GIỚI THIỆU
TỔNG QUAN VỀ VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU
Quá trình hội nhập, mở cửa của nước ta đã và đang diễn ra theo đúng tiến trình đề ra của Đảng và Nhà nước, đặc biệt là sự kiện gia nhập Tổ chức Thương mại Thế giới - WTO diễn ra vào cuối năm 2006 là một sự khẳng định cho những cố gắng vượt bậc về kinh tế - xã hội đối với đất nước có hình chữ S tươi đẹp này Một trong những yếu tố đóng vai trò quan trọng góp phần cho thành công trên chính là nhờ vào sự vận hành hợp lý, đồng bộ của hệ thống tài chính lớn nhất hiện nay – hệ thống Ngân hàng thương mại Với tư cách là trung tâm tiền tệ - tín dụng của nền kinh tế, các NHTM đã đảm nhận trọng trách cân bằng cung – cầu về vốn cho toàn xã hội; trong đó không thể không kể đến hoạt động cho vay – hoạt động quan trọng mang lại thu nhập chính cho ngân hàng Không những thế, chính vai trò trung gian tài chính của ngân hàng đã giúp các doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) có được một nguồn vốn phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh của mình
Từ cuối năm 2008, khủng hoảng tài chính toàn cầu xảy ra đã đẩy nền kinh tế của các quốc gia đi vào khó khăn, kinh tế Việt Nam cũng không thể tránh khỏi ảnh hưởng từ chấn động này Tình hình kinh tế đi xuống, tiêu dùng giảm mạnh dẫn đến hoạt động của các doanh nghiệp giảm sút, thậm chí phá sản Để phục hồi tăng trưởng kinh tế cũng như giảm tỷ lệ thất nghiệp, các nước đều thừa nhận nút thắt cần giải quyết nằm ở khu vực DNVVN vì đây là mô hình kinh tế năng động nhất, có hiệu quả kinh tế cao và là đầu tàu trong việc tạo ra việc làm cho người lao động Tuy nhiên, các doanh nghiệp này thường là có quy mô nhỏ, khó kiểm soát, tài sản đảm bảo không chắc chắn
Do đó, việc khó tiếp cận tín dụng ngân hàng là điều dễ hiểu, nếu có vay được thì cũng chịu lãi suất cao hơn so với các doanh nghiệp lớn và khu vực kinh tế Nhà nước So với những yếu kém tồn tại của các DNVVN thì yêu cầu đặt ra trong bối cảnh suy thoái kinh tế hiện nay đòi hỏi các NHNN phải tính đến phương án can thiệp hiệu quả hơn, đặc biệt là trực tiếp hỗ trợ các doanh nghiệp này
Từ những yếu tố đề cập ở trên, vấn đề nâng cao hiệu quả cho vay DNVVN của NHTM đã trở nên cấp thiết hơn lúc nào hết Những bài báo cáo, nghiên cứu, dự án liên quan đến đề tài này được thực hiện và nhận được sự quan tâm đặc biệt từ toàn xã hội Đề tài liên quan đến hoạt động cho vay DNVVN của các Ngân hàng thương mại mà em thực hiện là một trong những đề tài quen thuộc liên quan đến nghiệp vụ tín dụng ngân hàng được các cấp, sở, tổ chức lẫn cá nhân tiến hành nghiên cứu Trong đó, không thể không kể đến các anh, chị khóa trên tại trường ĐH Mở Tp Hồ Chí Minh Đặc biệt, ngay chính tại Chi nhánh em thực hiện đề tài cũng đã có những anh, chị thực hiện nghiên cứu từ trước Đây là một thuận lợi khi các bài báo cáo này trở thành nền tảng giúp em hoàn thiện, bổ sung thêm cho bài luận của mình Điểm khác biệt chính nhất trong bài nghiên cứu của em chính là thực trạng cho vay tại chi nhánh diễn ra trong năm tài chính 2012 – một năm xảy ra nhiều biến cố không chỉ chính trong hệ thống ngân hàng nói chung và mà còn những sự kiện diễn ra tại ngay chính ngân hàng em thực hiện bài khóa luận nói riêng.
LÝ DO CHỌN LĨNH VỰC VÀ CHỦ ĐỀ NGHIÊN CỨU
Như một điều tất yếu, Ngân hàng được coi là hệ tuần hoàn vốn của nền kinh tế - đặc biệt là kinh tế thị trường của từng quốc gia và toàn cầu Nó nắm cán cân quyết định sự thành bại của một nền kinh tế Song song với sự phát triển của đất nước, các tổ chức kinh tế cũng lớn mạnh không ngừng, đặc biệt là hệ thống các ngân hàng – mạch máu của nền kinh tế quốc gia – cùng với các doanh nghiệp vừa và nhỏ, tất cả đan xen, gắn kết vào nhau nhằm thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, chuyển dịch cơ cấu theo hướng công nghiệp hóa – hiện đại hóa đất nước
Theo thống kê, với tổng số hơn 543.963 doanh nghiệp hiện nay thì lượng DNVVN chiếm tới 98% tổng số doanh nghiệp, sử dụng trên 50% lực lượng lao động của nền kinh tế quốc gia và đóng góp khoảng 50% GDP hàng năm Đặc biệt, trong xu thế hội nhập và phát triển thì vai trò của các DNVVN ngày càng được khẳng định không chỉ ở Việt Nam mà còn ở khắp nơi trên thế giới Tuy nhiên, dù đóng vai trò quan trọng như vậy, các chuyên gia kinh tế cho rằng với bối cảnh kinh tế khó khăn từ năm 2011 đến nay, trong số doanh nghiệp ngừng sản xuất và phá sản thì đa phần là các DNVVN vì đây là đối tượng mà nội lực về vốn và quản trị yếu hơn so với các khối doanh nghiệp khác
Vậy vấn đề đặt ra là làm thế nào các DNVVN vượt qua được giai đoạn khó khăn này? Câu trả lời chính là ở “nguồn vốn”, đây chính là cơ hội cho ngân hàng trong việc hỗ trợ các doanh nghiệp, đặc biệt là DNVVN có thể tồn tại và vượt qua giai đoạn khủng hoảng Ngoài ra, giúp chính Ngân hàng phát triển hoạt động cho vay, nâng cao lợi nhuận
Hiện nay, trong số những ngân hàng có uy tín và qui mô vốn lớn nhất hệ thống Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam, không thể không kể đến Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Từ thuở sơ khai, Ngân hàng TMCP Á Châu với mệnh danh là ngân hàng bán lẻ và tập trung chủ yếu vào đối tượng khách hàng cá nhân thì hiện nay, nhận thức được rằng các DNVVN ngày càng trở thành một bộ phận khách hàng tiềm năng về đầu tư và phát triển, ngân hàng đã tập trung chú trọng hơn về hoạt động cho vay DNVVN Do đó, nhiệm vụ nâng cao hiệu quả chất lượng hoạt động cho vay đồng thời thu hút khách hàng doanh nghiệp, đặc biệt là khách hàng DNVVN là vô cùng thiết yếu
Thực hiện nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay DNVVN một mặt sẽ giúp các doanh nghiệp này sử dụng đồng vốn hiệu quả, mang lại lợi nhuận cho không chỉ doanh nghiệp nói riêng mà còn cả nền kinh tế nói chung; mặt khác sẽ gia tăng kết quả kinh doanh của chính Ngân hàng Chính lý do quan trọng trên đã giúp em chọn thực hiện đề tài: “Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Trần Khai Nguyên” Đề tài có nội dung tìm hiểu và phân tích về hoạt động cho vay tại một trong những chi nhánh lớn của Ngân hàng TMCP Á Châu – chi nhánh Trần Khai Nguyên, từ đó đưa ra một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay đối với khách hàng DNVVN tại chính chi nhánh nói riêng và hệ thống ngân hàng nói chung.
MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU
Khóa luận được thực hiện với những mục đích chính dưới đây:
Một là, tìm hiểu lý luận chung về hoạt động cho vay Doanh nghiệp vừa và nhỏ của Ngân hàng Thương mại Trong đó tập trung đi sâu vào tìm hiểu những vấn đề liên quan đến nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay Doanh nghiệp vừa và nhỏ của NHTM
Hai là, phân tích hoạt động cho vay của Chi nhánh Trần Khai Nguyên đối với
DNVVN giai đoạn 2009 – 2012 Qua đó, tích lũy thêm được nhiều kinh nghiệm thực tiễn tại ngân hàng cũng như tìm hiểu được những điểm mạnh và hạn chế trong nghiệp vụ cho vay DNVVN của Chi nhánh
Ba là, đề xuất một số giải pháp góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay
Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Chi nhánh Trần Khai Nguyên nói riêng và Ngân hàng TMCP Á Châu nói chung.
PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
Phương pháp thống kê dùng để thu thập số liệu Nguồn số liệu gồm số liệu sơ cấp thu thập từ phòng kế toán của chi nhánh và số liệu thứ cấp
Phương pháp diễn dịch và quy nạp dùng để diễn giải, phân tích một vấn đề sau đó đúc kết lại
Phương pháp nghiên cứu tư liệu và phân tích nội dung.
PHẠM VI NGHIÊN CỨU
Phòng tín dụng thuộc Chi nhánh Trần Khai Nguyên
Số liệu minh họa trong bài được thu thập thuộc giai đoạn 2009 – 2012.
GIỚI THIỆU KẾT CẤU KHÓA LUẬN
Nhằm phục vụ cho mục đích nghiên cứu nêu trên, khóa luận tập chung chủ yếu vào 4 nội dung chính được phân theo từng chương như sau:
Chương 1: Giới thiệu về khóa luận
Chương 2 : Lý luận chung về hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng thương mại
Chương 3: Thực trạng hoạt động cho vay Doanh nghiệp vừa và nhỏ của Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Trần Khai Nguyên
Chương 4: Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay Doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Trần Khai Nguyên
LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Hoạt động tín dụng là hoạt động lâu đời nhất và quan trọng nhất của NHTM Hoạt động tín dụng đem lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng nhưng đồng thời cũng chứa đựng nhiều rủi ro “Tín dụng ngân hàng là quan hệ chuyển nhượng sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng trong một thời hạn nhất định với một khoản chi phí nhất định”(Nguyễn Minh Kiều, 2009, tr.177) NHTM được cấp tín dụng cho các tổ chức, cá nhân dưới các hình thức cho vay, bảo lãnh, chiết khấu giấy tờ có giá, cho thuê tài chính và các hình thức khác theo quy định của NHNN như bao thanh toán, tài trợ nhập khẩu, tài trợ xuất khẩu,… Tuy nhiên hoạt động cho vay là cơ bản và chiếm tỷ trọng lớn nhất
Dựa vào các tiêu thức khác nhau có thể chia hoạt động tín dụng của ngân hàng thành nhiều loại Thông thường người ta phân loại tín dụng dựa trên tiêu chí thời hạn cấp tín dụng, theo đó các loại tín dụng bao gồm tín dụng ngắn hạn, trung và dài hạn Theo khách hàng đi vay gồm khách hàng cá nhân và các tổ chức gồm doanh nghiệp lớn hoặc doanh nghiệp vừa và nhỏ Theo mục đích sử dụng của người đi vay, tín dụng lại được chia thành cho vay tiêu dùng, cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp, cho vay sản xuất nông nghiệp, cho vay mua bất động sản, cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu… Ngoài ra còn có thể phân loại tín dụng dựa trên các tiêu thức khác nhau tùy theo từng ngân hàng, giúp thuận tiện trong việc quản lý tín dụng và định hướng phát triển cho mỗi thời kỳ
Thông thường khoản mục tín dụng chiếm 70% tổng tài sản Do đó việc điều chỉnh tỷ trọng tín dụng liên quan tới mọi chiến lược của ngân hàng như dự trữ, cho vay, đầu tư… Các NHTM thường nghiêng về tín dụng ngắn hạn, bởi nghiệp vụ này ít rủi ro và đảm bảo tính thanh khoản Bên cạnh đó NHTM thường mở rộng quy mô tín dụng, đẩy mạnh cho vay, gia tăng lợi nhuận kinh doanh bằng việc đổi mới công nghệ, tích cực tiếp thị tới khách hàng Tuy vậy, hoạt động tín dụng luôn chứa đựng nhiều rủi ro, do đó công tác phòng ngừa rủi ro luôn được ngân hàng đặc biệt chú trọng
Hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng là một quá trình bao gồm nhiều bước, trong đó Ngân hàng và khách hàng phải làm việc thường xuyên với nhau vào trước, trong và sau khi đã cấp tín dụng Việc quản lý và thực hiện mỗi giai đoạn cấp tín dụng ảnh hưởng trực tiếp kết quả kinh doanh của ngân hàng Vì vậy để hạn chế rủi ro, các NHTM luôn chú trọng hoàn thiện quy trình tín dụng và chính sách tín dụng.
HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
“Cho vay là một hình thức cấp tín dung, theo đó tổ chức tín dụng giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời hạn nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi.”(Nguyễn Minh Kiều, 2009, tr.199)
2.2.2 Đặc điểm hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại
Thứ nhất, cho vay là sự cung cấp một lượng giá trị trên cơ sở lòng tin, điều này được hiểu là một người cho vay tin tưởng người đi vay sẽ sử dụng vốn vay có hiệu quả, đúng mục đích và có khả năng trả được cả gốc và lãi đúng hạn cho ngân hàng Chi khi ngân hàng tin tưởng vào khách hàng vay vốn thì hoạt động cho vay mới được thực hiện
Thứ hai, vốn được sử dụng một cách tạm thời nghĩa là có thời hạn Việc xác định thời hạn dựa vào quá trình luân chuyển vốn của đối tượng vay tức là thời hạn cho vay phải phù hợp với chu kỳ luân chuyển vốn của đối tượng đi vay Sự phù hợp giữa thời hạn vay và chu kỳ sản xuất kinh doanh tạo điều kiện để người vay có thể trả nợ cả gốc và lãi đúng thời hạn cho ngân hàng
Thứ ba, cho vay là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị nên nguyên tắc là phải hoàn trả cả gốc và lãi, chỉ là chuyển quyền sử dụng chứ không phải quyền sở hữu Sở dĩ có nguyên tắc này vì vốn cho vay của ngân hàng chủ yếu là vốn huy động của cá nhân, tổ chức có vốn tạm thời nhàn rỗi nên sau một thời gian ngân hàng phải trả lại cho người gửi Mặt khác, ngân hàng phải mất chi phí để có được nguồn vốn đó nên ngoài phần vốn gốc người vay vốn phải trả lãi cho ngân hàng
2.2.3 Phân loại hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại
Căn cứ vào thời hạn cho vay: cho vay ngắn hạn, cho vay trung hạn, cho vay dài hạn
Cho vay ngắn hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng
Cho vay trung hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay từ trên 12 tháng đến 60 tháng
Cho vay dài hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay từ trên 60 tháng trở lên
Căn cứ vào phương pháp cho vay
Cho vay trực tiếp: là loại cho vay mà người vay trực tiếp nhận tiền vay và trực tiếp trả nợ cho ngân hàng
Cho vay gián tiếp là loại cho vay được thực hiện thông qua người thứ ba như cho vay qua tổ hội, nhóm sản xuất, cho vay thông qua tổ chức tín dụng khác dưới hình thức đồng tài trợ
Căn cứ theo đối tượng cho vay: gồm cá nhân và tổ chức
Căn cứ vào bảo đảm tiền vay:
Cho vay có đảm bảo: là loại cho vay mà khi cho vay ngân hàng đòi hỏi khách hàng phải có tài sản cầm cố, thế chấp hoặc có sự bảo lãnh của bên thứ ba
Cho vay không có bảo đảm: là loại cho vay mà không có tài sản đảm bảo, thế chấp hoặc bão lãnh của người khác mà chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng vay vốn để quyết định cho vay
Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn vay: cho vay tiêu dùng, cho vay bất động sản, cho vay công nghiệp và thương mại
Căn cứ theo phương thức hoàn trả tiền vay:
Cho vay chỉ có một kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả nợ một lần khi đáo hạn
Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả góp
Cho vay trả nợ nhiều lần nhưng không có kỳ hạn nợ cụ thể mà tùy khả năng tài chính của mình, người đi vay có thể trả nợ bất cứ lúc nào.
HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
2.3.1 Khái quát về doanh nghiệp vừa và nhỏ a Khái niệm
Tồn tại rất nhiều ý kiến khác nhau để xác định chính xác thế nào là doanh nghiệp vừa và nhỏ Hiện nay, người ta thường căn cứ vào các yếu tố bao gồm: tổng số vốn đầu tư cho sản xuất kinh doanh, giá trị tài sản cố định, số lao động được sử dụng thường xuyên, giá trị bằng tiền của sản phẩm, dịch vụ hoặc lợi nhuận… Trên cơ sở đó, mỗi nước có một sự lựa chọn tiêu thức khác nhau để đưa ra doanh nghiệp vừa và nhỏ
Căn cứ Khoản 1, Điều 3 Nghị định số 56/2009/NĐ-CP ngày 30/06/2009 của Chính phủ về định nghĩa Doanh nghiệp nhỏ và vừa:
Khu vực Công nghiệp và xây dựng:
Doanh nghiệp vừa là doanh nghiệp có tổng nguồn vốn từ trên 20 tỷ đồng đến 100 tỷ đồng và số lao động từ trên 200 người đến 300 người.
Doanh nghiệp nhỏ là doanh nghiệp có tổng nguồn vốn từ 20 tỷ đồng trở xuống và số lao động từ trên 10 người đến 200 người.
Khu vực Thương mại và dịch vụ:
Doanh nghiệp vừa là doanh nghiệp có tổng nguồn vốn từ trên 10 tỷ đồng đến 20 tỷ đồng và số lao động từ trên 50 người đến 100 người
Doanh nghiệp nhỏ là doanh nghiệp có tổng nguồn vốn từ 10 tỷ đồng trở xuống và số lao động từ trên 10 người đến 50 người b Vai trò của DNVVN trong nền kinh tế
Trong nền kinh tế nước ta hiện nay, sản xuất là lĩnh vực chủ yếu đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển quốc gia, trong đó DNVVN chiếm tỷ trọng lớn trong lĩnh vực này Cùng với nông nghiệp và kinh tế nông thôn, DNVVN là những nhân tố bảo đảm sự ổn định và bền vững của nền kinh tế; tăng trưởng kinh tế; tạo việc làm cho người lao động; khai thác và tận dụng hiệu quả tiềm năng về vốn, tay nghề và những nguồn lực còn tiềm ẩn trong dân cư; phát triển các ngành nghề truyền thống; góp phần phân bố công nghiệp, bổ sung cho công nghiệp lớn, đảm bảo về cân bằng lớn trong kinh tế - xã hội – môi trường
So với các doanh nghiệp lớn, DNVVN có những lợi thế như cơ động, linh hoạt, dễ dàng chuyển hướng sản xuất kinh doanh, nhạy bén với những thay đổi của thị trường, sẵn sàng đầu tư vào những lĩnh vực thử nghiệm đổi mới công nghệ Cụ thể, DNVVN mang lại những lợi ích sau:
Đóng góp vào kết quả hoạt động của nền kinh tế
Trong các loại hình sản xuất kinh doanh ở nước ta, DNVVN có sức lan tỏa vào mọi lĩnh vực của đời sống xã hội Số lượng DNVVN chiếm 98% tổng số doanh nghiệp thuộc hình thức doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp tập thể, doanh nghiệp tư nhân, công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty có vốn đầu tư nước ngoài và các cơ sở kinh tế cá thể
Tạo việc làm, thu nhập cho người lao động
Với tốc độ tăng dân số hiện nay, so sánh với tốc độ tăng trưởng của nền kinh tế thì tỷ lệ người thất nghiệp trong tương lai sẽ tăng lên đáng kể, do đó ngoài các chính sách làm giảm tốc độ tăng dân số cần phải kết hợp với tăng nhanh số lượng doanh nghiệp, đặc biệt là doanh nghiệp vừa và nhỏ để giải quyết vấn đề công ăn việc làm cho người lao động Số liệu thống kê năm 2011 cho thấy, toàn bộ các doanh nghiệp nhà nước trong năm cao nhất cũng chỉ thu hút 1,6 triệu lao động Trong khi đó các đơn vị cá thể trong công nghiệp và thương mại đã thu hút được 3,5 triệu lao động, các công ty và các doanh nghiệp tư nhân cũng thu hút được nửa triệu lao động, nếu tính cả số lao động được giải quyết làm ngoài doanh nghiệp này thu hút có thể lên 4,5 triệu lao động Theo thống kê tính đến giữa năm 2012, cả nước ta có trên 500.000 doanh nghiệp vừa và nhỏ giải quyết khoảng 20-25% lực lượng lao động xã hội
Thu hút vốn đầu tư phát triển kinh tế Đặc điểm của doanh nghiệp vừa và nhỏ là quy mô nhỏ, dễ đầu tư, dòng chu chuyển vốn nhanh Ngoài ra, nhờ các chính sách phát triển kinh tế của Đảng và Nhà nước, hàng năm các loại hình doanh nghiệp này đã thu hút một nguồn vốn đáng kể từ dân cư cũng như những nhà đầu tư nước ngoài; góp phần đưa nguồn vốn vào trong vòng chu chuyển dòng tiền, khắc phục tình trạng thiếu vốn trầm trọng trong khi nguồn vốn trong dân còn nhiều chưa được khai thác
Giúp cho nền kinh tế năng động
Số lượng các doanh nghiệp vừa và nhỏ khá lớn, lại tăng lên nhanh chóng nên đã làm tăng khả năng cạnh tranh và giảm bớt rủi ro cho các doanh nghiệp Đồng thời làm tăng số lượng hàng hóa dịch vụ thỏa mãn nhu cầu đa dạng của người tiêu dùng Sự phát triển của doanh nghiệp vừa và nhỏ tác động tích cực tới chuyển dịch cơ cấu kinh tế, nhất là cơ cấu nông nghiệp và nông thôn
Có khả năng tận dụng các nguồn lực xã hội
Về vốn: Doanh nghiệp vừa và nhỏ thường khởi sự ban đầu bằng nguồn vốn ít ỏi và hạn hẹp của các cá nhân hoặc sự tài trợ của tổ chức bên ngoài, nhưng nếu xét về tổng thể thì đã thu hút được một lượng lớn nguồn vốn nhàn rỗi của các cá nhân, tổ chức
Về lao động: các doanh nghiệp vừa và nhỏ nhắm vào mục tiêu sản xuất kinh doanh phục vụ nhu cầu người tiêu dùng Do đó lao động được sử dụng với số lượng lớn, không nhất thiết đòi hỏi có trình độ cao, phải đào tạo nhiều thời gian, tốn kém
Về nguyên liệu: Do nguồn vốn ít, lao động chủ yếu là thủ công vì thế nguyên liệu được sử dụng chủ yếu là nguyên liệu tại chỗ thuộc phạm vi địa phương Rất ít các doanh nghiệp sử dụng nguyên liệu ngoại nhập Khi khảo sát 1000 doanh nghiệp thì 80% số doanh nghiệp có nguồn nguyên liệu cung ứng từ địa phương nơi sản xuất
Có tác động quan trọng tới công nghiệp hóa – hiện đại hóa, chuyển dịch cơ cấu kinh tế
Dù doanh nghiệp vừa và nhỏ được đánh giá là có quy mô nhỏ, tuy nhiên quá trình phát triển của loại hình doanh nghiệp này cũng đòi hỏi quá trình cải tiến máy móc thiết bị, nâng cao năng lực sản xuất kinh doanh và chất lượng sản phẩm để đáp ứng nhu cầu thị trường Đến một mức nào đó, nhất định dẫn tới chuyển biến công nghệ làm cho quá trình công nghiệp hóa, hiện đại hóa không chỉ diễn ra theo chiều sâu mà còn cả theo chiều rộng DNVVN phát triển làm cho công nghiệp và dịch vụ phát triển theo giúp chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng ngày một tốt hơn
2.3.2 Tầm quan trọng của nguồn vốn huy động từ NHTM đối với hoạt động của các DNVVN
Trong bối cảnh hiện nay, ta nhận định được rằng bộ phận DNVVN đã và đang đóng góp một vai trò vô cùng quan trọng đối với nền kinh tế nước nhà Khi các doanh nghiệp hoạt động hiệu quả đồng nghĩa với việc nền kinh tế sẽ phát triển và ngược lại, một khi hoạt động kinh doanh của các DNVVN đi xuống, thể hiện sự yếu kém thì lập tức sẽ kéo theo nền kinh tế lâm vào tình cảnh khó khăn Những yếu tố quan trọng hình thành và duy trì hoạt động của các doanh nghiệp nói chung và các doanh nghiệp vừa và nhỏ nói riêng chính là vốn, lực lượng lao động, dự án kinh doanh, công nghệ nói chung như kỹ năng quản trị, khoa học…, ngoài ra còn có những yếu tố khách quan khác Trong đó, yếu tố vốn luôn được đặt lên hàng đầu vì vai trò căn bản nhưng vô cùng cần thiết của nó đối với hoạt động của doanh nghiệp Để đi đến thành công thì dĩ nhiên, điều đầu tiên doanh nghiệp cần đó chính là nguồn vốn (tiền mặt cũng như các loại hình vốn khác) Vốn được sử dụng từ khâu lập dự án đến phát triển dự án và vận hành mọi hoạt động của dự án Khả năng sử dụng vốn trong mỗi dự án kinh doanh thường bao gồm rất nhiều loại chi phí: chi phí nguyên vật liệu, chi phí đầu tư mua sắm tài sản cố định, chi phí nghiên cứu phát triển, nâng cao năng lực sản xuất,… trả lương và trả hoa hồng… Ngoài ra, không thể không kể đến một lượng vốn cần thiết để đảm bảo nghĩa vụ trả nợ khi đến hạn Doanh nghiệp thường huy động vốn từ nhiều nguồn khác nhau như từ các tổ chức tín dụng - đặc biệt là từ các NHTM, từ trong chính nội bộ doanh nghiệp, sử dụng vốn của đối tác, khách hàng hoặc doanh nghiệp có thể tự tạo vốn bằng nguồn vốn tự có như bán tài sản, thu nợ của khách hàng càng nhiều càng tốt Trong số những nguồn vốn huy động này, hoạt động vay vốn từ các NHTM luôn chiếm tỷ lệ cao nhất Theo thống kê sơ bộ, vốn tự có của DNVVN chiếm tỷ trọng là 36,25%, vốn vay ngân hàng chiếm tỷ trọng 45,31%, còn lại vốn khác chiếm 18,44%
Từ đây, ta có thể thấy hoạt động cho vay của Ngân hàng đối với các Doanh nghiệp là vô cùng cần thiết, đặc biệt là đối với các DNVVN – nút thắt quan trọng trong huyết mạch kinh tế Việt Nam
2.3.3 Hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ của NHTM
Ngân hàng thương mại cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ thông qua nhiều phương thức khác nhau Trong quy chế cho vay của các tổ chức tín dụng, NHNN quy định các phương thức cho vay mà ngân hàng được phép áp dụng bao gồm cho vay trực tiếp và cho vay gián tiếp Trong đó, phần lớn nghiệp vụ cho vay của ngân hang là cho vay trực tiếp Ngân hàng cũng phát triển các hình thức cho vay gián tiếp Đây là hình thức cho vay thông qua các tổ chức trung gian Sau đây là một số hình thức cho vay trực tiếp mà Ngân hàng sử dụng:
Các nghiên cứu đã thực hiện liên quan đến đề tài
Khóa luận tốt nghiệp của sinh viên Vũ Đức Minh – học viện Ngân Hàng với đề tài:” Giải pháp mở rộng tín dụng Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Á Châu – Phòng giao dịch Tôn Đức Thắng”
Luận văn thạc sĩ của chị Trịnh Thị Lan Hương – trường đại học Kinh Tế với đề tài “Hoạt động cho vay Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Nhà Hà Nội.”
Luận văn thạc sĩ của Nguyễn Trương Thuần Mẫn – Đại học Đà Nẵng với đề tài: “ Mở rộng cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Chi nhánh Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Hải Vân”
Ngoài các bài luận văn trên, không thể không kể đến các nguồn tài liệu đến từ:
Các báo cáo thực tập của các anh chị khóa trước thực hiện ngay tại chính Ngân hàng TMCP Á Châu – chi nhánh Trần Khai Nguyên
Các bài báo phân tích tình hình kinh tế, tình hình hoạt động của hệ thống ngân hàng nói chung và của Ngân hàng TMCP Á Châu nói riêng
Cơ sở lý thuyết, khung khái niệm từ các sách chuyên ngành Tài Chính – Ngân hàng…
Tất cả những bài luận, nguồn tài liệu trên đã cung cấp nhiều thông tin bổ ích và quan trọng, từ đó giúp em nhận biết về sự đa dạng và độ rộng của các lý thuyết trong phạm vi nghiên cứu để hoàn thành khóa luận tốt nghiệp này.
Phương pháp nghiên cứu của đề tài
a Phương pháp thống kê dùng để thu thập thông tin, số liệu
Thu thập cái tài liệu thông tin liên quan đến cơ cấu tổ chức tại chính Chi nhánh Trần Khai Nguyên, quy trình tín dụng của ngân hàng TMCP Á Châu
Nguồn số liệu gồm số liệu sơ cấp thu thập từ phòng kế toán của chi nhánh bao gồm:
Lợi nhuận của Chi nhánh giai đoạn 2009 - 2012
Tình hình huy động vốn
Doanh số cho vay – thu nợ
Tình hình Dư nợ theo nhóm ngành, theo kỳ hạn, theo loại hình doanh nghiệp… b Phương pháp so sánh
Với những số liệu sơ cấp thu thập được, ta thực hiện phương pháp so sánh bao gồm so sánh chênh lệch giá trị tương đối và tuyệt đối của các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay DNVVN giữa các năm của ngân hàng
Phương pháp so sánh tuyệt đối: là phương pháp so sánh chênh lệch tăng giảm của giá trị thông qua hiệu số giữa giá trị của chỉ tiêu năm nay với giá trị của chỉ tiêu năm trước
Q: chênh lệch tăng giảm của chỉ tiêu
Q1: giá trị của chỉ tiêu năm nay
Q0: giá trị của chỉ tiêu năm trước
Phương pháp so sánh tương đối: là phương pháp so sánh thương số giữa giá trị chênh lệch tuyệt đối của chỉ tiêu ở hai năm với giá trị chỉ tiêu của năm lấy làm gốc Từ đó nhận ra sự tăng trưởng hay suy giảm của chỉ tiêu
%Q: tốc độ tăng trưởng hay suy giảm của chỉ tiêu
Q: chênh lệch tăng giảm của chỉ tiêu
Q0: giá trị của chỉ tiêu năm trước c Phương pháp diễn dịch và quy nạp dùng để diễn giải, phân tích một vấn đề sau đó đúc kết lại
Dựa theo số liệu sơ cấp và thứ cấp, ta sẽ phân tích những vấn đề liên quan đến hoạt động cho vay của chi nhánh để từ đó rút ra những mặt mạnh và hạn chế còn tồn tại của chi nhánh d Phương pháp nghiên cứu tư liệu và phân tích nội dung
Dựa vào những thực tế diễn ra của nền kinh tế - xã hội nói chung và của hệ thống ngân hàng nói riêng trong giai đoạn từ 2009 đến 2012, từ đó đưa ra giải thích chính xác cho những biến động của các chỉ tiêu, số liệu thu thập được tại chi nhánh
Trong nền kinh tế thị trường, sự tồn tại và phát triển của các doanh nghiệp vừa và nhỏ là một tất yếu khách quan Tương tự như các loại hình doanh nghiệp khác, trong quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh, các doanh nghiệp này sử dụng vốn tín dụng ngân hàng để đáp ứng nhu cầu vốn thiếu hụt cũng như để tối ưu hoá hiệu quả sử dụng vốn của mình Nguồn vốn từ ngân hàng đóng vai trò rất quan trọng đối với các DNVVN, nó không chỉ thúc đẩy sự phát triển khu vực kinh tế đang ngày càng mở rộng này mà thông qua đó còn tác động trở lại nhằm thúc đẩy hệ thống ngân hàng phát triển lớn mạnh Từ những lý do trên, việc nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay là một yêu cầu cấp bách và quan trọng, đảm bảo sự tồn tại và phát triển bền vững cho mối quan hệ giữa nền kinh tế - ngân hàng – khách hàng
Chương tiếp theo của khóa luận sẽ tập trung vào phân tích tình hình hoạt động cho vay tại ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Trần Khai Nguyên giai đoạn từ năm 2009 đến năm 2012, từ đó đánh giá và nêu ra những biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Trần Khai Nguyên nói riêng và hệ thống NHTM nói chung
THỰC TRẠNG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU – CHI NHÁNH TRẦN KHAI NGUYÊN
KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU- CHI NHÁNH TRẦN KHAI NGUYÊN
3.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU- CHI NHÁNH TRẦN KHAI NGUYÊN
Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) đã được thành lập theo Giấy phép số 0032/NH-GP do NHNNVN cấp ngày 24/04/1993, Giấy phép số 533/GP-UB do Ủy ban Nhân dân TP Hồ Chí Minh cấp ngày 13/05/1993 Ngày 04/06/1993, ACB chính thức đi vào hoạt động Ngân hàng TMCP Á Châu có đầy đủ chức năng của một Ngân hàng thương mại: Chức năng trung gian tín dụng, chức năng tạo ra tiền, chức năng trung gian thanh toán Với định hướng đa dạng hoá sản phẩm, hướng đến khách hàng để trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu của Việt Nam, ngân hàng hiện đang thực hiện đầy đủ các chức năng của một ngân hàng bán lẻ Danh mục sản phẩm của ACB rất đa dạng tập trung vào các phân đoạn khách hàng mục tiêu bao gồm cá nhân và doanh nghiệp vừa và nhỏ Các sản phẩm của ACB luôn dựa trên nền tảng công nghệ tiên tiến, có độ an toàn và bảo mật cao Đến nay Ngân hàng ACB đã khẳng định được lợi thế của mình và là Ngân hàng đứng đầu trong khối các Ngân hàng TMCP Việt Nam, chỉ đứng sau các Ngân hàng trong khối Ngân hàng Nhà nước Đây là một kết quả xứng đáng cho quá trình nổ lực phục vụ khách hàng của toàn thể các bộ nhân viên cả ngân hàng
Từ ảnh hưởng nghiêm trọng của cuộc khủng hoảng tài chính năm 2008, các ngân hàng ra sức hoặc mở rộng mạng lưới hoạt động hoặc đầu tư hơn về cơ sở vật chất, trang thiết bị… nhằm thu hút khách hàng, gia tăng hiệu quả kinh doanh, vực dậy nền kinh tế Ngân hàng TMCP Á Châu cũng không ngoại lệ, dù là một trong những ngân hàng lớn mạnh nhất nhưng nhận thấy nền kinh tế đang trong tình trạng khó khăn, nhu cầu thị trường ngày khắc nghiệt, Ngân hàng đã thực hiện nhiều biện pháp nhằm đáp ứng nhu cầu về cơ sở vật chất phù hợp với sự phát triển của chi nhánh nói riêng và hệ thống ngân hàng nói chung Một trong số đó là quyết định chuyển Chi nhánh Ngô Gia Tự về đường Nguyễn Tri Phương và đổi tên thành chi nhánh Trần Khai Nguyên
Ngày 29/6/2009, Ngân hàng Á Châu đã tổ chức khánh thành trụ sở mới - chi nhánh Trần Khai Nguyên, nâng tổng số chi nhánh, phòng giao dịch của ACB lên đến hơn
200 đơn vị trên toàn quốc
Tương tự các chi nhánh, phòng giao dịch khác trong hệ thống, Chi nhánh Trần Khai Nguyên hoạt động trong các lĩnh vực :
Huy động vốn ngắn hạn, trung hạn và dài hạn dưới các hình thức nhận tiền gửi bằng VNĐ, ngoại tệ, vàng
Cho vay phục vụ sản xuất, kinh doanh và tiêu dùng
Dịch vụ thanh toán, chuyển tiền, chuyển tiền nhanh Western Union
Kinh doanh tiền tệ, vàng bạc, thanh toán quốc tế, thu đổi ngoại tệ, tài trợ xuất khẩu…
Các dịch vụ thẻ nội địa (ACB Card)
Dịch vụ ngân quỹ, bất động sản, các dịch vụ ngân hàng khác… Đơn vị được kết nối trực tuyến với Hội sở và tất cả các chi nhánh, phòng giao dịch trong hệ thống, khách hàng có thể gửi tiền và rút tiền ở mọi nơi trong hệ thống ACB, được cung cấp các dịch vụ qua ngân hàng điện tử (home banking, phone banking, internet banking, và mobile banking)
Chi nhánh gồm có rất nhiều các phòng ban như phòng khách hàng cá nhân, phòng khách hàng doanh nghiệp, phòng giao dịch – ngân quỹ, phòng hỗ trợ khách hàng Phòng khách hàng cá nhân và khách hàng doanh nghiệp thuộc bộ phận tín dụng
Sơ đồ cơ cấu tổ chứ của Chi nhánh sẽ được trình bày trong phần phụ lục
Trong nền kinh tế thị trường, ngân hàng chỉ có thể tồn tại và đứng vững được khi mà hoạt động kinh doanh của mình tạo ra lợi nhuận Khả năng sinh lời chính là kết quả cụ thể nhất của quá trình kinh doanh, nó là thước đo quan trọng đánh giá thành quả hoạt động của ngân hàng Để có nhận định chung về kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh trong thời gian qua, ta xem xét bảng số liệu sau:
Kết quả HĐKD của Chi Nhánh TKN
Doanh thu Chi phí Lợi nhuận trước thuế
Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh giai đoạn 2009-2012 Đơn vị tính: tỷ VNĐ
Giá trị Giá trị Giá trị Giá trị Tuyệt đối
(Nguồn: Phòng kế toán ACB Trần Khai Nguyên)
Hình 3.1: Kết quả HĐKD của Chi nhánh TKN giai đoạn 2009 – 2012
Qua bảng trên ta thấy, lợi nhuận trước thuế của chi nhánh Trần Khai Nguyên trong giai đoạn 4 năm từ năm 2009 đến năm 2012 chia thành 2 phân đoạn tăng giảm khác nhau mà không theo cùng một xu hướng do ảnh hưởng từ những tác động kinh tế thị trường Năm 2008 được đánh dấu là một năm khủng hoảng trầm trọng, kinh tế Việt Nam nói chung và các Ngân hàng nói riêng không thể không chịu ảnh hưởng lớn từ cuộc suy thoái này Sang năm 2009 và 2010, nhờ vào những chính sách cải cách hợp lý của Chính Phủ, khủng hoảng đã phần nào được kìm chế, tình hình kinh tế có phần khởi sắc hơn Những tháng cuối năm 2011 và đầu năm 2012, lãi suất cao khiến doanh nghiệp không mặn mà với việc vay vốn ngân hàng Tín dụng tăng chậm còn bắt nguồn một phần từ việc kinh tế khó khăn, hàng hóa tiêu thụ chậm, hàng tồn kho tăng cao khiến nhiều doanh nghiệp rơi vào tình trạng phá sản, hoặc phải thu hẹp quy mô khiến nhiều doanh nghiệp không thể thanh toán được nợ; tỷ lệ nợ xấu của hệ thống ngân hàng tăng Thêm vào đó, không thể không kể đến những lý do từ chính phía ngân hàng Á Châu Do đó, doanh thu của Chi nhánh TKN giảm mạnh
So sánh với các Chi nhánh khác, việc doanh thu tăng chậm lại và LNTT giảm của Chi nhánh TKN là có thể hiểu được khi nền kinh tế hiện nay đang phải đối mặt với nhiều khó khăn thách thức, đặc biệt là hàng tồn kho mà tập trung chủ yếu ở bất động sản và nợ xấu của các Ngân hàng.
THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DNVVN TẠI CHI NHÁNH TRẦN
3.2.1 Khái quát về tình hình huy động vốn tại chi nhánh Trần
Khai Nguyên giai đoạn từ 2009 đến 2012
Nghiệp vụ huy động vốn không mang lại lợi nhuận trực tiếp cho ngân hàng nhưng nó là nghiệp vụ vô cùng quan trọng Không có nghiệp vụ huy động vốn tức là không có những hoạt động khác của ngân hàng thương mại Có thể nói, nghiệp vụ này góp phần giải quyết đầu vào của ngân hàng Dưới đây là bảng giá trị vốn huy động của Chi nhánh Trần Khai Nguyên giai đoạn 2009 – 2012
Cơ cấu vốn huy động
Vốn huy động dài hạn Vốn huy động ngắn hạn 40.0%
Bảng 3.2: Tình hình huy động vốn tại chi nhánh TKN giai đoạn 2009 - 2012 ĐVT: Triệu VNĐ
(Nguồn: Phòng kế toán Chi nhánh Trần Khai Nguyên)
Hình 3.2: Cơ cấu vốn huy động tại Chi nhánh TKN giai đoạn 2009 - 2012
Nhìn chung, tổng vốn huy động từ 2009 đến 2012 có nhiều biến động: tăng từ 309.010 triệu đồng năm 2009 lên 361.929 triệu đồng trong 2010 và đạt mức cao là 479.182 triệu đồng trong năm 2011; tuy nhiên, tính đến cuối năm 2012 thì vốn huy động được đã giảm 58.063 triệu đồng so với 2011 và chỉ còn 421.119 triệu đồng, tức giảm 12,1% Sự giảm mạnh về vốn huy động được giải thích một phần do tình hình kinh tế năm 2012 không được khả quan: hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp, cá nhân không hiệu quả, thêm vào đó, một số sự kiện diễn ra trong chính nội bộ Ngân hàng (trong đó không thể không kể đến vụ ông Nguyễn Đức Kiên bị bắt) đã phần nào gây mất lòng tin của khách hàng, từ đó ảnh hưởng tới hoạt động huy động của không chỉ riêng chi nhánh mà cho toàn bộ Ngân hàng Qua biểu đồ cơ cấu, vốn huy động chủ
67.2% 66.1% 67.2% 68.8% yếu là vốn ngắn hạn và có xu hướng tăng qua các năm Lý do chính khiến người dân gửi tiền với thời hạn ngắn là do giá tiêu dùng đã và đang ở mức cao, có thể lãi suất tiền gửi không ổn định nên tâm lý người gửi tiền vẫn thích kỳ hạn ngắn Đặc biệt, trong khoảng thời gian qua, giá vàng tăng liên tiếp khiền nhiều người lưỡng lự giữa gửi tiết kiệm hay mua vàng Còn đối với các doanh nghiệp, nguồn tiền gửi ngân hàng luôn chỉ chiếm một lượng nhỏ vì đây là lượng tiền nhãn rỗi chỉ trong một giai đoạn ngắn, các doanh nghiệp luôn xoay vòng dòng tiền nhanh chóng để phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh
3.2.2 Phương thức cho vay và quy trình tín dụng tại ngân hàng
TMCP Á Châu – chi nhánh TKN
Các phương thức cho vay DNVVN được sử dụng tại chi nhánh là : Cho vay từng lần, cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay theo dự án đầu tư, cho vay trả góp và một số phương thức cho vay khác như cho vay theo hạn mức thấu chi, cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng,… Chi nhánh TKN không áp dụng phương thức cho vay hợp vốn và phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng Dù đa dạng về phương thức cho vay nhưng tất cả đều tuân thủ theo một quy trình tín dụng chung như sau:
NHẬN VÀ QUẢN LÝ TSĐB
HOÀN TẤT THỦ TỤC PHÁP LÝ
QUYẾT ĐỊNH CHO VAY VÀ THÔNG BÁO CHO KHÁCH HÀNG Hội đồng TD Chuyên viên tín dụng
THANH LÝ HỢP ĐỒNG TÍN
Giải chấp tài sản THU NỢ GỐC VÀ LÃI
XỬ LÝ NỢ THANH TOÁN
Trả dủ gốc Trả đủ lãi
QUẢN LÝ GIÁM SÁT VÀ THU HỒI
NỢ -Theo dõi quá trình trả lãi, vốn, đôn đốc thu hồi nợ
-Cơ cấu lại thời hạn trả nợ
VÀ THEO DÕI SAU TÍN
DỤNG Kiểm tra hoạt động kinh doanh, tài sản bảo đản, các dự án trung và dài hạn
THỰC HIỆN CÁP TÍN DỤNG -Tạo tài khoản vay, giải ngân
-Quản lý và lưu hồ sơ
LẬP HỢ ĐỒNG TÍN DỤNG/ KHẾ ƯỚC
Hình 3.3: Quy trình tín dụng tại ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh TKN
TỜ TRÌNH Thẩm định KH Phân tích ngành Chấm điểm tín dụng Lập tờ trình
TIẾP XÚC KH, HƯỚNG DẪN VÀ TIẾP NHẬN HỒ
SƠ -Tiếp xúc hướng dẫn danh mục -Tiếp nhận hồ sơ -Nhập thông tin
TRÌNH VÀ PHÊ DUYỆT CẤP TÍN DỤNG Hội đồng TD Ban TD Các điều khoản Bảo đảm tiền vay Các vấn đề khác
Xác định thị trường và các thị trường mục tiêu Nhu cầu và đề xuất cấp tín dụng
Qua sơ đồ trên, so sánh với lý thuyết đã được học thì quy trình cho vay của Ngân hàng Á Châu không có nhiều điểm khác biệt Quy trình tín dụng của ngân hàng cho thấy sự chặt chẽ, thống nhất và khoa học được thực hiện bởi nhiều phòng ban độc lập nhưng luôn hỗ trợ bổ sung cho nhau Quy trình dễ hiểu thường gây cho người đọc sự hiểu lầm về tính đơn giản nhưng thực tế lại rất phức tạp và mất nhiều thời gian thực hiện, đặc biệt ở khâu thẩm định Hồ sơ vay của khách hàng được xem xét kỹ lưỡng luôn là yếu tố quan trọng đảm bảo an toàn cho ngân hàng khi thực hiện cho vay Tuy nhiên, đây cũng là một bất lợi cho ngân hàng khi trở thành một yếu tố “mất tính kịp thời” đối với khách hàng do quy trình thẩm định nặng về giấy tờ Điều này dễ làm cho ngân hàng mất đi những khách hàng tiềm năng
3.2.3 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY DNVVN TẠI CHI
NHÁNH TRẦN KHAI NGUYÊN a Phân tích khái quát tình hình cho vay tại Chi nhánh
Bảng 3.3: Tình hình cho vay tại Chi nhánh TKN giai đoạn 2009 – 2012 ĐVT: triệu VNĐ
Doanh số cho vay ‐ thu nợ
2012 Doanh số cho vay DS CV DNVVN Doanh số thu nợ DS TN DNVVN
(Nguồn: Phòng kế toán Chi nhánh Trần Khai Nguyên)
Hình 3.4: Doanh số cho vay – thu nợ tại Chi nhánh từ 2009 đến 2012
Doanh số cho vay của chi nhánh tăng qua các năm ngoại trừ năm 2012 cho dù trong năm này ngân hàng Á Châu đã nhiều lần điều chỉnh giảm lãi suất, đặc biệt từ tháng 3/2012, ngân hàng đã thực hiện giảm lãi suất cho vay trung bình đến 2%/năm so với lãi suất đang áp dụng lần thứ 2 chỉ trong vòng 30 ngày Trong cơ cấu cho vay theo nhóm khách hàng của Chi nhánh, doanh số cho vay đối với DNVVN luôn nằm trong khoảng 30% - 40%; tăng từ 32% năm 2009 lên 39% năm 2011, tuy nhiên, cơ cấu đã giảm xuống còn 32% trong năm 2012 Trong năm 2012, điều kiện kinh tế nhiều khó khăn, hoạt động yếu kém khiến các DNVVN giảm đi vay Thêm vào đó, việc liên tục giảm lãi suất cho vay cùng với những chương trình ưu đãi mà Á Châu thực hiện phần lớn là dành cho khách hàng cá nhân, do đó không tạo được nhiều sự hấp dẫn đối với những DNVVN có nhu cầu vay vốn Ngoài ra, những bất lợi do hoạt động kinh doanh không hiệu quả đã làm xấu đi các BCTC của các DNVVN, ảnh hưởng đến quy trình thẩm định, từ đó cản trở nhu cầu vay vốn của các DNVVN
Bảng 3.4: Hệ số thu nợ tại Chi nhánh giai đoạn 2009 – 2012
Hệ số thu nợ/ tổng cho vay 88.5% 90.3% 87.7% 78.8%
Hệ số thu nợ cho vay
Dư nợ cho vay DNVVN
Tỷ trọng DN CV DNVVN
Về vấn đề thu nợ, doanh số thu nợ không chỉ đối với DNVVN mà còn của toàn bộ khách hàng của chi nhánh cao và tăng qua các năm nếu chỉ xét trong giai đoạn 2009 – 2011; riêng năm 2012, doanh số thu nợ giảm Nhìn vào bảng, ta có thể thấy doanh số thu nợ của DNVVN giảm nhiều so với doanh số thu nợ chung (tổng DS thu nợ giảm 13,1% trong khi đối với DNVVN lên tới 23,9%) Trong năm 2012, tình hình hoạt động kinh doanh của các DN gặp nhiều khó khăn, số những DN phá sản gia tăng, đặc biệt là các DNVVN, gây ảnh hưởng đến vấn đề trả nợ Doanh số thu nợ trên doanh số cho vay tăng trong năm 2010 nhưng sau đó lại giảm dần Năm 2010, nền kinh tế dần hồi phục sau khủng hoảng cuối năm 2008, kèm theo những chính sách hợp lý của Chính phủ đã giúp tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của các DNVVN có nhiều khởi sắc, đây có thể coi là nguyên nhân chính giúp ngân hàng thu được nợ từ các DNVVN Bước sang 2 năm tài chính 2011 và 2012, những yếu kém của nền kinh tế được bộc lộ, tình hình sản xuất kinh doanh không chỉ của riêng các DNVVN mà đối với toàn bộ các doanh nghiệp lớn nhỏ gặp nhiều khó khăn, dù Chi nhánh đã tập trung dồn sức thu nợ nhưng hệ số thu nợ vẫn giảm mạnh Đây là vấn đề nghiêm trọng mà các ngân hàng hiện nay đã và đang phải đối mặt và tìm cách khắc phục
Hình 3.5: Tình hình dư nợ tại chi nhánh giai đoạn 2009 - 2012
Tổng dư nợ cho vay nói chung và dư nợ cho vay đối với DNVVN nói riêng tăng qua các năm, kể cả trong năm 2012, nhưng lượng tăng này rất nhỏ (dưới 2%)
Giải thích cho điều này, chủ yếu là do trong năm 2012, tổng doanh số cho vay giảm hẳn, trong đó đối với khách hàng DNVVN giảm đến 19,3% so với năm 2011 Mặt khác, tình hình thu nợ giảm cũng đã khiến dư nợ tăng Dư nợ cho vay khách hàng DNVVN chiếm tỷ trọng khoảng từ 35% đến 37% trong tổng dư nợ cho vay Qua đây ta có thể nhận thấy trong cơ cấu cho vay của Chi nhánh thì khách hàng cá nhân luôn chiếm ưu thế Ngân hàng Á Châu là một ngân hàng chuyên bán lẻ và đang ngày càng tập trung vào thị trường khách hàng doanh nghiệp, đặc biệt là DNVVN Ngoài khách hàng cá nhân, chi nhánh Trần Khai Nguyên chỉ cho vay khách hàng DNVVN mà không cho vay doanh nghiệp lớn b Phân tích tình hình cho vay DNVVN tại chi nhánh Trần Khai Nguyên
Doanh số cho vay – thu nợ là số tiền ngân hàng thực hiện hoạt động cho vay trong một khoảng thời gian nhất định Trong khi đó, dư nợ được xem là một khoản tiền khách hàng còn nợ Ngân hàng tại một thời điểm, khoản tiền này được cộng dồn từ những lần đi vay trước đó, tức là bao gồm cả dư nợ kỳ trước chuyển sang Do đó, để đánh giá chính xác hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng ta sẽ phân tích hoạt động cho vay dựa trên chỉ tiêu dư nợ cho vay mà không dựa theo doanh số cho vay và thu nợ
Dư nợ cho vay theo nhóm ngành
Bảng 3.5: Dư nợ cho vay DNVVN theo nhóm ngành tại chi nhánh giai đoạn 2009 – 2012 ĐVT: triệu VNĐ
Dư nợ cho vay theo nhóm ngành
Sản xuất Thương mại Xây dựng Nhà hàng ‐ Khách sạn Khác
(Nguồn: phòng kế toán Chi nhánh Trần Khai Nguyên)
Hình 3.6: Dư nợ cho vay DNVVN theo nhóm ngành tại Chi nhánh giai đoạn 2009 - 2012
Qua bảng số liệu trên ta nhận thấy Chi nhánh đã thực hiện hoạt động cho vay đa dạng ngành nghề, đáp ứng nhu cầu vốn cần thiết trong mọi lĩnh vực, nhóm ngành Trong số những ngành nghề thuộc nhóm vay của khách hàng DNVVN, theo hình vẽ trên có thể thấy chủ yếu là thuộc về thương mại (chiếm hơn 60%) và sản xuất (chiếm trên 20%) Sản xuất và thương mại là 2 ngành chủ lực của nền kinh tế Ngoài ra, Chi nhánh nằm ở trung tâm quận 5, là một địa điểm tập trung nhiều cửa hàng, công ty sản xuất, kinh doanh cũng như là các chi nhánh chuyên cung cấp dịch vụ Do đó, tỷ trọng dư nợ cho vay chủ yếu thuộc vào hai nhóm ngành này là điều dễ giải thích Từ cuối năm 2011 cho đến 2012, khi nền kinh tế cho thấy những biểu hiện đang đi xuống thì kèm theo đó, sản xuất – thương mại cũng không thể không bị ảnh hưởng Lạm phát, khủng hoảng tài chính, tồn kho… đã khiến cho tình hình sản xuất cũng như thương mại dịch vụ bấp bênh, dư nợ cho vay liên quan đến những ngành nghề này từ đó cũng giảm Ngoài thương mại và sản xuất, Chi nhánh còn cho vay các DNVVN trong lĩnh vực xây dựng và kinh doanh nhà hàng – khách sạn Những ngành nghề này chỉ chiếm một tỷ lệ nhỏ (khoảng 4 – 7%) và biến động theo xu hướng thị trường Đáng chú ý, trong năm 2010, cho vay nhóm ngành xây dựng nổi trội hơn so với 3 năm còn lại Giải thích cho điều này, trong năm, khi mà tình hình kinh tế có nhiều biểu hiện khởi sắc kể từ cuộc khủng hoảng tài chính cuối năm 2008, hoạt động xây dựng từ đó phát triển mạnh, đặc biệt là trong phạm vi hai quận 5 và quận 10, số lượng các doanh nghiệp đi
Cơ cấu dư nợ cho vay theo kỳ hạn
Tỷ trọng DNCV Ngắn hạn Tỷ trọng DNCV Trung và Dài hạn
2009 2010 2011 2012 vay thuộc nhóm ngành này tăng đáng kể Tuy nhiên, điều đáng buồn là từ nửa cuối năm 2011, tình hình kinh tế nói chung và xây dựng nói riêng trở nên khó khăn; nhiều công trình được đánh giá là không hiệu quả, hoang phí Vì thế, dư nợ cho vay nhóm ngành xây dựng hai năm 2011 và 2012 bắt đầu giảm mạnh
Dư nợ cho vay doanh nghiệp theo kỳ hạn
Bảng 3.6: Dư nợ cho vay DNVVN theo kỳ hạn tại chi nhánh giai đoạn 2009 – 2012 ĐVT: Triệu VNĐ
(Nguồn: Phòng kế toán ACB – Chi nhánh Trần Khai Nguyên)
Hình 3.7: Cơ cấu dư nợ cho vay DNVVN theo kỳ hạn tại chi nhánh giai đoạn 2009 – 2012
Về phía ngân hàng, nguồn vốn huy động chủ yếu là tiền gửi kỳ hạn dưới 12 tháng kèm theo đặc điểm của DNVVN là quy mô nhỏ, nhu cầu về vốn chủ yếu tập trung cho ngắn hạn nên dư nợ cho vay ngắn hạn của DNVVN của chi nhánh luôn chiếm một tỷ trọng lớn (trên 80%) Đối với dư nợ trung và dài hạn, những con số ở bảng trên thể hiện giá trị giảm dần, từ trên 13% năm 2009 giảm xuống còn xấp xỉ khoảng 13% trong 2 năm 2011 và 2012, đặc biệt, dư nợ cho vay dài hạn gần 12% trong năm tài chính 2012, sự biến động này chịu ảnh hưởng chung từ nền kinh tế Tuy nhiên, tín dụng trung và dài hạn vẫn sẽ là mảng tiềm năng để ngân hàng có thể khải thác về sau bằng cách hỗ trợ các doanh nghiệp trong các dự án trung và dài hạn trong tương lai
Dư nợ cho vay theo loại hình doanh nghiệp
Bảng 3.7: Dư nợ cho vay theo loại hình Doanh nghiệp tại chi nhánh giai đoạn 2009 - 2012 ĐVT: triệu VNĐ
(Nguồn: Phòng kế toán Chi nhánh Trần Khai Nguyên)
Hình 3.8 : Tỷ trọng dư nợ cho vay DNVVN theo loại hình doanh nghiệp tại
Hiện nay, Công ty Cổ phần và Công ty TNHH là 2 loại hình doanh ngiệp phổ biến, do đó tỷ trọng dư nợ cho vay của 2 loại hình này tại chi nhánh từ 90% trở lên được đánh giá là hợp lý Tỷ trọng này không có nhiều thay đổi qua các năm Nhìn chung, chỉ riêng Công ty TNHH là dư nợ cho vay tăng qua các năm, 2 loại hình doanh nghiệp tư nhân và công ty cổ phần thì dư nợ cho vay giảm trong năm 2012 Trong thời gian qua, chi nhánh không có sự phân biệt mà đáp ứng nhu cầu vay của các doanh nghiệp thuộc mọi loại hình sở hữu khác nhau c Tình hình nợ quá hạn và nợ xấu
Bảng 3.8: Nợ quá hạn và nợ xấu đối với DNVVN tại chi nhánh Trần Khai
Nguyên giai đoạn 2009 – 2012 ĐVT: triệu VNĐ
Nợ quá hạn KH DNVVN 7.771 10.051 13.499 18.110
Tổng dư nợ KH DNVVN 88.010 101.718 140.198 141.881
Nợ quá hạn/Tổng dư nợ 8,8% 9,9% 9,6% 12,8%
Nợ xấu/ Tổng dư nợ 0,5% 0,9% 1,5% 4,5%
(Nguồn: phòng kế toán Chi nhánh Trần Khai Nguyên)
Qua những phân tích trên ta có thể thấy tốc độ tăng trưởng tín dụng của chi nhánh luôn được giữ vững nhưng tính an toàn và hiệu quả của hoạt động tín dụng được đảm bảo hay không thì phải xét đến những con số nợ quá hạn và nợ xấu Bảng số liệu trên cho thấy nợ quá hạn và nợ xấu của chi nhánh tăng qua các năm Dù rằng tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ trong năm 2011 có giảm so với năm 2010 nhưng chỉ là một con số rất nhỏ (từ 9,9% giảm xuống còn 9,6%), sang năm 2012, nợ quá hạn trên tổng dư nợ tăng mạnh lên đến 12,8% gây báo động mạnh trong công tác quản lý nợ tại chi nhánh Đáng chú ý hơn cả là tỷ lệ nợ xấu của hệ thống ngân hàng nói chung và của Chi nhánh nói riêng tăng mạnh những năm gần đây mà bắt nguồn là từ cuối năm 2009 Trong năm này, NHNN đã có chính sách hỗ trợ lãi suất tuy nhiên giữa các NH lại chưa có sự liên kết chặt chẽ về thông tin khiến nhiều doanh nghiệp vay nơi này trả nơi kia khiến những khoản nợ ngày một tăng Ngoài ra, lạm phát leo thang, sức mua giảm kéo theo tồn kho tăng trong khi các DNVVN kinh doanh yếu kém – nhiều doanh nghiệp phải phá sản khiển tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh tăng nhanh trên 1% (1,5% trong năm
CHIẾN LƯỢC PHÁT TRIỂN TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG
Chiến lược phát triển kinh tế xã hội của Việt Nam giai đoạn 2011- 2020 đã xác định đây là thời kỳ thực hiện công nghệ hóa - hiện đại hóa nhằm đưa Việt Nam cơ bản trở thành một nước công nghiệp theo hướng hiện đại vào khoảng năm 2020, với mục tiêu nâng thu nhập quốc dân tính trên đầu người tới năm 2015 lên mức trên 2000USD và năm 2020 đạt khoảng 2030 USD, tốc độ tăng trưởng GDP hàng năm khoảng 7-8% Đây là cơ hội lớn cho ngành ngân hàng Việt Nam nói chung, cũng như ACB nói riêng, để có thể phát triển nhanh, sớm đạt tới trình độ và quy mô của một ngân hàng trung bình trong khu vực Bên cạnh cơ hội, giai đoạn tới là giai đoạn đầy khó khăn, thách thức đối với các ngân hàng Việt Nam, trong đó có ACB
Hội đồng Quản trị ACB đã thông qua Định hướng Chiến lược Phát triển của ACB giai đoạn 2011 – 2015 và tầm nhìn tới 2020, thực hiện sứ mệnh là ngân hàng của mọi nhà, với phương châm hành động là “Tăng trưởng nhanh – Quản lý tốt – Hiệu quả cao”, nhằm đưa ACB vào nhóm 4 ngân hàng lớn nhất và hoạt động hiệu quả ở Việt Nam năm 2015 Để thực hiện mục tiêu này, ACB lựa chọn chiến lược phát triển là ngân hàng hoạt động đa năng, khai thác sâu hơn và đa dạng hơn thị trường hoạt động Về địa lý, ACB tiếp tục kiên trì nguyên tắc phát triển ở khu vực truyền thống là thành thị, trước hết là các thành phố lớn như TP Hồ Chí Minh và Hà Nội, đồng thời ACB sẽ từng bước tiếp tục tăng sự hiện diện ra các tỉnh, thành phố trong cả nước, ở khu vực đô thị của các tỉnh thành dọc theo trục giao thông Bắc – Nam và một số đô thị lớn khu vực miền Đông và miền Tây Nam bộ Trong tương lai, ACB có thể xem xét mở rộng hoạt động ra một số nước trong khu vực Về khách hàng, bên cạnh việc tiếp tục duy trì ưu tiên cho các phân đoạn khách hàng truyền thống, ACB sẽ nâng cao năng lực, hoạt động với các phân đoạn khách hàng rộng hơn, cả doanh nghiệp cũng như cá nhân Về sản phẩm, bên cạnh các sản phẩm truyền thống, ACB sẽ từng bước nghiên cứu áp dụng sản phẩm mới và các sản phẩm trọn gói nhằm đáp ứng đầy đủ hơn nhu cầu về sản phẩm dịch vụ ngân hàng của khách hàng đa dạng hơn Tăng cường năng lực về công nghệ thông tin, về nguồn nhân lực, về vận hành và kiểm soát, quản lý rủi ro là những lĩnh vực quan trọng mà ACB có kết hoạch phát triển trong giai đoạn 2011-
2015 nhằm đảm bảo thực hiện các mục tiêu chiến lược ACB cũng cam kết chuyển đổi hệ thống quản trị điều hành ngân hàng, phù hợp với các yêu cầu của pháp luật Việt Nam, thực tế của ACB, hướng theo các chuẩn mực và thông lệ quốc tế tốt nhất, nhằm đảm bảo sự phát triển ổn định và bền vững
Về hoạt động cho vay DNVVN: Thị trường bán lẻ đang cạnh tranh gay gắt và rất khó tạo nên sự khác biệt Do đó, để có thể gia tăng hiệu quả kinh doanh trong hoạt động này thì ACB cần phải đầu tư và ứng dụng công nghệ thông tin vào các giải pháp thanh toán tuy nhiên việc này cần phải có thời gian, trong khi nền kinh tế hiện nay chưa cổ vũ cho tiêu dùng Từ sự thật trên, việc tập trung dòng tiền cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ là mục tiêu chiến lược dài hạn của ACB, vì đây là thành phần năng động nhất trong nền kinh tế quốc gia Nhờ tập trung tăng trưởng khối doanh nghiệp, ACB hiện có hơn 40 ngàn doanh nghiệp vừa và nhỏ sau một thời gian trưởng thành đã có quy mô lớn hơn đang có quan hệ tài khoản, dịch vụ, và hơn 10 ngàn doanh nghiệp đang vay vốn, đó là lợi thế cạnh tranh giúp ACB kinh doanh hiệu quả suốt thời gian qua, cũng là bàn đạp tạo đà cho ACB tự tin phát triển hoạt động cho vay đối với đối tượng này trong tương lai
Xác định được đây là những doanh nghiệp tạo công ăn việc làm cho xã hội, đóng thuế cho Nhà nước, ACB đã và sẽ tiếp tục có nhiều ưu đãi như tăng hạn mức tín dụng, chia sẻ một phần khó khăn tài chính thông qua việc giảm lãi suất, giảm phí dịch vụ trong hoạt động thanh toán quốc tế để có thể giúp doanh nghiệp giao dịch thuận lợi hơn.
MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU – CHI NHÁNH TRẦN KHAI NGUYÊN
Qua phân tích những kết quả đạt được cũng như những hạn chế còn tồn tại tại chi nhánh ở trên, để tăng cường cũng như nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay tại ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Trần Khai Nguyên, ngoài việc tiếp tục phát huy những thế mạnh đang có tại Chi nhánh, em xin đề ra một số biện pháp và chia ra theo nhóm giải pháp thuộc các yếu tố cấu thành hiệu quả hoạt động cho vay như đã phân tích tại chương 2, đó là mức độ an toàn và khả năng sinh lời của hoạt động cho vay
4.2.1 Nhóm giải pháp nâng cao độ an toàn của hoạt động cho vay a Nâng cao biện pháp xử lý nợ quá hạn, nợ xấu trong các khoản vay vốn của các khách hàng DNVVN
Qua phân tích về tình hình nợ quá hạn, nợ xấu của Chi nhánh, ta có thể thấy tình hình thu nợ đã và đang tồn tại nhiều bất cập và cần những biện pháp để giải quyết kịp thời:
Tập trung thu hồi dứt điểm các khoản nợ đã quá hạn của các khách hàng DNVVN là khách hàng của Chi nhánh Dừng quan hệ tín dụng và thực hiện các biện pháp cần thiết thu hồi nợ đối với những doanh nghiệp bị lỗ không có khả năng trả nợ, xử lý các TSĐB mà Chi nhánh đang nắm giữ Đối với những DN có nợ gia hạn, nợ quá hạn, tập trung đôn đốc, theo dõi chặt chẽ các nguồn tài chính của doanh nghiệp Bám sát tình hình hoạt động kinh doanh và tăng cường bổ sung TSĐB nhằm giảm thiểu những rủi ro có thể xảy ra
Thực hiện hoàn chỉnh, bổ sung và quản lý chặt chẽ hồ sơ tín dụng Tăng cường kiểm tra, kiểm soát quá trình xử lý và tận thu hồi nợ Trong trường hợp Ngân hàng thấy rõ không có khả năng thu hồi được nợ thì Ngân hàng sẽ áp dụng biện pháp thanh lý để xử lý các khoản vay khó đòi, biện pháp này được thực hiện khi người vay không chi trả, có hành động lẩn trốn, lừa đảo b Nâng cao vai trò của công tác kiểm soát nội bộ
Ngân hàng cần nâng cao vai trò kiểm tra kiểm soát nội bộ, nhằm ngăn chặn những sai trái của các cán bộ tín dụng tín dụng doanh nghiệp, đưa ra biện pháp xử lý thích đáng đối với những cán bộ tha hóa, tham nhũng nhằm đảm bảo hiệu quả hoạt động tín dụng tốt và lành mạnh Bên cạnh đó ngân hàng thực hiện chế độ khen thưởng hợp lý nhằm khuyến khích động viên các cán bộ có tác phong đạo đức tốt trong công việc c Nâng cao chất lượng thẩm định khi cho vay doanh nghiệp:
Thực hiện đúng quy trình thẩm định dự án, nâng cao chất lượng thẩm định trước khi quyết định cho vay là một việc làm cần thiết nhằm nâng cao quy mô tín dụng đồng thời nâng cao hiệu quả cho vay
Tỉ mỉ trong thu thập thông tin về khách hàng
Nắm bắt thông tin thường xuyên và chính xác về các doanh nghiệp, tham khảo ý kiến của các chủ nợ cũ và hiện tại mà khách hàng đã và đang vay Điều này sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng có những quyết định cho vay đúng đắn Mặt khác, một khi đã nắm bắt thông tin tốt, ngân hàng sẽ phân tích đánh giá “định lượng” được rủi ro cũng như những dự báo, dự đoán về tình hình thị trường và những biến đổi của nền kinh tế Đây là giải pháp cần đặc biệt chú trọng, quan tâm và thực hiện trong một môi trường mà thông tin trở thành tài nguyên, nguồn lực đối với sự phát triển của nền kinh tế Theo đó, cần xây dựng và tổ chức tốt hệ thống thông tin, bao gồm các thông tin về: tín dụng, khách hàng, kinh tế, pháp luật, thị trường với mức độ ứng dụng công nghệ cao cho phép thu thập và xử lý thông tin nhanh, đảm bảo chính xác Bên cạnh đó, ngân hàng cũng thường xuyên trao đổi và cập nhật thông tin với CIC
Đánh giá đúng tài sản bảo đảm, thế chấp
Ngân hàng không nên quá xem tài sản thế chấp là chỗ dựa cho số tiền vay Bản thân ngân hàng không nên tuyệt đối hóa vai trò của tài sản thế chấp cho dù đó là cơ sở giúp ngân hàng thu nợ khi khách hàng không còn khả năng trả nợ Bởi vì, mục đích của ngân hàng là cung ứng vốn cho hoạt động kinh doanh của khách hàng Hơn nữa, không có gì đảm bảo rằng khi thanh lý số tiền thu được có thể đủ để thu hồi nợ vay và chi phí thu nợ phát sinh Vì thế, ngân hàng cần lưu ý giá trị thế chấp của một tài sản là giá trị thanh lý của nó chứ không phải giá trị thực tế hay giá thị trường Để đáp ứng tính hiệu quả khi cấp tín dụng, các nhân viên tín dụng cần thay đổi tư duy có tài sản thế chấp khi xem xét một khoản cho vay bằng tư duy thẩm định Tư duy thẩm định là khi khách hàng có nhu cầu vay vốn thì ngân hàng phải lưu ý đặc biệt đến lý do xin được vay vốn của khách hàng Căn cứ vào đơn xin vay vốn và tài liệu mà khách hàng đã gửi tới ngân hàng, Nhân viên tín dụng sẽ tiến hành thu thập thông tin và thẩm định hồ sơ mà khách hàng xin vay Điểm mạnh trong tư duy thẩm định là xem xét người vay có đáng tin cậy hay không Nghĩa là khách hàng có khả năng thanh toán được khoản vay đúng kỳ hạn không, thông qua việc đánh giá phương án sản xuất kinh doanh hoặc thẩm định dự án đầu tư của khách hàng có tính hiện thực và tính khả thi cao đến đâu Sau đó mới xét tới khách hàng có tài sản đảm bảo tiền vay Nếu khách hàng không có tài sản đảm bảo thì ngân hàng nên áp dụng hình thức tín chấp phần thiếu, nghĩa là ngân hàng sẽ không bỏ sót bất kì một khoản vay tốt nào, nguồn vốn ấy sẽ giúp ích cho người đi vay trong hoạt động sản xuất, kinh doanh, phục vụ góp phần làm phát triển kinh tế
Thận trọng, hiệu quả trong công tác thẩm định qua hồ sơ và thực tế
Nâng cao trình độ phân tích phương án sản xuất kinh doanh cũng như kỹ năng phân tích báo cáo tài chính của khách hàng vay vốn trước khi bắt tay vào phân tích chúng Vì tất cả các báo cáo tài chính và phương án sản xuất kinh doanh/dự án đầu tư mà khách hàng cung cấp cho ngân hàng chưa thực sự đánh giá đúng thực trạng của doanh nghiệp đó
Nhân viên tín dụng phải đi kiểm tra, xem xét tình hình thực tế của các dự án và cơ sở sản xuất kinh doanh, đánh giá năng lực tài chính, tình hình sử dụng nguồn vốn và khả năng sinh lời của dự án, nắm bắt kịp thời biến động xấu có thể xảy ra, từ đó có biện pháp đúng đắn trong công tác thẩm định
Khi thẩm định phương án vay vốn, cần xem xét tính xác thực của phần vốn tự có của KH khi tham gia vào phương án, dự án xin vay Vì trong bất cứ trường hợp nào thì nguồn vốn tự có cũng là nguồn trả nợ lý tưởng nhất Để tránh đưa ra những quyết định sai lầm khi duyệt khoản vay, Ngân hàng cần chú trọng đến tái thẩm định khoản vay
Tăng cường kiểm tra, giám sát sau cho vay một cách thường xuyên Đa số các trường hợp phát sinh nợ quá hạn có thể do nguyên nhân từ sự lơ là của Nhân viên tín dụng sau khi giải ngân Điều này dẫn đến sự thiếu trách nhiệm của khách hàng đối với một khoản vay nào đó là kết quả của việc sử dụng vốn không hiệu quả của khách hàng và không đúng mục đích Chính vì vậy, cần coi trọng công tác kiểm tra sau cho vay, bên cạnh kiểm tra theo định kỳ, cần có những lần kiểm tra đột xuất để thấy được hiệu quả hoạt động kinh doanh và việc sử dụng vốn của khách hàng có hiệu quả hay không, nhằm có biện pháp phòng ngừa đúng lúc, giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng
Nhìn chung, công tác kiểm tra sau khi cho vay là biện pháp tốt nhất sau khi thẩm định để hạn chế rủi ro có thể xảy ra Ngoài việc yêu cầu khách hàng cung cấp các báo cáo tài chính liên quan, Nhân viên tín dụng cần định kỳ kiểm tra cơ sở sản xuất để phát hiện ra những sai phạm trong việc sử dụng vốn hay những khó khăn trong quá trình sản xuất kinh doanh để có biện pháp kịp thời, hạn chế sự thiệt hại của khách hàng và phòng ngừa rủi ro của chính ngân hàng
Trong quá trình kiểm tra cần lưu ý xem xét thái độ của khách hàng có trung thực không hoặc có thái độ hợp tác với ngân hàng không, đồng thời đánh giá thiện chí của khách hàng đối với việc trả nợ cho ngân hàng Khi sắp đến kỳ hạn trả nợ thì nhân viên phụ trách hồ sơ phải theo dõi, đôn đốc việc trả nợ của khách hàng Có trách nhiệm thông báo nhắc nhở cho khách hàng biết để khách hàng chuẩn bị thanh toán nợ
4.2.2 Nhóm giải pháp nâng cao khả năng sinh lời
