Lịch sử hình thành và phát triển của các NHTM
Nghề ngân hàng đã xuất hiện từ rất sớm trên thế giới, với hình thức sơ khai của ngân hàng thương mại xuất hiện từ thời kỳ tiền tư bản Qua thời gian, các hình thức này ngày càng hoàn thiện để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng Sự hình thành và phát triển của ngân hàng gắn liền với sự phát triển của sản xuất và trao đổi hàng hóa Khi sản xuất chưa đủ để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng, ngân hàng chưa xuất hiện; nhưng khi sản xuất phát triển, hàng hóa được tạo ra nhiều hơn, dẫn đến sự hình thành các quan hệ trao đổi hàng hóa.
Khó khăn trong việc trao đổi hàng hóa giữa các vùng sử dụng đồng tiền khác nhau đã dẫn đến sự ra đời của các nhà ngân hàng đầu tiên, những người thông minh đã chuyển sang nghề buôn tiền Họ thực hiện các nghiệp vụ đổi tiền, nhận tiền gửi và bảo quản tiền cho khách hàng, thu phí từ người gửi Ngoài việc nhận tiền gửi, các ngân hàng cũng bắt đầu thực hiện nghiệp vụ thanh toán hộ Nghiệp vụ cho vay xuất hiện khi có nhu cầu vay tiền để mở rộng sản xuất, trong khi ngân hàng có sẵn tiền không sinh lợi Khi cho vay, ngân hàng thu lãi từ người vay, từ đó khuyến khích họ thu hút thêm tiền gửi Điều này dẫn đến việc ngân hàng chuyển từ việc thu phí sang miễn phí tiền gửi và thậm chí còn thưởng lãi cho người gửi, đánh dấu sự hình thành của các nghiệp vụ ngân hàng cơ bản.
Khái niệm NHTM
Ngân hàng thương mại (NHTM) ra đời trước chủ nghĩa tư bản, bắt nguồn từ những thương nhân kinh doanh tiền tệ Với tính chất vô danh của đồng tiền, những người này đã chuyển từ việc giữ hộ tiền (vàng) sang hoạt động đổi, vận chuyển và cho vay tiền Khi họ tích lũy đủ vốn, việc huy động vốn với lãi suất để khuyến khích sử dụng tiền tạm thời nhàn rỗi trong xã hội bắt đầu hình thành Đồng thời, họ cũng thực hiện các giao dịch thanh toán cho khách hàng Khi ba nghiệp vụ: huy động vốn, cho vay và thanh toán được thiết lập, ngân hàng thực thụ đã xuất hiện.
Ngân hàng thương mại là một tổ chức kinh tế chủ yếu hoạt động bằng cách nhận tiền gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả Họ sử dụng số tiền này để cho vay và cung cấp các dịch vụ thanh toán đa dạng cho khách hàng.
Tín dụng ngân hàng
Khái niệm tín dụng ngân hàng
Tín dụng ngân hàng là quá trình mà ngân hàng chuyển nhượng quyền sử dụng vốn cho khách hàng trong một khoảng thời gian nhất định, đồng thời yêu cầu một khoản chi phí nhất định cho dịch vụ này.
Cũng như quan hệ tín dụng khác, tín dụng ngân hàng chứa đựng ba nội dung:
+ Có sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu cho người sử dụng
+ Sự chuyển nhượng này có thời hạn hay mang tính tạm thời.
+ Sự chuyển nhượng này có kèm theo chi phí
Tín dụng đóng vai trò quan trọng nhất trong hoạt động của các ngân hàng thương mại, chiếm tỷ trọng lớn trong tổng tài sản và tạo ra nguồn thu nhập lãi suất đáng kể Đồng thời, hoạt động này cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro Tín dụng được hiểu là quá trình ngân hàng cung cấp tài chính cho khách hàng.
Phân loại tín dụng ngân hàng
Phân loại tín dụng được thực hiện dựa trên các tiêu chí cụ thể, phù hợp với nhu cầu của khách hàng và mục tiêu quản lý của ngân hàng Dưới đây là một số phương pháp phân loại tín dụng.
1.3.2.1 Căn cứ vào thời hạn tín dụng:
Phân chia thời gian là yếu tố quan trọng đối với ngân hàng, ảnh hưởng đến tính an toàn và sinh lợi của tín dụng cũng như khả năng hoàn trả của khách hàng Có ba loại phân chia thời gian chính cần được xem xét.
Tín dụng ngắn hạn là loại hình vay có thời gian tối đa 12 tháng, nhằm hỗ trợ các doanh nghiệp khắc phục tình trạng thiếu hụt vốn lưu động và đáp ứng nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân.
Tín dụng trung hạn, với thời gian từ 12 đến 60 tháng, là nguồn vốn lý tưởng để đầu tư vào việc mua sắm tài sản cố định, nâng cấp hoặc đổi mới thiết bị công nghệ Loại tín dụng này hỗ trợ doanh nghiệp trong việc mở rộng sản xuất, kinh doanh và xây dựng các dự án mới có quy mô nhỏ, đồng thời giúp đảm bảo thời gian thu hồi vốn nhanh chóng.
Tín dụng dài hạn, với thời gian vay trên 60 tháng, được thiết kế để phục vụ cho các nhu cầu dài hạn như xây dựng nhà ở, đầu tư vào các xí nghiệp mới, phát triển cơ sở hạ tầng, cũng như cải tiến và mở rộng sản xuất quy mô lớn.
1.3.2.2 Căn cứ vào hình thức tín dụng:
Dựa vào tiêu chí này tín dụng bao gồm chiết khấu, cho vay, bảo lãnh và cho thuê, trong đó:
Chiếu khấu là quá trình ngân hàng ứng trước tiền cho khách hàng dựa trên giá trị của một giấy nợ, sau khi trừ đi phần thu nhập của ngân hàng Điều này cho phép ngân hàng sở hữu giấy nợ chưa đến hạn một cách hiệu quả.
-Cho vay: là việc ngân hàng đưa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả cả gốc và lãi trong khoảng thời gian xác định.
Cho vay bao gồm các loại sau:
Thấu chi là hình thức cho vay mà ngân hàng cho phép người vay chi vượt quá số dư tài khoản thanh toán của họ, trong giới hạn nhất định và thời gian cụ thể Giới hạn này được gọi là hạn mức thấu chi.
Thấu chi là một hình thức tín dụng ngắn hạn, linh hoạt và có thủ tục đơn giản, thường không yêu cầu tài sản đảm bảo Hình thức này chỉ phù hợp với những khách hàng có độ tin cậy cao, cùng với thu nhập ổn định và đều đặn.
Cho vay trực tiếp từng lần là hình thức cho vay của ngân hàng dành cho khách hàng có nhu cầu ngắn hạn hoặc mở rộng sản xuất, nhưng không cần vay thường xuyên và không đủ điều kiện để được cấp hạn mức thấu chi.
Cho vay theo hạn mức là một hình thức tín dụng mà ngân hàng cấp cho khách hàng một hạn mức tín dụng nhất định Hạn mức này được xác định dựa trên kế hoạch sản xuất kinh doanh, nhu cầu vốn và nhu cầu vay vốn của khách hàng.
Cho vay luân chuyển là hình thức cho vay dựa trên quy trình luân chuyển hàng hóa Ngân hàng cung cấp vốn cho doanh nghiệp để mua hàng hóa, và sẽ thu hồi nợ khi doanh nghiệp tiến hành bán hàng.
Cho vay trả góp: là hình thức tín dụng mà khách hàng trả gốc làm nhiều lần trong thời hạn tín dụng đã thoả thuận.
Cho vay trả góp thường được áp dụng đối với các khoản vay trung và dài hạn, tài trợ cho tài sản cố định hoặc hàng lâu bền.
Cho vay gián tiếp là hình thức cho vay thông qua các tổ chức trung gian, thường được áp dụng cho thị trường có nhiều khoản vay nhỏ và người vay phân tán, cách xa ngân hàng Hình thức này giúp giảm chi phí và rủi ro cho cả người cho vay và người vay.
Bảo lãnh ngân hàng là cam kết của ngân hàng thông qua thư bảo lãnh, trong đó ngân hàng sẽ thực hiện các nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện đúng các cam kết đã thỏa thuận.
Phân theo mục tiêu có các loại bảo lãnh như sau:
Bảo lãnh dự thầu là cam kết của ngân hàng đối với chủ đầu tư hoặc chủ thầu, đảm bảo sẽ thanh toán tiền phạt cho bên dự thầu trong trường hợp bên này vi phạm các quy định trong hợp đồng dự thầu.
Bảo lãnh thực hiện hợp đồng là cam kết của ngân hàng trong việc chi trả tổn thất cho bên thứ ba nếu khách hàng không hoàn thành nghĩa vụ hợp đồng như đã thỏa thuận Điều này giúp bảo vệ quyền lợi của bên thứ ba và đảm bảo sự tin cậy trong các giao dịch thương mại.
Vai trò của tín dụng
1.3.3.1 Đáp ứng nhu cầu vốn để duy trì quá trình sản xuất liên tục đồng thời góp phần đầu tư phát triển kinh tế.
Thừa thiếu vốn tạm thời là tình trạng phổ biến ở các doanh nghiệp, và việc phân phối vốn tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc điều hòa nguồn vốn trong nền kinh tế Điều này giúp tạo điều kiện cho quá trình sản xuất diễn ra liên tục và hiệu quả hơn.
Tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc kết nối tiết kiệm và đầu tư, không chỉ thúc đẩy sự tiết kiệm mà còn cung cấp nguồn vốn cần thiết cho các hoạt động đầu tư phát triển.
Hoạt động tín dụng hỗ trợ doanh nghiệp trong việc sử dụng hiệu quả nguồn lao động và nguyên liệu, từ đó thúc đẩy tăng trưởng kinh tế và giải quyết các vấn đề xã hội.
1.3.3.2.Thúc đẩy nền kinh tế phát triển.
Ngân hàng hoạt động bằng cách tập trung vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi từ các doanh nghiệp, cơ quan Nhà nước và cá nhân, sau đó cho vay các đơn vị kinh tế có nhu cầu về vốn Qua đó, ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế.
1.3.3.3.Tín dụng là công cụ tài trợ cho các ngành kinh tế kém phát triển và ngành mũi nhọn.
Nhà nước Việt Nam chú trọng vào việc tập trung tín dụng để hỗ trợ các ngành kinh tế mũi nhọn, nhằm thúc đẩy sự phát triển của các lĩnh vực này Sự phát triển của các ngành mũi nhọn sẽ tạo điều kiện thuận lợi để các ngành kinh tế khác, như sản xuất hàng xuất khẩu và khai thác dầu khí, phát triển mạnh mẽ hơn.
1.3.3.4.Góp phần tác động đến việc tăng cường chế độ hạch toán kinh tế của các doanh nghiệp. Đặc trưng cơ bản của tín dụng là sự vận động trên cơ sở hoàn trả và có lợi tức Nhờ vậy mà hoạt động tín dụng đã kích thích sử dụng vốn và sử dụng có hiệu quả.
Khi sử dụng vốn vay ngân hàng, doanh nghiệp cần tuân thủ hợp đồng tín dụng bằng cách hoàn trả nợ gốc và lãi đúng hạn, cũng như các điều kiện khác trong hợp đồng Điều này yêu cầu doanh nghiệp phải chú trọng nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, giảm chi phí sản xuất và tăng vòng quay vốn, từ đó tạo điều kiện để nâng cao doanh lợi.
1.3.3.5.Tạo điều kiện phát triển các quan hệ kinh tế với các doanh nghiệp nước ngoài.
Trong bối cảnh hiện nay, sự phát triển kinh tế của một quốc gia không thể tách rời khỏi kinh tế toàn cầu, và tín dụng ngân hàng đã trở thành cầu nối quan trọng giữa các nền kinh tế Đối với các quốc gia đang phát triển, đặc biệt là Việt Nam, tín dụng đóng vai trò thiết yếu trong việc thúc đẩy xuất khẩu hàng hóa, đồng thời cung cấp nguồn lực cần thiết cho quá trình công nghiệp hóa và hiện đại hóa nền kinh tế.
Rủi ro tín dụng trong ngân hàng thương mại
Khái niệm về rủi ro
Rủi ro trong ngân hàng là những sự kiện không lường trước, có thể gây ra tổn thất tài sản, làm giảm lợi nhuận thực tế so với dự kiến, hoặc yêu cầu ngân hàng chi thêm chi phí để hoàn thành các giao dịch tài chính.
-Rủi ro và lợi nhuận kỳ vọng của ngân hàng là hai đại lượng đồng biến với nhau trong một phạm vi nhất định.
Khi nói về rủi ro, hai yếu tố quan trọng cần lưu ý là biên độ rủi ro và tần suất xuất hiện của nó.
+Biên độ rủi ro: thể hiện mức độ thiệt hại do rủi ro gây ra.
+Tần suất xuất hiện rủi ro = KP/P
KP: số trường hợp thuận lợi để rủi ro xuất hiện
P: số trường hợp đồng khả năng
Rủi ro là yếu tố không thể loại trừ hoàn toàn, nhưng có thể hạn chế sự xuất hiện và giảm thiểu tác hại của chúng.
1.4 2 Rủi ro tín dụng trong ngân hàng thương mại:
1.4.2.1.Khái niệm rủi ro tín dụng:
Rủi ro tín dụng là mối nguy hiểm xuất hiện trong hoạt động cho vay của ngân hàng, thể hiện qua việc khách hàng không có khả năng thanh toán nợ hoặc không thực hiện nghĩa vụ trả nợ đúng thời hạn.
Rủi ro tín dụng còn gọi là rủi ro mất khả năng chi trả và rủi ro sai hẹn.
1.4.2.2 Đánh giá rủi ro tín dụng: Để đánh giá rủi ro tín dụng, ngân hàng dựa vào các thông số sau đây:
Hệ số nợ quá hạn: là tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ cho vay.
Theo quy định hiện nay của ngân hàng Nhà nước cho phép hệ số nợ quá hạn của các ngân hàng thương mại không được vượt quá 5%.
Hệ số rủi ro tín dụng: là tỷ lệ tổng nợ cho vay trên tổng tài sản có.
Hệ số này phản ánh tỷ trọng của khoản mục tín dụng trong tổng tài sản Khi tỷ lệ khoản mục tín dụng tăng, lợi nhuận có thể cao hơn, nhưng đồng thời cũng kéo theo rủi ro tín dụng gia tăng.
Phân loại nợ quá hạn, nợ xấu tại Việt Nam:
Nợ xấu là vấn đề gây đau đầu cho các nhà quản trị ngân hàng, đặc biệt khi theo tiêu chuẩn quốc tế, nợ xấu được định nghĩa là những khoản nợ quá hạn 90 ngày không thể thu hồi và không được tái cơ cấu Tại Việt Nam, nợ xấu không chỉ bao gồm những khoản nợ quá hạn có khả năng thu hồi mà còn cả những khoản nợ liên quan đến các vụ án đang chờ xử lý và những khoản nợ quá hạn không được Chính phủ xử lý rủi ro.
Nợ xấu là khoản nợ có các đặc trưng cơ bản sau đây:
Khách hàng không thực hiện nghĩa vụ trả nợ với ngân hàng khi các cam kết đã hết hạn.
Tình hình tài chính của khách hàng đang và có chiều hướng xấu dẫn đến có khả năng ngân hàng không thu hồi được cả gốc lẫn lãi.
Thông thường về thời gian là các khoản nợ quá hạn ít nhất 90 ngày.
Nợ quá hạn là các khoản tín dụng không được hoàn trả đúng hạn và không đủ điều kiện để gia hạn Trong hệ thống NHTM Việt Nam, nợ quá hạn được phân loại thành 5 nhóm theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005.
Nhóm 1: nợ đủ tiêu chuẩn, bao gồm nợ trong hạn được đánh giá có khả năng thu hồi đủ gốc và lãi đúng hạn và các khoản nợ có thể phát sinh trong tương lai như các khoản bảo lãnh, cam kết cho vay, chấp nhận thanh toán;
Nhóm 2: nợ cần chú ý, bao gồm nợ quá hạn dưới 90 ngày và nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ;
Nhóm 3: nợ dưới tiêu chuẩn, bao gồm nợ quá hạn từ 90 ngày đến 180 ngày và nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn dưới 90 ngày;
Nhóm 4: nợ nghi ngờ, bao gồm nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày và nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn từ 90 ngày đến 180 ngày;
Nhóm 5: nợ có khả năng mất vốn, gồm nợ quá hạn trên 360 ngày, nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ trên 180 ngày và nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý.
Các nhóm nợ được quy định rõ ràng giúp quản trị viên ngân hàng kiểm soát chất lượng và rủi ro tín dụng hiệu quả, đồng thời cho phép họ chủ động xử lý kịp thời các khoản nợ có vấn đề, từ đó hạn chế tổn thất tiềm ẩn.
Phân tán rủi ro trong cho vay là cách hiệu quả để bảo vệ nguồn vốn, bằng cách không dồn quá nhiều vốn cho một khách hàng duy nhất Đồng thời, việc không tập trung cho vay vào một ngành hoặc lĩnh vực kinh tế có rủi ro cao cũng giúp giảm thiểu thiệt hại có thể xảy ra.
-Thực hiện tốt việc thẩm định khách hàng và khả năng trả nợ trước khi quyết định tài trợ.
-Bảo hiểm tiền vay, nghĩa là ngân hàng chuyển toàn bộ rủi ro cho cơ quan bảo hiểm chuyên nghiệp.
-Phải có chính sách tín dụng hợp lý và duy trì các khoản dự phòng để đối phó với rủi ro.
-Trước khi quyết định cho vay đối với một khách hàng, ngân hàng phải xem xét các điều kiện sau:
+Khả năng trả nợ của khách hàng phải lớn hơn hoặc bằng với mức cho vay. +Mức cho vay không được vượt quá 70% tài sản đảm bảo.
+Tổng dư nợ cho vay một khách hàng không được phép vượt quá 15% vốn tự có của ngân hàng.
Những dấu hiệu cảnh báo khoản vay có vấn đề
Những dấu hiệu báo động sớm liên quan đến hoạt động ngân hàng
- Khách hàng có số dư tài khoản giảm.
- Vay đáo hạn quá nhiều hoặc không theo kế hoạch.
-Phụ thuộc quá nhiều vào vay ngắn hạn.
- Có những thay đổi đáng kể đối với các thời điểm có nhu cầu vay vốn.
- Có sự nhảy vọt trong số lần yêu cầu vay và số tiền vay.
- Các khoản vay mà nguồn tiền trả nợ phải huy động từ nhiều nơi và không thể kiểm tra được.
- Các nhà cung cấp hiện tại, tương lai của khách hàng liên lạc với ngân hàng để hỏi thăm những thông tin về tín dụng của khách nợ.
- Sự xuất hiện của các nhà cho vay tài chính khác, đặc biệt là cho vay có tài sản thế chấp.
- Thay đổi trong vấn đề về hôn nhân, thái độ đối với ngân hàng hoặc nhân viên ngân hàng, đặc việt là thái độ bất hợp tác.
- Không thực hiện những nghĩa vụ cá nhân, những cam kết đúng hạn.
Sự thay đổi trong quản lý và chủ sở hữu, cùng với việc các nhân sự chủ chốt qua đời hoặc gặp vấn đề về sức khỏe, có thể dẫn đến tình trạng thiếu kế thừa trong ban lãnh đạo.
- Các vấn đề trước đây đã được giải quyết lại xảy ra.
- Công tác báo cáo và kiểm soát tài chính yếu kém.
Tham gia vào việc mua lại công ty khác, mở rộng kinh doanh đến các khu vực địa lý mới, phát triển các ngành nghề mới, hoặc thiết lập dây chuyền sản xuất mới là những chiến lược quan trọng để tăng trưởng và nâng cao vị thế cạnh tranh của doanh nghiệp.
- Có mong muốn tham gia vào việc kinh doanh rủi ro cao; hoặc thay đổi công việc kinh doanh.
-Định giá sản phẩm hoặc dịch vụ cao một cách không hợp lý.
- Không chú trọng, ngừng những ngành kinh doanh đem lợi nhuận cơ bản.
- Chần chừ trong hành động khi đối phó với nền kinh tế thị trường có chiều hướng đi xuống.
Hoạt động kinh doanh chủ yếu phụ thuộc vào năng lực của một cá nhân, và sự phát triển của doanh nghiệp sẽ gắn liền với khả năng kiểm soát và điều hành của người đó.
- Có vấn đề về nhân sự.
Những dấu hiệu báo động sớm liên quan đến hoạt động kinh doanh
– Kết quả tài chính và kiểm soát hoạt động kinh doanh yếu kém.
– Mất những dây chuyền sản xuất chủ lực, quyền được phân phối hoặc nguồn cung cấp hàng.
– Mất một hay nhiều khách hàng quan trọng có tình hình tài chính lành mạnh.
– Thay đổi đột ngột số lượng đơn đặt hàng có thể bị hạn chế do hạn chế năng lực sản xuất hiện tại.
– Bảo trì máy móc thiết bị không đạt chất lượng.
Việc trì hoãn thay thế các thiết bị máy móc lạc hậu hoặc hiệu quả thấp có thể dẫn đến tình trạng giảm giá hàng tồn kho và duy trì lượng hàng tồn kho lớn, bao gồm cả các mặt hàng không cần thiết.
Những dấu hiệu báo động sớm liên quan đến vấn đề tài chính
– Không có bản báo cáo tài chính đúng thời hạn.
– Lượng tiền mặt nhận từ khách hàng giảm mạnh.
– Lượng tiền USD hoặc mức nợ phải thu tăng đột biến.
– Lượng tiền USD hoặc giá trị hàng tồn kho tăng đột biến.
– Vòng quay hàng tồn kho giảm.
– Tỉ lệ giá trị tài sản lưu động trên tổng giá trị tài sản giảm.
– Tình hình thanh khoản/mức vốn lưu động giảm.
– Những thay đổi đáng kể trong danh mục các tài sản mua bán.
– Mức tập trung vào tài sản cố định cao.
– Vay dài hạn tăng đột biến.
– Vốn sở hữu thấp so với các khoản nợ vay.
– Thay đổi đột biến trong cơ cấu bảng tổng kết tài sản.
– Có những khoản nợ phải trả, phải thu từ các nhân viên/cổ đông. – Nhận xét kiểm toán không tốt.
– Thay đổi chế độ kế toán.
Doanh thu bán hàng giảm.
Doanh thu bán hàng tăng đột biến.
Doanh thu gộp và doanh thu ròng khác nhau quá lớn
Phần trăm chi phí tăng đột biến, mức lợi nhuận bị giảm sút
Doanh thu tăng, lợi nhuận giảm.
Tăng đột biến lỗ do nợ khó đòi.
Tổng tài sản tăng đột biến so với doanh thu, lợi nhuận.
– Thời hạn của các khoản phải thu:
Thay đổi trong chính sách cung cấp tín dụng, tăng thời hạn tín dụng Thay đổi khoản thu bằng giấy nhận nợ.
Tập trung hoá doanh thu
Nới lỏng các khoản thu.
Có quá nhiều các khoản phải thu không thu hồi được
Có các khoản phải thu từ các công ty có liên quan.
Nhận diện sớm các dấu hiệu cảnh báo là yếu tố then chốt giúp ngân hàng xây dựng các kế hoạch hành động nhanh chóng và hiệu quả, từ đó giảm thiểu rủi ro.
Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín
Rủi ro tín dụng do nguyên nhân hoàn cảnh khách quan
1.6.1.1.Các yếu tố về môi trường kinh tế:
– Sự biến động của thị trường thế giới:
Trước cuộc khủng hoảng tín dụng toàn cầu, nhiều ngân hàng trên thế giới đã công bố các khoản nợ xấu và thua lỗ, bắt nguồn từ gánh nặng nợ khó đòi trong hệ thống tín dụng liên quan đến thị trường bất động sản phái sinh tại Mỹ.
Nền kinh tế Việt Nam đang trong quá trình hội nhập sâu rộng với nền kinh tế thế giới và khu vực, điều này dẫn đến việc nền kinh tế sẽ bị tác động bởi những biến động từ thị trường toàn cầu.
Hệ thống ngân hàng Việt Nam đang chịu ảnh hưởng từ tình hình khó khăn của thị trường bất động sản và chứng khoán Khả năng thu hồi các khoản nợ đầu tư vào hai thị trường này đang gặp khó khăn, với giá nhà đất và chứng khoán giảm mạnh Việc mua bán trở nên khó khăn hơn, khiến khách hàng gặp khó khăn trong việc trả nợ Đồng thời, tỷ lệ tài sản đảm bảo không đủ để bảo đảm cho dư nợ còn lại, dẫn đến nguy cơ tiềm ẩn rủi ro tín dụng gia tăng.
Thị trường sắt thép đang trải qua sự bất ổn lớn, dễ bị tổn thương bởi biến động giá thép thế giới Sự tăng giá phôi thép đã khiến nhiều doanh nghiệp sản xuất thép trong nước phải tạm ngưng hoạt động do chi phí sản xuất quá cao trong khi sản phẩm không được tiêu thụ Tình trạng này không chỉ ảnh hưởng đến các khách hàng kinh doanh mặt hàng sắt thép mà còn tác động tiêu cực đến các ngân hàng đầu tư cho vay, dẫn đến nhiều rủi ro, trong đó có rủi ro tín dụng.
– Rủi ro do quá trình tự do hóa tài chính, hội nhập quốc tế:
Quá trình tự do hoá tài chính và hội nhập quốc tế đang gia tăng nợ xấu do tạo ra môi trường cạnh tranh khốc liệt, khiến khách hàng ngân hàng đối mặt với nguy cơ thua lỗ Sự cạnh tranh giữa các ngân hàng thương mại Việt Nam và nước ngoài làm cho các ngân hàng nội địa có hệ thống quản lý yếu kém dễ gặp rủi ro nợ xấu, khi khách hàng tiềm năng thường bị thu hút bởi các ngân hàng nước ngoài.
– Rủi ro do tràn lan hàng nhập lậu:
Việt Nam có hàng trăm kilomet biên giới đường bộ và đường biển, dẫn đến việc buôn bán hàng lậu qua biên giới là điều khó tránh khỏi Cuộc chiến chống hàng lậu đã diễn ra nhiều năm, nhưng tình trạng này vẫn tràn lan tại các thành phố lớn, gây khó khăn cho các doanh nghiệp trong nước và ngân hàng đầu tư, đồng thời làm gia tăng rủi ro cho các hoạt động kinh doanh.
1.6.1.2 Các yếu tố về môi trường pháp lý:
– Nhiêu khe hở trong áp dụng thi hành luật pháp:
Luật pháp và các văn bản liên quan tại Việt Nam hiện chưa đồng bộ, tạo ra nhiều khe hở trong quy định xử lý tài sản đảm bảo nợ vay của ngân hàng thương mại Mặc dù ngân hàng có quyền xử lý tài sản khi khách hàng không trả nợ, nhưng thực tế việc thực hiện điều này gặp nhiều khó khăn và tốn thời gian Ngân hàng thương mại, với tư cách là tổ chức kinh tế, không có chức năng cưỡng chế, và thường phải chờ đợi sự can thiệp của Tòa án thông qua thủ tục tố tụng, dẫn đến thời gian thu hồi nợ kéo dài và tốn kém về chi phí cũng như nhân lực.
–Vẫn chưa có hiệu quả trong việc thanh tra, kiểm tra, giám sát của Ngân hàng Nhà nước:
Mô hình tổ chức của thanh tra ngân hàng hiện nay còn nhiều bất cập và chưa đạt hiệu quả cao Hoạt động thanh tra giám sát chủ yếu diễn ra tại chỗ và có tính thụ động, chỉ xử lý các vấn đề đã phát sinh mà không có khả năng ngăn chặn và phòng ngừa rủi ro Hệ quả là nhiều sai phạm của các ngân hàng thương mại không được Ngân hàng Nhà nước phát hiện và cảnh báo kịp thời, dẫn đến việc can thiệp chỉ diễn ra khi hậu quả đã trở nên nghiêm trọng.
–Hệ thống thông tin quản lý còn yếu kém:
Cách đây 10 năm, Việt Nam bị đánh giá có môi trường thông tin kém minh bạch và thiếu dữ liệu Hiện nay, môi trường thông tin đã được cải thiện đáng kể, với các cơ quan thông tin đã thu thập và lưu trữ những dữ liệu cần thiết Một số cơ quan thông tin đang hoạt động tại Việt Nam bao gồm Trung tâm Thông tin doanh nghiệp của Bộ Kế hoạch và Đầu tư, Trung tâm Thông tin của Tổng cục Thống kê, Trung tâm Đăng ký tài sản thế chấp của Bộ Tư pháp và các trung tâm thông tin tín dụng ngân hàng (CIC).
Trung tâm thông tin tín dụng ngân hàng (CIC) của Ngân hàng Nhà nước là kênh cung cấp thông tin tín dụng hàng đầu tại Việt Nam, hoạt động hơn một thập niên nhưng vẫn gặp nhiều hạn chế như thông tin thiếu cập nhật và chưa hoàn toàn đáng tin cậy Việt Nam còn yếu kém trong việc quản lý và cung cấp thông tin minh bạch, tạo ra thách thức cho hệ thống ngân hàng trong việc mở rộng và kiểm soát tín dụng Sự cạnh tranh giữa các ngân hàng trong môi trường thông tin bất đối xứng có thể dẫn đến nguy cơ gia tăng nợ xấu.
1.6.1.3 Các vấn đề về môi trường:
Các ngành nghề kinh doanh liên quan đến môi trường và vi phạm bảo vệ môi trường có thể gây thiệt hại cho ngân hàng trong quá trình thu hồi nợ.
1.6.1.4 Những thảm họa bất ngờ:
Những thảm họa bất ngờ như thiên tai, động đất, hoả hoạn,… gây nên cho khách hàng sẽ gây nguy cơ nợ xấu gia tăng cho ngân hàng.
Rủi ro tín dụng do nguyên nhân từ khách hàng vay
– Sử dụng vốn sai mục đích, không có thiện chí trong việc trả nợ:
Khi cho vay, ngân hàng mong muốn khách hàng sử dụng vốn đúng mục đích và hiệu quả để có thể tái sinh đủ bù đắp các khoản nợ Doanh nghiệp cần có kế hoạch kinh doanh cụ thể và khả thi khi vay vốn, trong khi cá nhân cần lập kế hoạch trả nợ rõ ràng Tuy nhiên, nếu khách hàng sử dụng vốn sai mục đích và không có thiện chí trả nợ, ngân hàng sẽ phải đối mặt với tổn thất và rủi ro trong việc thu hồi nợ.
– Khả năng quản lý hoạch định chiến lược kinh doanh kém:
Chiến lược kinh doanh cần được quản lý và hoạch định một cách hiệu quả, vì nó ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng trả nợ Ngân hàng thường dựa vào kế hoạch và chiến lược kinh doanh để đánh giá khả năng trả nợ, tuy nhiên, nếu quản lý và hoạch định kém, doanh nghiệp có thể đối mặt với nguy cơ phá sản.
– Tình hình tài chính doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch:
Hiện nay, báo cáo tài chính của doanh nghiệp thường không đáng tin cậy, dù có những báo cáo thể hiện lợi nhuận tốt Bên trong, vẫn tiềm ẩn nhiều vấn đề và rủi ro Vì vậy, ngân hàng không thể dựa vào thông tin doanh nghiệp cung cấp mà phải sử dụng tài sản thế chấp để giảm thiểu rủi ro tín dụng.
– Hiểu biết hạn chế về sản phẩm, công nghệ và thị trường.
– Hoạt động kinh doanh được mở rộng quá khả năng kiểm soát.
– Hạn chế về khả năng hoạch định và kiểm soát chi phí Nghiên cứu và Phát triển sản phẩm.
– Sản phẩm được đưa ra thị trường quá sớm.
– Phụ thuộc quá lớn vào một hay vài khách hàng thị trường chủ chốt. – Quá chú trọng đến tốc độ tăng trưởng và bỏ quên chất lượng tăng trưởng.
– Việc thực hiện dự án bị trì hoãn hoặc chậm tiến độ.
THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỒ SƠN
Khái quát về ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Đồ Sơn
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển
Ngân hàng TMCP Công thương VN - Chi nhánh Đồ Sơn, hay còn gọi là Viet Nam Joint Stock Commercial Bank for Industry and Trade - Do Son Branch, là một trong những chi nhánh quan trọng của ngân hàng này, cung cấp các dịch vụ tài chính chất lượng cho khách hàng tại khu vực Đồ Sơn.
Tên gọi tắt : Vietinbank Đồ Sơn
Trụ sở chính : 193 Lý Thánh Tông, Đồ Sơn, Hải Phòng
Giấy CNĐKKD : 0213005613 của Sở Kế hoạch đầu tư Hải Phòng
Hơn 45 năm xây dựng và phát triển, ban đầu là một chi nhánh của ngân hàng Nhà nước, sau đó là chi nhánh của ngân hàng công thương Từ năm
Từ năm 1988 đến 1994, chi nhánh ngân hàng Công thương tại Hải Phòng hoạt động dưới sự quản lý của ngân hàng Công thương thành phố Theo quyết định số 285/NHCT-QĐ ngày 21/9/1994, chi nhánh ngân hàng Công thương Đồ Sơn đã tách khỏi ngân hàng Công thương Hải Phòng và trở thành chi nhánh trực thuộc ngân hàng Công thương Việt Nam Đến tháng 7 năm 1998, chi nhánh thực hiện quyết định số 53/QĐ-HĐQT ngày 15 tháng 6.
Năm 1998, chi nhánh ngân hàng Công thương Đồ Sơn đã trở lại trực thuộc ngân hàng Công thương thành phố Hải Phòng Đến năm 2009, ngân hàng tiến hành IPO và chi nhánh này đã tách ra, trực thuộc ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Hiện tại, ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Đồ Sơn đã trang bị cho mình nền tảng vững chắc, với đội ngũ lãnh đạo được đào tạo bài bản về quản lý và điều hành, cùng với kỹ năng chuyên sâu trong lĩnh vực tài chính.
CÁC GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI
Định hướng phát triển
Chi nhánh Đồ Sơn của ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam hướng đến việc xây dựng một ngân hàng thương mại hiện đại, hoạt động hiệu quả, an toàn và bền vững Mục tiêu là phát triển tài chính lành mạnh, ứng dụng công nghệ cao, mở rộng dịch vụ ngân hàng bán lẻ, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực và quản trị ngân hàng để nâng cao khả năng cạnh tranh tại Việt Nam.
Tốc độ tăng trưởng tài sản Nợ và Tài sản Có đạt bình quân 15%, trong đó dư nợ cho vay nền kinh tế chiếm 70-75% tổng tài sản Có Dư nợ cho vay trung và dài hạn chiếm 40% tổng dư nợ, và tỷ trọng thu phí dịch vụ trong tổng thu nhập dao động từ 24-30%.
Phấn đấu nâng cao năng lực tài chính và thực hiện lành mạnh hoá, nhằm đạt được các tiêu chí đánh giá an toàn theo tiêu chuẩn quốc tế.
- Nợ quá hạn, nợ xấu dưới 3%
- Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu đạt 9% trở lên
- Lợi nhuận/Tổng tài sản Có( ROA) là 1%
Lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu (ROE) hiện đạt từ 13-15% Để cải thiện hiệu quả hoạt động và khắc phục những hạn chế còn tồn tại, Chi nhánh cần triển khai các giải pháp cụ thể nhằm phát triển bền vững và hiệu quả hơn.
- Từng bước phát triển sản phẩm dịch vụ mới trên nền tảng công nghệ thông tin phù hợp với nhu cầu khách hàng và yêu cầu hội nhập.
Chúng tôi tập trung phát triển các sản phẩm tài chính cá nhân đa dạng, dễ hiểu và tiện ích nhằm phục vụ nhu cầu của khách hàng Các sản phẩm này có tính đại chúng và tiêu chuẩn hoá, giúp huy động tiết kiệm qua nhiều hình thức khác nhau Chúng tôi cung cấp dịch vụ tiết kiệm rút gốc lãi linh hoạt và mở tài khoản cá nhân với lãi suất tăng theo số dư bình quân, mang lại lợi ích tối ưu cho khách hàng.
- Đối với khách hàng doanh nghiệp: Tiếp tục phát triển nhiều sản phẩm dịch vụ đa dạng và đồng bộ nhằm cung cấp sản phẩm cho các doanh nghiệp.
Để nâng cao hiệu quả công tác nhân sự trong ngân hàng, hàng năm cần tuyển dụng nhân viên có trình độ cao và chuyên môn giỏi, đồng thời chú trọng đạo đức phẩm chất Việc đào tạo và bồi dưỡng cán bộ là rất quan trọng, giúp xây dựng đội ngũ tinh thông về nghiệp vụ tiền tệ và hiểu biết sâu sắc về pháp luật Bên cạnh đó, ngân hàng cần kiên quyết xử lý và loại bỏ những cán bộ tiêu cực, vi phạm nguyên tắc và quy định, nhằm đảm bảo sự phát triển bền vững trong bối cảnh khoa học kỹ thuật ngày càng tiến bộ.
Đổi mới quy cách giao dịch là yếu tố quan trọng để nâng cao uy tín của Chi nhánh Ngân hàng, trong đó chất lượng phục vụ và nhiều yếu tố khác cần được cải thiện Phương châm "khách hàng là thượng đế" và cải cách thủ tục hành chính sẽ góp phần tạo ra sự tin tưởng và hài lòng từ phía khách hàng.
Để xây dựng một hệ thống thông tin hiệu quả, các chi nhánh ngân hàng cần thiết lập mối quan hệ thông tin liên lạc chặt chẽ với các tổ chức tín dụng và ngân hàng Đồng thời, chi nhánh cũng nên thu thập thông tin từ khách hàng hiện tại, đối tác của khách hàng, đối thủ cạnh tranh, cũng như từ các nguồn tin tức như báo chí và truyền hình Việc thu thập và lưu trữ thông tin một cách có hệ thống về các ngành nghề liên quan là rất cần thiết Do đó, việc thành lập một tổ chuyên trách thu thập thông tin sẽ hỗ trợ đắc lực cho công tác thẩm định tại chi nhánh ngân hàng.
Để nâng cao hiệu quả công tác kiểm soát nội bộ, cần tăng cường kiểm tra và kiểm toán nội bộ nhằm đảm bảo mọi hoạt động trong phòng đều được giám sát chặt chẽ Cần kiện toàn đội ngũ cán bộ làm công tác kiểm tra, kiểm toán và nâng cao năng lực chuyên môn cho họ Đồng thời, từng bước áp dụng công nghệ thông tin vào quy trình kiểm tra và kiểm toán, xây dựng các quy chế xử lý nghiêm minh các hành vi tiêu cực, vay mượn trái phép, sách nhiễu và phiền hà khách hàng, nhằm đảm bảo mọi sai phạm được xử lý kịp thời.
Xây dựng chiến lược Marketing cho ngân hàng bao gồm các hoạt động gắn kết với thị trường như nghiên cứu thị trường để phát hiện cơ hội kinh doanh mới và nhận diện các rủi ro tiềm ẩn Đồng thời, ngân hàng cần thực hiện nghiên cứu nội lực để xác định điểm mạnh và điểm yếu của mình Các hoạt động marketing có thể bao gồm chương trình khuyến mại thẻ, quảng cáo thương hiệu, huy động vốn với lãi suất hấp dẫn, và quảng cáo qua các phương tiện thông tin đại chúng.
Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Chi nhánh
Để nâng cao chất lượng công tác thu thập thông tin trong hoạt động tín dụng, việc đảm bảo thông tin chính xác, đầy đủ và kịp thời là rất quan trọng Thông tin không chính xác có thể dẫn đến rủi ro tín dụng và ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh của Chi nhánh Do đó, Chi nhánh cần đa dạng hóa các nguồn cung cấp thông tin nhằm cải thiện chất lượng thông tin phục vụ cho hoạt động tín dụng.
Để thu thập thông tin đầy đủ, Chi nhánh cần khai thác triệt để qua các cuộc tiếp xúc trực tiếp với khách hàng, tạo bầu không khí thân thiện và cởi mở Các cán bộ tín dụng nên thường xuyên đến cơ sở kinh doanh của khách hàng để có những nhận định chính xác, đồng thời thực hiện các chuyến đi đột xuất nhằm thu thập thông tin tin cậy và chính xác hơn.
Cán bộ tín dụng có thể thu thập thông tin cần thiết từ nhiều nguồn như sách báo, văn bản hướng dẫn, Internet và các phương tiện thông tin đại chúng Những nguồn thông tin này giúp cán bộ tín dụng đánh giá chính xác tình hình hoạt động của khách hàng và thị trường tiêu thụ sản phẩm dự án đầu tư.
Cán bộ tín dụng có thể thu thập thông tin từ đồng nghiệp, bạn hàng và đối tác doanh nghiệp để có được những đánh giá đáng tin cậy về ưu và nhược điểm của sản phẩm, dịch vụ trên thị trường trong quá trình thẩm định.
Thông tin từ các ngân hàng có quan hệ với khách hàng trước đây và hiện tại, cũng như từ các cơ quan quản lý, công ty tư vấn và công ty kiểm toán liên quan đến lĩnh vực sản xuất kinh doanh mà Chi nhánh tài trợ, sẽ mang lại giá trị hữu ích.
Luồng thông tin bên ngoài rất đa dạng nhưng không hoàn toàn chính xác, vì vậy Chi nhánh cần phân loại thông tin đáng tin cậy và chỉ sử dụng thông tin tham khảo Để quản lý hiệu quả, Chi nhánh cần xây dựng đội ngũ chuyên trách thu thập, phân loại, xử lý và lưu trữ thông tin cho từng lĩnh vực cụ thể như dự án, văn bản và quyết định của ban tổng giám đốc, quy định của Nhà nước, cũng như thông tin về môi trường kinh tế xã hội Mỗi mảng thông tin cần được xử lý khoa học để thuận tiện cho việc tìm kiếm và phục vụ hoạt động tín dụng Hơn nữa, Chi nhánh cũng cần nâng cao ý thức và trách nhiệm của cán bộ ngân hàng trong việc bảo mật thông tin.
Xây dựng một hệ thống thông tin hiệu quả và đa dạng hóa nguồn thu thập dữ liệu sẽ giúp Chi nhánh có được thông tin đầy đủ và chính xác về sản phẩm dự án và khách hàng Điều này nâng cao độ chính xác trong việc đánh giá các thông tin phi tài chính, từ đó cải thiện xếp hạng rủi ro tín dụng và giảm thiểu rủi ro tín dụng.
Giải pháp hoàn thiện công tác tổ chức điều hành
Chi nhánh cần xây dựng một cơ cấu tổ chức điều hành hiệu quả để tối ưu hóa vai trò và trách nhiệm của từng bộ phận Sự phối hợp chặt chẽ giữa các bộ phận trong chi nhánh và với các phòng ban tại Hội sở sẽ tạo ra một hệ thống tổ chức thống nhất Đồng thời, cán bộ tín dụng tại chi nhánh nên thiết lập và củng cố mối quan hệ với các bộ phận tín dụng của ngân hàng khác để học hỏi và trao đổi kinh nghiệm, từ đó nâng cao chất lượng công tác tín dụng.
Các chi nhánh nên tổ chức cán bộ tín dụng thành từng nhóm chuyên trách cho từng loại sản phẩm dự án theo ngành nghề cụ thể, chẳng hạn như dự án sản xuất, thương mại và xây dựng Việc này sẽ giúp chuyên môn hóa cán bộ tín dụng, nâng cao hiểu biết về nghiệp vụ, từ đó tăng cường tính an toàn và hiệu quả trong hoạt động tín dụng.
Chi nhánh nên cân nhắc việc sử dụng các chuyên gia thẩm định, đặc biệt trong trường hợp các khoản vay lớn và phức tạp Việc hợp tác với đội ngũ chuyên gia ngoài ngân hàng không chỉ là hợp lý mà còn cần thiết để nâng cao chất lượng thẩm định và công tác tín dụng Để đảm bảo hiệu quả, cần có quy chế rõ ràng về lợi ích và trách nhiệm, nhằm tận dụng tối đa kiến thức của các chuyên gia đồng thời bảo vệ thông tin bí mật của khách hàng.
Chi nhánh cần nâng cao công tác kiểm tra và giám sát quá trình thực hiện cũng như thời gian hoàn thành thẩm định tài chính của các dự án đầu tư Việc này nhằm giảm thiểu các rủi ro tín dụng có thể phát sinh.
Giải pháp nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ
Trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, tín dụng được xem là lĩnh vực phức tạp nhất, yêu cầu cán bộ tín dụng phải có trình độ và năng lực cao Các báo cáo tín dụng phản ánh đánh giá chủ quan về năng lực tài chính, hiệu quả kinh doanh và khả năng thanh toán nợ của khách hàng, dựa trên tiêu chuẩn lựa chọn và phân tích kỹ lưỡng Để nâng cao chất lượng tín dụng và giảm thiểu rủi ro, cần chú trọng cải thiện đội ngũ cán bộ tín dụng.
Để nâng cao trình độ và kiến thức nghiệp vụ cho đội ngũ cán bộ tín dụng, Chi nhánh cần thường xuyên tổ chức các lớp bồi dưỡng và đào tạo Cán bộ tín dụng phải cập nhật kịp thời các chủ trương, chính sách của Đảng và Nhà nước liên quan đến pháp luật, hoạt động kinh tế xã hội, cũng như chế độ và thể lệ nghiệp vụ tín dụng Các lớp đào tạo có thể do cán bộ có trình độ cao giảng dạy hoặc mời giảng viên từ các trường đại học, chuyên gia bên ngoài Ngoài ra, Chi nhánh nên khuyến khích cán bộ tín dụng thường xuyên đọc, nghiên cứu các văn bản, quyết định của Nhà nước và các quy định, hướng dẫn của Ngân hàng.
Chi nhánh cần khuyến khích cán bộ tín dụng tự học và nâng cao trình độ bằng cách tạo điều kiện về thời gian và kinh phí cho việc theo học các khóa thạc sĩ, tiến sĩ Bên cạnh đó, hỗ trợ kinh phí cho việc bổ sung kiến thức về tin học và ngoại ngữ sẽ giúp cán bộ nắm bắt công nghệ hiện đại Đồng thời, chi nhánh nên xây dựng đội ngũ cán bộ chủ chốt có năng lực và kinh nghiệm trong lĩnh vực rủi ro tín dụng để đảm bảo hoạt động quản lý rủi ro hiệu quả.
Chi nhánh cần thực hiện kiểm tra và đánh giá định kỳ trình độ của cán bộ tín dụng để lập kế hoạch bồi dưỡng cho những người chưa nắm vững nghiệp vụ, đồng thời xem xét chuyển họ sang các vị trí phù hợp hơn Ngoài ra, chi nhánh cũng nên lựa chọn và tạo điều kiện cho cán bộ có trình độ cao, năng lực tốt, cùng với mục tiêu phấn đấu và ý thức công việc, để họ có cơ hội thăng tiến lên các vị trí cao hơn.
Kiến nghị
Để hạn chế rủi ro tín dụng, ngân hàng cần thực hiện nhiều biện pháp khác nhau Ngoài các giải pháp đã đề cập, sự hỗ trợ từ Nhà nước và Ngân hàng Nhà nước cũng rất quan trọng trong việc mở rộng tín dụng.
3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước
Giảm sự can thiệp vào hoạt động cho vay của Ngân hàng thương mại là cần thiết, nhằm đảm bảo tính độc lập trong hoạch định và thực thi chiến lược kinh doanh Các ngân hàng thương mại cần tự chủ về tài chính và chịu trách nhiệm về kết quả kinh doanh theo pháp luật, trong khi các cơ quan Đảng và Nhà nước không nên can thiệp vào hoạt động của họ Hệ thống ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng trong việc đáp ứng nhu cầu vốn cho phát triển kinh tế, nhưng Nhà nước chỉ nên tạo điều kiện để ngân hàng phục vụ mục tiêu chung một cách tự nhiên Khi ngân hàng đạt được hiệu quả kinh tế cho chính mình, đồng thời cũng mang lại lợi ích cho xã hội Trong trường hợp cần thực hiện các mục tiêu xã hội lớn, như xóa nợ hoặc cho vay ưu đãi cho vùng thiên tai, Nhà nước cần hỗ trợ ngân hàng tránh khó khăn tài chính, tách biệt giữa hoạt động kinh doanh sinh lời và nghĩa vụ thực hiện chính sách xã hội.
- Cần xây dựng một hệ thống chính sách đồng bộ, nhất quán và có sự định hướng lâu dài nhằm tạo môi trường kinh tế ổn định.
3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước
Ngân hàng Nhà nước cần khẩn trương phối hợp với Bộ Tài chính để hoàn thiện hệ thống kế toán theo chuẩn mực quốc tế, đồng thời xây dựng các giải pháp kiểm soát và kiểm toán nội bộ phù hợp với các tiêu chuẩn này Cần nâng cao chất lượng phân tích tài chính và thiết lập hệ thống cảnh báo sớm về rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động của các Tổ chức tín dụng Hệ thống giám sát ngân hàng cần phát triển và thống nhất cách thức giám sát dựa trên lý thuyết và thực tiễn, đồng thời cải tiến phương pháp đánh giá chất lượng quản lý rủi ro trong nội bộ Cuối cùng, cần triển khai mạnh mẽ các nghiệp vụ phòng ngừa rủi ro trên thị trường tiền tệ như quyền chọn, hoán đổi, kỳ hạn và tương lai.
Xử lý nợ tồn đọng và nợ xấu là cần thiết để lành mạnh hóa tài chính và làm sạch bảng cân đối tiền tệ của các ngân hàng thương mại Đồng thời, đẩy nhanh quá trình cổ phần hóa ngân hàng thương mại nhà nước sẽ tăng cường năng lực cạnh tranh và giảm thiểu sự can thiệp của nhà nước Việc minh bạch hóa hệ thống tài chính theo chuẩn mực quốc tế cũng sẽ nâng cao khả năng tự giám sát và quản lý rủi ro nội bộ.
Xây dựng và hoàn thiện chiến lược quản trị rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng, là rất quan trọng Cần thành lập Uỷ ban quản lí rủi ro độc lập với hoạt động kinh doanh, tiến tới quản lí rủi ro theo ngành dọc và giảm dần mức độ uỷ quyền theo hàng ngang Nâng cao chất lượng các công cụ lượng hoá rủi ro và áp dụng các công cụ đo lường mới sẽ giúp lãnh đạo ngân hàng phát hiện sớm dấu hiệu rủi ro và nhận biết nguyên nhân chính gây ra rủi ro, từ đó có giải pháp kịp thời và hiệu quả.
Để đảm bảo an toàn trong hoạt động ngân hàng, cần hoàn thiện quy trình cho vay và quy chế hóa mọi hoạt động, tuân thủ các nguyên tắc hạn chế rủi ro như phân tách chức năng, nguyên tắc “hai tay bốn mắt” và tuân thủ hạn mức Quy trình cần được xem xét định kỳ để đảm bảo công việc được xử lý đầy đủ, chính xác và đúng thẩm quyền Đồng thời, tuân thủ các quy định về tỷ lệ an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng theo Quyết định số 457, quy định về phân loại nợ và trích lập dự phòng theo Quyết định số 493, cùng với các chỉ thị của Ngân hàng Nhà nước nhằm nâng cao chất lượng tín dụng và tăng cường biện pháp phòng ngừa rủi ro.
Minh bạch và công khai thông tin là yếu tố then chốt để nâng cao chất lượng quản lý rủi ro Điều này không chỉ áp dụng giữa các ngân hàng thương mại và Ngân hàng Nhà nước, mà còn cần thiết trong nội bộ các ngân hàng thương mại cũng như giữa ngân hàng thương mại với nhà đầu tư và công chúng.
Bảo hiểm đóng vai trò quan trọng trong quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng, cung cấp sự bảo vệ tài chính khi xảy ra sự cố Các nghĩa vụ chi trả bảo hiểm cho ngân hàng được thực hiện thông qua các sản phẩm như Bankers Blanket Bond (BBB), một hình thức bảo hiểm phổ biến trên toàn cầu.
Mỹ đã áp dụng bảo hiểm ngân hàng cho các ngân hàng trong nước, và hiện tại, mô hình này đang được điều chỉnh theo pháp luật địa phương để mở rộng ra nhiều quốc gia khác Quản lý rủi ro tín dụng và bảo hiểm đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo an ninh kinh tế và ổn định kinh doanh Bảo hiểm ngân hàng hiện nay đã trở thành một sản phẩm tiêu chuẩn cho các ngân hàng trên thị trường quốc tế.
Xây dựng nền tảng công nghệ hiện đại là cần thiết để đáp ứng yêu cầu quản lý nội bộ của ngân hàng, đồng thời hỗ trợ sự phát triển của các giao dịch kinh doanh đa dạng Điều này cũng bao gồm việc quản lý rủi ro và thanh khoản, cũng như khả năng kết nối với các ngân hàng khác Phát triển các dịch vụ ngân hàng hiện đại phải đảm bảo phòng chống rủi ro, bảo mật và hoạt động an toàn.
Để đảm bảo chất lượng nguồn nhân lực trong ngành ngân hàng, cần chú trọng đến các tiêu chí như năng lực chuyên môn, trình độ học vấn, khả năng hội nhập, hiệu quả công tác và phẩm chất đạo đức tốt.
Để xây dựng và định vị thương hiệu ngân hàng hiệu quả, cần chú trọng phát triển các sản phẩm và dịch vụ mới, đồng thời tăng cường thu phí dịch vụ Điều này giúp giảm dần tỷ lệ thu nhập từ các sản phẩm dịch vụ tín dụng truyền thống, hướng đến một mô hình kinh doanh bền vững hơn.
3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam
Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam cần khẩn trương cập nhật và điều chỉnh quy trình tín dụng để đảm bảo tính khoa học, thống nhất và toàn diện trong toàn hệ thống Đồng thời, ngân hàng cũng cần ban hành hướng dẫn cụ thể về việc thực hiện các quy định liên quan đến việc đảm bảo tiền vay theo yêu cầu của Ngân hàng Nhà nước.
Cải cách hệ thống thông tin báo cáo tín dụng là cần thiết, vì hệ thống hiện tại được xây dựng trong thời kỳ thiếu chuẩn bị cho việc quản lý rủi ro tín dụng.
Để đáp ứng nhu cầu quản trị rủi ro, việc thiết kế hệ thống thông tin phải dựa vào quy mô, đặc điểm và năng lực của ngân hàng Các nguyên tắc thiết kế hệ thống thông tin báo cáo tín dụng cần được thực hiện một cách chặt chẽ để đảm bảo hiệu quả và độ tin cậy.
