❖ Về tăng trƣởng tín dụng nóng:
Tăng trưởng tín dụng “nóng” khơng phải là chỉ tiêu phản ánh trực tiếp rủi ro tín dụng, nhưng sự tăng trưởng tín dụng quá nhanh, vượt quá khả năng kiểm soát của ngân hàng thì lúc đó nó sẽ phản ánh rủi ro tín dụng. Tăng trưởng tín dụng “nóng” thể hiện rõ qua các chỉ tiêu như: (i) Tốc độ tăng dư nợ tín dụng/Tốc độ tăng tổng tài sản và (ii) Tốc độ tăng dư nợ tín dụng/ Tốc độ tăng trưởng kinh tế…Nhìn chung qua 3 năm giai đoạn từ năm 2015 - 2017 tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng ln thấp hơn tốc độ tăng tổng
tài sản của Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh và tốc độ tăng trưởng kinh tế của thành phố Hồ Chí Minh.
❖ Phát triển cơ cấu tín dụng tập trung vào các ngành và lĩnh vực có rủi ro cao: Theo Bảng 2.3, ta thấy dư nợ cho vay tập trung vào đối tượng là khách hàng doanh nghiệp. Thực tế nợ xấu qua các năm cho thấy khách hàng doanh nghiệp chiếm tỷ trọng cao. Nguyên nhân là do tình hình kinh tế khó khăn gây nhiều lao đao khốn đốn cho doanh nghiệp vừa và nhỏ nên nợ xấu của khách hàng phân khúc này chiếm tỷ trọng khá cao. Nhưng nhờ những động thái tích cực các doanh nghiệp cũng dẫn lấy lại thăng bằng cho nền kinh tế. Do đó, nợ xấu đã giảm đáng kể cũng với đó tỷ trọng nợ xấu của khách hàng doanh nghiệp cũng giảm theo.
❖ Tình hình nợ quá hạn:
Bảng 2.4: Tình hình nợ quá hạn
Đơn vị: %
Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 2016/2015 2017/2016
Nợ quá hạn 10,1 9.7 8,1 (0,4) (1,6)
Nguồn: Tài liệu nội bộ Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh giai đoạn năm 2015- 2017.
Chỉ tiêu nợ quá hạn là một trong những chỉ tiêu quan trọng, chỉ tiêu này phản ánh tình hình chung của cơng tác thẩm định cũng như hiệu quả của ngân hàng. Theo quy định của nhà nước, tỷ lệ này dưới 3% là hiệu quả.
Dựa vào Bảng 2.4 ta thấy: Từ năm 2015 – 2017, tỷ lệ này giảm từ 10,1% xuống còn 8,1%. Điều này thể hiện công tác quản trị của ngân hàng đang trở nên hiệu quả hơn nhưng vẫn còn cao hơn so với chỉ tiêu mà nhà nước đưa ra. Sở dĩ những năm 2015 – 2017 tỷ lệ này luôn >3% là do VPBank đã tham gia vào một phân khúc có độ rủi ro cao và thời gian đầu chưa có nhiều kinh nghiệm trong phân khúc này. Trình độ chuyên
môn của các cán bộ nhân viên ngày càng được cải thiện và nâng cao cộng với nhiều quy định được bổ sung và sự hỗ trợ đắc lực từ công nghệ giúp tỷ lệ nợ xấu giảm đáng kể.
❖ Tình hình nợ xấu:
Bảng 2.5: Tình hình nợ xấu
Đơn vị: %
Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 2016/2015 2017/2016
Nợ xấu 2,7 3,09 2,89 0,39 (0,2)
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh giai đoạn năm 2015-2017
Dựa vào bảng 2.5 ta thấy: Năm 2015 tỷ lệ nợ xấu chiếm 2,7% trong tổng dư nợ cho vay của Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh. Đến năm 2016 tỷ lệ này tăng lên 3,09%. Sang đến năm 2017, tỷ lệ nợ xấu giảm xuống còn 2,89%, cả 3 năm từ năm 2015-2075 tỷ lệ nợ xấu của Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh vẫn cồn cao nhưng đến năm 2017 lại có sự giảm nhẹ. Nguyên nhân của việc giảm tỷ lệ nợ xấu này là do Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh đã thực hiện giám sát chặt chẽ các khoản nợ đến hạn, đôn đốc thu hồi nợ không để nợ xấu kéo dài ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh và lợi nhuận của ngân hàng.
Đồng thời, chi nhánh đã xây dựng kế hoạch thu hồi nợ xấu như sau:
- Bám sát khách hàng để nắm bắt được thực trạng tình hình sản xuất kinh doanh hiện tại của khách hàng như thế nào.
- Trên cở sở nắm bắt được tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng, đánh giá tình hình sản xuất kinh doanh sắp tới có hiệu quả hay khơng, đánh giá khả
năng tài chính có trả được nợ cho ngân hàng hay khơng từ đó đề ra các biện pháp dừng hoặc tiếp tục sản xuất kinh doanh hay liên kết với những khách hàng làm ăn hiệu quả, có lãi để dần dần thốt khỏi tình trạng kinh doanh thua lỗ. - Trong trường hợp khả năng sản xuất kinh doanh yếu kém cần phải liên kết với
các khách hàng có sản xuất kinh doanh hiệu quả thì Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh hướng cho khách hàng tự tìm đối tác đồng thời cũng viên, khuyến khích các khách hàng khác có vay vốn của ngân hàng và sản xuất kinh doanh cùng lĩnh vực giúp đỡ những khách hàng làm ăn khó khăn.
- Trong trường hợp khách hàng khơng có khả năng tiếp tục hoạt động sản xuất kinh doanh thì động viên khách hàng tự tìm các nguồn vốn khác để trả nợ cho ngân hàng. Nếu khơng có các nguồn vốn khác thì động viên khách hàng tìm đối tác để bán lại tài sản.
- Trong trường hợp khách hàng khơng tìm được đối tác để bán lại tài sản thì Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh tìm các khách hàng hiện đang có quan hệ với ngân hàng hoặc các đối tác khác có tình hình tài chính lành mạnh, làm ăn có hiệu quả và sản xuất kinh doanh cùng ngành nghề với khách hàng cần bán tài sản để động viên họ mua lại tài sản đó phục vụ cho sản xuất kinh doanh, đồng thời tránh được việc phải phát mãi tài sản của khách hàng nợ vay.
- Để công tác thu hồi nợ xấu đạt kết quả cao, đòi hỏi cán bộ tín dụng, Trưởng phịng và Giám Đốc cùng khách hàng phải quyết tâm cùng tháo gỡ khó khăn với khách hàng. Trong trường hợp phải cơ cấu lại nợ cho khách hàng, chi nhánh cần tư vấn cho khách hàng từ khâu nguyên vật liệu đầu vào đến hỗ trợ tìm đối tác đầu ra cho sản phẩm. Phải coi sự thành công và thất bại của khách hàng cũng như là của mình.
Bảng 2.6: Tình hình trích lập dự phịng
Đơn vị: %
Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
Tỷ lệ trích dự phịng 1,1 1,5 1,8
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh giai đoạn năm 2015-2017
Dựa vào Bảng 2.6 ta thấy: Việc trích lập và dự phịng rủi ro tín dụng ln được chú trọng và đặc biệt quan tâm. Định kỳ hàng quý, Chi nhánh thực hiện việc phân loại nợ, trích lập dự phịng và xét duyệt các khoản nợ rủi ro. Tỷ lệ lập dự phịng rủi ro tín dụng cho các khoản nợ từ nhóm 1 đến nhóm 4 ln đạt trên mức 0.75% theo quy định.
Như vậy, ta có thể tóm tắt các chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh như sau:
Bảng 2.7: Tóm tắt đánh giá mức độ an tồn của các chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng - Chi nhánh Hồ Chí Minh
Chỉ tiêu Đánh giá
Về phát triển cơ cấu tín dụng tập trung vào các ngành và lĩnh vực có rủi ro cao
An tồn
Nợ q hạn Cần chú ý giảm xuống
Nợ xấu Cần chú ý giảm xuống
2.3.2 Các yếu tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng - Chi nhánh Hồ Chí Minh giai đoạn năm 2015-2017: Thịnh Vƣợng - Chi nhánh Hồ Chí Minh giai đoạn năm 2015-2017:
❖ Khả năng tài chính của ngƣời vay:
Đối với khách hàng cá nhân thì việc cấp tín dụng chủ yếu là nhằm mục đích tiêu dùng hoặc sản xuất nhỏ do đó rủi ro thường gặp như: khách hàng khơng có việc làm ổn định, thu nhập không đủ trả nợ vay mà ngân hàng không kiểm tra một cách chặt chẽ hay khách hàng bị tai nạn lao động, sa thải, thất nghiệp,…
❖ Đảm bảo nợ vay:
Một trong số các vấn đề nổi bật trong hoạt động ngân hàng ở nước ta hiện nay là cạnh tranh sôi động trên nhiều lĩnh vực như là: mở rộng và đa dạng hóa dịch vụ ngân hàng, mở rộng mạng lưới, tập trung vào các thành phố lớn và các khu công nghiệp, mở rộng cho vay tiêu dùng. Tuy nhiên, khi có càng nhiều ngân hàng , càng nhiều chi nhánh và phòng giao dịch được thành lập thì sự cạnh tranh trên thị trường càng trở nên gay gắt. Hệ thống VPBank cũng đang phát triển mạng lưới hoạt động của mình theo hướng này, xu hướng mở rộng mạng lưới hoạt động này không chỉ tạo ra sự cạnh tranh giữa ngân hàng này với ngân hàng khác mà còn là sự cạnh tranh của các chi nhánh trong cùng một hệ thống ngân hàng. Hậu quả của việc mở rộng quá mức mạng lưới chi nhánh, phòng giao dịch là sự cạnh tranh khách hàng, hạ tiêu chuẩn cho vay. Tâm lý sợ mất khách hàng dẫn đến khơng ít trường hợp ngân hàng đối diện với các vấn đề như: đánh giá sơ sài và hiệu quả đầu tư của dự án, phương án sản xuất kinh doanh, không thường xuyên giám sát vốn vay đặc biệt là những khách hàng có trụ sở giao dịch ngoài địa bàn hoạt động và điều này đã ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng.
Trước đây đối tượng khách hàng chủ yếu của VPBank phần lớn là các doanh nghiệp vừa và nhỏ. Nhưng bắt đầu từ năm 2016 VPBank đẩy mạnh cạnh tranh ở phân khúc khách hàng cá nhân, chuyển sang bán lẻ, cho vay tiêu dùng. VPBank đang làm mạnh nhất cũng như nắm thị phần lớn nhất ở phân khúc tín dụng tiêu dùng. Lợi nhuận ở đây lớn, đóng góp lớn, nhưng cũng là phân khúc có độ rủi ro cao.
❖ Lĩnh vực, ngành nghề chính tạo ra thu nhập để trả nợ:
Đối với khách hàng doanh nghiệp thì việc trả nợ cho ngân hàng có khi gặp trở ngại do sự yếu kém trong quản lý kinh doanh, không nắm bắt được tình hình biến động trên thị trường nên khơng có những chính sách phù hợp, kịp thời đáp ứng nhu cầu thị trường làm ảnh hưởng đến tình hình sản xuất kinh doanh dẫn đến mất khả năng trả nợ cho ngân hàng.
❖ Kinh nghiệm của cán bộ tín dụng:
Do đặc thù cơng việc nên CBTD ln phải làm việc dưới áp lực lớn về doanh số vì thế có khá nhiều nhân viên đã nghỉ việc. Để đảm bảo đủ nguồn nhân lực duy trì hoạt động kinh doanh của ngân hàng bắt buộc phải tuyển thêm CBTD để bù đắp lại nhân lực bị thiếu hụt. Tại VPBank đang có tình trạng tuyển dụng ồ ạt nhân viên dẫn đến việc không tuyển chọn kỹ càng trình độ nhân viên, nhân viên thiếu kinh nghiệm trong lĩnh vực tín dụng dẫn đến thẩm định khoản vay khơng chính xác.
❖ Cố ý lừa đảo của ngƣời vay
Do khách hàng là một chủ thể rất phong phú nên việc thẩm định, kiểm tra đòi hỏi phải thật kỹ lưỡng. VPBank Hồ Chí Minh cũng đã xảy ra tình trạng khách hàng đã lợi dụng sơ hở để làm giả hồ sơ của mình như hợp đồng lao động, giấy phép kinh doanh, chứng minh nhân dân,…để vay ngân hàng và VPBank Hồ Chí Minh đã kịp thời phát hiện xử lý.
❖ Quy trình cho vay:
Đối với các khoản vay trung và dài hạn, với số tiền lớn, phịng tín dụng có chuyển dự án cho phịng thẩm định để thẩm định dự án nhưng thơng tin khách hàng là rời rạc và không thống nhất. Cịn đối với các khoản vay cịn lại thì CBTD vừa tiếp thị vừa thẩm định và kiêm luôn việc giám sát, quản lý khoản vay. Tình trạng móc ngoạt, quan lieu, hạch sách của CBTD đã xảy ra và chỉ bị phát hiện khi rủi ro đã xảy ra. Như vậy mơ hình tổ chức tín dụng của ngân hàng làm cho cơng tác quản lý rủi ro tín dụng chưa được kiểm soát chặt chẽ.
❖ Đánh giá giá trị tài sản đảm bảo:
Ngân hàng thường quá tin tưởng vào tài sản thế chấp. Bất kì đối tượng nào khi đi vay vốn mà chưa có độ tin cậy cao bao giờ cũng phải có tài sản thế chấp và ngân hàng chỉ cho vay theo tỉ lệ nào đó trên giá trị tài sản thế chấp. Tuy nhiên, có những khách hàng tạo được uy tín nhất định trong những món vay trước nên ngân hàng có thể tin cậy họ và cho họ vay không cần thế chấp hoặc giá trị tài sản thế chấp thấp hơn giá trị món vay. Ngân hàng đã chủ quan vào tài sản thế chấp của khách hàng nên thiếu sự giám sát chặt chẽ các khoản vay dẫn đến dễ xảy ra rủi ro tín dụng.
❖ Kiểm tra, giám sát nợ vay:
Việc thẩm định khoản vay tại VPBank được thực hiện tương đối chặt chẽ theo các quy trình, biểu mẫu cụ thể.Với khối lượng công việc hiện nay, đa số công tác kiểm tra sử dụng vốn vay đều được CBTD thực hiện đối phó, hình thức, khơng thực địa trực tiếp. Trong khi đó việc kiểm tra quản lý sau khi cho vay là một trong những biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng.
CBTD thường có xu hướng ưu tiên giải quyết các hồ sơ mới và do tâm lý ngại gây phiền hà cho khách hàng nên CBTD thiếu sự quan tâm đến công tác kiểm tra sau khi cho vay. Một số CBTD buông lỏng việc đôn đốc, kiểm tra, kiểm sốt trong q trình sử dụng vốn va và thu hồi dẫn đến có nhiều khách hàng sử dụng vốn khơng đúng mục đích, kéo dài thời gian trả nợ.
2.4 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG - CHI NHÁNH HỒ CHÍ MINH GIAI ĐOẠN NĂM VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG - CHI NHÁNH HỒ CHÍ MINH GIAI ĐOẠN NĂM 2015 – 2017.
2.4.1Những thành tựu đạt đƣợc:
Trong giai đoạn năm 2015-2017, Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh đã thực hiện tương đối tốt quy trình quản lý tín dụng đồng thời duy trì được tốc độ tăng trưởng tín dụng hàng năm. Cùng với tăng trưởng tín dụng,
cơng tác quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh cũng đạt được những thành quả sau:
Đến hết năm 2017, tổng dư nợ đạt 22.340 tỷ đồng, tăng 38,3% so với năm 2015. Cơ cấu cho vay theo ngành nghề kinh doanh, theo kỳ hạn tín dụng tương đối phù hợp, đảm bảo an tồn tín dụng.
Các chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng như: tăng trưởng tín dụng nóng; phát triển cơ cấu tín dụng tập trung vào các ngành và lĩnh vực có rủi ro cao; nợ xấu; tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng đều đạt mức an tồn ngoại trừ chỉ tiêu về nợ quá hạn.
Qua đây cũng cho thấy sự quan tâm sâu sát của Ban lãnh đạo trong việc đánh giá chất lượng các khoản cho vay, tích cực xử lý các khoản nợ đến hạn, nợ tồn đọng, chỉ đạo cho vay chặt chẽ, đúng quy trình tín dụng. Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh Hồ Chí Minh cịn tiến hành phân loại tài sản “Có”, trích lập dự phịng rủi ro đúng quy định, tạo lập được một khoản dự phòng đủ lớn để có thể ứng phó với những rủi ro tín dụng tiềm ẩn trong các năm tiếp theo.
Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Hồ Chí Minh đã chuyển đổi mơ hình tổ chức bộ máy tín dụng trong tồn hệ thống với các chức năng độc lập, vừa đảm bảo tính chuyên nghiệp cao, vừa tăng cường khả năng giám sát giữa các chức năng, theo đó chức năng nghiên cứu tham mưu ban hành chính sách tín dụng được tách biệt với chức năng quản lý khách hàng, thẩm định và đề xuất tín dụng (Phịng khách