Khóa luận tốt nghiệp rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần việt nam thịnh vượng – chi nhánh hồ chí minh

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TPHCM -🙥���🙧 - ĐINH NGUYỆT HÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG – CHI NHÁNH HỒ CHÍ MINH KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUN NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mà SỐ: 7340201 TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2018 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TPHCM -🙥���🙧 - ĐINH NGUYỆT HÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG - CHI HỒ CHÍ MINH KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mà SỐ: 7340201 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS NGUYỄN CHÍ ĐỨC TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2018 TĨM TẮT  Trong năm gần đây, hoạt động tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) có nhiều đóng góp quan trọng cho phát triển kinh tế như: kiềm chế lạm phát, thúc đẩy tăng trưởng GDP với tốc độ cao ổn định, chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hóa, đại hóa, Hoạt động tín dụng trở thành hoạt động chủ lực NHTM Nếu hoạt động tín dụng gặp khó khăn dẫn đến tình trạng lỗ vốn, làm suy giảm uy tín ngân hàng đẩy ngân hàng đến nguy phá sản, bị sáp nhập Đây thách thức to lớn đặt cho NHTM việc phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh Hồ Chí Minh nỗ lực vượt qua khó khăn tình hình để hồn thành xuất sắc nhiệm vụ kinh doanh trở thành NHTM có quy mơ hiệu hoạt động hàng đầu ngành NHTM Việt Nam Để đạt thành tựu trên, phần khơng nhỏ VPBank Hồ Chí Minh thực tốt việc kiểm sốt phịng ngừa rủi ro tín dụng Tuy nhiên, đại đa số khách hàng VPBank Hồ Chí Minh có mức thu nhập thấp, đời sống chưa đạt mức trung bình, dân trí khơng cao Tỷ lệ nợ xấu xảy địa bàn chiếm cao Chính thế, việc xem xét tình hình rủi ro tín dụng tìm số giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng nhu cầu cần thiết cho VPBank nói chung VPBank Hồ Chí Minh nói riêng Mục tiêu tổng qt đề tài đánh giá rủi ro tín dụng khoản vay VPBank Hồ Chí Minh đưa số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nghiên cứu sử dụng nhiều phương pháp khác như: phương pháp so sánh, phương pháp tổng hợp, phương pháp phân tích Kết nghiên cứu cho thấy tiêu đánh giá rủi ro tín dụng đạt mức an tồn so với quy định ngành ngân hàng nói chung VPBank Hồ Chí Minh nói riêng Hoạt động tín dụng VPBank Hồ Chí Minh cịn tồn số hạn chế sau: - Thứ nhất,tỉ lệ nợ q hạn cịn cao; - Thứ hai, quy trình tín dụng nhiều bất cập; - Thứ ba, thiếu CBTD chi nhánh; - Thứ tư, ngân hàng chưa quan tâm nhiều đến vấn đề đánh giá lại giá trị tài sản đảm bảo khách hàng; - Thứ năm, phối hợp hiệu quan pháp luật địa phương vấn đề cưỡng chế thu hồi nợ Việc nghiên cứu nguyên nhân gây nên rủi ro tín dụng có ý nghĩa quan trọng việc giúp VPBank Hồ Chí Minh đưa giải pháp hữu hiệu nhằm ngăn ngừa rủi ro xảy hoạt động kinh doanh Từ kết nghiên cứu đề tài làm tài liệu tham khảo cho Ban Giám đốc VPBank Hồ Chí Minh có chiến lược hạn chế rủi ro tín dụng tốt hơn, góp phần to lớn vào việc nâng cao hiệu kinh doanh VPBank Hồ Chí Minh năm ABSTRACT  The overall objective of this project is to assess the credit risks of Vietnam Prosperity Joint Stock Commercial Bank - Ho Chi Minh City and to provide some solutions to mitigate credit risk at the Bank The research uses a variety of methods such as comparison methods, synthetic methods, analytical methods The results of the study show that the criteria for credit risk assessment are safe in comparison with the regulations of the banking sector in general and VPBank of Ho Chi Minh City in particular Credit activities at Vietnam Prosperity Joint Stock Commercial Bank - Ho Chi Minh still have some limitations as follows: - Firstly, the ratio of overdue debt is high; - Second, the credit process is still inadequate; - Third, there is still a lack of staff at the branch; - Fourthly, the bank has not paid much attention to the revaluation of collateral assets of customers; - Fifth, ineffective coordination of local law enforcement agencies on debt recovery The study of the causes of credit risk is very important in helping Vietnam Prosperity Joint Stock Commercial Bank - Ho Chi Minh to provide effective solutions to prevent risks in their business operations LỜI CAM ĐOAN  Khóa luận cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung công bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ khóa luận LỜI CẢM ƠN  Trong thời gian học tập Trường Đại học Ngân Hàng TP Hồ Chí Minh, nhờ giảng dạy tận tình quan tâm thầy cơ, đặc biệt thầy Nguyễn Chí Đức truyền đạt cho em kiến thức quý báu để hoàn thành luận văn làm tảng kiến thức cho công việc em sau Qua thời gian làm việc Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh Hồ Chí Minh, tơi có hội tiếp xúc với môi trường thực tế, hiểu rõ hoạt động tín dụng tầm quan trọng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng, vận dụng kiến thức học vào môi trường làm việc thực tế ngân hàng Đến nay, khóa luận hoàn thành, em vui ghi nhớ giúp đỡ nhiệt tình thầy cơ, Ban Giám đốc ngân hàng anh chị nhân viên giúp đỡ nhiệt tình, giải đáp vướng mắc giúp em hoàn thành luận văn Em xin bày tỏ lịng biết ơn chân thành đến Ba Mẹ tơi, người tạo điều kiện thuận lợi cho tơi học hành đến nơi đến chốn Kế đến, xin gửi lời cảm ơn đến quý thầy cô Khoa Sau Đại học Đặc biệt thầy Nguyễn Chí Đức, người tận tình hướng dẫn em suốt trình thực khóa luận Thầy cho em nhiều lời khuyên dẫn tận tình, giải đáp thắc mắc để luận văn hoàn thành cách tốt Cuối cùng, em xin chúc tất thầy cơ, tồn thể anh chị nhân viên Ban Giám đốc Ngân hàng dồi sức khỏe đạt nhiều thành công sống Chúc cho Ngân hàng ngày phát triển thành công Xin chân thành cảm ơn! i MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT iv DANH MỤC BẢNG .v DANH MỤC HÌNH vi PHẦN MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài/ Lý chọn đề tài: Mục đích nghiên cứu: .2 Câu hỏi nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu: Phƣơng pháp nghiên cứu: .3 Kết cấu đề tài CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 KHÁI QUÁT VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG .4 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Đặc điểm tín dụng ngân hàng 1.1.3 Vai trị tín dụng .5 1.1.4 Phân loại tín dụng 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NHTM 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng .9 1.2.3 Nguyên nhân 10 1.2.4 Ảnh hƣởng rủi ro tín dụng 12 1.3 CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 13 1.3.1 Khả tài ngƣời vay 13 1.3.2 Lĩnh vực, ngành nghề tạo thu nhập để trả nợ: 13 ii 1.3.3 Kinh nghiệm cán tín dụng: .14 1.3.4 Cố ý lừa đảo ngƣời vay .14 1.3.5 Quy trình cho vay 14 1.3.6 Đánh giá giá trị tài sản đảm bảo .14 1.3.7 Kiểm tra, giám sát nợ vay 15 1.4 MỘT SỐ CHỈ TIÊU PHẢN ÁNH RỦI RO TÍN DỤNG: 15 1.4.1 Tăng trƣởng tín dụng nóng: 15 1.4.2 Phát triển cấu tín dụng tập trung vào ngành lĩnh vực có rủi ro cao: .15 1.4.3 Nợ hạn: 15 1.4.4 Nợ xấu: 16 1.4.5 Dự phòng rủi ro tín dụng: 16 CHƢƠNG 2: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NHTM CP VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG (VPBANK) .17 2.1 TỔNG QUAN VỀ NHTM CP VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG VPBANK 17 2.1.1 Giới thiệu sơ lịch sử hình thành NHTM VPBank 17 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy quản lý NHTM VPBANK 21 2.2 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG – CHI NHÁNH HỒ CHÍ MINH GIAI ĐOẠN 2015 – 2017: 25 2.2.1 Tình hình huy động vốn tín dụng: 25 2.2.2 Tình hình sử dụng vốn huy động: 27 2.3 THỰC TRẠNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG – CHI NHÁNH HỒ CHÍ MINH GIAI ĐOẠN 2015 – 2017 29 2.3 Một số tiêu phản ánh rủi ro tín dụng 29 2.3.2 Các yếu tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng - Chi nhánh Hồ Chí Minh giai đoạn năm 2015-2017: 34 2.4 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG - CHI NHÁNH HỒ CHÍ MINH GIAI ĐOẠN NĂM 2015 – 2017 36 2.4.1 Những thành tựu đạt đƣợc: .36 iii 2.4.2 Những hạn chế: 40 2.5 NGUYÊN NHÂN CỦA NHỮNG HẠN CHẾ: .43 2.5.1 Nguyên nhân làm cho tỷ lệ nợ hạn cao: 43 2.5.2 Nguyên nhân yếu vấn đề đánh giá lại tài sản đảm bảo tiền vay 43 2.5.3 Nguyên nhân phối hợp hiệu quan pháp luật địa phƣơng: .44 CHƢƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP KIẾN NGHỊ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG 44 3.1 ĐỊNH HƢỚNG TƢƠNG LAI CHO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG VPBANK 44 3.1.1 Định hƣớng chung ngân hàng VPBank 44 3.1.2 Định hƣớng cho hoạt động tín dụng ngân hàng VPBank 45 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG VPBANK 46 3.2.1 Xây dựng chiến lƣợc quản lý tín dụng hợp lý 46 3.2.2 Giảm tỷ lệ nợ hạn: .47 3.2.3 Về hoàn thiện việc phân cơng chức năng, nhiệm vụ quy trình tín dụng: 47 3.2.4 Về hoàn thiện máy nhân sự: 48 3.2.5 Về đánh giá lại giá trị tài sản đảm bảo khách hàng: 50 3.2.6 Về phối hợp với quan quyền địa phƣơng cơng tác cƣỡng chế, thu hồi nợ: 51 TÀI LIỆU THAM KHẢO 52 39 theo nhóm đối tác có liên quan; xây dựng quy trình đánh giá thức phê duyệt (chủ yếu theo phân cấp thẩm quyền tín dụng) cụ thể, ngân hàng xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ: Theo khách hàng chấm điểm xếp hạng tín dụng chia thành ba nhóm: khách hàng doanh nghiệp; khách hàng cá nhân khách hàng tổ chức tín dụng Phần mềm chấm điểm tín dụng khách hàng doanh nghiệp cốt lõi Khách hàng doanh nghiệp phân loại theo 34 ngành nghề quy mô doanh nghiệp thông thường, doanh nghiệp siêu nhỏ; Khách hàng cá nhân chia thành cá nhân tiêu dùng cá nhân kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng chấm điểm tiêu theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội mà ngân hàng phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro theo tiêu chuẩn quốc tế, phản ánh cách tổng quát chất tình hình chất lượng tín dụng Cơ cấu tín dụng chuyển biến theo chiều hướng tích cực: Bảng 2.8: Cơ cấu tín dụng theo nhóm nợ Đơn vị: triệu đồng Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 Chỉ tiêu Giá trị Tỷ lệ % Giá trị Tỷ lệ % Giá trị Tỷ lệ % Nhóm 228.976 89,85 318.483 90,2 394.823 91,86 Nhóm 19.187 7.53 23.692 6.72 22.566 5,26 Nhóm 2.727 1,07 5.261 1,49 6.447 1,5 Nhóm 2.121 0,83 3.849 1,09 3.868 0,9 40 Nhóm 1.832 0,72 1.800 0,5 2.106 0,48 Nợ xấu 6.880 2,7 10.910 3,09 12.421 2,89 Tổng 254.843 100 353.085 100 429.810 100 Nguồn: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh giai đoạn năm 2015-2017 Số liệu Bảng 2.7 cho thấy, nợ xấu của Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh chiếm không lớn tổng dư nợ Năm 2015 tỷ lệ nợ xấu 2,7% tới năm 2016 lại tăng lên 3,09% đến năm 2017 giảm xuống 2,89% Tỷ lệ nợ xấu cuối năm 2017 ngân hàng mức thấp so với quy định Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng 2.4.2 Những hạn chế: Bên cạnh thành tựu đạt việc hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động tồn số hạn chế sau cần phải khắc phục: ❖ Tỷ lệ nợ hạn cao: - Tuy ngân hàng kiểm soát tốt tỷ lệ nợ hạn, tỷ lệ nợ xấu mặt tuyệt đối nợ xấu tăng Do thời điểm tại, kinh tế nhiều biến động nên ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh khách hàng - Việc phân công chức năng, nhiệm vụ quy trình tín dụng cịn nhiều bất cập: Phịng khách hàng (bán lẻ) ngân hàng thực đầy đủ 03 chức chịu trách nhiệm khâu chuẩn bị cho khoản vay nên nhiều công việc tập trung hết nơi, dễ thiếu chuyên sâu Việc phận tín dụng vừa người tìm kiếm, tiếp xúc khách hàng vừa phân tích khách hàng để trình duyệt thường tính khách quan tiềm ẩn rủi ro vì: 41 • Bộ phận tín dụng thường phải chịu áp lực phát triển, mở rộng khách hàng nên họ phân tích khách hàng theo hướng tốt so với thực tế để phê duyệt cho vay, đảm bảo tiêu dư nợ • CBTD tiếp xúc trực tiếp khách hàng nên đơi có thơng đồng CBTD khách hàng dẫn đến khai tăng nhu cầu để vay hộ, vay ké khách hàng mua chuộc CBTD để vay tiền ngân hàng • Quyết định cấp tín dụng cho khoản vay/khách hàng chủ yếu dựa đặc điểm riêng khoản vay/khách hàng mà chưa xem xét, đánh giá tác động khoản vay/khách hàng tới tổng thể rủi ro danh mục đầu tư theo ngành, lĩnh vực kinh tế, khu vực địa lý sản phẩm cụ thể • Chất lượng tín dụng có lúc, có nơi chưa coi trọng mức, việc tuân thủ quy trình tín dụng chưa nghiêm (thẩm định sơ sài, hồ sơ tài sản chấp chưa đầy đủ yếu tố pháp lí) Một số CBTD định cho vay coi trọng TSĐB tiền vay mà chưa xem xét kĩ đến hiệu dự án vay vốn Việc kiểm tra sử dụng vốn vay Việt Nam 5% Đây tiêu rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh cần ý giảm xuống thời gian tới.mang tính hình thức, chiếu lệ, chưa thường xuyên nên dẫn đến số khách hàng sử dụng vốn sai mục đích dẫn đến khó khăn việc trả nợ ngân hàng ❖ Thiếu CBTD chi nhánh trình độ CBTD cịn kém: Hiện nay, chi nhánh thiếu CBTD làm việc phòng khách hàng, CBTD quản lý nhiều khách hàng, đặc biệt CBTD phòng khách hàng cá nhân quản lý 100 khách hàng việc thẩm định, phân tích khách hàng trước, sau cho vay khó mà chặt chẽ kĩ lưỡng 42 Ngân hàng có đội ngũ nhân viên tín dụng trẻ hóa, nhiệt tình động cịn thiếu kinh nghiệm cơng tác tín dụng Cùng với khả nắm bắt sách, chế, nghiệp vụ hạn chế làm ảnh hưởng đến việc tư vấn, hướng dẫn, thẩm định, thu thập thông tin từ khách hàng đánh giá khách hàng Dẫn đến việc lập hồ sơ vay vốn, quản lý nợ thu hồi nợ bị hạn chế, dễ phát sinh rủi ro ảnh hưởng đến hội kinh doanh ngân hàng khách hàng ❖ Vấn đề đánh giá lại giá trị tài sản bảo đảm: Tài sản bảo đảm (TSBĐ) khách hàng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh chủ yếu quyền sử dụng đất nhà Các loại tài sản cần định kì đánh giá lại giá trị theo giá thị trường ❖ Sự phối hợp hiệu quan pháp luật địa phƣơng: Sự phối hợp hiệu Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh quan thực thi pháp luật địa phương tồn số vấn đề bất cập gây khó khăn cơng tác cưỡng chế thu hồi nợ trường hợp khách hàng không trả nợ Trong trường hợp khách hàng không trả nợ, Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh có quyền xử lý tài sản đảm bảo nợ vay Nhưng thực tế, Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh khơng làm điều Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh khơng phải quan có chức cưỡng chế, khơng có chức chế buộc khách hàng… dẫn đến tình trạng khơng thể giải nợ tồn đọng, tài sản tồn đọng Chính môi trường pháp lý không chặt chẽ tạo cho khách hàng có hội lợi dụng sơ hở pháp luật, gây bế tắc cho Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh giải khoản thu hồi 43 2.5 NGUYÊN NHÂN CỦA NHỮNG HẠN CHẾ: 2.5.1 Nguyên nhân làm cho tỷ lệ nợ hạn cao: - Thứ nhất, thiếu minh bạch, cơng khai hóa thơng tin doanh nghiệp, khách hàng vay vốn Các thơng tin xác tình hình hoạt động doanh nghiệp Việt Nam chưa minh bạch chưa có thói quen cơng khai hóa thơng tin tài lo sợ quan thuế hay đối thủ cạnh tranh Tại Việt Nam trung tâm tín dụng NHNN - CIC chưa có tổ chức chuyên nghiệp cung cấp dịch vụ điều tra, phân tích thơng tin tài xếp hạng tín dụng theo tiêu chuẩn quốc tế nhằm hỗ trợ ngân hàng trình thẩm định khách hàng trước đưa định cho vay Ngoài ra, ngun nhân cịn khả tự chủ tài doanh nghiệp yếu kém, thị trường cung cấp vật tư, nguyên vật liệu bị đột biến, có tai nạn xảy bất ngờ doanh nghiệp doanh nghiệp khơng có thiện chí trả nợ, muốn chiếm dụng vốn ngân hàng để đầu tư kiếm lời, không thực cam kết ghi hợp đồng tín dụng - Thứ hai, tỷ lệ nợ hạn cao trình độ lực, trình độ thẩm định CBTD yếu kém; - Thứ ba, phẩm chất đạo đức CBTD suy thối, hoa hồng ăn chia với khách hàng mà sắn sàng đề xuất với cấp cho vay khách hàng không đủ điều kiện 2.5.2 Nguyên nhân yếu vấn đề đánh giá lại tài sản đảm bảo tiền vay: Do thời gian qua Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh không quan tâm nhiều đến việc đánh giá lại giá trị tài sản đảm bảo khách hàng, đợi tới lần vay sau thẩm định lại có vụ việc phát sinh đột 44 xuất thẩm định lại Điều nguyên nhân dẫn đến yếu vấn đề đánh giá lại tài sản đảm bảo tiền vay 2.5.3 Nguyên nhân phối hợp hiệu quan pháp luật địa phƣơng: Do quan pháp luật địa phương chưa quan tâm, chưa làm tốt chức phối hợp với Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh làm tốt chức cưỡng chế, từ gây bế tắc Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Chi nhánh Hồ Chí Minh giải khoản thu hồi Tóm lại: Việc nghiên cứu tình hình rủi ro tín dụng nguyên nhân gây nên rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh giai đoạn năm 2015-2017 có ý nghĩa quan trọng giúp cho Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh đưa giải pháp hữu hiệu nhằm ngăn chặn rủi ro xảy cho hoạt động kinh doanh CHƢƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP KIẾN NGHỊ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG 3.1 ĐỊNH HƢỚNG TƢƠNG LAI CHO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG VPBANK 3.1.1 Định hƣớng chung ngân hàng VPBank Trải qua 20 năm đổi phát triển, Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng không ngừng phát triển củng cố vị trí thị trường tài tiền tệ Việt Nam VPBank vinh dự xếp vào nhóm 12 ngân hàng hàng đầu Việt Nam VPBank đạt kết định, song song giai đoạn phát triển tới, cần tập trung phấn đấu nâng cao lực tài lực hoạt động bắt kịp tốc độ phát triển ngân hàng số nước phát triển khu vực 45 Đến năm 2020, VPBank phát triển hệ thống ngân hàng vững mạnh, cạnh tranh động, hỗ trợ đóng góp tích cực vào phát triển kinh tế Đồng thời, phái hướng tới tảng công nghệ ngân hàng sắn sàng đối mặt với thách thức tự hóa tồn cầu hóa Với tầm nhìn chiến lược trở thành ngân hàng TMCP hàng đầu ngân hàng TMCP bán lẻ hàng đầu Việt Nam Trong hoạt động mình, VPBank ln trọng phát triển nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng; tuyển dụng nguồn nhân lực chất lượng cao; nâng cấp toàn diện sở hạ tầng cơng nghệ thơng tin; hồn thiện quy trình quản trị rủi ro, vận hành hệ thống Là ngân hàng bán lẻ, VPBank xác định chất lượng dịch vụ mạnh cạnh tranh Vì vậy, VPBank tập trung nghiên cứu, xây dựng giới thiệu đến khách hàng sản phẩm, dịch vụ tài phù hợp, khác biệt, đáp ứng tối da yêu cầu khách hàng, từ dịch vụ thẻ, tiền gửi tiết kiệm, vay vốn đến dịch vụ cá nhân khác chuyển tiền nước, quốc tế, đổi tiền, giữ hộ vàng,… Trong chiến lược phát triển, VPBank tập trung khai thác hội phân khúc khách hàng bán bn tín dụng tiêu dung, với nhóm sản phẩm chính, tín dụng, huy động, quản lý dòng tiền, tài trợ thương mại, bảo lãnh,… Theo định hướng “Tất khách hàng”, điểm giao dịch thay đổi hoàn toàn diện mạo, mơ hình tiện nghi phục vụ Các sản phẩm, dịch vụ VPBank cải tiến kết hợp thêm nhiều tiện ích nhằm gia tăng quyền lợi cho khách hàng… Tất góp phần làm hài lòng khách hàng thu hút thêm khách hàng mới, mở rộng sở khách hàng VPBank với tốc độ nhanh chóng 3.1.2 Định hƣớng cho hoạt động tín dụng ngân hàng VPBank Cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ln coi nhiệm vụ quan trọng hàng đầu Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh, nhằm đáp ứng mục tiêu tăng trưởng tín dụng ổn định bền vững Ngân hàng tiếp tục nghiên 46 cứu biện pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng hướng tới chuẩn mực quốc tế, đảm bảo minh bạch, hiệu đại, sở tăng trưởng đơi với kiểm sốt rủi ro tín dụng Nâng cao chất lượng cơng tác giám sát, kiểm sốt tín dụng: Theo ủy ban Basel, đảm bảo hiệu cơng tác giám sát, kiểm sốt tín dụng nội nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng thiết yếu Các cơng việc đánh giá thước đo rủi ro, chất lượng quản trị rủi ro, mức độ đảm bảo tuân thủ quy trình, quy định, hạn mức tín dụng phải thực thường xuyên phận quản lý rủi ro phận giám sát độc lập khác 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG VPBANK Hạn chế đến mức thấp rủi ro tín dụng nhiệm vụ trọng tâm NHTM xu cạnh tranh hội nhập kinh tế quốc tế, nhằm giảm thiểu rủi ro, thu nhiều lợi nhuận, nâng cao uy tín vị cạnh tranh Dựa vào hạn chế hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng, em xin đề giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng nrong thời gian tới sau: 3.2.1 Xây dựng chiến lƣợc quản lý tín dụng hợp lý Một khung quản lý rủi ro tốt phải đặt mơi trường rủi ro thích hợp Chiến lược quản lý rủi ro tín dụng xác định rõ mức độ chấp nhận rủi ro tín dụng, kim nam cho vận hành hệ thống quản lý rủi ro tín dụng Chiến lược quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng phải xây dựng dựa đánh giá tồn diện, kỹ lưỡng tình hình kinh doanh ngân hàng, lợi nhuận kỳ vọng cổ đơng tình hình kinh tế nước Hội đồng quản trị quan chịu trách nhiệm cuối phê duyệt chiến lược rủi ro ngân hàng 47 3.2.2 Giảm tỷ lệ nợ hạn: Để giảm tỷ lệ nợ hạn cần nâng cao tiêu chuẩn lựa chọn khách hàng, phương án, dự án kinh doanh, tăng cường biện pháp quản lý tín dụng khách hàng Ngân hàng tham gia vào họat động doanh nghiệp, công ty với tư cách cổ đơng Ngân hàng chuyển phần toàn khoản nợ doanh nghiệp thành cổ phần ngân hàng doanh nghiệp Ngân hàng theo dõi chặt chẽ hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, kiểm tra luồng lưu chuyển tiền tệ, khoản thu phải đòi…giúp ngân hàng có kế hoạch cho vay, giải ngân, thu nợ hợp lý phù hợp với tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp 3.2.3 Về hoàn thiện việc phân cơng chức năng, nhiệm vụ quy trình tín dụng: Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh cần phân cơng trách nhiệm, nhiệm vụ cụ thể cho cá nhân, phận cơng tác tín dụng Cần xây dựng quy trình giám sát chặt chẽ khách hàng hộ gia đình, sản xuất vay vốn theo quy định nhiều hộ thực bảo đảm tiền vay Đối với khách hàng doanh nghiệp phân tích, đánh giá phải tập trung vào phân tích báo cáo tài chính, tính khả thi dự án vay vốn, tài sản bảo đảm tiền vay, uy tín doanh nghiệp thương trường, tư cách người đại diện, tình hình cơng nợ, kết tài q trước, năm trước liền kề Trên sở ngân hàng định cho vay hay không cho vay, từ có sách tín dụng phù hợp khách hàng xếp hạng tín dụng khách hàng vay vốn Trong thực giải ngân: Thực giải ngân theo quy định cấp tín dụng cấp phê duyệt, đối chiếu mục đích vay, yêu cầu giải ngân cấu chi phí nhu cầu vốn khách hàng, đảm bảo việc sử dụng vốn vay có đầy đủ chứng 48 từ chứng minh hợp lệ Hạn chế giải ngân tiền mặt trừ trường hợp đặc thù hoạt động kinh doanh khách hàng vay thu mua nông, lâm thủy sản hộ dân, trả lương công nhân viên, áp dụng cho phương thức chuyển khoản để kiểm sốt việc sử dụng vốn vay khách hàng Thực kiểm tra sau cho vay: Thực kiểm tra sử dụng vốn vay phù hợp với đặc thù khoản vay, chất lượng khách hàng Do khoản vay, khách hàng vay có khách biệt định nên cần xây dựng lựa chọn kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn hợp lý, đảm bảo an toàn cho ngân hàng tạo thuận lợi cho hoạt động kinh doanh khách hàng mối quan hệ bên 3.2.4 Về hồn thiện máy nhân sự: Có thể nói, VPBank chi nhánh Hồ Chí Minh có mặt trình độ nguồn nhân lực khác cao so với số ngân hàng khác Tuy nhiên, tính chất cơng việc địi hỏi nhân viên phải ln cập nhật nghiệp vụ, bổ sung thêm kiến thức ngành nghề xã hội lien tục Vì vậy, để hạn chế rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh Hồ Chí Minh cần tập trung vào yếu tố người Thứ nhất, cần tiến hành tuyển dụng thêm nguồn nhân phịng tín dụng, để tránh trường hợp CBTD quản lý nhiều khoản vay Tuyển dụng bước ảnh hưởng lớn chiến lược người, tuyển dụng khơng đạt u cầu ngân hàng bỏ lỡ nhân tài tuyển người lực yếu gây nhiều thời gian tốn cho chi phí đào tạo Cơng tác tuyển dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh cần thực chặt chẽ theo tiêu chí như: đào tạo quy ngành ngân hàng trường đại học, thành thạo ngoại ngữ tin học, có sức khỏe phẩm chất đạo đức tốt, có hiểu biết xã hội khả giao tiếp xã hội 49 Thứ hai, cần đổi công tác đào tạo cán Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng nói chung Hiện nay, Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng trọng đào tạo nâng cao (đại học chức, cao học) mà chưa có phương án đào tạo lại Diễn biến hoạt động ngân hàng thay đổi không ngừng, kiến thức học trường đại học, cao đẳng bị mai khơng cịn phù hợp Do ngân hàng tổ chức khóa ngắn hạn chỗ để cán tiếp thu kiến thức Song song với việc tổ chức khóa đào tạo cán bộ, ngân hàng cần khuyến khích cán tự học, tự trao dồi thêm kiến thức để nâng cao nghiệp vụ Thứ ba, cần đổi việc đánh giá cán bố trí cơng việc cho cán bộ: Việc đánh giá cán hệ trọng phức tạp địi hỏi phải có nhìn nhận đắn khách quan, từ bố trí sử dụng cán bộ, CBTD Sử dụng người, việc yếu tố liên quan tới việc thành hay bại ngân hàng Thứ tư, cần thực tốt chế độ lương thưởng giảm áp lực cho CBTD: Nếu ngân hàng có chế độ lương thưởng hợp lý CBTD cán quản trị rủi ro tín dụng chuyên tâm vào cơng việc cống hiến cho ngân hàng Thực trạng chung ngân hàng, không riêng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh, áp doanh số huy động cho vay cao cán ngân hàng, nên khơng cán chạy theo doanh số để hoàn thành tiêu dẫn đến chất lượng tín dụng giảm sút ngân hàng phải chịu rủi ro Vì ngân hàng cần có tiêu doanh số đắn để khơng bị tác dụng ngược từ việc tăng trưởng tín dụng cao mà chất lượng tín dụng thấp Thứ năm, cần thường xuyên giám sát, nghiêm khắc sa thải cán yếu nghiệp vụ suy thoái đạo đức: Ngân hàng nên mạnh tay loại bỏ cán làm việc không hiệu gây thiệt hại nghiêm trọng cho ngân hàng Trong năm gần ngành tài - ngân hàng nhiều người theo học dư thừa nhân lực, ngân hàng có nhiều lựa chọn hơn, tuyển dụng cán 50 để thay cán yếu chuyên môn đạo đức Tuy việc biến động nhân gây tâm lí lo ngại cho người có ý định làm việc làm việc ngân hàng, song cần thực việc tái cấu nhân nghiêm túc vài năm ngân hàng lọc giữ lại hạt nhân tốt, bổ sung cán phù hợp với ngân hàng, góp phần làm mơi trường kinh doanh ngân hàng, thúc đẩy phát triển tín dụng kiểm sốt rủi ro tín dụng hiệu 3.2.5 Về đánh giá lại giá trị tài sản đảm bảo khách hàng: Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh cần rà sốt lại quy định đảm bảo tiền vay cho khách hàng theo quý năm để phù hợp với tình hình biến đổi kinh tế-xã hội tình hình cạnh tranh thị trường Đồng thời cần tăng cường công tác định kì đánh giá lại giá trị tài sản đảm bảo để chắn dự nợ khách hàng phù hợp an toàn Với điều khoản hợp đồng tín dụng thủ tục đăng kí giao dịch đảm bảo, cơng chứng…ngân hàng phải chắn xác lập quyền tài sản đề phòng trường hợp khách hàng không trả nợ Các công việc phải tiến hành cách xác đầy đủ hơn, để tránh thiếu sót ảnh hưởng đến quyền ngân hàng tài sản đảm bảo Bên cạnh đó, việc quản lý tình trạng tài sản đảm bảo, kiểm tra đánh giá giá trị tài sản đảm bảo phải thực thường xuyên để tránh tình trạng khách hàng làm biến dạng tài sản đảm bảo Các tài sản tiến hành định giá lại giá trị định kỳ tháng tối đa không 12 tháng/1 lần, riêng tài sản xác định có mức biến động lớn cần phải theo dõi thường xuyên đánh giá lại đột xuất giá trị tài sản giảm mạnh 51 3.2.6 Về phối hợp với quan quyền địa phƣơng công tác cƣỡng chế, thu hồi nợ: Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh cần phối hợp chặt chẽ với quan quyền địa phương cơng tác cưỡng chế, thu hồi nợ để đảm bảo giải nợ tồn đọng, nợ khó địi gây nên rủi ro tín dụng cho Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh kết hoạt động chung ngân hàng 52 TÀI LIỆU THAM KHẢO VPBank 2015, Báo cáo thường niên Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng, truy cập VPBank 2016, Báo cáo thường niên Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng, truy cập VPBank 2017, Báo cáo thường niên Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng, truy cập Hồ Diệu (2001) Tín dụng ngân hàng NXB Thống kê Nguyễn Văn Tiến (2010) Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng NXB Thống kê PGS.,TS Đinh Xuân Hạng, ThS Nguyễn Văn Lộc (2012), Giáo trình quản trị tín dụng ngân hàng thương mại, NXB Tài chính; Thái Đình Diễm Khánh (2013), Hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần phát triển Việt Nam, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Trường Đại học Kinh tế TP.HCM Nguyễn Thị Kim Thoa (2014), Hoàn thiện hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Trường Đại học Kinh tế TP.HCM Trần Trung Tường (2011) Quản trị tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần 53 địa bàn Thành Phố Hồ Chí Minh Luận án tiến sĩ Trường Đại học Ngân hàng TPHCM Trần Trung Tường (2005) Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng giai đoạn Tạp chí Khoa học đào tạo Ngân hàng Số tháng 09/2005 trang 39 - 43 Jorion, P (2009), Financial risk manager handbook Introduction to credit risk, Wiley Finance Thomas P.Fitch (1997), Dictionary of banking terms Barron’s Edutional Serie, Barron's Educational Series Inc ... Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh Hồ Chí Minh nào? Thành tựu, hạn chế hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh Hồ Chí Minh gì?... TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TPHCM -