Khóa luận thực trạng kiểm soát nội bộ hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng agribank CN bắc sông hương tỉnh thừa thiên huế

ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA KẾ TỐN TÀI CHÍNH KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC SÔNG HƯƠNG TỈNH THỪA THIÊN HUẾ TƠN NỮ NHẬT THƯ Niên khóa 2016 - 2020 ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA KẾ TỐN TÀI CHÍNH KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC SÔNG HƯƠNG TỈNH THỪA THIÊN HUẾ Sinh viên thực hiện: TÔN NỮ NHẬT THƯ Giáo viên hướng dẫn: ThS NGUYỄN QUỐC TÚ Lớp: K50B Kiểm tốn Niên khóa: 2016 - 2020 Huế, 04/2020 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS Nguyễn Quốc Tú LỜI CẢM ƠN Trãi qua thời sinh viên, đôi người nghĩ thời gian chậm chạp có đôi người cảm thấy thời gian trôi nhanh Cịn em mà nói, năm qua khắc sâu vào trí nhớ, thầy cơ, môn học, hoạt động, người bạn Mọi thứ giúp em học hỏi nhiều điều giúp em trưởng thành Đến cuối cùng, thời khắc quan trọng – Bảo vệ luận văn cuối khóa diễn Để chuẩn bị thật chu đáo cho điều quan trọng này, sửa soạn hành trang bước tiếp đường đời, em nhận vơ vàn quan tâm, giúp đỡ mà thân em ghi nhớ, trân trọng muốn chuyển đến lời cám ơn chân thành Xin cám ơn chân thành đến q thầy tận tình truyền đạt kiến thức suốt năm giảng đường Đại học, quý thầy cô khoa Kế tốn Tài Khơng dạy kiến thức chun ngành bổ ích mà cịn hướng dẫn phát triển kỹ hoạt động Đoàn hội, kỹ mềm cần thiết công việc sống Gửi đến thầy ThS Nguyễn Quốc Tú lòng biết ơn sâu sắc quan tâm, tận tình hướng dẫn môn học chuyên ngành, cách thức, nội dung thầy bày vẻ luận văn cuối khóa em Không qua lời văn viết suông, luận văn cuối khóa thành ý em muốn gửi đến thầy để bày tỏ chân thành biết ơn người học trò Em xin gửi lời cám ơn từ tận lịng đến thầy Đồng thời, xin gửi lời cám ơn trân trọng đến quý Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc sông Hương tỉnh Thừa Thiên Huếđã tạo điều kiện thuận lợi giúp đỡ em suốt q trình thực tập Cám ơn chú, anh chị phịng Kinh doanh ln hỗ trợ, dẫn đóng góp ý kiến cho luận văn cuối khóa em hồn thiện, hồn thành tiến độ đạt kết mong đợi Trong luận văn cuối khóa này, em cố gắng hoàn thiện nội dung mục tiêu đề cách tốt Song cịn nhiều thiếu sót chưa đáp ứng đầy đủ trình độ chun mơn, hạn chế kiến thức Rất mong nhận đóng góp q thầy giáo để luận văn cuối khóa em hồn thiện Em xin chân thành cám ơn! Huế, tháng năm 2020 Sinh viên thực hiện: Tôn Nữ Nhật SVTH: Tơn Nữ Nhật Thư Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS Nguyễn Quốc Tú Thư SVTH: Tơn Nữ Nhật Thư Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS Nguyễn Quốc Tú DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT BCTC Báo cáo tài CBNH Cán ngân hàng CBTD Cán tín dụng COSO Committee of Sponsoring Organizations of the Tread way Commission DN Doanh nghiệp ĐGRR Đánh giá rủi ro GS Giám sát HĐQT Hội đồng quản trị HĐKS Hoạt động kiểm soát HTKSNB Hệ thống kiểm soát nội KH Khách hàng KSNB Kiểm sốt nội MTKS Mơi trường kiểm sốt NQL Nhà quản lý PPKD Phó phịng kinh doanh TPKD Trưởng phịng kinh doanh TTKS Thủ tục kiểm sốt TTTT Thơng tin & truyền thông TSĐB Tài sản đảm bảo SVTH: Tơn Nữ Nhật Thư Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS Nguyễn Quốc Tú DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1 – Bảng tóm tắt quy trình cho vay 23 Bảng 2.1 - Tình hình nhân Ngân hàng Agribank chi nhánh Bắc sông Hương tỉnh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2017- 2019 .38 Bảng 2.2: Tình hình tài sản nguồn vốn của Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn - chi nhánh Bắc sông Hương tỉnh Thừa Thiên Huế giai đoạn 20172019 39 Bảng 2.3: Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn - chi nhánh Bắc sông Hương tỉnh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2017-2019 41 Bảng 2.4: Tình hình sử dụng vốn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn - chi nhánh Bắc sông Hương tỉnh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2017-2019 44 Bảng 2.5 – Bảng rủi ro TTKS giai đoạn trước cho vay 54 Bảng 2.6 – Bảng rủi ro TTKS giai đoạn cho vay 61 Bảng 2.7 – Bảng rủi ro TTKS giai đoạn sau cho vay 63 SVTH: Tơn Nữ Nhật Thư Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS Nguyễn Quốc Tú DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1 – Sơ đồ phận cấu thành HTKSNB Sơ đồ 1.2 – Chức trung gian tín dụng NHTM .16 Sơ đồ 2.1 – Sơ đồ cấu tổ chức quản lý Agribank chi nhánh Bắc sơng Hương.36 SVTH: Tơn Nữ Nhật Thư Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS Nguyễn Quốc Tú MỤC LỤC PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu .2 1.3 Đối tượng, phạm vi nghiên cứu .2 1.4 Phương pháp nghiên cứu 1.5 Kết cấu đề tài PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU .4 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HTKSNB VÀ KIỂM SOÁT HOẠT ĐỘNG CHO VAY KH CÁ NHÂN TẠI CÁC NHTM 1.1 Tổng quan HTKSNB 1.1.1 Khái niệm HTKSNB 1.1.2 Vai trò mục tiêu HTKSNB .5 1.1.3 Bộ phận cấu thành HTKSNB .6 1.1.4 Sự hữu hiệu HTKSNB .13 1.1.5 Hạn chế tiềm tàng tiền đề HTKSNB .14 1.2 Khái quát NHTM hoạt động cho vay NHTM .15 1.2.1 NHTM .15 1.2.2 Hoạt động cho vay NHTM 18 1.3 KSNB hoạt động cho vay NHTM 26 1.3.1 Khái niệm KSNB hoạt động cho vay NHTM .26 1.3.2 Vai trò mục tiêu KSNB hoạt động cho vay NHTM 27 1.3.3 Rủi ro hoạt động cho vay NHTM 27 1.3.4 Các TTKS hoạt động cho vay NHTM 29 1.3.5 Các yếu tố ảnh hưởng đến công tác KSNB hoạt động cho vay NHTM .31 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC KSNB HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC SÔNG HƯƠNG TỈNH THỪA THIÊN HUẾ 33 SVTH: Tơn Nữ Nhật Thư Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS Nguyễn Quốc Tú 2.1 Giới thiệu tổng quan Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông nghiệp Việt Nam 33 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 33 2.1.2 Chỉ tiêu, mục tiêu kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 34 2.2 Tổng quan Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc sông Hương tỉnh Thừa Thiên Huế 35 2.2.1 Lịch sử hình thành phát triển Agribank chi nhánh Bắc sông Hương tỉnh Thừa Thiên Huế 35 2.2.2 Cơ cấu, sơ đồ máy tổ chức nhiệm vụ phòng ban 36 2.2.3 Tình hình nhân 37 2.2.4 Tình hình tài sản, nguồn vốn giai đoạn 2017-2019 39 2.2.5 Tình hình hoạt động kinh doanh giai đoạn 2017 – 2019 41 2.2.6 Tình hình hoạt động cho vay giai đoạn 2017 – 2019 44 2.3 Thực trạng công tác KSNB hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc sông Hương Tỉnh Thừa Thiên Huế 46 2.3.1 Thực trạng HTKSNB hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc sông Hương Tỉnh Thừa Thiên Huế 46 2.3.2 Quy trình cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc sông Hương Tỉnh Thừa Thiên Huế 50 2.3.3 KSNB quy trình cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc sông Hương Tỉnh Thừa Thiên Huế 53 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP ĐỀ XUẤT NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC KSNB HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC SÔNG HƯƠNG TỈNH THỪA THIÊN HUẾ 67 3.1 Đánh giá HTKSNB Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc sông Hương Tỉnh Thừa Thiên Huế 67 SVTH: Tơn Nữ Nhật Thư Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS Nguyễn Quốc Tú 3.2 Đánh giá công tác KSNB hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc sông Hương Tỉnh Thừa Thiên Huế 68 3.2.1 Những kết đạt 68 3.2.2 Những tồn nguyên nhân công tác KSNB hoạt động cho vay Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc sông Hương tỉnh Thừa Thiên Huế 69 3.3 Giải pháp đề xuất hồn thiện cơng tác KSNB hoạt động cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc sông Hương Tỉnh Thừa Thiên Huế 72 3.3.1 Tăng cường công tác thu thập xử lý thông tin KH 72 3.3.2 Tách biệt phận thẩm định, phân tích tín dụng phận cho vay 72 3.3.3 Thành lập ban kiểm tra- kiểm soát độc lập .73 3.3.4 Đảm bảo công tác kiểm soát phải thực thường xuyên, liên tục tất khoản vay KH 74 3.3.5 Tăng cường giám sát sau cho vay 74 3.3.6 Nâng cao lực, chuyên môn CBNH 73 PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 76 Kết luận 76 Kiến nghị .77 DANH MỤC CÁC TÀI LIỆU THAM KHẢO 78 PHỤ LỤC 79 SVTH: Tôn Nữ Nhật Thư Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS Nguyễn Quốc Tú Để ghi nhận thỏa thuận Hợp đồng này, đại diện hợp pháp Bên A Bên B ký Hợp đồng làm thực Hợp đồng có 08 (tám) trang, lập thành 02 (hai) có giá trị pháp lý ngang nhau, Bên A giữ 01 (một) bản, Bên B giữ 01 (một) Đại diện Bên A (Ký tên, đóng dấu) SVTH: Tôn Nữ Nhật Thư Đại diện Bên B (Ký, ghi rõ họ tên) 96 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS Nguyễn Quốc Tú PHỤ LỤC PHÁT TIỀN VAY VÀ KỲ HẠN TRẢ NỢ (Kèm theo Hợp đồng tín dụng số /HĐTD ngày…… tháng…….năm 20… ) Khách hàng:……………………………… ……– Mã KH: …………………………… I THEO DÕI PHÁT TIỀN VAY VÀ KỲ HẠN TRẢ NỢ: Ngày giải ngân Số tiền vay Đơn vị: đồng Định kỳ trả nợ gốc, lãi Phương Chữ ký Kỳ thức Số tiền Ngày gốc toán hạn Người trả QLKV lãi Giao dịch Người vay viên ……… ……… ……… ……… ……… II THEO DÕI DƯ NỢ VÀ THU NỢ TRONG HẠN, CHUYỂN NỢ QUÁ HẠN Đơn vị: đồng CHUYỂN NỢ THU NỢ NGÀY Gốc Lãi SVTH: Tôn Nữ Nhật Thư QUÁ HẠN Lãi đến ngày Gốc Lãi CHỮ KÝ DƯ NỢ Giao Khách dịch viên hàng 97 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS Nguyễn Quốc Tú CHUYỂN NỢ THU NỢ NGÀY Gốc Lãi SVTH: Tôn Nữ Nhật Thư QUÁ HẠN Lãi đến ngày Gốc Lãi CHỮ KÝ DƯ NỢ Giao Khách dịch viên hàng 98 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS Nguyễn Quốc Tú III THEO DÕI DƯ NỢ VÀ THU NỢ QUÁ HẠN, LÃI QUÁ HẠN, LÃI CHẬM TRẢ NGÀY THU NỢ QUÁ HẠN THÁNG NĂM Gốc Lãi hạn SVTH: Tôn Nữ Nhật Thư THU LÃI CHẬM DƯ NỢ TRẢ QUÁ HẠN Lãi Lãi Thu lãi đến chậm đến ngày trả ngày CHỮ KÝ Giao Gốc Lãi dịch viên Khách hàng 99 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS Nguyễn Quốc Tú Phụ lục 04 CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập- Tự do- Hạnh phúc ………, ngày… tháng……năm… GIẤY NHẬN NỢ Căn Hợp đồng tín dụng số:…………ngày…tháng…năm…đã ký kết Agribank Chi nhánh Ông (Bà): Tại Agribank Chi nhánh Họ tên người vay Ông (Bà): CMND/CC công dân………… , ngày cấp……/……./……, Nơi cấp - Hộ thường trú: - Theo giấy uỷ quyền số:………………… ngày……/… / - Số tiền cho vay tối đa/HMTD: đồng - Số tiền nhận nợ lần là: đồng (Bằng chữ ) - Tổng dư nợ sau lần nhận nợ ( ) - Đối tượng vay: (Ghi rõ có kèm chứng từ chứng minh mục đích sử dụng vốn hay bổ sung sau, bổ sung sau ghi rõ cam kết bổ sung vòng … ngày) - Phương thức toán: Tiền mặt/Chuyển khoản (ghi rõ tên đơn vị thụ hưởng, số tài khoản, ngân hàng thụ hưởng) - Hạn trả nợ gốc tiền vay: - Định kỳ trả nợ gốc (nếu có): - Lãi suất tiền vay hạn là:…%/năm, Lãi chậm trả .%năm, lãi suất nợ hạn là: %/năm - Định kỳ trả lãi tiền vay: NGƯỜI VAY AGRIBANK NƠI CHO VAY (Ký, ghi rõ họ tên) GIÁM ĐỐC (Ký tên, đóng dấu) SVTH: Tơn Nữ Nhật Thư 100 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS Nguyễn Quốc Tú Phụ lục 05 NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP CỘNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc CHI NHÁNH BIÊN BẢN KIỂM TRA TÌNH HÌNH SỬ DỤNG VỐN VAY (Đối với khách hàng cá nhân) Hôm nay, ngày tháng năm , Agribank chi nhánh .đã tiến hành kiểm tra việc sử dụng vốn vay khách hàng theo Hợp đồng tín dụng số ngày tháng năm ., cụ thể sau: A Khách hàng vay vốn: - Họ tên: - Địa chỉ: B Đại diện Agribank Chi nhánh - Họ tên: Chức vụ: - Họ tên: Chức vụ: I Khách hàng báo cáo tình hình sử dụng vốn vay đến ngày …/…/… Đơn vị tính: đồng Mục đích vay theo TT HĐTD Số Giấy nhận nợ Đối tượng vay Giá trị Thực tế Đối tượng vay Ghi Giá trị Tổng Khách hàng vay cam kết báo cáo đầy đủ, xác tình hình sử dụng vốn vay Agribank theo nội dung, số liệu nêu SVTH: Tơn Nữ Nhật Thư 101 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS Nguyễn Quốc Tú II NỘI DUNG KIỂM TRA - Số tiền cho vay (HMTD) tối đa: .đồng, - Dư nợ: đồng (Ngắn hạn: đồng; Trung, Dài hạn: đồng)  Khớp  Không khớp đúng, Nguyên nhân: - Mục đích sử dụng vốn vay:  Đúng mục đích  Sai mục đích Nguyên nhân: III Ý KIẾN CỦA NGÂN HÀNG: - Biện pháp xử lý (nếu có): Dừng giải ngân, thu hồi nợ trước hạn; bổ sung điều kiện cấp tín dụng,… IV Ý KIẾN CỦA KHÁCH HÀNG VAY VỐN: KHÁCH HÀNG VAY VỐN ĐẠI DIỆN NGÂN HÀNG (Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, ghi rõ họ tên) SVTH: Tơn Nữ Nhật Thư 102 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS Nguyễn Quốc Tú Phụ lục 06 CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập- Tự do- Hạnh phúc ………, ngày… tháng……năm… BÁO CÁO TÌNH HÌNH THU NHẬP Năm 20 Tên tơi là: Địa Hộ thường trú CMTND/CCCD: Tình hình thu nhập năm: + Thu nhập từ hoạt động kinh doanh chính: đồng + Thu nhập từ hoạt động kinh doanh phụ đồng (1) + Thu nhập khác: đồng Tổng thu nhập năm đồng Tôi cam kết nội dung báo cáo tổng thu nhập cá nhân/hộ gia đình tơi(2) NGƯỜI VAY (Ký, ghi rõ họ tên) SVTH: Tôn Nữ Nhật Thư 103 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS Nguyễn Quốc Tú Phụ lục 07 CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc PHƯƠNG ÁN SỬ DỤNG VỐN (Áp dụng khách hàng cá nhân vay vốn phục vụ đời sống có tài sản bảo đảm) Kính gửi: Agribank Chi nhánh I Thông tin chung khách hàng: - Họ tên: Năm sinh - Số CMND/CC công dân/Hộ chiếu: Ngày cấp: Nơi cấp: - Giấy uỷ quyền ngày tháng năm (1) - Nơi cơng tác (nếu có): - Nơi cư trú: - Số điện thoại: Email: II Phương án sử dụng vốn sau: Tổng nhu cầu vốn đồng - Vốn đối ứng đồng (2) - Vốn vay Agribank Chi nhánh/PGD số tiền: .đồng (Bằng chữ ) Mục đích vay: Thời hạn vay: tháng/năm Lãi suất %/năm Phương thức vay, kỳ hạn trả nợ gốc, lãi theo thỏa thuận với Agribank Nguồn trả nợ: III Tài sản bảo đảm IV Cam kết khách hàng: SVTH: Tôn Nữ Nhật Thư 104 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS Nguyễn Quốc Tú Cung cấp thông tin, hồ sơ thật chịu trách nhiệm tính xác nội dung cung cấp Sử dụng vốn vay mục đích, trả nợ gốc, lãi phí (nếu có) đầy đủ, hạn Khi thực khơng nghĩa vụ trả nợ, Agribank có quyền xử lý khoản thu nhập, tài sản có liên quan để thu hồi nợ , ngày tháng năm XÁC NHẬN CỦA UBND CẤP XÃ (3) KHÁCH HÀNG VAY Ông (Bà): (ký, ghi rõ họ tên) ,ngày tháng năm (Ký tên, đóng dấu) SVTH: Tơn Nữ Nhật Thư 105 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS Nguyễn Quốc Tú Phụ lục 08 CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập- Tự do- Hạnh phúc ………, ngày… tháng……năm… BÁO CÁO ĐỀ XUẤT GIẢI NGÂN I Thông tin khoản vay: - Tên khách hàng:…………… .Mã khách hàng - Địa chỉ: - Hợp đồng tín dụng/sổ vay vốn số: ngày tháng năm + Hợp đồng tín dụng/sổ vay vốn số: ngày tháng năm + Dư nợ: ……………………đồng Nợ hạn (gốc, lãi): II Hoạt động sản xuất kinh doanh Tổng doanh thu .đồng Tổng chi phí SXKD: .đồng Chênh lệch thu chi: .đồng Thực trạng hoạt động kinh doanh: Bình thường, Khơng bình thường, cụ thể: III Thực điều kiện vay vốn Đánh giá lực pháp luật, lực hành vi dân Khách hàng có đầy đủ lực pháp luật dân sự, Có hạn chế số quyền, cụ thể: Khách hàng thành niên có lực hành vi đầy đủ, thể: Có số hạn chế, cụ Thực phương án sử dụng vốn: a) Tổng nhu cầu vốn: đồng SVTH: Tơn Nữ Nhật Thư 106 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS Nguyễn Quốc Tú b) Sử dụng cho dự án, phương án kinh doanh: đồng, đó: a) Vốn đối ứng: đồng b) Dư nợ Agribank đồng, chiếm .% /Tổng nhu cầu vốn Thực trạng sử dụng vốn vay: TT Đối tượng vay xin vay Giá trị theo thỏa thuận Thực tế sử dụng vào Giá trị đối tượng Cộng Kết luận: Tình trạng tài sản bảo đảm tiền vay: IV Khả trả nợ khách hàng Nguồn thu từ hoạt động kinh doanh đồng Thu từ sản phẩm phụ .đồng Nguồn thu khác: đồng V Đề xuất giải ngân: - Đề xuất giải ngân: đồng - Lãi suất giải ngân: đồng - Phương thức toán: Tiền mặt/Chuyển khoản (ghi rõ tên đơn vị thụ hưởng, số tài khoản, ngân hàng thụ hưởng) - Tiền mặt/Chuyển khoản (ghi rõ tên đơn vị thụ hưởng, số tài khoản, ngân hàng thụ hưởng): NGƯỜI LẬP BIÊN BẢN (Ký, ghi rõ họ tên) SVTH: Tôn Nữ Nhật Thư ĐẠI DIỆN NGÂN HÀNG (Ký, ghi rõ họ tên) 107 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS Nguyễn Quốc Tú Phụ lục 09 NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP CỘNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc CHI NHÁNH - BIÊN BẢN KIỂM TRA SAU KHI CHO VAY (Đối với khách hàng cá nhân) Hôm ngày tháng năm , Agribank chi nhánh tiến hành kiểm tra việc sử dụng vốn vay theo nội dung Hợp đồng tín dụng số ngày tháng năm ., A Khách hàng vay vốn: - Họ tên khách hàng vay: - Địa B Đại diện Agribank- Chi nhánh - - Chức vụ: - - Chức vụ: Sau kiểm tra thống điểm sau: I NỘI DUNG KIỂM TRA Tình hình cho vay khách hàng đến thời điểm kiểm tra Dư nợ đồng Quá hạn gốc/ lãi: đồng Khớp Có sai lệch Nguyên nhân: Số tiền sử dụng sai mục đích là: Tình hình trả nợ gốc: Tình hình trả nợ lãi: Tình hình thực dự án, phương án khả trả nợ: 2.1 Tình hình thực dự án, phương án: Đúng theo tiến độ Mức độ hoàn thành theo tiến độ (Đã thực nào): SVTH: Tơn Nữ Nhật Thư 108 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS Nguyễn Quốc Tú Chưa tiến độ Nguyên nhân: 2.2 Đánh giá hiệu dự án, phương án: Có hiệu Khơng có hiệu quả: Ngun nhân: 2.3 Nguồn thu nhập khách hàng vay(ghi số tiền cụ thể hàng tháng/ quý) - Từ phương án/dự án/ từ tiền lương: - Thu nhập khác: 2.4 Khả trả nợ khách hàng: Khách hàng có khả trả nợ theo phân kỳ Khách hàng khơng có khả trả nợ theo phân kỳ Nguyên nhân khách hàng không trả nợ theo phân kỳ: 2.5 Mức độ thiệt hại dự án, phương án xảy rủi ro bất khả kháng (nếu có): 2.6 Việc thực điều kiện thoả thuận, cam kết tronghợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay Đáp ứng đầy đủ Chưa đáp ứng đầy đủ Lý do: Tài sản bảo đảm: - Tình trạng tài sản bảo đảm so với thời điểm nhận bảo đảm: - Tình hình sử dụng, bảo quản khai thác tài sản bảo đảm: - Tiến độ hình thành tài sản bảo đảm (đối với tài sản bảo đảm tài sản hình thành tương lai): - Đề xuất biện pháp xử lý (nếu có): SVTH: Tơn Nữ Nhật Thư 109 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS Nguyễn Quốc Tú II Ý KIẾN CỦA CÁN BỘ KIỂM TRA: III Ý KIẾN CỦA NGƯỜI VAY: NGƯỜI VAY (Ký, ghi rõ họ tên) SVTH: Tôn Nữ Nhật Thư CÁN BỘ KIỂM TRA (Ký, ghi rõ họ tên) 110 ... nghiên cứu Chương 1: Cơ sở lý luận HTKSNB kiểm soát hoạt động cho vay khách hàng cá nhân NHTM Chương 2: Thực trạng công tác KSNB hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển... tài ? ?Thực trạng kiểm soát nội hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Bắc sông Hương tỉnh Thừa Thiên Huế? ?? đề tài tơi lựa chọn làm luận. .. nhánh Bắc sông Hương Tỉnh Thừa Thiên Huế 46 2.3.1 Thực trạng HTKSNB hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc sông Hương