ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN TRẦN NHÂN HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN HÀ NỘI, CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG[.]
ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN TRẦN NHÂN HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN - HÀ NỘI, CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG TĨM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 60.34.02.01 Cơng trình hồn thành TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐHĐN Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS VÕ THỊ THÚY ANH Phản biện 1: TS Nguyễn Thành Đạt Phản biện 2: TS Lê Cơng Tồn Luận văn bảo vệ trước hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Tài Chính - Ngân Hàng họp Trường Đại Học Kinh Tế, Đại học Đà Nẵng vào ngày 17 tháng 08 năm 2019 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm thông tin – học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngành ngân hàng xương sống hệ thống tài Tại Việt Nam, hệ thống Ngân hàng bao gồm hai cấp: Ngân hàng thương mại Ngân hàng Trung Ương, ngân hàng thương mại loại hình phổ biến Đây tổ chức nhận tiền gửi đóng vai trị trung gian tài huy động tiền nhàn rỗi thơng qua dịch vụ nhận tiền gửi cung cấp cho chủ thể cần vốn chủ yếu hình thức khoản vay trực tiếp Trong năm qua, kinh tế nước ta phát triển với tốc độ cao, điều phản ánh tiềm lực hệ thống ngân hàng mạnh mẽ vốn tín dụng đóng vai trò quan trọng nghiệp phát triển kinh tế đất nước Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội, Chi nhánh Đà Nẵng cấp giấy phép thành lập hoạt động theo Quyết định số 138/QĐNHNN ngày 15/01/2007 thức vào hoạt động ngày 07/02/2007 Tháng 06/2018, Chi nhánh SHB Đà Nẵng sáp nhập thêm Ngân hàng SHB Chi nhánh Tây Đà Nẵng, đưa tổng mức dư nợ lên 6.000 tỷ đồng Nếu so sánh với tổng dư nợ 600 tỷ đồng thời điểm cuối năm 2010 tốc độ tăng trưởng dư nợ SHB Chi nhánh Đà Nẵng thật ấn tượng Vậy liệu mở rộng cho vay thời gian ngắn ngân hàng SHB Chi nhánh Đà Nẵng có giảm bớt tiêu chuẩn tín dụng thời gian tăng trưởng nhanh chóng khơng? Bộ phận quản lý có bắt kịp hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng chưa? Xem xét kỹ cấu dư nợ, tính đến cuối năm 2017, tỷ trọng cho vay doanh nghiệp chiếm 85% tổng dư nợ, với 80% cho vay doanh nghiệp trung dài hạn Tỷ trọng dư nợ cho vay doanh nghiệp trung dài hạn lớn mang lại nguồn lợi nhuận lớn cho chi nhánh, nhiên rủi ro hoạt động tín dụng mà ngân hàng phải đối mặt lớn Tỷ lệ nợ xấu cho vay trung dài hạn doanh nghiệp thời điểm cuối năm 2017 3.1%, đòi hỏi cần có biện pháp để kiểm sốt tỷ lệ nợ xấu Mặc dù rủi ro tránh kiểm sốt được, ngân hàng dùng nhiều cách để tự kiểm sốt rủi ro cho Luật tổ chức tín dụng sửa đổi, bổ sung cho phép phá sản ngân hàng hồi chuông cảnh tỉnh buộc NHTM nói chung Ngân hàng SHB Chi nhánh Đà Nẵng nói riêng cần phải nhanh chóng hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng Nhận thức tầm quan trọng trên, định chọn đề tài nghiện cứu làm luận văn Thạc sĩ “Hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội, Chi nhánh Đà Nẵng” Mục tiêu đề tài Đề tài có hai mục tiêu sau đây: - Đánh giá thực trạng hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn doanh nghiệp Ngân hàng SHB Chi nhánh Đà Nẵng, từ rút ưu điểm, nhược điểm công tác kiểm Ngân hàng SHB Chi nhánh Đà Nẵng - Đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn doanh nghiệp Ngân hàng SHB Chi nhánh Đà Nẵng 3 Nhằm đạt mục tiêu nghiên cứu trên, luận văn cần trả lời câu hỏi nghiên cứu sau: - Rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn doanh nghiệp có đặc điểm gì? - Hoat động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn doanh nghiệp bao gồm nội dung gì? Có thể phản ánh kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn doanh nghiệp qua tiêu chí nào? - Thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn doanh nghiệp Ngân hàng SHB Chi nhánh Đà Nẵng đạt thành gì, mặt cịn hạn chế ngun nhân nó? - Cần phải làm để hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn doanh nghiệp Ngân hàng SHB Chi nhánh Đà Nẵng? Đối tƣợng, phạm vi nghiên cứu a Đối tượng nghiên cứu Đề tài nghiên cứu vấn đề lý luận, thực tiễn hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn doanh nghiệp Ngân hàng SHB Chi nhánh Đà Nẵng b Phạm vi nghiên cứu Về nội dung nghiên cứu: Đề tài nghiên cứu vấn đề hoàn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn doanh nghiệp Về không gian nghiên cứu: Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội, Chi nhánh Đà Nẵng 4 Về thời gian nghiên cứu: Khảo sát hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn doanh nghiệp Ngân hàng SHB Chi nhánh Đà Nẵng vòng năm: 2015- 2017 Số liệu nghiên cứu gần với thời gian nghiên cứu luận văn, từ đưa giải pháp hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn doanh nghiệp Ngân hàng SHB Chi nhánh Đà Nẵng cách thiết thực Cách tiếp cận, phƣơng pháp nghiên cứu a Cách tiếp cận Góc độ tiếp cận: nghiên cứu hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay nội dung q trình quản trị rủi ro tín dụng cho vay Bên cạnh đó, tác giả tìm kiếm giáo trình, sách báo, tài liệu thống liên quan đến rủi ro, quản trị rủi ro, kiểm soát rủi ro hoạt động cho vay NHTM Từ đó, chọn lọc, tổng hợp khái niệm, nội dung, tiến trình phục vụ cho việc đề sở lý luận kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay Thu thập, tổng hợp, phân tích tài liệu nội Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội, Chi nhánh Đà Nẵng Kế thừa thành tựu từ nghiên cứu trước để phát triển vấn đề cần nghiên cứu, đồng thời tìm kiếm khoảng trống cần nghiên cứu, khắc phục nhược điểm luận văn có liên quan đến đề tài nghiên cứu b Phương pháp nghiên cứu - Phương pháp điều tra, thu thập phân tích liệu: - Phương pháp phân tích, so sánh đối chiếu số liệu xử lý để đến kết luận khuyến nghị Nội dung nghiên cứu tiến độ thực - Nội dung: Gồm 04 nội dung sau đây: Nội dung 1: Tổng quan nghiên cứu: Phân tích ưu điểm, nhược điểm sở lý luận, phương pháp, giải pháp quản trị, kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp luận văn trước Từ tìm khoảng trống nghiên cứu để có hướng viết bổ sung phù hợp Nội dung 2: Cơ sở lý luận kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn doanh nghiệp: Nội dung 3: Thực trạng kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn doanh nghiệp Ngân hàng SHB Chi nhánh Đà Nẵng: Nội dung 4: Các khuyến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn doanh nghiệp SHB Chi nhánh Đà Nẵng: Bố cục luận văn Để giải vấn đề trên, luận văn chia làm 03 chương Cụ thể: Chương 1: Cơ sở lý luận kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn doanh nghiệp ngân hàng thương mại Chương 2: Đánh giá thực trạng hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội, Chi nhánh Đà Nẵng 6 Chương 3: Các khuyến nghị nhằm hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội, Chi nhánh Đà Nẵng Tổng quan tình hình nghiên cứu CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm đặc điểm hoạt động doanh nghiệp a Khái niệm doanh nghiệp b Đặc điểm hoạt động doanh nghiệp 1.1.2 Cho vay trung dài hạn doanh nghiệp NHTM a Khái niệm cho vay Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo tổ chức tín dụng giao cam kết giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng thời gian định với nguyên tắc hoàn trả gốc lãi theo thời hạn thỏa thuận b Khái niệm cho vay doanh nghiệp Cho vay doanh nghiệp hình thức cấp tín dụng, theo tổ chức tín dụng giao cam kết giao cho doanh nghiệp khoản tiền để sử dụng thời gian định với nguyên tắc hoàn trả gốc lãi theo thời hạn thỏa thuận c Phân loại cho vay trung dài hạn doanh nghiệp Phân theo thời hạn cho vay có hai hình thức cho vay trung hạn cho vay dài hạn, cụ thể: + Cho vay trung hạn + Cho vay dài hạn Phân theo hình thức đảm bảo tiền vay có hai hình thức cho vay có tài sản bảo đảm cho vay khơng có tài sản bảo đảm, cụ thể: + Cho vay có tài sản đảm bảo + Cho vay khơng có tài sản đảm bảo: Phân Theo phương thức cho vay: + Cho vay theo món: + Cho vay đầu tư dự án: + Các phương thức cho vay khác như: d Đặc điểm cho vay trung dài hạn doanh nghiệp Rủi ro cao Lợi nhuận thu từ khoản vay trung dài hạn doanh nghiệp lớn Tính khoản khoản vay thấp 1.1.3 Rủi ro tín dụng hoạt động cho vay trung dài hạn doanh nghiệp NHTM a Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng tổn thất phát sinh từ việc khách hàng không trả đầy đủ gốc lãi khoản vay khách hàng toán nợ gốc lãi không hạn sau cấp khoản tín dụng (cả ngoại bảng) b Phân loại rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn doanh nghiệp NHTM c Tác động rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn doanh nghiệp NHTM Tác động đến hoạt động kinh doanh ngân hàng + Rủi ro làm giảm uy tín ngân hàng