Tính cấp thiết của đề tài/ Lý do chọn đề tài
Hoạt động của ngân hàng thương mại chủ yếu là kinh doanh tiền tệ và dịch vụ của ngân hàng Ngân hàng huy động tiền sau đó cho vay trong một khoảng thời gian để kiếm lợi nhuận Trong thời gian cho vay, phát sinh một số khoản vay khách hàng không trả được hoặc gốc hoặc lãi hoặc cả gốc và lãi, việc này làm cho ngân hàng mất một phần vốn Nếu số lượng này lớn đến một mức độ nhất định sẽ dẫn đến nguy cơ ngân hàng không trả nổi các khoản tiền đã huy động, và nguy cơ đổ vỡ Sự đổ vỡ này làm cho các ngân hàng biến mất sau một đêm và kéo theo tác động rất xấu với hệ thống ngân hàng nói riêng và nền kinh tế nói chung Trong đó tín dụng trung dài hạn là một lĩnh vực có vai trò đặc biệt quan trọng đối với nền kinh tế, và cũng là lĩnh vực mà các Ngân hàng thương mại Việt Nam sẽ phải đối mặt với sự cạnh tranh từ các Ngân hàng nước ngoài Tuy nhiên, trong hoạt động tín dụng trung dài hạn của các Ngân hàng thương mại Việt Nam hiện nay còn chứa đựng rất nhiều rủi ro Bất kỳ một sự tác động nào ảnh hưởng đến tính khả thi và tính sinh lời của dự án đều có thể gây thiệt hại cho Ngân hàng, nhẹ thì cũng làm giảm tính cạnh tranh của các Ngân hàng, nặng thì sẽ gây tổn thất cho người gửi tiền và cho toàn bộ nền kinh tế do bản chất hoạt động của Ngân hàng là đi vay để cho vay.
Trong lịch sử tín dụng, nước ta đã chứng kiến rất nhiều ngân hàng, tổ chức tín dụng lâm vào tình trang khánh kiệt, phá sản, ngừng hoạt động Trên thế giới, vào năm 2008, nước Mỹ đã gặp phải cuộc khủng hoảng ngân hàng xuất phát từ hoạt động cho vay dưới tiêu chuẩn, gây ra thiệt hại nặng nề cho nền kinh tế Mỹ và lan rộng ra toàn cầu.Cho dù là ngân hàng lớn, lâu đời như các ngân hàng của nước Mỹ, Châu u hay ở các ngân hàng nhỏ ở nước ta, việc thua lỗ hay phá sản của các ngân hàng, có nhiều nguyên nhân, nhưng quan trọng nhất là công tác phòng ngừa và hạn chế rủi ro kém hiệu quả, thường bắt đầu từ những khoản tín dụng xấu không được kiểm soát ở một chi nhánh nào đó đã lớn dần và đã lây lan ra toàn hệ thống.
Các dẫn luận trên cho thấy quản trị rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng đã trở nên cấp thiết hơn bao giờ hết, là khâu sống còn đối với tất cả các ngân hàng trong thời điểm hiện nay Nó thu hút sự quan tâm không chỉ giới tài chính ngân hàng mà cả các chính trị gia, các nhà hoạch định chính sách của tất ca các quóc gia trên thế giới Chính vì lý do trên, em đã chọn đề tài: “Rủi ro trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng VPBank.”
Mục đích nghiên cứu
Khoá luận sẽ hệ thống lại những vấn đề có tính lý luận về rủi ro tín dụng trung dài hạn để khẳng định rằng rủi ro tín dụng là một tất yếu song có thể hạn chế đến mức thấp nhất để đảm bảo tính an toàn và khả năng sinh lợi của Ngân hàng.
Trên cơ sở phân tích thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngânhàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng, khoá luận sẽ rút ra các vấn đề còn tồn tại, đưa ra một số giải pháp và kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng trung dài hạn tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng trong thời gian tới.
Câu hỏi nghiên cứu
Thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh Hồ Chí Minh hiện nay như thế nào?
Thành tựu, hạn chế của hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh Hồ Chí Minh là gì? Nguyên nhân của những hạn chế?
Có những giải pháp nào nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh Hồ Chí Minh.
Phương pháp nghiên cứu
Phương pháp thu thập thông tin, số liệu từ các báo cáo tại ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng, quan sát quy trình nghiệp vụ của ngân hàng trong quá trình thực tập và những lý thuyết đã học, thông tin trên báo, internet và sách tham khảo.
Phương pháp xử lý thông tin, số liệu: Phương pháp thống kê mổ tả, tổng hợp số liệu, phương pháp so sánh cơ sở dữ liệu, phương pháp phân tích số liệu và đánh giá số liệu Ngoài ra đề tài còn tham khảo ý kiến của cán bộ tín dụng tại ngân hàng VPBank chi nhánh TPHCM để có những ý kiến sát với thực tế hơn.
TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG
KHÁI QUÁT VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG
1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng.
Theo Hồ Diệu (2001) thì tín dụng được định nghĩa như sau:
Tín dụng ngân hàng là một giao dịch giữa hai chủ thể, trong đó bên cấp tín dụng (ngân hàng, tổ chức tín dụng khác) chuyển giao một tài sản cho bên nhận tín dụng (doanh nghiệp, cá nhân hoặc các chủ thể khác) sử dụng theo nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi
1.1.2 Đặc điểm của tín dụng ngân hàng
Theo Hồ Diệu (2001), tín dụng ngân hàng có các đặc điểm như sau:
- Cơ sở quyết định một khoản tín dụng là lòng tin của ngân hàng về việc sử dụng vốn vay đúng mục đích của khách hàng và có khả năng hoàn trả nợ vay đúng hạn Còn người đi vay thì tin tưởng vào khả năng kiếm được tiền trong tương lai để trả nợ gốc và lãi vay.
- Tín dụng là sự chuyển giao quyền sử dụng một số tiền (hiện kim) hoặc tài sản (hiện vật) từ chủ thể này sang chủ thể khác, chứ không làm thay đổi quyền sở hữu chúng Tín dụng cấp cho khách hàng là từ nguồn vốn huy động của ngân hàng mà chủ yếu là tiền gửi của các cá nhân, tổ chức trong và ngoài nước Do đó, khách hàng nhận được khoản vay chỉ nắm giữ mang tính chất “tạm thời” và sử dụng vào mục đích đã cam kết với ngân hàng.
- Tín dụng bao giờ cũng có thời hạn và phải hoàn trả vô điều kiện Ngân hàng thực hiện chức năng “đi vay để cho vay”, do đó mọi khoản tín dụng đều phải có thời hạn để đảm bảo cho ngân hàng hoàn trả vốn huy động khi khách hàng gửi tiền cần rút hoặc ngân hàng lại sử dụng nguồn vốn đó cho khách hàng khác vay Chính vì khách hàng không phải là chủ sở hữu thực sự của số tiền vay nên đương nhiên phải cam kết hoàn trả vô điều kiện khoản vay này cho ngân hàng.
- Giá trị tín dụng không những được bảo toàn mà còn được nâng cao nhờ lợi tức tín dụng Giá trị hoàn trả phải lớn hơn giá trị lúc cho vay, bởi khách hàng phải trả giá cho quyền sử dụng vốn vay Khoản lợi tức này luôn dương để bù đắp chi phí hoạt động và tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng.
- Đặc trưng bản chất của tín dụng là tiềm ẩn rủi ro cao Cho dù khách hàng có thiện chí trả nợ nhưng nếu gặp môi trường kinh doanh bất lợi, biến động các chỉ số kinh tế sự cố bất khả kháng thì cũng dễ gây ra khó khăn trong việc trả nợ và tất yếu ngân hàng gặp rủi ro tín dụng.
1.1.3 Vai trò của tín dụng
Theo Hồ Diệu (2001), tín dụng ngân hàng có các vai trò quan trọng như sau:
- Đối với Ngân hàng thương mại, hoạt động tín dụng là một trong những hoạt động mang lại nguồn thu (lợi nhuận) lớn nhất cho Ngân hàng.
- Đối với khách hàng, thông qua tín dụng ngân hàng, các doanh nghiệp được đáp ứng nhu cầu vốn, một nhân tố quan trọng giúp cho các doanh nghiệp đó duy trì và mở rộng quá trình sản xuất kinh doanh, tạo thêm công ăn việc làm cho người lao động.
- Tín dụng ngân hàng là bộ phận tham gia tích cực vào quá trình chu chuyển vốn của doanh nghiệp và đồng thời là công cụ kích thích quá trình sản xuất, quản lý kinh tế, kiểm tra, đôn đốc các hoạt động của doanh nghiệp.
- Tín dụng làm giảm bớt chi phí lưu thông, đẩy nhanh tốc độ lưu thông hàng hoá, tốc độ tuần hoàn chu chuyển vốn.
- Tín dụng tạo điều kiện tăng cường phân phối lại vốn trong toàn bộ nền kinh tế.
- Tín dụng góp phần mở rộng quan hệ kinh tế quốc tế, phát triển thị trường thế giới.
Trong nền kinh tế hoạt động tín dụng rất phong phú đa dạng, trong quản lý tín dụng các nhà kinh tế đưa ra nhiều căn cứ để phân loại Theo Hồ Diệu (2001), cụ thể có 8 căn cứ phân loại gồm:
❖ Căn cứ vào mục đích tín dụng:
- Tín dụng bất động sản: Là các khoản tín dụng liên quan đến việc mua sắm và xây dựng bất động sản nhà ở, đất đai, cơ sở dịch vụ.
- Tín dụng công thương nghiệp: Các khoản tín dụng bổ sung vốn lưu động cho các doanh nghiệp trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ.
- Tín dụng nông nghiệp: Là các khoản tín dụng cấp cho các hoạt động nông nghiệp nhằm trợ giúp hoạt động trồng trọt, thu hoạch mùa màng, chăn nuôi gia súc.
- Tín dụng tiêu dùng: Là khoản tín dụng cấp cho cá nhân, hộ gia đình để mua sắm hàng hóa tiêu dùng đắt tiền như ô tô, nhà, laptop, di động, trang thiết bị trong nhà, ….
❖ Căn cứ vào thời hạn tín dụng:
- Tín dụng ngắn hạn: Có thời hạn cho vay đến 12 tháng (dưới 1 năm), chủ yếu được sử dụng để bù đắp sự thiếu hụt vốn lưu động của các doanh nghiệp và các nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân.
- Tín dụng trung hạn: Có thời hạn cho vay từ trên 12 tháng đến 60 tháng (trên 1 năm - 5 năm), thường được sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng các dự án có quy mô nhỏ với thời gian thu hồi vốn nhanh.
- Tín dụng dài hạn: Có thời hạn cho vay trên 60 tháng (trên 5 năm), thường được sử dụng để đáp ứng các nhu cầu đầu tư dài hạn như xây dựng nhà ở, đầu tư xây dựng các xí nghiệp mới, các công trình thuộc cơ sở hạ tầng, cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mô lớn.
❖ Căn cứ vào mức độ tín dụng:
- Tín dụng không có bảo đảm: Là tín dụng không có tài sản cầm cố, thế chấp hay không có bảo lãnh của người thứ ba Loại tín dụng này áp dụng cho khách hàng truyền thống, khả năng tài chính mạnh và hệ số tín nhiệm cao.
RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NHTM
1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng.
Theo Jorion (2009), rủi ro tín dụng là rủi ro tổn thất kinh tế do bên đối tác không thể thực hiện đầy đủ ý nghĩa vụ được quy định trong hợp đồng được kí kết giữa các bên liên quan.
Theo Thomas P.Fitch (1997), rủi ro tín dụng là loại rủi ro xảy ra khi người vay không thanh toán được nợ theo thỏa thuận hợp đồng dẫn đến sai hẹn trong nghĩa vụ trả nợ Cùng với rủi ro lãi suất, rủi ro tín dụng là một trong những rủi ro chủ yếu trong hoạt động cho vay của ngân hàng.
Theo Nguyễn Văn Tiến (2010), rủi ro tín dụng là rủi ro phát sinh trong trường hợp ngân hàng không thu được đầy đủ cả gốc và lãi của khoản vay, hoặc là việc thanh toán nợ gốc và lãi không đúng kỳ hạn.
Rủi ro tín dụng là loại rủi ro dễ nhận thấy nhất liên quan đến hoạt động kinh doanh của NHTM Rủi ro tín dụng cũng phát sinh trong nhiều loại hoạt động ngân hàng, kể cả việc lựa chọn các sản phẩm cho danh mục đầu tư, các NHTM đại lý, các đối tác kinh doanh sản phẩm phái sinh hay các đối tác ngoại hối Rủi ro tín dụng cũng có thể phát sinh từ rủi ro quốc gia, cũng như phát sinh một cách gián tiếp thông qua họat động bảo lãnh Rủi ro tín dụng tồn tại trên cả nội bảng và ngoại bảng cân đối của NHTM (NHNN,2005).
Như vậy , rủi ro tín dụng trong hoạt động của NHTM là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động NHTM do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết, có nhiều cách tiếp cận khái niệm rủi ro tín dụng nhưng có thể thấy rằng rủi ro tín dụng có hai cấp độ: Khách hàng trả nợ không đúng hạn và khách hàng không trả được nợ cho ngân hàng.
1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng
Theo Hồ Diệu (2001), rủi ro tín dụng được phân loại như sau:
❖ Căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng:
- Rủi ro giao dịch: Là một hình thức của rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quá trình giao dịch và xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng Rủi ro giao dịch có ba bộ phận:
- Rủi ro lựa chọn là rủi ro liên quan đến quá trình đánh giá phân tích tín dụng khi ngân hàng lựa chọn phương án vay vốn có hiệu quả để ra quyết định cho vay.
- Rủi ro bảo đảm phát sinh từ các tiêu chuẩn đảm bảo như các điều khoản trong hợp đồng cho vay, các loại TSĐB, chủ thể đảm bảo, cách thức đảm bảo và mức cho vay trên trị giá của TSĐB.
- Rủi ro nghiệp vụ là rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm cả việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và kỹ thuật xử lý các khoản cho vay có vấn đề.
- Rủi ro danh mục: Là rủi ro phát sinh do những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng, bao gồm rủi ro nội tại và rủi ro tập trung:
- Rủi ro nội tại: Xuất phát từ các yếu tố, đặc điểm riêng có, mang tính riêng biệt bên trong của mỗi chủ thể đi vay hoặc ngành, lĩnh vực kinh tế Nó xuất phát từ đặc điểm hoạt động hoặc đặc điểm sử dụng vốn của khách hàng vay.
- Rủi ro tập trung: Khi ngân hàng tập trung vốn cho vay quá nhiều đối với một số khách hàng; cho vay quá nhiều doanh nghiệp hoạt động trong cùng một ngành, lĩnh vực kinh tế, hoặc trong cùng một vùng địa lý nhất định, cùng một loại hình cho vay có rủi ro cao.
- Rủi ro tác nghiệp: Là nguy cơ tổn thất trực tiếp hoặc gián tiếp do cán bộ ngân hàng, quá trình xử lý và hệ thống nội bộ không đầy đủ hoặc không hoạt động hoặc do các sự kiện bên ngoài tác động vào hoạt động ngân hàng
❖ Căn cứ vào khả năng trả nợ của khách hàng:
- Rủi ro không hoàn trả nợ đúng hạn: Khi thiết lập mối quan hệ tín dụng, ngân hàng và khách hàng phải quy ước về khoản thời gian hoàn trả nợ vay Tuy nhiên, đến thời hạn quy ước nhưng ngân hàng vẫn chưa thu hồi được vốn vay.
- Rủi ro do mất khả năng chi trả: là rủi ro xảy ra trong trường hợp doanh nghiệp đi vay mất khả năng trả nợ Ngân hàng phải thanh lý TSĐB của doanh nghiệp để thu nợ Rủi ro tín dụng không giới hạn ở hoạt động cho vay mà còn bao gồm các hoạt động khác mang tính chất tín dụng của ngân hàng như bảo lãnh, cam kết, chấp thuận tài trợ thương mại, cho vay thị trường liên ngân hàng, tín dụng thuê mua, đồng tài trợ, ….
CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.3.1 Khả năng tài chính của người vay:
Việc mở rộng hoạt động tín dụng quá mức thường tạo điều kiện cho rủi ro tín dụng của ngân hàng tăng lên Mở rộng tín dụng quá mức đồng nghĩa với việc lựa chọn khách hàng kém kỹ càng, khả năng giám sát của cán bộ tín dụng đối với việc sử dụng khoản vay giảm xuống đồng thời cũng làm cho việc tuân thủ chặt chẽ theo quy trình tín dụng bị lơi lỏng.
1.3.2Lĩnh vực, ngành nghề chính tạo ra thu nhập để trả nợ: Đối với các doanh nghiệp, kinh nghiệm và năng lực hoạt động kinh doanh còn đang ở trình độ thấp, hầu hết các doanh nghiệp này đều không nắm bắt được thông tin kịp thời, thiếu thích nghi với cạnh tranh Vì vậy, khi dự án vay vốn gặp khó khăn, khả năng trả nợ của khách hàng gặp vấn đề, rủi ro tín dụng là điều không thể tránh khỏi.
1.3.3 Kinh nghiệm của cán bộ tín dụng:
Trình độ của CBTD hạn chế, CBTD là người trực tiếp nhận hồ sơ khách hàng, phân tích và thẩm định khách hàng cũng như dự án vay vốn Vì vậy nếu trình độ CBTD không cao, thẩm định không tốt, có thể chấp nhận cho vay những khoản vay không khả thi hoặc bị khách hàng lừa gạt.
1.3.4 Cố ý lừa đảo của người vay:
Dựa vào kinh nghiệm đi vay nhiều năm, nhiều khách hàng đã tìm cách lừa đảo để được vay vốn Họ lập phương án sản xuất kinh doanh giả, giấy tờ thế chấp cầm cố giả mạo, hoặc đi vay ở nhiều ngân hàng với cùng bộ hồ sơ Và khi đến hạn trả nợ, khách hàng không có khả năng để trả lãi và vốn từ đó tạo ra rủi ro tín dụng cho ngân hàng
Do cán bộ Ngân hàng chưa chấp hành đúng quy trình cho vay như: không đánh giá đầy đủ chính xác khách hàng trước khi cho vay, cho vay khống, thiếu tài sản đảm bảo, cho vay vượt tỷ lệ an toàn Đồng thời cán bộ Ngân hàng không kiểm tra, giám sát chặt chẽ về tình hình sử dụng vốn vay của khách hàng Nếu như quy trình cho vay ngân hàng quy định không chặt chẽ cũng có thể làm cho các ngân hàng gặp rủi ro tín dụng tiềm ẩn trong tương lai
1.3.6Đánh giá giá trị tài sản đảm bảo:
Việc đánh giá giá trị tài sản thế chấp cũng là vấn đề đáng quan tâm Bởi lẽ nếu ngân hàng đánh giá quá cao tài sản thế chấp thì khi khách hàng không trả được nợ, ngân hàng sẽ không có nguồn thu nợ thứ 2.
1.3.7Kiểm tra, giám sát nợ vay:
Nếu việc kiểm tra, giám sát nợ vay và việc định kì đánh giá lại tài sản thế chấp không được quan tâm đúng mức sẽ tiềm ẩn dẫn đến rủi ro tín dụng khi nhiều khách hàng không sử dụng vốn đúng mục đích như cam kết ban đầu hoặc làm ăn không hiệu quả và không có khả năng trả nợ cho ngân hàng.
MỘT SỐ CHỈ TIÊU PHẢN ÁNH RỦI RO TÍN DỤNG
Theo Đinh Xuân Hạng và Nguyễn Văn Lộc (2012), thì một số chỉ tiêu để phản ánh rủi ro tín dụng như sau:
1.4.1Tăng trưởng tín dụng nóng:
Tăng trưởng tín dụng ”nóng” không phải là chỉ tiêu phản ánh trực tiếp rủi ro tín dụng, nhưng sự tăng trưởng tín dụng quá nhanh, vượt quá khả năng kiểm soát của ngân hàng thì lúc đó nó sẽ phản ánh rủi ro tín dụng Tăng trưởng tín dụng “nóng” thể hiện rõ qua các chỉ tiêu như:
(i) Tốc độ tăng dư nợ tín dụng/Tốc độ tăng tổng tài sản và (ii) Tốc độ tăng dư nợ tín dụng/ Tốc độ tăng trưởng kinh tế.
1.4.2 Phát triển cơ cấu tín dụng tập trung vào các ngành và lĩnh vực có rủi ro cao:
Cơ cấu tín dụng phản ánh mức độ tập trung tín dụng trong một ngành nghề, lĩnh vực, loại tiền… do vậy, nếu cơ cấu tín dụng quá thiên lệch vào những lĩnh vực mạo hiểm, sẽ phản ánh rủi ro tín dụng tiềm năng Cơ cấu tín dụng có thể được chia theo ngành, loại hình doanh nghiệp, thời hạn tín dụng, đối tượng khách hàng, loại tiền tệ hay theo tài sản đảm bảo.
Nợ quá hạn là một trong những chỉ tiêu phản ánh rủi ro tín dụng Nợ quá hạn sẽ phát sinh trong trường hợp khi đến thời hạn trả nợ theo cam kết, người vay không có khả năng trả được nợ Tùy theo thời gian quá hạn, khoản nợ này sẽ được xác định là nợ đủ tiêu chuẩn, nợ cần chú ý, nợ dưới tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ, hoặc là nợ có khả năng mất vốn Nợ quá hạn được phản ánh qua 2 chỉ tiêu sau:
(i)Tỷ lệ nợ quá hạn = Số dư nợ quá hạn / Tổng dư nợ;
(ii) Tỷ lệ khách hàng có nợ quá hạn trên tổng số khách hàng = Số khách hàng có nợ quá hạn / Tổng số khách hàng có dư nợ.
Nếu ngân hàng có chỉ tiêu nợ quá hạn và số khách hàng có nợ quá hạn lớn thì ngân hàng đó đang có mức rủi ro cao và ngược lại.
Nợ xấu chính là các khoản tiền cho khách hàng vay, mà xuất hiện khả năng không thu hồi lại Các khoản nợ này phát sinh là do ngân hàng thẩm định thiếu chính xác, doanh nghiệp làm ăn thua lỗ hoặc phá sản, nợ phải trả tăng, doanh nghiệp mất khả năng thanh toán hoặc cố ý không trả nợ…Nợ xấu sẽ phản ánh một cách rõ nét rủi ro tín dụng của ngân hàng thông qua việc đánh giá cả thời hạn quá hạn của khoản vay và tiêu chí đánh giá rủi ro của khoản vay Nợ xấu được phản ánh rõ nhất qua chỉ tiêu:
(i)Tỷ lệ nợ xấu = Nợ xấu /Tổng dư nợ
(ii)Tỷ lệ nợ xấu / Vốn chủ sở hữu
(iii)Tỷ lệ nợ xấu / Quỹ dự phòng tổn thất
(iv)Tỷ lệ nợ xấu / Tổng giá trị tài sản đảm bảo.
1.4.5Dự phòng rủi ro tín dụng:
Dự phòng rủi ro đánh giá khả năng chi trả của ngân hàng khi rủi ro xảy ra Mục đích của việc sử dụng Dự phòng rủi ro là nhằm bù đắp tổn thất đối với những khoản nợ của ngân hàng xảy ra trong trường hợp khách hàng không có khả năng chi trả hoặc do giải thể, phá sản, chết, mất tích Dự phòng rủi ro tín dụng được tính trên số dư nợ gốc của khách hàng bao gồm:
Dự phòng cụ thể: Bảo hiểm rủi ro cụ thể cho từng khoản vay.
Dự phòng chung: Bảo hiểm các rủi ro chung không xác định trong danh mục tín dụng và toàn bộ dự phòng được tính vào chi phí hoạt động của ngân hàng Các chỉ số thể hiện Dự phòng rủi ro tín dụng:
(i) Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng = Dự phòng rủi ro tín dụng được trích lập/ Tổng dư nợ cho kì báo cáo;
(ii)Hệ số khả năng bù đắp các khoản cho vay bị mất = Dự phòng rủi ro tín dụng được trích lập/ Dư nợ bị xoá.
Trong số các chỉ tiêu phản ánh rủi ro tín dụng ở trên thì nợ xấu được coi là chỉ tiêu đánh giá quan trọng nhất, phản ánh rủi ro tín dụng.
GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NHTM CP VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG (VPBANK)
TỔNG QUAN VỀ NHTM CP VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG VPBANK
2.1.1Giới thiệu sơ bộ lịch sử hình thành NHTM VPBank.
Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) được thành lập ngày 12/8/1993 Sau gần 24 năm hoạt động, VPBank đã phát triển mạng lưới lên 215 điểm giao dịch với đội ngũ trên 18.000 cán bộ nhân viên Tính đến hết quý I/2017, vốn điều lệ của VPBank đã tăng lên mức 10.765 tỷ đồng.
VPBank đang từng bước khẳng định uy tín của một ngân hàng năng động, có năng lực tài chính ổn định và có trách nhiệm với cộng đồng Để đạt được tầm nhìn đầy tham vọng, VPBank đã triển khai chiến lược tăng trưởng quyết liệt trong giai đoạn
2012 - 2017 với sự hỗ trợ của công ty tư vấn hàng đầu thế giới McKinsey Với chiến lược này, VPBank nỗ lực tăng trưởng hữu cơ trong các phân khúc khách hàng mục tiêu, khẩn trương xây dựng các hệ thống nền tảng để phục vụ tăng trưởng, và luôn chủ động theo dõi các cơ hội trên thị trường.
Sự tăng trưởng vượt bậc của VPBank thể hiện sinh động ở mức độ mở rộng mạng lưới các chi nhánh, điểm giao dịch trên toàn quốc cùng sự phát triển đa dạng của các kênh bán hàng và phân phối.
Bên cạnh đó, theo định hướng “Khách hàng là trọng tâm”, các điểm giao dịch đã được thay đổi hoàn toàn về diện mạo, mô hình và tiện nghi phục vụ Các sản phẩm, dịch vụ của VPBank luôn được cải tiến và kết hợp thêm nhiều tiện ích nhằm gia tăng quyền lợi cho khách hàng Tất cả đã góp phần làm hài lòng khách hàng hiện tại và thu hút thêm khách hàng mới, mở rộng tập khách hàng của VPBank cả về độ lớn và thời gian gắn bó với tốc độ nhanh chóng. Để chuẩn bị cho việc tăng trưởng ổn định và bền vững, VPBank đã tiến hành đồng bộ các giải pháp xây dựng hệ thống nền tảng Ngân hàng luôn đi đầu thị trường trong việc ứng dụng công nghệ thông tin tiên tiến trong các sản phẩm, dịch vụ và hệ thống vận hành Cùng với việc xây dựng môi trường văn hóa doanh nghiệp vững mạnh, hiệu quả, các hệ thống quản trị nhân sự cốt lõi đã được xây dựng và triển khai thành công tại VPBank Bên cạnh đó, Ngân hàng đã từng bước phát triển một hệ thống quản trị rủi ro độc lập, tập trung và chuyên môn hóa, đáp ứng chuẩn mực quốc tế và gắn kết với chiến lược kinh doanh của Ngân hàng Song song với việc thực thi những thông lệ quốc tế tốt nhất về quản trị doanh nghiệp, VPBank cũng không ngừng hoàn thiện cơ cấu tổ chức theo chính sách quản trị công ty rõ ràng và minh bạch.
Với những nỗ lực không ngừng, thương hiệu của VPBank đã trở nên ngày càng vững mạnh và được khẳng định qua nhiều giải thưởng uy tín Riêng trong năm 2016, VPBank đã liên tiếp nhận được 12 giải thưởng quốc tế do các tổ chức uy tín trao tặng VPBank tự hào là Ngân hàng TMCP duy nhất có thương hiệu sản phẩm đạt Thương hiệu Quốc gia năm 2016 và cũng là năm thứ 3 liên tiếp VPBank được vinh danh tại chương trình này Tạp chí International Banker (UK) đã trao cho VPBank hai giải thưởng “Ngân hàng Thương mại tốt nhất” và “Ngân hàng dành cho DN vừa và nhỏ (SME) tốt nhất” Tạp chí Global Banking & Finance Review (GBAF) cũng dành tặng
VPBank ba giải thưởng “Ngân hàng có dịch vụ khách hàng tốt nhất”, “Ứng dụng ngân hàng di động tốt nhất” và “Giải pháp tài chính dành cho hộ kinh doanh cá thể tốt nhất Việt Nam” Tập đoàn Dữ liệu Quốc Tế IDG cũng trao tặng VPBank hai giải thưởng,
“Ngân hàng Điện tử tiêu biểu 2016” và “Ngân hàng đồng hành cùng doanh nghiệp vừa và nhỏ 2016” trong khuôn khổ Giải thưởng Ngân hàng tiêu biểu tại Việt Nam 2016 Tạp chí Asian Banking & Finance (ABF) đã bình chọn sản phẩm thẻ dành cho DN vừa và nhỏ VPBiz card của VPBank là “Sản phẩm thẻ đột phá của năm” bởi sản phẩm này mang đến giải pháp tài chính trọn gói hữu dụng và phù hợp với đặc thù DN SME tại Việt Nam.
Tạp chí Forbes và Brand Finance (công ty tư vấn tài chính độc lập uy tín hàng đầu thế giới) cũng định giá thương hiệu VPBank nằm trong Top 7 ngân hàng và Top
26 Doanh nghiệp có giá trị thương hiệu lớn nhất Việt Nam, với giá trị thương hiệu ở mức 57 triệu USD (tương đương hơn 1.300 tỷ đồng). Đầu năm 2017, Tạp chí The Asian Banker cũng đã trao thêm hai giải thưởng “Sản phẩm vay tín chấp tốt nhất Việt Nam 2017” và “Giải pháp ngân hàng số tốt nhất Việt Nam 2017” cho VPBank.
Những giải thưởng quốc tế này một lần nữa khẳng định cho chất lượng sản phẩm, dịch vụ, uy tín và sức cạnh tranh nổi bật của VPBank trên thị trường tài chính, ngân hàng tại Việt Nam, đồng thời khẳng định định hướng phát triển đúng đắn của Ngân hàng trong thời gian qua Trong thời gian tới, VPBank sẽ tập trung đổi mới sản phẩm, dịch vụ, nhằm đem đến những lợi ích vượt trội cho Khách hàng và đặc biệt tập trung nâng cao chất lượng dịch vụ nhằm hướng tới một ngân hàng chuẩn quốc tế.
Hình 2.1 Logo Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng
Thương hiệu mới của VPBank với phương châm "Hành động vì những ước mơ", được xây dựng nên từ các yếu tố: Chuyên nghiệp, Tận tuỵ, Khác biệt, và Đơn giản Hướng tới tầm nhìn dài hạn, VPBank quyết tâm đẩy mạnh hình ảnh một ngân hàng luôn nỗ lực cao nhất để phục vụ khách hàng với thái độ thân thiện và tốc độ nhanh nhất.
Biểu tượng mới của VPBank là Hoa Thịnh Vượng, được cách điệu bằng sự kết hợp tinh tế giữa nét chắc chắn và đường cong mềm mại, thể hiện sự linh hoạt, thân thiện và sự tin cậy mà VPBank mong muốn đem lại cho khách hàng Hình dáng biểu tượng giống như đôi bàn tay ấp ủ, nâng nịu khát vọng vươn lên, tượng trưng cho sự phát triển đi lên không ngừng, là chỗ dựa vững chắc để đảm bảo cho sự lớn mạnh và thịnh vượng Biểu tượng còn gợi liên tưởng tới những đôi tay cùng chung sức xây dựng một cộng đồng, một đất nước Việt Nam Thịnh Vượng.
Màu đỏ tươi của cánh hoa thể hiện sự nhiệt huyết, tinh thần làm việc hăng say, tính sáng tạo, sự thịnh vượng và may mắn cũng như tinh thần trách nhiệm đối với xã hội, đối với cộng đồng trong mỗi hoạt động của VPBank.
Là một trong những ngân hàng TMCP thành lập sớm nhất tại Việt nam, VPBank đã có những bước phát triển vững chắc trong suốt lịch sử của ngân hàng Đặc biệt từ năm 2010, VPBank đã tăng trưởng vượt bậc với việc xây dựng và triển khai chiến lược chuyển đổi toàn diện dưới sự hỗ trợ của một trong các công ty tư vấn chiến lược hàng đầu thế giới Theo chiến lược này, VPBank đặt mục tiêu trở thành một trong
5 ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam và một trong 3 ngân hàng TMCP bán lẻ hàng đầu Việt Nam vào năm 2017.
TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT
2.2.1 Tình hình huy động vốn tín dụng:
Một ngân hàng thương mại hoạt động có hiệu quả là một ngân hàng huy động được nguồn vốn cần thiết cho hoạt động của mình Hoạt động vốn đóng vai trò then chốt trong hoạt động ngân hàng hiện nay, khi mà nhu cầu vốn đầu tư phát triển kinh tế
- xã hội rất lớn và nguồn tiền nhàn rỗi trong dân cư có tiềm năng lớn Do đó, năm
2017 tiếp tục diễn ra cuộc chạy đua huy động vốn giữa các NHTM và sự canh tranh nhằm thu hút nguồn vốn nhàn rỗi diễn ra khá quyết liệt vừa canh tranh bằng chính sách chăm sóc khách hàng và dịch vụ tiện ích gia tăng, vừa canh trạnh về lãi suất và các chương trình khuyến mại có giá trị lớn.
Trong bối cảnh cạnh tranh gay gắt như hiện nay thì việc huy động vốn gặp không ít khó khăn, Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng- Chi nhánh Hồ Chí Minh đã phát triển mở rộng mạng lưới, đa dạng hoá sản phẩm huy động, đội ngũ nhân viên bán hàng chuyên nghiệp, ngân hàng tăng cường công tác quảng cáo thương hiệu, tạo ấn tượng tốt đối với khách hàng gửi tiền bằng cung cách phục vụ và kỹ năng chăm sóc khách hàng.
Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn của Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng
- Chi nhánh Hồ Chí Minh trong giai đoạn năm 2015 – 2017 Đơn vị: triệu đồng
Gía trị % Gía trị % Gía trị % 2016/2015 2017/2016
1.Phân theo tiền huy động
2.Phân theo thành phần kinh tế
3 Phân theo kỳ hạn vay
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh Hồ Chí Minh giai đoạn 2015 – 2017.
Qua số liệu bảng 2.2: Tình hình huy động vốn của Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh trong giai đoạn 2015 - 2017 cho thấy ngân hàng hoạt động rất có hiệu quả qua khả năng huy động vốn của ngân hàng vẫn giữ tốc độ tăng dần qua các năm:
Cuối năm 2017, tổng nguồn vốn huy động đạt 192.065 triệu đồng, tăng 11,2 % so cùng kỳ năm trước So với năm 2015, tổng nguồn vốn huy động tăng 1,18 lần và tốc độ tăng trưởng bình quân qua các năm đạt 9,2%.
Về cơ cấu nguồn vốn huy động qua các năm thì huy động vốn bằng VNĐ chiếm tỷ trọng lớn: năm 2015 là 91,4%, năm 2016 là 92,1%, năm 2017 là 91,9% Nguồn vốn huy động từ dân cư và các thành phần kinh tế chiếm tỷ trọng cao Năm 2017, huy động từ dân cư chiếm 93,8%, nguồn vốn huy động từ các tổ chức kinh tế chiếm 6,2%.
Nguồn vốn huy động theo kỳ hạn dưới 12 tháng vẫn chiếm ưu thế qua các năm, tiếp theo là tiền gửi có kỳ hạn trên 12 tháng và sau đó là tiền gửi không kỳ hạn.
2.2.2 Tình hình sử dụng vốn huy động:
Bảng 2.3: Cơ cấu tín dụng theo kỳ hạn và đối tƣợng khách hàng Đơn vị: triệu đồng
Gía trị % Gía trị % Gía trị %
2.Theo đối tƣợng khách hàng
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh giai đoạn năm 2015 – 2017.
Nhìn chung tổng dư nợ tăng dần qua các năm trong giai đoạn 2015 - 2017, năm
2016 tổng dư nợ là 353.085 triệu đồng, tăng lên 38,55% so với năm 2015 (tương đương tăng 98.242 triệu đồng); năm 2017 tổng dư nợ tiếp tục tăng nhưng tốc độ giảm nhẹ chỉ còn 21,73% đạt 428.810 triệu đồng, nghĩa là tăng thêm 76.725 triệu đồng so với năm 2016.
Có thể nói tỷ trọng của các ngành trong cơ cấu tín dụng phù hợp với điều kiện của một nước đang phát triển như nước ta hiện nay.
Nhìn chung tỷ trọng của hai loại kỳ hạn trong cơ cấu cho vay theo kỳ hạn tín dụng của Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh giai đoạn 2015 – 2017 không đồng đều Cơ cấu lệch hẳn về phía tín dụng ngắn hạn, qua các năm vẫn duy trì tỷ trọng cao trong cơ cấu ở mức xấp xỉ 60% Tín dụng trung và dài hạn chiếm khoảng 40% Trong thời điểm nhiều doanh nghiệp gặp khó khăn trong hoạt động sản xuất kinh doanh do nhiều yếu tố, định hướng cơ cấu thời gian cho vay của ngân hàng tập trung vào cho vay ngắn hạn đã giúp ngân hàng hạn chế được nhiều rủi ro.
THỰC TRẠNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT
Trong thực tế để đo lường rủi ro tín dụng, các ngân hàng thường sử dụng 05 chỉ tiêu sau để đo lường, bao gồm: (1) Tăng trưởng tín dụng nóng; (2) Phát triển cơ cấu tín dụng vào các ngành và lĩnh vực rủi ro cao; (3) Chỉ tiêu nợ quá hạn; (4) Chỉ tiêu nợ xấu; (5) Dự phòng rủi ro tín dụng Từ đó ta tiến hành đo lường rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh giai đoạn 2015 - 2017 như sau:
2.3 1 Một số chỉ tiêu phản ánh rủi ro tín dụng
❖ Về tăng trưởng tín dụng nóng:
Tăng trưởng tín dụng “nóng” không phải là chỉ tiêu phản ánh trực tiếp rủi ro tín dụng, nhưng sự tăng trưởng tín dụng quá nhanh, vượt quá khả năng kiểm soát của ngân hàng thì lúc đó nó sẽ phản ánh rủi ro tín dụng Tăng trưởng tín dụng “nóng” thể hiện rõ qua các chỉ tiêu như: (i) Tốc độ tăng dư nợ tín dụng/Tốc độ tăng tổng tài sản và (ii) Tốc độ tăng dư nợ tín dụng/ Tốc độ tăng trưởng kinh tế…Nhìn chung qua 3 năm giai đoạn từ năm 2015 - 2017 tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng luôn thấp hơn tốc độ tăng tổng tài sản của Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh và tốc độ tăng trưởng kinh tế của thành phố Hồ Chí Minh.
❖ Phát triển cơ cấu tín dụng tập trung vào các ngành và lĩnh vực có rủi ro cao: Theo Bảng 2.3, ta thấy dư nợ cho vay tập trung vào đối tượng là khách hàng doanh nghiệp Thực tế nợ xấu qua các năm cho thấy khách hàng doanh nghiệp chiếm tỷ trọng cao Nguyên nhân là do tình hình kinh tế khó khăn gây nhiều lao đao khốn đốn cho doanh nghiệp vừa và nhỏ nên nợ xấu của khách hàng phân khúc này chiếm tỷ trọng khá cao Nhưng nhờ những động thái tích cực các doanh nghiệp cũng dẫn lấy lại thăng bằng cho nền kinh tế Do đó, nợ xấu đã giảm đáng kể cũng với đó tỷ trọng nợ xấu của khách hàng doanh nghiệp cũng giảm theo.
❖ Tình hình nợ quá hạn:
Bảng 2.4: Tình hình nợ quá hạn Đơn vị: %
Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 2016/2015 2017/2016
Nguồn: Tài liệu nội bộ Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh giai đoạn năm 2015- 2017.
Chỉ tiêu nợ quá hạn là một trong những chỉ tiêu quan trọng, chỉ tiêu này phản ánh tình hình chung của công tác thẩm định cũng như hiệu quả của ngân hàng Theo quy định của nhà nước, tỷ lệ này dưới 3% là hiệu quả.
Dựa vào Bảng 2.4 ta thấy: Từ năm 2015 – 2017, tỷ lệ này giảm từ 10,1% xuống còn 8,1% Điều này thể hiện công tác quản trị của ngân hàng đang trở nên hiệu quả hơn nhưng vẫn còn cao hơn so với chỉ tiêu mà nhà nước đưa ra Sở dĩ những năm 2015 –
2017 tỷ lệ này luôn >3% là do VPBank đã tham gia vào một phân khúc có độ rủi ro cao và thời gian đầu chưa có nhiều kinh nghiệm trong phân khúc này Trình độ chuyên môn của các cán bộ nhân viên ngày càng được cải thiện và nâng cao cộng với nhiều quy định được bổ sung và sự hỗ trợ đắc lực từ công nghệ giúp tỷ lệ nợ xấu giảm đáng kể.
Bảng 2.5: Tình hình nợ xấu Đơn vị: %
Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 2016/2015 2017/2016
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh giai đoạn năm 2015-2017
Dựa vào bảng 2.5 ta thấy: Năm 2015 tỷ lệ nợ xấu chiếm 2,7% trong tổng dư nợ cho vay của Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh Đến năm 2016 tỷ lệ này tăng lên 3,09% Sang đến năm 2017, tỷ lệ nợ xấu giảm xuống còn 2,89%, cả 3 năm từ năm 2015-2075 tỷ lệ nợ xấu của Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh vẫn cồn cao nhưng đến năm 2017 lại có sự giảm nhẹ Nguyên nhân của việc giảm tỷ lệ nợ xấu này là do Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh đã thực hiện giám sát chặt chẽ các khoản nợ đến hạn, đôn đốc thu hồi nợ không để nợ xấu kéo dài ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh và lợi nhuận của ngân hàng. Đồng thời, chi nhánh đã xây dựng kế hoạch thu hồi nợ xấu như sau:
- Bám sát khách hàng để nắm bắt được thực trạng tình hình sản xuất kinh doanh hiện tại của khách hàng như thế nào.
- Trên cở sở nắm bắt được tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng, đánh giá tình hình sản xuất kinh doanh sắp tới có hiệu quả hay không, đánh giá khả năng tài chính có trả được nợ cho ngân hàng hay không từ đó đề ra các biện pháp dừng hoặc tiếp tục sản xuất kinh doanh hay liên kết với những khách hàng làm ăn hiệu quả, có lãi để dần dần thoát khỏi tình trạng kinh doanh thua lỗ.
- Trong trường hợp khả năng sản xuất kinh doanh yếu kém cần phải liên kết với các khách hàng có sản xuất kinh doanh hiệu quả thì Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh hướng cho khách hàng tự tìm đối tác đồng thời cũng viên, khuyến khích các khách hàng khác có vay vốn của ngân hàng và sản xuất kinh doanh cùng lĩnh vực giúp đỡ những khách hàng làm ăn khó khăn.
- Trong trường hợp khách hàng không có khả năng tiếp tục hoạt động sản xuất kinh doanh thì động viên khách hàng tự tìm các nguồn vốn khác để trả nợ cho ngân hàng Nếu không có các nguồn vốn khác thì động viên khách hàng tìm đối tác để bán lại tài sản.
- Trong trường hợp khách hàng không tìm được đối tác để bán lại tài sản thì Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh tìm các khách hàng hiện đang có quan hệ với ngân hàng hoặc các đối tác khác có tình hình tài chính lành mạnh, làm ăn có hiệu quả và sản xuất kinh doanh cùng ngành nghề với khách hàng cần bán tài sản để động viên họ mua lại tài sản đó phục vụ cho sản xuất kinh doanh, đồng thời tránh được việc phải phát mãi tài sản của khách hàng nợ vay.
- Để công tác thu hồi nợ xấu đạt kết quả cao, đòi hỏi cán bộ tín dụng, Trưởng phòng và Giám Đốc cùng khách hàng phải quyết tâm cùng tháo gỡ khó khăn với khách hàng Trong trường hợp phải cơ cấu lại nợ cho khách hàng, chi nhánh cần tư vấn cho khách hàng từ khâu nguyên vật liệu đầu vào đến hỗ trợ tìm đối tác đầu ra cho sản phẩm Phải coi sự thành công và thất bại của khách hàng cũng như là của mình.
❖ Tình hình trích lập dự phòng rủi ro tín dụng:
Bảng 2.6: Tình hình trích lập dự phòng Đơn vị: %
Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
Tỷ lệ trích dự phòng 1,1 1,5 1,8
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh giai đoạn năm 2015-2017
Dựa vào Bảng 2.6 ta thấy: Việc trích lập và dự phòng rủi ro tín dụng luôn được chú trọng và đặc biệt quan tâm Định kỳ hàng quý, Chi nhánh thực hiện việc phân loại nợ, trích lập dự phòng và xét duyệt các khoản nợ rủi ro Tỷ lệ lập dự phòng rủi ro tín dụng cho các khoản nợ từ nhóm 1 đến nhóm 4 luôn đạt trên mức 0.75% theo quy định.
Như vậy, ta có thể tóm tắt các chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh như sau:
Bảng 2.7: Tóm tắt đánh giá mức độ an toàn của các chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng - Chi nhánh Hồ Chí Minh
Về phát triển cơ cấu tín dụng tập trung vào các ngành và lĩnh vực có rủi ro cao
Nợ quá hạn Cần chú ý giảm xuống
Nợ xấu Cần chú ý giảm xuống
Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng An toàn
2.3.2 Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng - Chi nhánh Hồ Chí Minh giai đoạn năm 2015-2017:
ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG - CHI NHÁNH HỒ CHÍ MINH GIAI ĐOẠN NĂM 2015 – 2017
2.4.1Những thành tựu đạt đƣợc:
Trong giai đoạn năm 2015-2017, Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh đã thực hiện tương đối tốt quy trình quản lý tín dụng đồng thời duy trì được tốc độ tăng trưởng tín dụng hàng năm Cùng với tăng trưởng tín dụng, công tác quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh cũng đạt được những thành quả sau: Đến hết năm 2017, tổng dư nợ đạt 22.340 tỷ đồng, tăng 38,3% so với năm 2015
Cơ cấu cho vay theo ngành nghề kinh doanh, theo kỳ hạn tín dụng tương đối phù hợp, đảm bảo an toàn tín dụng.
Các chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng như: tăng trưởng tín dụng nóng; phát triển cơ cấu tín dụng tập trung vào các ngành và lĩnh vực có rủi ro cao; nợ xấu; tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng đều đạt mức an toàn ngoại trừ chỉ tiêu về nợ quá hạn.
Qua đây cũng cho thấy sự quan tâm sâu sát của Ban lãnh đạo trong việc đánh giá chất lượng các khoản cho vay, tích cực xử lý các khoản nợ đến hạn, nợ tồn đọng, chỉ đạo cho vay chặt chẽ, đúng quy trình tín dụng Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh Hồ Chí Minh còn tiến hành phân loại tài sản “Có”, trích lập dự phòng rủi ro đúng quy định, tạo lập được một khoản dự phòng đủ lớn để có thể ứng phó với những rủi ro tín dụng tiềm ẩn trong các năm tiếp theo.
Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh đã chuyển đổi mô hình tổ chức bộ máy tín dụng trong toàn hệ thống với các chức năng độc lập, vừa đảm bảo tính chuyên nghiệp cao, vừa tăng cường khả năng giám sát giữa các chức năng, theo đó chức năng nghiên cứu tham mưu ban hành chính sách tín dụng được tách biệt với chức năng quản lý khách hàng, thẩm định và đề xuất tín dụng (Phòng khách hàng); thẩm định rủi ro và quản lý danh mục tín dụng (phòng Quản lý rủi ro); theo dõi, quản lý các khoản nợ bị suy giảm khả năng trả nợ (Phòng quản lý nợ có vấn đề); kiểm tra, giám sát tín dụng độc lập (Ban kiểm tra, kiểm soát nội bộ) Nhờ đó, quá trình đổi mới chính đã mang lại những kết quả quan trọng.
Bên cạnh đó, Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh còn thực hiện chính sách tăng trưởng tín dụng linh hoạt trong từng thời kỳ, giải quyết có hiệu quả tình trạng thừa vốn, tình trạng tăng trưởng tín dụng nóng; ứng xử tín dụng hợp lý với các đối tượng cấp tín dụng cụ thể, tuân thủ danh mục tín dụng đã được thiết lập, có ưu tiên cho các khu vực kinh tế phát triển, khách hàng có năng lực tài chính mạnh, các lĩnh vực then chốt của nền kinh tế, ít chịu rủi ro; trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ và tích cực xử lý nợ xấu.
Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh chú trọng quản lý điều hành tập trung bằng cơ chế, chính sách, quy trình tín dụng, thực hiện phân quyền cho các cá nhân, đơn vị trong quá trình thực hiện Hoạt động tín dụng được diễn ra thống nhất trong toàn hệ thống, đảm bảo các giới hạn chấp nhận rủi ro thông qua các tiêu chuẩn cấp tín dụng, cũng như các biện pháp quản lý tín dụng, đảm bảo rằng dù khách hàng quan hệ tín dụng ở bất cứ chi nhánh nào, cũng được hưởng lợi các sản phẩm tín dụng như nhau.
Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh còn xây dựng được hệ thống khuôn khổ cơ chế, chính sách tín dụng đồng bộ: Chính sách tín dụng hướng tới phục nhu cầu hợp lý của khách hàng và đảm bảo kiểm soát rủi ro, ngân hàng mở rộng cấp tín dụng đến mọi đối tượng khách hàng Các khách hàng được đối xử tín dụng bình đẳng, không phân biệt thành phần kinh tế mà dựa trên các chuẩn về năng lực tài chính, hiệu quả kinh doanh, phương án kinh doanh, biện pháp bảo đảm tiền vay Ngân hàng còn phát triển các sản phẩm tín dụng đa dạng, phong phú phù hợp những nhu cầu khác nhau của khách hàng.
Nhìn chung quy trình cấp tín dụng của Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh đã được thể chế hóa tương đối đầy đủ, chặt chẽ, đồng bộ, phù hợp với thực trạng khách hàng và cơ sở hạ tầng của nền kinh tế, đã bao gồm khá toàn diện các nội dung cần thiết mà các ngân hàng cần thực hiện trong quá trình phê duyệt tín dụng như: Đã đưa ra các tiêu chí cấp tín dụng rõ ràng về năng lực pháp lý, năng lực tài chính, lịch sử quan hệ tín dụng, tính khả thi của phương án, dự án vay; đã thiết lập các hạn mức tổng thể cho khách hàng ở mức từng khách hàng riêng lẻ hoặc theo nhóm đối tác có liên quan; đã xây dựng quy trình đánh giá chính thức và phê duyệt (chủ yếu theo phân cấp thẩm quyền tín dụng) cụ thể, ngân hàng đã xây dựng được hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ: Theo đó khách hàng được chấm điểm và xếp hạng tín dụng được chia thành ba nhóm: khách hàng doanh nghiệp; khách hàng cá nhân và khách hàng tổ chức tín dụng Phần mềm chấm điểm tín dụng khách hàng doanh nghiệp là cốt lõi Khách hàng doanh nghiệp được phân loại theo 34 ngành nghề và quy mô doanh nghiệp thông thường, doanh nghiệp siêu nhỏ; Khách hàng cá nhân được chia thành cá nhân tiêu dùng và cá nhân kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng chấm điểm các chỉ tiêu theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ mà ngân hàng phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro theo đúng tiêu chuẩn quốc tế, phản ánh một cách tổng quát và bản chất về tình hình chất lượng tín dụng.
Cơ cấu tín dụng được chuyển biến theo chiều hướng tích cực:
Bảng 2.8: Cơ cấu tín dụng theo nhóm nợ Đơn vị: triệu đồng
Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 Chỉ tiêu
Giá trị Tỷ lệ % Giá trị Tỷ lệ % Giá trị Tỷ lệ %
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh giai đoạn năm 2015-2017
Số liệu ở Bảng 2.7 cho thấy, nợ xấu của của Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh chiếm không lớn trong tổng dư nợ Năm 2015 tỷ lệ nợ xấu là 2,7% nhưng tới năm 2016 lại tăng lên 3,09% và đến năm 2017 giảm xuống còn 2,89% Tỷ lệ nợ xấu cuối năm 2017 của ngân hàng ở mức thấp so với quy định của Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng.
Bên cạnh những thành tựu đã đạt được trong việc hạn chế rủi ro tín dụng thì hoạt động này cũng còn tồn tại một số hạn chế sau cần phải khắc phục:
❖ Tỷ lệ nợ quá hạn cao:
- Tuy ngân hàng đã kiểm soát khá tốt tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu nhưng về mặt tuyệt đối thì nợ xấu vẫn tăng Do ở thời điểm hiện tại, nền kinh tế còn nhiều biến động nên ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của khách hàng.
- Việc phân công chức năng, nhiệm vụ trong quy trình tín dụng còn nhiều bất cập: Phòng khách hàng (bán lẻ) của ngân hàng thực hiện đầy đủ 03 chức năng và chịu trách nhiệm đối với mọi khâu chuẩn bị cho một khoản vay nên nhiều công việc tập trung hết một nơi, sẽ dễ thiếu sự chuyên sâu Việc bộ phận tín dụng vừa là người đi tìm kiếm, tiếp xúc khách hàng vừa phân tích khách hàng để trình duyệt thường kém tính khách quan và tiềm ẩn rủi ro vì:
• Bộ phận tín dụng thường phải chịu áp lực về phát triển, mở rộng khách hàng nên họ có thể phân tích khách hàng theo hướng tốt hơn so với thực tế để được phê duyệt cho vay, đảm bảo chỉ tiêu về dư nợ.
• CBTD tiếp xúc trực tiếp khách hàng nên đôi khi có sự thông đồng giữa CBTD và khách hàng dẫn đến khai tăng nhu cầu để vay hộ, vay ké hoặc khách hàng mua chuộc CBTD để được vay tiền ngân hàng.
• Quyết định cấp tín dụng cho một khoản vay/khách hàng chủ yếu dựa trên các đặc điểm của riêng khoản vay/khách hàng đó mà chưa xem xét, đánh giá tác động của khoản vay/khách hàng đó tới tổng thể rủi ro của danh mục đầu tư theo ngành, lĩnh vực kinh tế, khu vực địa lý và các sản phẩm cụ thể.
MỘT SỐ GIẢI PHÁP KIẾN NGHỊ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG
ĐỊNH HƯỚNG TƯƠNG LAI CHO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG VPBANK
3.1.1Định hướng chung của ngân hàng VPBank.
Trải qua hơn 20 năm đổi mới và phát triển, Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng đã không ngừng phát triển và củng cố vị trí của mình trên thị trường tài chính tiền tệ Việt Nam VPBank đã được vinh dự xếp vào nhóm 12 ngân hàng hàng đầu Việt Nam VPBank mặc dù đã đạt được những kết quả nhất định, song song giai đoạn phát triển tới, cần tập trung phấn đấu nâng cao năng lực tài chính và năng lực hoạt động bắt kịp tốc độ phát triển của ngân hàng của một số nước phát triển trong khu vực. Đến năm 2020, VPBank sẽ phát triển một hệ thống ngân hàng vững mạnh, cạnh tranh và năng động, hỗ trợ và đóng góp tích cực vào sự phát triển của nền kinh tế Đồng thời, phái hướng tới một nền tảng công nghệ ngân hàng sắn sàng đối mặt với những thách thức của tự do hóa và toàn cầu hóa.
Với tầm nhìn chiến lược trở thành một trong 5 ngân hàng TMCP hàng đầu và một trong 3 ngân hàng TMCP bán lẻ hàng đầu Việt Nam Trong hoạt động của mình, VPBank luôn chú trọng phát triển và nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng; tuyển dụng nguồn nhân lực chất lượng cao; nâng cấp toàn diện cơ sở hạ tầng công nghệ thông tin; hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro, vận hành hệ thống.
Là một ngân hàng bán lẻ, VPBank xác định chất lượng dịch vụ chính là thế mạnh cạnh tranh của mình Vì vậy, VPBank luôn tập trung nghiên cứu, xây dựng và giới thiệu đến khách hàng những sản phẩm, dịch vụ tài chính phù hợp, khác biệt, đáp ứng tối da yêu cầu của khách hàng, từ dịch vụ thẻ, tiền gửi tiết kiệm, vay vốn đến các dịch vụ cá nhân khác như chuyển tiền trong nước, quốc tế, đổi tiền, giữ hộ vàng,…
Trong chiến lược phát triển, VPBank tập trung khai thác cơ hội trong phân khúc khách hàng bán buôn và tín dụng tiêu dung, với các nhóm sản phẩm chính, như tín dụng, huy động, quản lý dòng tiền, tài trợ thương mại, bảo lãnh,…
Theo định hướng “Tất cả vì khách hàng”, các điểm giao dịch đã được thay đổi hoàn toàn về diện mạo, mô hình và tiện nghi phục vụ Các sản phẩm, dịch vụ của VPBank luôn được cải tiến và kết hợp thêm nhiều tiện ích nhằm gia tăng quyền lợi cho khách hàng… Tất cả đã góp phần làm hài lòng khách hàng hiện tại và thu hút thêm khách hàng mới, mở rộng cơ sở khách hàng của VPBank với tốc độ nhanh chóng.
3.1.2Định hướng cho hoạt động tín dụng tại ngân hàng VPBank.
Công tác quản trị rủi ro tín dụng luôn được coi là nhiệm vụ quan trọng hàng đầu tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh, nhằm đáp ứng mục tiêu tăng trưởng tín dụng ổn định và bền vững Ngân hàng sẽ tiếp tục nghiên cứu các biện pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng hướng tới chuẩn mực quốc tế, đảm bảo sự minh bạch, hiệu quả và hiện đại, trên cơ sở tăng trưởng đi đôi với kiểm soát rủi ro tín dụng.
Nâng cao chất lượng công tác giám sát, kiểm soát tín dụng: Theo ủy ban Basel, đảm bảo hiệu quả công tác giám sát, kiểm soát tín dụng nội bộ là một trong những nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng thiết yếu Các công việc đánh giá thước đo rủi ro, chất lượng quản trị rủi ro, mức độ đảm bảo tuân thủ các quy trình, quy định, hạn mức tín dụng phải được thực hiện thường xuyên bởi các bộ phận quản lý rủi ro và bộ phận giám sát độc lập khác.
MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI
RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG VPBANK
Hạn chế đến mức thấp nhất rủi ro tín dụng luôn là nhiệm vụ trọng tâm của các NHTM trong xu thế cạnh tranh và hội nhập kinh tế quốc tế, nhằm giảm thiểu rủi ro, thu được nhiều lợi nhuận, nâng cao uy tín và vị thế trong cuộc cạnh tranh Dựa vào những hạn chế về hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng, em xin đề ra các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng nrong thời gian tới như sau:
3.2.1 Xây dựng chiến lƣợc quản lý tín dụng hợp lý
Một khung quản lý rủi ro tốt phải được đặt trong môi trường rủi ro thích hợp Chiến lược quản lý rủi ro tín dụng trong đó xác định rõ mức độ chấp nhận rủi ro tín dụng, là kim chỉ nam cho sự vận hành của hệ thống quản lý rủi ro tín dụng Chiến lược quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng phải được xây dựng dựa trên những đánh giá toàn diện, kỹ lưỡng tình hình kinh doanh của ngân hàng, lợi nhuận kỳ vọng của cổ đông và tình hình kinh tế trong nước Hội đồng quản trị là cơ quan chịu trách nhiệm cuối cùng trong phê duyệt chiến lược rủi ro của các ngân hàng.
3.2.2 Giảm tỷ lệ nợ quá hạn: Để giảm tỷ lệ nợ quá hạn cần nâng cao tiêu chuẩn lựa chọn khách hàng, phương án, dự án kinh doanh, tăng cường biện pháp quản lý tín dụng đối với khách hàng.
Ngân hàng có thể tham gia vào họat động của doanh nghiệp, công ty với tư cách là một cổ đông Ngân hàng có thể chuyển một phần hoặc toàn bộ khoản nợ của doanh nghiệp thành cổ phần của ngân hàng trong doanh nghiệp Ngân hàng có thể theo dõi chặt chẽ hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, kiểm tra luồng lưu chuyển tiền tệ, các khoản thu phải đòi…giúp ngân hàng có kế hoạch cho vay, giải ngân, thu nợ hợp lý phù hợp với tình hình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp
3.2.3 Về hoàn thiện việc phân công chức năng, nhiệm vụ trong quy trình tín dụng:
Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh cần phân công trách nhiệm, nhiệm vụ cụ thể cho từng cá nhân, từng bộ phận trong công tác tín dụng.
Cần xây dựng quy trình giám sát chặt chẽ đối với khách hàng là hộ gia đình, sản xuất vay vốn theo quy định hiện nay nhiều hộ không phải thực hiện bảo đảm tiền vay Đối với khách hàng là doanh nghiệp khi phân tích, đánh giá phải tập trung vào phân tích báo cáo tài chính, tính khả thi của dự án vay vốn, tài sản bảo đảm tiền vay, uy tín của doanh nghiệp trên thương trường, tư cách của người đại diện, tình hình công nợ, kết quả tài chính quý trước, năm trước liền kề Trên cơ sở đó ngân hàng quyết định cho vay hay không cho vay, từ đó có chính sách tín dụng phù hợp đối với từng khách hàng và xếp hạng tín dụng khi khách hàng được vay vốn.
Trong thực hiện giải ngân: Thực hiện giải ngân theo đúng quy định cấp tín dụng của cấp phê duyệt, đối chiếu giữa mục đích vay, yêu cầu giải ngân và cơ cấu các chi phí trong nhu cầu vốn của khách hàng, đảm bảo việc sử dụng vốn vay có đầy đủ chứng từ chứng minh và hợp lệ Hạn chế giải ngân bằng tiền mặt trừ những trường hợp đặc thù do hoạt động kinh doanh của khách hàng như vay thu mua nông, lâm thủy sản của các hộ dân, trả lương công nhân viên, chỉ áp dụng cho phương thức chuyển khoản để có thể kiểm soát việc sử dụng vốn vay của khách hàng.
Thực hiện kiểm tra sau khi cho vay: Thực hiện kiểm tra sử dụng vốn vay phù hợp với đặc thù của các khoản vay, chất lượng khách hàng Do mỗi khoản vay, mỗi khách hàng vay có sự khách biệt nhất định nên cần xây dựng và lựa chọn một kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn hợp lý, đảm bảo an toàn cho ngân hàng nhưng cũng tạo thuận lợi cho hoạt động kinh doanh của khách hàng và mối quan hệ giữa các bên.
3.2.4Về hoàn thiện bộ máy nhân sự:
Có thể nói, VPBank chi nhánh Hồ Chí Minh có mặt bằng trình độ nguồn nhân lực khác cao so với một số ngân hàng khác Tuy nhiên, tính chất của công việc đòi hỏi nhân viên phải luôn cập nhật nghiệp vụ, bổ sung thêm kiến thức ngành nghề và xã hội lien tục Vì vậy, để hạn chế rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng thì chi nhánh Hồ Chí Minh cần tập trung vào yếu tố con người
Thứ nhất, cần tiến hành tuyển dụng thêm nguồn nhân sự tại các phòng tín dụng, để tránh trường hợp một CBTD quản lý rất nhiều khoản vay Tuyển dụng là bước đầu tiên và ảnh hưởng lớn nhất trong chiến lược về con người, vì nếu tuyển dụng không đạt yêu cầu thì ngân hàng có thể bỏ lỡ những nhân tài và tuyển những người năng lực yếu kém gây mất nhiều thời gian và tốn kém cho chi phí đào tạo Công tác tuyển dụng ở Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh cần được thực hiện chặt chẽ hơn theo các tiêu chí như: được đào tạo chính quy ngành ngân hàng tại các trường đại học, thành thạo ngoại ngữ và tin học, có sức khỏe và phẩm chất đạo đức tốt, có hiểu biết về xã hội và khả năng giao tiếp xã hội.
Thứ hai, cần đổi mới công tác đào tạo cán bộ của Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng nói chung Hiện nay, Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng mới chỉ chú trọng đào tạo nâng cao (đại học tại chức, cao học) mà chưa có phương án đào tạo lại Diễn biến hoạt động ngân hàng thay đổi không ngừng, những kiến thức đã học ở trường đại học, cao đẳng có thể bị mai một hoặc không còn phù hợp nữa Do đó ngân hàng có thể tổ chức các khóa ngắn hạn tại chỗ để các cán bộ tiếp thu những kiến thức mới Song song với việc tổ chức các khóa đào tạo cán bộ, ngân hàng cần khuyến khích các cán bộ tự học, tự trao dồi thêm kiến thức để nâng cao nghiệp vụ của mình.
Thứ ba, cần đổi mới việc đánh giá cán bộ và bố trí công việc cho cán bộ: Việc đánh giá cán bộ là rất hệ trọng và phức tạp đòi hỏi phải có một sự nhìn nhận đúng đắn và khách quan, từ đó mới có thể bố trí sử dụng cán bộ, nhất là CBTD Sử dụng đúng người, đúng việc là yếu tố đầu tiên liên quan tới việc thành hay bại của ngân hàng.
Thứ tư, cần thực hiện tốt chế độ lương thưởng và giảm áp lực cho CBTD: Nếu ngân hàng có chế độ lương thưởng hợp lý thì các CBTD và cán bộ quản trị rủi ro tín dụng sẽ chuyên tâm hơn vào công việc của mình và cống hiến hết mình cho ngân hàng Thực trạng chung hiện nay là các ngân hàng, không riêng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh, đều áp doanh số huy động và cho vay khá cao đối với các cán bộ ngân hàng, nên không ít cán bộ chạy theo doanh số để hoàn thành chỉ tiêu dẫn đến chất lượng tín dụng giảm sút và ngân hàng phải chịu rủi ro Vì vậy ngân hàng cần có chỉ tiêu doanh số đúng đắn hơn để không bị tác dụng ngược từ việc tăng trưởng tín dụng cao mà chất lượng tín dụng thấp.
Thứ năm, cần thường xuyên giám sát, nghiêm khắc sa thải các cán bộ quá yếu kém về nghiệp vụ hoặc suy thoái đạo đức: Ngân hàng nên mạnh tay loại bỏ những cán bộ làm việc không hiệu quả và gây thiệt hại nghiêm trọng cho ngân hàng Trong những năm gần đây ngành tài chính - ngân hàng được nhiều người theo học và hiện đang dư thừa nhân lực, vì vậy ngân hàng có nhiều sự lựa chọn hơn, tuyển dụng các cán bộ mới để thay thế các cán bộ yếu kém về chuyên môn và đạo đức Tuy rằng việc biến động nhân sự có thể gây tâm lí lo ngại cho những người có ý định làm việc và đang làm việc tại ngân hàng, song chỉ cần thực hiện việc tái cơ cấu nhân sự nghiêm túc thì chỉ trong vài năm ngân hàng sẽ thanh lọc và giữ lại được các hạt nhân tốt, bổ sung những cán bộ mới phù hợp với ngân hàng, góp phần làm trong sạch môi trường kinh doanh của ngân hàng, thúc đẩy phát triển tín dụng và kiểm soát rủi ro tín dụng hiệu quả.
3.2.5Về đánh giá lại giá trị tài sản đảm bảo của khách hàng:
Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh cần rà soát lại quy định đảm bảo tiền vay cho khách hàng theo từng quý hoặc từng năm để phù hợp với tình hình biến đổi kinh tế-xã hội và tình hình cạnh tranh trên thị trường Đồng thời cần tăng cường công tác định kì đánh giá lại giá trị tài sản đảm bảo để chắc chắn rằng dự nợ của khách hàng là phù hợp và an toàn.
