho cá nhân ,tổ chức kinh tế xã hội (đầu ngân hàng) Trong kinh tế, vốn kinh doanh huy động nhiều hình thức khác như:góp vốn, phát hành cổ phiếu, trái phiếu,vốn vay ngân hàng Trong vốn vay ngân hàng nguồn vốn linh động tiện lợi nhất, đặc biệt kinh tế nước ta Hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam chiến tỷ trọng lớn (trên 60% ) danh mục tài sản có Trong năm qua, hoạt động tín dụng ngân hàng đạt thành tựu khơng nhỏ đóng góp vào phát triển chung kinh tế đất nước Các ngân hàng quan tâm tới việc kiểm soát tỷ lệ tăng trưởng tín dụng, tập trung vào hiệu hoạt động tín dụng Quy trình tín dụng thực gần với chuẩn mực quốc tế Danh mục cho vay theo nhóm khách hàng ngân hàng tiếp tục thay đổi tích cực theo hướng giảm dần tỷ trọng cho vay doanh nghiệp nhà nước, tăng dần tỷ trọng cho vay thành phần kinh tế phi nhà nước (tỷ trọng dư nợ tín dụng khu vực nhà nước chiếm khoảng 39%/ tổng dư n v gim xung cũn 34% vo 12/2004) Đào Thị Thúy Nga TCDN 44D Chuyên đề tốt nghiệp 1.1.2 Tín dụng cá nhân NHTM Ngay từ thời kỳ sơ khai hình thức ngân hàng thợ vàng, ngân hàng kẻ cho vay nặng lãi – thực cho vay cá nhân, chủ yếu người giàu nhằm phục vụ cho nhu cầu tiêu dùng Lúc ngân hàng nhận thấy lợi ích to lớn từ khoản cho vay cá nhân, điều dự báo cho phát triển dịch vụ Tuy nhiên, với phát triển kinh tế giới xuất tăng trưởng nhanh chóng số lượng quy mơ doanh nghiệp, tín dụng cá nhân dần vi trí quan trọng Trong lịch sử, hầu hết ngân hàng khơng tích cực cho vay cá nhân, hộ gia đình họ tin khoản cho vay cá nhân có quy mơ nhỏ với rủi ro vỡ nợ cao làm cho chúng trở nên có mức sinh lời thấp Cùng với phát triển, ngân hàng bắt đầu rựa nhiều vào tiền gửi khách hàng để tài trợ cho vay thương mại lớn cạnh tranh khốc liệt việc giành giật tiền gửi cho vay buộc ngân hàng phải hướng tới cá nhân khách hàng trung thành, tiềm Cho tới năm 1920 1930 nhiều ngân hàng lớn thành lập phòng tín dụng cá nhân lớn mạnh Sau Chiến tranh giới thứ II, tín dụng cá nhân trở thành loại hình tín dụng có mức tăng trưởng nhanh Mặc dù tốc độ tăng trưởng gần chậm lại cạnh tranh cho vay cá nhân ngày trở nên gay gắt kinh tế Tuy nhiên, khách hàng cá nhân khách hàng mục tiêu ngân hàng thương mại tạo số nguồn thu quan trọng Trước đây, người vay tiền, cá nhân có tiếng nói Người ta cấp khơng cấp tín dụng cho họ Tín dụng cấp cho cá nhân thực tế xem không lành mạnh Hơn chủ ngân hàng có danh tiếng quan tâm đến tín dụng cho doanh nghiệp Có thời kỳ coi chức cao quý ngân hàng lớn Sau đó, ngân hàng khác với tư cách người tiên phong tin hnh nhng hot ng Đào Thị Thúy Nga TCDN 44D Chuyên đề tốt nghiệp m cỏc ngõn hng cổ điển khác xem thường Hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Đó lý quan trọng đóng góp vào thành công ngân hàng Muốn đề cập chủ yếu tới doanh nghiệp, song không quên tầm quan trọng khơng ngừng tăng lên tín dụng cá nhân Sự tăng lên có phần bắt nguồn từ đình trệ tín dụng doanh nghiệp lớn, cải tiến việc tự cấp vốn, việc thực mạnh mẽ nghiệp vụ tài chính, phát triển thị trường việc tăng trưởng yếu ớt đầu tư giá thực tế tín dụng buộc tiến hành đầu tư có doanh lợi thực Vậy tín dụng cá nhân gì? Tín dụng cá nhân hình thức tín dụng mà đối tượng vay vốn cá nhân nhằm mục đích tiêu dùng hay phục vụ sản xuất, kinh doanh Cá cá nhân vay ai? Họ người bn bán nhỏ, nơng dân, hộ thủ cơng nghiệp, thợ may, khí, niên, phụ nữ, sinh viên, tài xế taxi, sở sản xuất nhỏ… Hoặc đại diện hộ gia đình (là người thành viên có đủ lực pháp luật hành vị dân hộ gia đình uỷ quyền người thay mặt hộ gia đình ký hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay cam kết trả nợ cho Ngân hàng) Các đặc tính cho vay cá nhân: - Thường khoản vay vốn ngắn trung hạn; - Thường dựa vào tư cách người vay tài sản chấp; - Cho vay bước; cho vay nhỏ tăng dần theo quy mơ cho vay; - Phân tích lưu chuyển tiền mặt đơn giản cho khoản cho vay cá nhân, hộ gia đình; - Giải ngân cho vay chứng từ thủ tục đơn giản; - 80% khoản cho vay cá nhân khoản cho vay nhỏ; - Quy mơ cho vay trung bình từ 300 – 25.000 USD; Đào Thị Thúy Nga TCDN 44D Chuyên đề tèt nghiÖp - Lịch trả nợ theo tháng, quý; - Tỷ lệ % khoản cho vay cá nhân tổng số khoản cho vay chiếm 65 -> 75%; - Số khách hàng trung bình cán tín dụng lớn: khoảng 200 khách hàng; - Số nợ khó địi dư nợ cho vay < 8%; - Đặc biệt 80 -90% nguồn vốn ngân hàng sử dụng vay tiền gửi khách hàng; 1.2 Phân loại tín dụng Đối với hầu hết ngân hàng, khoản mục cho vay chiếm nửa giá trị tổng tài sản tạo hầu hết nguồn thu khách hàng Ngân hàng cung cấp nhiều hình thức tín dụng, cho nhiều đối tượng khách hàng với nhiều mục đích sử dụng khác Có nhiều tiêu thức phân loại tín dụng khác nhau, tuỳ theo yêu cầu khách hàng mục tiêu quản lý ngân hàng Để tránh nhầm lẫn có nhìn tổng qt loại hình tín dụng, xem xét tín dụng ngân hàng, phải phân loại theo tiêu thức khác để thuận lợi cho trình quản lý Trong viết này, với mục đích tiếp cận vấn đề liên quan đến rủi ro tín dụng cá nhân, từ đưa biện pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro Do đó, xin phép tiếp cận với tiêu thức phân loại tín dụng mà có ảnh hưởng đến mục đích viết - Theo đối tượng khách hàng vay vốn, tín dụng chia làm hai loại: +Tín dụng cá nhân: Là cá nhân hay đại diện hộ gia đình vay vốn nhằm mục đích tiêu dùng hay tài trợ cho sản xuất kinh doanh cá nhân +Tín dụng doanh nghiệp: Đối tượng vay doanh nghiệp, tổ chức có tư cách pháp nhân Doanh nghiệp có nhu cầu tín dụng để mua sắm trang thiết bị, xây dựng, cải tiến kỹ thut, mua cụng ngh Đào Thị Thúy Nga TCDN 44D Chuyên đề tốt nghiệp Khỏch hng vay ngân hàng đa dạng, việc phân loại theo đối tượng vay giúp xác định rõ người vay, người đại diện vay vốn để có biện pháp quản lý tín dụng Ví như, doanh nghiệp lớn, nơi mà trách nhiệm chia nhỏ việc quản lý khác so với vay cá nhân, nơi mà ông chủ người định tối cao - Theo mục đích vay, tín dụng chia làm hai loại: + Cho vay tiêu dùng: Cho vay tiêu dùng hiểu hình thức tài trợ cho mục đích chi tiêu cá nhân, hộ gia đình Các khoản cho vay nguồn tài quan trọng giúp người tiêu dùng trang trải nhu cầu sống mua nhà, mua sắm phương tiện lại, tiện nghi sinh hoạt học tập … trước họ có đủ lực tài để hưởng thụ + Cho vay kinh doanh: Đối với hầu hết ngân hàng, cho vay kinh doanh - thường gọi khoản cho vay thương mại công nghiệp Đây xem khoản mục cho vay quan trọng hầu hết ngân hàng thương mại Vay kinh doanh nhằm mục đích tài trợ cho tài sản lưu động, tài sản cố định … hầu hết khoản vay trung dài hạn Như vậy, người vay sau nhận quyền sử dụng vốn vay, sử dụng cho mục đích khác tiêu dùng hay sản xuất kinh doanh Mục đích sử dụng vốn vay khác đưa đến nội dung quản lý rủi ro tín dụng khác Việc phân loại tín dụng theo tiêu thức mục đích vay quan trọng, lẽ mục đích vay vốn yếu tố hàng đầu định đến việc sử dụng vốn vay khách hàng khả thu hồi vốn vay ngân hàng Tuỳ theo mục đích vay, khách hàng ngân hàng xác định nguồn trả nợ ngân hàng Đối với khoản vay tài trợ cho sản xuất, kinh doanh, nguồn trả nợ từ kết hoạt động sản xuất kinh doanh Đối với khoản vay tiêu dùng, nguồn trả nợ nguồn thu nhập người vay Từ cho thấy, với mục đích vay khác dẫn đến nguồn trả nợ khác nhau, nguồn lại chịu tác động yếu tố không giống chứa đựng Đào Thị Thúy Nga TCDN 44D Chuyên đề tốt nghiƯp rủi ro tiềm tàng khác Vì lý này, NHTM lại phải xây dựng chiến lược quản lý rủi ro tín dụng cho loại hình mục đích vay vốn -Theo thời hạn sử dụng, tín dụng chia thành ba loại: +Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn khơng q năm, dùng để “bổ sung” phần vốn lưu động cịn thiếu phát sinh q trình kinh doanh doanh nghiệp, doanh nghiệp bổ trợ tạm thời cho vốn đầu tư dài hạn có nguồn đảm bảo chi trả ngắn hạn Đối với hộ gia đình, tín dụng ngắn hạn sử dụng để mua sắm đồ dùng phục vụ nhu cầu cá nhân +Tín dụng trung hạn: Là loại tín dụng có thời hạn từ 1đến năm , thực để phục vụ cho đầu tư dài hạn hay đầu tư vào tài sản cố định +Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn từ năm trở lên Phân chia theo thời gian có ý nghĩa quan trọng thời gian liên quan mật thiết đến tính an tồn sinh lợi khoản vay khả hoàn trả khách hàng Thời gian dài, rủi ro tiềm ẩn khoản vay cao Ngân hàng phải có sách quản lý rủi ro tiềm ẩn - Theo phương thức đảm bảo khoản vay, tín dụng chia làm hai loại: + Tín dụng có bảo đảm tài sản + Tín dụng khơng có tài sản bảo đảm Phân loại theo phương thức đảm bảo giúp nhà quản lý ngân hàng đưa biện pháp giám sát kiểm tra thu hồi nợ phù hợp với khoản vay Cùng với phát triển kinh tế, tín dụng ngân hàng ngày xuất nhiều loại khác nhau, với ưu điểm nhm ỏp ng nhu cu ú Đào Thị Thúy Nga TCDN 44D Chuyên đề tốt nghiệp 1.3 Cỏc loi rủi ro tín dụng cá nhân 1.3.1 Khái niệm rủi ro tín dụng cá nhân Rủi ro tín dụng hoạt động đa dạng rủi ro ngân hàng bị ứ đọng vốn, rủi ro thiếu vốn khả dụng chênh lệch tỷ trọng vốn cho vay vốn vay theo tiêu thức thời gian, rủi ro tín dụng vật bảo đảm tín dụng khơng cịn giá trị đánh giá ban đầu trước cho vay hay rủi ro tín dụng ngân hàng khơng thu hồi nợ Tuy nhiên, phạm vi nghiên cứu xem xét rủi ro tín dụng ngân hàng khơng thu hồi nợ hay cịn gọi nợ q hạn, nợ khó địi khoản tín dụng cá nhân Rủi ro tín dụng cá nhân loại hình nằm nhóm rủi ro tài Vậy rủi ro tín dụng cá nhân gì? Mối quan hệ rủi ro tín dụng đối rủi ro khác nào? Những lý giải sau làm rõ điều Rủi ro tín dụng cá nhân định nghĩa khoản lỗ tiềm tàng vốn có tạo cấp tín dụng cho khách hàng cá nhân Có nghĩa cá nhân vay vốn không trả nợ theo hợp đồng gắn liền với khoản tín dụng ngân hàng cấp cho họ Hoặc nói cách cụ thể hơn, luồng thu nhập dự tính mang lại từ tài sản có sinh lời ngân hàng khơng hoàn trả đầy đủ xét mặt số lượng thời hạn Các ngân hàng không bị đe doạ rủi ro tín dụng ln ln nhận lại gốc lãi khoản vay thời hạn, ngược lại người vay gặp khó khăn tài chính, gốc lãi khoản vay bị đặt tình trạng rủi ro khơng thu hồi R?i ro tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD, theo điều Quy định phân loại nợ, trích lập sư dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, “là khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng TCTD khách hàng không thực khơng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết” Mục đích quản lý rủi ro tớn dng l nhm ti a hoỏ li Đào Thị Thóy Nga 10 TCDN 44D