Công việc Chủ thể
thực hiện Rủi ro phát sinh TTKS
Tiếp nhận thông tin và hướng dẫn KH lập hồ sơ vay vốn - CBTD
- Thông tin KH khơng thích hợp với hồ sơ vay vốn, CBTD tư vấn cho KH sử dụng sản phẩm tín dụng khơng phù hợp
- Đối chiếu thơng tin KH, hồ sơ vay vốn với các chính sách tín dụng, điều kiện sử dụng sản phẩm tín dụng của Chi nhánh. Xin ý kiến, chỉ đạo của cấp trên trong nếu có sự khơng phù hợp
- CBTD
- Cấp tín dụng cho KH khơng đủ điều kiện theo quy định của NH
- Xem xét tính độc lập giữa CBTD và KH. Đối chiếu hồ sơ KH với Điều kiện vay vốn của KH trong quy chế của Chi nhánh
- CBTD
- KH có quan hệ tín dụng hay đang nằm trong danh sách đen của NH khác
- Kiểm tra thông tin CIC của KH và đối chiếu với giấy tờ gốc liên quan đến KH và nhân thân
của KH
- CBTD
- Hồ sơ gốc và hồ sơ bản sao chưa đầy đủ, thông tin giữa các hồ sơ chưa phù hợp
- CBTD xem xét Danh mục hồ sơ
cho vay để kiểm tra tính đầy đủ
của hồ sơ KH đã nộp theo quy định. Đối chiếu thông tin KH cung cấp với hồ sơ pháp lý của KH để đảm bảo sự trùng khớp - CBTD nhắc nhở, yêu cầu KH bổ sung hồ sơ nếu còn thiếu cho đến khi đầy đủ, đúng quy trình
Cơng việc Chủ thể
thực hiện Rủi ro phát sinh TTKS
Thẩm định hồ sơ
- CBTD
- Thông tin về KH chưa được đánh giá toàn diện, ảnh hưởng đến quyết định phê duyệt đề xuất cấp tín dụng
- CBTD trong quá trình thẩm định cho vay KH chú trọng thực hiện các ngun tắc 5C trong tín dụng: • Khả năng hồn trả nợ vay • Uy tín và năng lực quản lý của KH • Vốn tự có • Đảm bảo tín dụng
• Các điều kiện chung (điều kiện pháp lý, kinh tế, tài chính) - CBTD - TPKD - PPKD - Cán bộ thẩm định còn hạn chế về năng lực và quyền hạn tương ứng với khoản vay dẫn đến sự đánh giá chưa chính xác về tính pháp lý, tình hình sản xuất kinh doanh, khả năng trả nợ, nguồn trả nợ của KH
- Chi nhánh quy định việc thẩm định phải do 2 cán bộ thực hiện, đối với các khoản vay nằm trong tầm kiểm sốt hay quyền hạn thì CBTD phụ trách cùng với cán bộ khác, đối với các khoản vay vượt mức thì sẽ do CBTD và PPKD/TPKD thẩm định
- CBTD
- TSĐB được định giá không đúng quy định, không phù hợp với giá trị thực của tài sản. Không xác định các yếu tố liên quan đến tính sở hữu, tranh chấp của TSĐB
- CBTD đối chiếu, kiểm tra lại thông tin của TSĐB tại văn phịng đăng kí Quyền sử dụng đất tỉnh Thừa Thiên Huế
- CBTD căn cứ trên giá trị tham khảo của thị trường và quy định nhận tài sản của Agribank để đưa ra giá trị tài sản (thông thường từ 70-75% giá trị thị trường)
- Phối hợp với các Cơ quan định giá độc lập để thực hiện định giá
Công việc Chủ thể
thực hiện Rủi ro phát sinh TTKS
TSĐB mang tính khách quan - u cầu KH phải có giấy xác nhận tình trạng sử dụng ổn định, khơng có tranh chấp của TSĐB - CBTD - TPKD - Phó giám đốc - KH có lịch sử trả nợ khơng tốt vẫn được thông qua cho vay
- Sau khi thẩm định, TPKD kiểm tra kết quả thẩm định do CBTD trình lên và ký vào mục Người kiểm soát khoản vay, sau đó trình lên Phó giám đốc xem xét
phê duyệt Phê duyệt tín dụng - Giám đốc/Phó giám đốc Chi nhánh - Quyết định cấp tín dụng khơng đúng thẩm quyền quy định
- Ban hành quy trình quản lý giới hạn tín dụng và mức phán quyết tín dụng tại mục 3.2 chương III sổ tay tín dụng ngân hàng Agribank
- TPKD - Giám đốc/Phó giám đốc Chi nhánh
- Cho vay vượt giới hạn tín dụng cho phép
- Trước khi phê duyệt các văn bản, đề xuất của các cán bộ cấp dưới, TPKD, Giám đốc cần xem xét, rà soát và kiểm tra lại các nội dung một cách kỹ lưỡng để tránh xảy ra sai sót. Yêu cầu cán bộ cấp dưới giải thích các thơng tin chưa rõ ràng
- Các chứng từ, giấy tờ liên quan đến hồ sơ vay vốn phải có đầy đủ chữ ký của KH, CBTD, TPKD, Phó
giám đốc hay Giám đốc Chi nhánh
Ví dụ minh họa
Trường hợp ơng Nguyễn Nhật Linh có nhu cầu vay vốn tại Agribank Bắc sông Hương tỉnh Thừa Thiên Huế trong tháng 2/2020. Ông Linh đề nghị vay vốn 2 tỷ đồng
Sau khi xem xét thẩm định hồ sơ thì Agribank đồng ý cấp hạn mức với số tiền 2 tỷ đồng, lãi suất theo quy định của NH. Cụ thể là:
(1) Kiểm sốt Hồ sơ tín dụng:
Căn cứ theo nhu cầu vay vốn của ơng Linh, CBTD tư vấn hình thức vay vốn với thời hạn vay vốn hợp lý. Sau khi KH đồng ý với hình thức vay vốn sẽ tiến hành làm hồ sơ tín dụng trình lên để thẩm định. Hồ sơ tín dụng của ơng Nguyễn Nhật Linh bao gồm:
Hồ sơ pháp lý:
Chứng minh nhân dân
Hộ khẩu
Giấy đăng ký kết hôn
Giấy phép hoạt động ni trồng thủy sản
Hồ sơ tài chính:
Báo cáo tình hình thu nhập (phụ lục 6)
Phương án vay vốn (phụ lục 7)
Hồ sơ TSĐB:
Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất
(2) Thẩm định KH và phê duyệt tín dụng:
Sau khi thu thập hồ sơ xin vay vốn của KH, CBTD xem xét sự chính xác của thơng tin KH cung cấp, năng lực hành vi dân sự của KH, tính đầy đủ, hợp lệ của hồ sơ vay vốn. Khi xét thấy hồ sơ đã đầy đủ, CBTD sẽ phân tích, đánh giá điều kiện vay vốn của KH. Trong trường hợp ông Nguyễn Nhật Linh:
Tổng nhu cầu vốn: 3.330.000.000 đồng, trong đó:
a) Vốn đối ứng tham gia: 1.330.000.000 đồng. Tỷ lệ vốn đối ứng: 40% - Vốn bằng tiền: 330.000.000 đồng
- Vốn bằng tài sản khác: 1.000.000.000 đồng
b) Vốn vay Agribank Chi nhánh: 2.000.000.000 đồng - Vốn vay sử dụng cho mục đích chung của cá nhân
- Đối tượng vay: Chi phí mua con giống, thức ăn ni tơm, thuốc phịng bệnh ni tơm trong năm 2020-2021
- Thời hạn vay: 12 tháng
Nhận xét: Mục đích vay vốn hợp pháp, khơng thuộc đối tượng khơng được
cho vay theo quy định của pháp luật, NHNN và Agribank.
Sau khi điều kiện vay vốn của KH đã thỏa mãn, CBTD phân tích hiệu quả sử dụng vốn vay, kiểm tra tình hình quan hệ tín dụng và xếp hạng KH theo quy định nội bộ của Agribank, phân tích hiệu quả sử dụng vốn vay để xem xét quyết định cho vay:
a) Tình hình quan hệ tín dụng của KH và xếp hạng KH theo quy định nội bộ của Agribank
Theo CIC, tình hình quan hệ tín dụng của ơng Nguyễn Nhật Linh:
Đơn vị tính: đồng
Tổ chức tín dụng Ngắn hạn Trung hạn
Agribank Bắc sông Hương tỉnh Thừa Thiên Huế 0 50.000.000
Tổng cộng 0 50.000.000
- Phân loại nợ tại Agribank/CIC: Nợ nhóm 1
- Xếp hạng khách hàng theo quy định nội bộ của Agribank tính đến thời điểm vay vốn: AA
b) Hiệu quả của phương án sử dụng vốn vay năm 2020-2021
Tổng chi phí: 6.660.000.000 đồng, trong đó:
- Chi phí đầu tư:
STT TÊN HÀNG HÓA SỐ LƯỢNG ĐƠN GIÁ THÀNH TIỀN
1 Thức ăn TT660 – 665 60 tấn 26.000.000đ/tấn 1.560.000.000đ
2 Thức ăn GB 694 – 695 90 tấn 25.000.000đ/tấn 2.250.000.000đ
3 Thuốc BKC 80 % 4 tấn 65.000.000đ/tấn 260.000.000đ
4 Oxytetracycline HCL 1 tấn 265.000.000đ/tấn 265.000.000đ
5 Con giống 18.000.000 con 55đ/con 990.000.000đ
6 Các loại thuốc khác 215.000.000đ
Cộng 5.540.000.000đ
- Chi phí phát sinh trong năm:
Chi điện nước, điện thoại, vận chuyển: 300.000.000 đồng
Các khoản chi khác: 400.000.000 đồng
Cộng: 1.120.000.000 đồng
Tổng doanh thu: 8.505.000.000 đồng, cụ thể:
- Tỷ lệ tôm sống là 45% con giống thả ni: 18.000.000 con × 45% = 8.100.000 con
- Ứơc lượng bình qn 1kg tơm = 100 con, hằng năm thu được: 8.100.000 con: 100 con = 81.000 kg tôm (81 tấn tơm)
- Gía bán bình qn: 105.000.000 đồng/tấn
- Doanh thu hằng năm: 81 tấn × 105.000.000 đồng = 8.505.000.000 đồng
Lợi nhuận rịng: 1.545.000.000 đồng, cụ thể:
- Lãi vay NH bình qn:
2.000.000.000 đồng × 9%/năm = 180.000.000 đồng - Chi nộp thuế và các lệ phí khác:
10.000.000 đồng/tháng × 12 tháng = 120.000.000 đồng - Lợi nhuận thu được từ nuôi tôm:
8.505.000.000 – 6.660.000.000 = 1.845.000.000 đồng - Lợi nhuận ròng:
1.845.000.000 - (180.000.000 + 120.000.000) = 1.545.000.000 đồng
Nhận xét: KH có kinh nghiệm nhiều năm ni trồng thủy sản (đặc biệt là
ni tơm), có uy tín, đủ năng lực thực hiện kế hoạch ni trồng thủy sản hiệu quả. Kế hoạch sản xuất kinh doanh tiềm năng, phù hợp,có khả năng trả nợ NH đúng kỳ hạn.
Sau khi hồn tất phân tích, đánh giá điều kiện vay vốn, CBTD xét thấy sự thỏa mãn và phù hợp của hồ sơ xin vay vốn, các điều kiện của KH đáp ứng được quy định của pháp luật, NH. CBTD sẽ tiến hành ước tính sơ bộ tài sản và định giá tài sản mà KH cầm cố, thế chấp thông qua việc xác nhận thông tin với cơ quan đăng ký Quyền sử dụng đất tỉnh Thừa Thiên Huế. Đồng thời, tham khảo giá thị trường nhà đất tại khu vực có TSĐB mà KH muốn thế chấp. Mục đích của việc xác nhận, tham khảo giá trị của TSĐB là để xác định giá trị của TSĐB không được nhỏ hơn giá trị khoản vay. Trong trường hợp ông Nguyễn Nhật Linh:
- Biện pháp bảo đảm tiền vay: Cho vay có bảo đảm bằng tài sản - Hình thức bảo đảm: Thế chấp
- Tổng giá trị tài sản bảo đảm: 2.753.750.000 đồng (Hai tỷ bảy trăm năm mươi ba triệu bảy trăm năm mươi nghìn đồng chẳn)
- Khả năng quản lý, cầm giữ, xử lý tài sản, chuyển nhượng: TSĐB thế chấp có ranh giới rõ ràng, khơng có tranh chấp; đầy đủ tính pháp lý, có khả năng chuyển nhượng.
- Bên thế chấp chịu trách nhiệm trước pháp luật về tính hợp pháp của TSĐB tiền vay.
Nhận xét: Tài sản thế chấp đủ giá trị và điều kiện để vay vốn.
Sau khi đánh giá tổng thể, CBTD thể hiện kết quả thẩm định và đưa ra ý kiến đánh giá đề xuất cho vay đối với ơng Nguyễn Nhật Linh, trình lên TPKD. TPKD kiểm tra lại thông tin, hồ sơ vay vốn của KH và tính khả thi dựa vào kết quả thẩm định của CBTD, xem xét có đồng ý với đề xuất của CBTD hay không.
TPKD xem xét, kiểm tra và đồng ý ký duyệt vào mục Người kiểm sốt khoản vay sau đó trình lên Phó Giám đốc Chi nhánh tiến hành kiểm tra lại một lần nữa và ký tên quyết định cấp tín dụng cho ơng Linh.
Sau khi xét duyệt xong, hồ sơ vay vốn sẽ được chuyển về lại cho CBTD phụ trách khoản vay. CBTD thông báo cho KH, trao đổi về các điều kiện tín dụng. Nếu KH đồng ý với các điều kiện tín dụng đã được phê duyệt, CBTD sẽ soạn thảo một bộ hồ sơ hồn chỉnh (Hợp đồng tín dụng (phụ lục 3), Hợp đồng thế chấp TSĐB, Biên bản định giá, Biên bản giao nhận, đăng ký giao dịch đảm bảo) và phối hợp với KH hoàn thiện mọi thủ tục đăng ký thế chấp, ký hồ sơ tín dụng.
Nhận xét: Theo quy định hiện hành của Agribank Bắc sơng Hương tỉnh
Thừa Thiên Huế, cơng tác kiểm sốt trước khi cho vay đối với khoản vay của ông Nguyễn Nhật Linh thực hiên đúng, đầy đủ các thủ tục cần thiết cuả Agribank.
2.3.3.2. Kiểm soát trong cho vay
Giai đoạn này bao gồm từ bước thứ tư cho đến bước thứ sáu của quy trình cho vay. - Mục tiêu kiểm sốt: Giải ngân đúng đối tượng, đúng số tiền, phù hợp với các điều khoản đã ghi trong Hợp đồng tín dụng.
- Nội dung kiểm sốt: Kiểm tra thơng tin để xem xét tính đúng đắn, đầy đủ; Phê duyệt Hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay.