Hoàn thiện kiểm soát rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam – chi nhánh phú tài

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC QUY NHƠN ĐẶNG TƢỜNG VY HỒN THIỆN KIỂM SỐT RỦI RO HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH PHÚ TÀI Chuyên ngành: Kế toán Mã số : 8340301 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS LÊ TRẦN HẠNH PHƢƠNG LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu trích dẫn luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Các kết nghiên cứu luận văn khơng trùng với cơng trình khoa học khác công bố Tác giả luận văn Đặng Tƣờng Vy LỜI CẢM ƠN Tôi xin trân trọng cảm ơn đến Ban giám hiệu Trƣờng, Khoa Đào tạo sau Đại học tồn thể Q Thầy, Cơ tham gia giảng dạy Trƣờng Đại học Quy Nhơn, truyền đạt kiến thức hữu ích cho tơi thời gian tham gia khóa học Trƣờng Đại học Quy Nhơn Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn chân thành sâu sắc tới TS Lê Trần Hạnh Phƣơng, ngƣời tận tình hƣớng dẫn, giúp đỡ tơi suốt trình nghiên cứu thực luận văn này, nhƣ giúp đỡ tơi hồn thiện kiến thức chuyên môn thân Tôi xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo cán Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Phú Tài tạo điều kiện giúp đỡ tơi q trình hồn thiện Luận văn Xin trân trọng cảm ơn! Tác giả luận văn Đặng Tƣờng Vy MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ VÀ LƢU ĐỒ MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Tổng quan nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu câu hỏi nghiên cứu 4 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 5 Phƣơng pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài nghiên cứu: Kết cấu đề tài nghiên cứu CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SOÁT RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Hoạt động kinh doanh thẻ Ngân hàng thƣơng mại 1.1.2 Rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ Ngân hàng thƣơng mại 12 1.2 Kiểm soát rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng thƣơng mại 19 1.2.1 Khái niệm mục tiêu kiểm soát rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ Ngân hàng thƣơng mại 19 1.2.2 Nội dung kiểm soát rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ Ngân hàng thƣơng mại 19 1.2.3 Tiêu chí đánh giá kết kiểm soát rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ Ngân hàng thƣơng mại 29 KẾT LUẬN CHƢƠNG 34 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH PHÚ TÀI 35 2.1 Giới thiệu Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phú Tài 35 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 35 2.1.2 Cơ cấu tổ chức quản lý 36 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh 41 2.2 Kiểm soát rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phú Tài 46 2.2.1.Môi trƣờng kinh doanh BIDV Phú Tài 46 2.2.2 Thực trạng kiểm soát rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phú Tài 48 2.3 Đánh giá kiểm soát rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phú Tài 76 2.3.1 Những thành đạt đƣợc 76 2.3.2.Những hạn chế nguyên nhân 77 KẾT LUẬN CHƢƠNG 81 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP KIỂM SOÁT RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH PHÚ TÀI 82 3.1 Phƣơng hƣớng, mục tiêu phát triển dịch vụ thẻ Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phú Tài 82 3.1.1 Phƣơng hƣớng 82 3.1.2 Mục tiêu 84 3.2 Giải pháp hồn thiện kiểm sốt rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam- Chi nhánh Phú Tài 84 3.2.1 Giải pháp nghiệp vụ phát hành thẻ 85 3.2.2 Giải pháp nghiệp vụ toán thẻ 86 3.2.3 Giải pháp quản lý, bảo vệ máy ATM 87 3.2.4 Giải pháp đầu tƣ đổi mới, ứng dụng kỹ thuật công nghệ thẻ 88 3.2.5 Giải pháp chống công an ninh phần mềm 88 3.2.6 Giải pháp nâng cao trình độ chuyên môn cho cán thẻ 89 3.2.7 Giải pháp chống gian lận từ nội ngân hàng 89 3.2.8 Giải pháp lập quỹ dự phòng rủi ro 90 3.2.9 Giải pháp khác 91 3.3 Một số kiến nghị 92 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 92 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam 94 3.3.3 Kiến nghị với Hiệp hội thẻ Việt Nam 94 3.3.4 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 95 KẾT LUẬN CHƢƠNG 96 KẾT LUẬN 97 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 98 QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN THẠC SĨ (BẢN SAO) DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT STT Chữ viết tắt Diễn giải ATM Automatic Teller Machine (Máy rút tiền tự động) BIDV Phú Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam- Chi Tài nhánh Phú Tài ĐVCNT Đơn vị chấp nhận thẻ KD Kinh doanh KSRR Kiểm soát rủi ro KSV Kiểm soát viên NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nƣớc NHPH Ngân hàng phát hành 10 NHTM Ngân hàng thƣơng mại 11 NHTT Ngân hàng toán 12 PIN Personal Identify Number (Số mật mã cá nhân) 13 POS Point Of Sale (Máy chấp nhận thẻ) 14 QLRR Quản lý rủi ro 15 TDQT Tín dụng quốc tế 16 TCTQT Tổ chức thẻ quốc tế 17 TKTT Tài khoản toán DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Danh mục bảng: Bảng 1.1 Bảng số đo lƣờng rủi ro tác nghiệp 24 Bảng 1.2: Ma trận đánh giá cán 32 Bảng 2.1 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng BIDV Phú Tài giai đoạn 2019 - 2021 41 Bảng 2.2: Tổng hợp số tiêu kinh doanh thẻ Ngân hàng BIDV Phú Tài 2018 - 2021 42 Bảng 2.3 Các lỗi rủi ro tác nghiệp giai đoạn 2018 - 2021 48 Bảng 2.4 Các lỗi rủi ro tác nghiệp thuộc yếu tố công nghệ giai đoạn 2018 - 2021 51 Bảng 2.5 Tình hình nợ thẻ tín dụng giai đoạn 2018 - 2021 52 Bảng 2.6 Tình hình giả mạo thẻ BIDV Phú Tài phát hành 54 Bảng 2.7 Tình hình giả mạo tốn thẻ BIDV Phú Tài 2018 - 2021 55 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ VÀ LƢU ĐỒ Sơ đồ 1.1 Quy trình phát hành thẻ Sơ đồ 1.2: Quy trình chấp nhận toán thẻ qua ngân hàng 10 Sơ đồ 1.3: Qui trình rút tiền máy ATM 12 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức BIDV – Chi nhánh Phú Tài 37 Lƣu đồ 2.1: Lƣu đồ quy trình phát hành thẻ BIDV 67 Lƣu đồ 2.2: Lƣu đồ quy trình tiếp quỹ ATM BIDV 71 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Trong xu toàn cầu hóa với nhiều hội thách thức đan xen, để vƣợt qua rào cản khó khăn q trình hội nhập, NHTM nói chung Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phú Tài nói riêng không ngừng nâng cao lực quản lý điều hành, chủ động quy mô hoạt động đa dạng hóa sản phẩm nhằm nâng cao hiệu kinh doanh Hoạt động toán thẻ lĩnh vực kinh doanh đem lại nguồn thu nhập cao cho ngân hàng mang lại hiệu chung cho toàn xã hội nên NHTM trọng phát triển Xét phƣơng diện tổng thể, hoạt động tốn thẻ có vai trị vơ to lớn việc giúp cho ngƣời dân tiếp cận phƣơng tiện toán văn minh đại giới, góp phần nâng cao đời sống cộng đồng dân cƣ, nâng cao đời sống xã hội Xét phƣơng diện cụ thể, hoạt động kinh doanh thẻ khơng góp phần quan trọng việc tạo nên hiệu hoạt động kinh doanh NHTM mà cịn mắt xích quan trọng thúc đẩy phát triển hoạt động kinh doanh khác Thẻ phƣơng tiện toán văn minh đại, gắn liền với công nghệ, đƣợc đời sở ứng dụng khoa học kỹ thuật công nghệ Hiện nay, sống kỷ công nghệ đại, công nghệ đại phát triển rủi ro sử dụng, lợi dụng công nghệ để đánh cắp tiền từ thẻ thách thức lớn cho đơn vị phát hành thẻ chủ thẻ Các rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ ngày đa dạng phức tạp Điều làm suy giảm hiệu kinh doanh, ảnh hƣởng uy tín thƣơng hiệu đơn vị phát hành thẻ Vì vậy, nghiên cứu để tìm qui trình giải pháp đồng bộ, hữu hiệu khả thi để ngăn 86 nói riêng yếu tố then chốt định chất lƣợng dịch vụ Vì vậy, để hoạt động kinh doanh nghiệp vụ thẻ đƣợc phát triển tốt, lành mạnh hạn chế rủi ro BIDV Phú Tài cần đào tạo đội ngủ cán có trình độ chun mơn lực vững lĩnh vực cụ thể - Tuân thủ quy trình nghiệp vụ áp dụng chế tài thƣởng phạt việc thực quy trình nghiệp vụ giúp cán nâng cao ý thứcc trình tác nghiệp 3.2.2 Giải pháp nghiệp vụ toán thẻ - Đối với quy trình, nghiệp vụ thẻ, kiểm tra, giám sát: BIDV Phú Tài cần xây dựng quy trình phát hành thẻ chuẩn mực, đánh giá thơng tin, lực tài chủ thẻ Thẩm định hồ sơ khách hàng kỹ càng, theo điều kiện, đối tƣợng hạn mức quy định chủ thẻ Kiểm tra, xác minh thông tin hồ sơ phát hành thẻ cách cẩn thận, kỹ lƣỡng, lƣu ý thông báo thay đổi chủ thẻ đặc biệt thay đổi địa Đảm bảo tuân thủ chặt chẽ quy trình giao nhận thẻ với khách hàng Đối chiếu, kiểm tra chữ ký phiếu nhận thẻ, đối chiếu chủ thẻ với ảnh chứng minh thƣ mà ngân hàng tiếp nhận trƣớc giao thẻ kích hoạt thẻ Kịp thời nắm bắt thông tin gian lận thẻ, thƣờng xuyên rà sốt báo cáo rủi ro từ TCTQT để phịng ngừa hình thức gian lận phát sinh - Nâng cao tinh thần cảnh giác gian lận toán thẻ Offline ĐVCNT - Phổ biến nội dung văn hƣớng dẫn Trụ sở tới cán liên quan Chi nhánh, đặc biệt cán Phòng giao dịch Chi nhánh, để chủ động phòng ngừa, phát tố giác dấu hiệu tội phạm trình thực giao dịch toán thẻ qua POS - Hạn chế thực giao dịch Offline ĐVCNT Chi nhánh; báo cáo Trụ sở có đối tƣợng tiếp cận ĐVCNT/đề nghị 87 lắp đặt thiết bị POS để thực giao dịch giá trị cao trƣờng hợp bất thƣờng giao dịch thiết bị để phối hợp ứng xử kịp thời - Khi kết ký hợp đồng với ĐVCNT cần kiểm tra kỹ thông tin lực ĐVCNT; giám sát ĐVCNT việc thực nội dung hợp đồng toán thẻ ký kết việc trì điều kiện tốn thẻ - Thực chấm báo cáo ngày đảm bảo phát giao dịch nghi ngờ - Lựa chọn ĐVCNT uy tín, đào tạo nghiệp vụ nhân viên toán thẻ điểm chấp nhận thẻ nhằm hạn chế rủi ro gian lận từ nhân viên toán thẻ rủi ro nhân viên chƣa thành thạo gây nên - Tăng cƣờng hợp tác Ngân hàng việc phòng ngừa rủi ro 3.2.3 Giải pháp quản lý, bảo vệ máy ATM Các máy ATM bị công xảy tần suất dày số địa phƣơng tồn quốc, điều có ý nghĩa cảnh báo cho hệ thống ngân hàng thƣơng mại hoạt động kinh doanh thẻ cần nâng cao cảnh giác có biện pháp phòng ngừa thiết thực Một số đề xuất BIDV Phú Tài nhằn hạn chế rủi ro hoạt động thẻ: - Lựa chọn vị trí đặt máy ATM nơi có an ninh tốt, có bảo vệ 24/24, đƣợc khảo sát cẩn thận, đảm bảo an tồn, thuận tiện giao dịch có khả để kẻ gian lợi dụng công - Phổ biến hình ảnh đối tƣợng thiết bị giả tới tất cán Chi nhánh, đặc biệt lực lƣợng bảo vệ Chi nhánh đơn vị trực thuộc Chi nhánh, đơn vị Chi nhánh ký hợp đồng đặt máy ATM bảo vệ máy ATM để tăng cƣờng kiểm tra, giám sát ATM, tăng cƣờng cơng tác bảo vệ an tồn ATM, nhằm phòng ngừa, phát sớm trƣờng hợp bất thƣờng phối hợp với quan công an để xử lý - Nghiêm túc thực kiểm tra, giám sát ATM qua hệ thống camera, 88 giám sát trực tiếp ATM theo quy định, cẩm nang hành BIDV công văn cảnh báo Trụ sở liên quan đến kiểm sốt gian lận hoạt động thẻ Trƣờng hợp phát có dấu hiệu bất thƣờng, Chi nhánh báo cáo tới Trụ sở (qua Nhóm Kiểm sốt gian lận Cấp phép giao dịch - Trung tâm thẻ) để phối hợp xử lý kịp thời - Rà soát hệ thống an ninh, cảnh báo ATM (hệ thống báo động, phần mềm Jittering, FDI, camera giám sát…) đảm bảo hoạt động tốt/đã đƣợc kích hoạt, đảm bảo thiết bị Pin Shield, Anti Deep Insert đƣợc lắp đặt đầy đủ, chắn nguyên vẹn - Phối hợp tốt địa phƣơng để đƣợc hỗ trợ cần thiết (công an khu vực/phƣờng/quận), Bộ công an để đƣợc cập nhật kịp thời thơng tin an tồn mạng 3.2.4 Giải pháp đầu tư đổi mới, ứng dụng kỹ thuật công nghệ thẻ - Thƣờng xuyên cập nhật phần mềm phát công mạng - Hạn chế rủi ro công nghệ cho thẻ ghi nợ thẻ tín dụng: BIDV Phú Tài nên thay đổi, nâng cấp hệ thống máy chủ, nâng cấp đƣờng truyền Chi nhánh tƣơng xứng với tốc độ phát triển quy mơ Chi nhánh nói chung cơng nghệ thẻ nói riêng BIDV Phú Tài nên làm việc lại với đối tác mạng viễn thông việc ký kết hợp đồng hợp tác, lựa chọn nhà mạng tƣơng xứng, công nghệ cao để tránh rủi ro tốc độ đƣờng truyền thấp, thƣờng bị lỗi; lựa chọn nhà cung cấp ATM/POS uy tín, cơng nghệ đại - Thay đổi công nghệ thẻ sang thẻ chip để hạn chế rủi ro, công nghệ chip bảo mật hơn, tránh trầy xƣớc nhƣ thẻ từ Đề nghị bảo trì, bảo dƣỡng hệ thống ATM/POS, mạng viễn thông thƣờng xuyên, quy định 3.2.5 Giải pháp chống công an ninh phần mềm BIDV Phú Tài nói riêng NHTM nói chung cần phối hợp với tổ chức thẻ quốc tế, quan an ninh quốc tế để phịng chóng tội phạm thẻ, sử 89 dụng phầm mềm chóng cơng an ninh phần mềm Mỗi phát gian lận, giả mạo, cần áp dụng biện phát ngăn chặn đồng thời thông báo cho quan hữu quan để phối hợp xử lý BIDV Phú Tài cần làm việc trƣớc với quan an ninh địa phƣơng để thống phƣơng án điều tra, giải phát hiện tƣợng phạm tội Bên cạnh đó, phối hợp quan truyền thông đại chúng để đƣa nhƣng thông tin cảnh báo, phổ biến rộng rãi hành vi gian lận, xu hƣớng phạm tội phát Việt Nam giới để ngƣời sử dụng thẻ biết nâng cao tinh thần cảnh giác, góp phần phòng chống tội phạm thẻ 3.2.6 Giải pháp nâng cao trình độ chun mơn cho cán thẻ - Về trình độ chun mơn, đạo đức cán thẻ: Kiến thức chuyên môn thẻ ngân hàng nhƣ ý thức cán thẻ có vai trị quan trọng việc phát ngăn ngừa hành vi gian lận hoạt động thẻ BIDV Phú Tài cần tạo điều kiện cho đội ngũ cán tham gia buổi tập huấn nghiệp vụ, trao đổi kinh nghiệm, chun mơn nghiệp vụ cho tồn cán thẻ hoạt động kinh doanh thẻ nói chung hoạt động phịng chống rủi ro thẻ nói riêng - Hạn chế rủi ro tín dụng cho thẻ tín dụng: Phát hành thẻ dựa chất lƣợng tín dụng hiệu quả, hạn chế việc chạy theo tiêu, quy mơ mà bỏ qua trình tự BIDV Phú Tài cần hạn chế, sàng lọc kỹ lƣỡng đối tƣợng khách hàng đƣợc cấp tín dụng qua hình thức phát hành thẻ từ tiếp nhận hồ sơ, thẩm định kỹ từ khâu lịch sử quan hệ tín dụng ngân hàng khác, việc cấp hạn mức tùy theo ngành nghề, đơn vị công tác, địa vị xã hội ngƣời đƣợc cấp, ƣu tiên việc cấp tín dụng có bảo đảm tài sản 3.2.7 Giải pháp chống gian lận từ nội ngân hàng Gian lận nội nghiệp vụ ngân hàng nói chung nghiệp vụ thẻ nói riêng phát sinh nhƣng phát sinh thƣờng phức tạp, khó lƣờng khó phịng ngừa, ngăn chặn Để hạn chế tối đa việc phát sinh gian lận nội 90 hoạt động thẻ, BIDV Phú Tài cần có chế tài xử phạt chặt chẽ, đủ tính răn đe cán có hành vi gian lận Các thơng tin hồ sơ phát hành thẻ, liệu thẻ, số PIN phải đƣợc quản lý chặt chẽ bảo mật Kiểm tra thƣờng xuyên, đột xuất hồ sơ thẻ, thông tin thẻ, liệu thẻ để đảm bảo không bị kẻ gian lợi dụng Phải tách riêng biệt cán quản lý thẻ cán quản lý PIN, tránh tình trạng cán quản lý đồng thời thẻ PIN để tránh việc nhân viên gian lận Bên cạnh đó, việc kiểm tra giám sát Chi nhánh nhƣ Trụ sở cần làm việc cách tích cực, thƣờng xuyên Luân chuyển cán định kỳ sáu tháng năm phƣơng pháp mà số ngân hàng thƣơng mại áp dụng nhằm hạn chế gian lận nội hoạt động kinh doanh thẻ Đánh giá lực chuyên môn đạo đức đội ngủ cán nhân viên có ý nghĩa quan trọng cơng tác phịng ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng 3.2.8 Giải pháp lập quỹ dự phịng rủi ro Việc trích lập quỹ dự phịng rủi ro nhằm đảm bảo Ngân hàng có chủ động rủi ro xảy hoạt động kinh doanh thẻ, sử dụng quỹ dự phòng rủi ro để khắc phục tổn thất vật chất có cố dẫn đến rủi ro, tránh đƣợc sụt giảm lợi nhuận giai đoạn có rủi ro Điều khơng có ý nghĩa kinh tế mà cịn có ý nghĩa bảo vệ hình ảnh thƣơng hiệu Ngân hàng Vì việc trích lập quỹ dự phịng rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ yêu cầu cần thiết Ngân hàng thƣơng mại Hằng năm, BIDV Phú Tài cần trích lập từ đến 12% lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh thẻ để lập quỹ dự phịng rủi ro Việc trích lập làm giảm lợi nhuận Ngân hàng nhƣng tảng vững để Ngân hàng mạnh dạn phát triển khai thác sản phẩm dịch vụ 91 3.2.9 Giải pháp khác Bên cạnh giải pháp hạn chế rủi ro từ phía ngân hàng BIDV Phú Tài nói riêng NHTM nói chung cần có khuyến cáo khách hàng nhằm nâng cao cảnh giác, hạn chế rủi ro sử dụng thẻ mà nguyên nhân xuất phát từ chủ quan khách hàng Một số khuyến cáo khách hàng sử dụng thẻ: - Bảo quản thẻ: Thẻ phải đƣợc cất giữ cẩn thận, nơi dễ kiểm tra để phát kịp thời mất, nhƣng không nên để thẻ nơi dễ lấy cắp làm kích động lòng tham kẻ gian Khách hàng nên giữ thẻ ví, nơi kín đáo, khóa cẩn thận khơng đƣa thẻ cho ngƣời giữ, không cho mƣợn thẻ kể ngƣời thân Để bảo quản thẻ tốt trình quản lý, sử dụng yếu tố khơng thể thiếu khách hàng phải ký vào mặt sau thẻ, điều kiện bắt buộc ngân hàng chủ thẻ có quy định điều kiện, điều khoản sử dụng nhằm bảo vệ quyền lợi chủ thẻ - Bảo mật thông tin thẻ: Hạn chế việc sử dụng chung mã PIN với thông tin chủ thẻ (nhƣ ngày, tháng, năm sinh; số điện thoại, CMND; biển số xe…) khơng đổi thay đổi PIN thƣờng xuyên Đặc biệt, số PIN khách hàng chia sẻ cho ngƣời khác biết dễ dẫn đến PIN bị lộ, bị kẻ gian trộm thông tin trình quản lý sử dụng - Bảo vệ tài khoản rút tiền máy ATM: Khi sử dụng thẻ để rút tiền máy ATM khách hàng nên quan sát theo dõi xem có thiết bị lạ gắn vào khe đọc thẻ có nhiều camera gắn máy ATM hay không Nếu thấy bề mặt ATM có lắp thêm thiết bị khác thƣờng, ngừng giao dịch báo cho ngân hàng Khi sử dụng thẻ để rút tiền ATM, tốn hàng hóa qua POS khách hàng nên che bàn phím lại nhập PIN, giữ khoảng cách an tồn với 92 ngƣời xung quanh máy ATM, cảnh giác đề phòng ngƣời sử dụng điện thoại, máy camera, thiết bị khác để ghi lại thông tin bạn thực giao dịch Bảo vệ tài khoản tốn tiền hàng hóa, dịch vụ đơn vị chấp nhận thẻ: toán qua POS khách hàng nên quan sát nhân viên thu ngân xem thẻ có đƣợc quẹt qua thiết bị điện tử khác bất thƣờng không, máy chấp nhận thẻ có gắn thêm loại thiết bị lạ không; tập trung xem kiểm ngân quẹt thẻ nhận lại thẻ sau kiểm ngân thực xong giao dịch đối chiếu lại hóa đơn với hàng hóa xem có với số lƣợng hàng hóa mua Trong q trình giao dịch điểm chấp nhận thẻ, chủ thẻ cần ý bảo vệ mật mã cá nhân Chủ thẻ khơng nên đƣa thẻ cho ngƣời thân sử dụng để thực việc toán thẻ qua POS 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Để hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ khơng địi hỏi nổ lực ngân hàng thƣơng mại mà cịn phải có hệ thống sách kinh tế vĩ mơ phù hợp từ Nhà nƣớc giới hạn lĩnh vực nghiên cứu luận văn, tác giả xin có số kiến nghị: Thứ nhất, hồn thiện mơi trường pháp lý hoạt động tốn thẻ Mơi trƣờng pháp lý có vai trị quan trọng, sở đảm bảo hoạt động tốn thẻ diễn ổn định, an tồn phát triển Bởi luật pháp yếu tố phức tạp, tác động đến tất mối quan hệ thuộc lĩnh vực đời sống, kinh tế xã hội quốc gia - Ban hành văn pháp quy phạm vi khối lƣợng giá trị đƣợc toán tiền mặt - Thực thi cách nghiêm minh luật giao dịch điện tử, nhanh chóng 93 ban hành luật toán, văn dƣới luật để xử lý tổng thể phạm vi đối tƣợng toán, hệ thống toán tạo kích thích mang tính địn bẩy, khuyến khích giao dịch thông qua thẻ - Ban hành văn quy định tội danh khung hình phạt nghiêm khắc cho loại hình tội phạm làm giả, cấu kết lừa đảo gian lận giao dịch thẻ, hacker tin học,… Thứ hai, xây dựng sách khuyến khích hoạt động kinh doanh thẻ Chính phủ khuyến khích ngân hàng đầu tƣ dịch vụ thẻ thơng qua sách giảm thuế Đối với toán thẻ áp dụng thuế GTGT 10% Mức thuế dƣờng nhƣ không hợp lý, để đạt đƣợc mục tiêu tiến tới xã hội phát triển mạnh mẻ giao dịch không dùng tiền mặt, Chính phủ cần có sách khuyến khích, ƣu đãi thông qua việc miễn giảm thuế, điều xem động thái tác động tích cực đến việc phát triển lành mạnh cho dịch vụ toán thẻ Thứ ba, phát triển sở hạ tầng tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tốn điện tử nói chung hoạt động tốn thẻ nói riêng Nhận thấy việc đầu tƣ, xây dựng sở hạ tầng, trang bị kỹ thuật đáp ứng đƣợc q trình đại hóa cơng nghệ ngân hàng không vấn đề riêng ngành ngân hàng, mà vấn đề mang tính chiến lƣợc quốc gia Vì vậy, cần Nhà nƣớc trọng đầu tƣ cho lĩnh vực này, nhanh chóng đƣa Việt Nam theo kịp tốc độ phát triển công nghệ ngân hàng nƣớc khu vực giới, đặc biệt xu hội nhập ngày Thanh toán thẻ phụ thuộc nhiều vào phát triển công nghệ viễn thông quốc gia Do đó, Chính phủ đạo ngành viễn thơng cần có chiến lƣợc đầu tƣ thích hợp vào sở hạ tầng viễn thông để thúc đẩy phát triển hoạt động toán điện tử nhƣ tốn thẻ theo hƣớng nhanh chóng, an tồn tiện lợi Ngành viễn thông cần hỗ trợ ngành ngân hàng cung 94 ứng đƣờng truyền, tín hiệu truyền, nhận tin có kế hoạch phát triển hệ thống cáp quang/vệ tinh truyền dẫn số liệu toàn ngành ngân hàng 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Tại Hội nghị quản lý rủi ro thẻ tổ chức thành phố Hồ Chí Minh vào ngày 11-12/7/2019, Trƣởng ban QLRR Hiệp hội Ngân hàng có kiến nghị Ngân hàng Nhà nƣớc (NHNN) quan cơng an có quy định cụ thể trách nhiệm ĐVCNT lợi dụng hệ thống toán ngân hàng thực giao dịch toán khống để bảo vệ quyền lợi ngân hàng tốn, có văn hƣớng dẫn cụ thể cho ngân hàng việc xử lý rủi ro phi tín dụng, thống chế phối hợp ngân hàng với quan cảnh sát điều tra, quan công an địa phƣơng để phối hợp bắt giữ, trấn át tội phạm Tại Hội nghị, NAPAS đề xuất NHNN xem x t ban hành quy định chuyển đổi rủi ro trình triển khai VCCS, cam kết đảm bảo nguồn lực, hệ thống, phối hợp chặt chẽ với ngân hàng q trình triển khai tiêu chuẩn Ngồi ra, kính kiến nghị NHNN Việt Nam có hỗ trợ từ trung tâm thơng tin tín dụng khách hàng (CIC) cho phép truy cập thông tin khách hàng cá nhân tài khoản toán, nhằm hỗ trợ Ngân hàng thƣơng mại có thêm cơng cụ hỗ trợ công tác quản lý rủi ro hoạt động thẻ 3.3.3 Kiến nghị với Hiệp hội thẻ Việt Nam Tổ chức thẻ quốc tế, cung cấp dịch vụ: - GFIS (Global Fraud Information Service) để cập nhật thông tin giao dịch gian lận; - FARM (Fraud Alert Management System): Cập nhật tức thời thông tin gian lận liên quan đến ĐVCNT thẻ BIDV phát hành 95 - NMAS (National Merchant alert service): Là chƣơng trình tổ chức thẻ Visa cung cấp sở liệu ĐVCNT có độ rủi ro cao cho quốc gia Hiệp hội thẻ cần tiếp tục phát huy vai trò “diễn đàn hợp tác trao đổi” hoạt động phịng chống rủi ro lĩnh vực kinh doanh thẻ thị trƣờng Việt Nam Hiệp hội thẻ cần đƣa quy định thành viên việc cung cấp thông tin đầu mối phối hợp hành động phòng chống hành vi gian lận lĩnh vực kinh doanh thẻ ngân hàng thị trƣờng Hiệp hội thẻ đầu mối tổ chức, nghiên cứu đƣa đề xuất hạn chế rủi ro kinh doanh thẻ, đầu mối liên lạc với tổ chức thẻ quốc tế hoạt động phòng chống giả mạo thẻ tổ chức khoá học nhằm bồi dƣỡng nâng cao nghiệp vụ cho ngân hàng thành viên hoạt động phòng chống rủi ro kinh doanh thẻ 3.3.4 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Hỗ trợ từ TTT: - Thƣờng xuyên hỗ trợ thắc mắc khách hàng trình sử dụng thẻ 24/24 - Hồn thiện quy trình, văn chế độ phục vụ hoạt động hiệu hệ thống - Quản lý theo dõi khách hàng tập trung Trung tâm Thẻ - Hệ thống RAM theo dõi quản lý thông tin giao dịch khách hàng để kịp thời kiểm tra Hỗ trợ từ Ban quản lý rủi ro thị trƣờng tác nghiệp: - Cập nhật cách kịp thời thông tin tội phạm thẻ trang thông tin Ngành giúp cán nâng cao cảnh giác - Phối hợp ban Pháp chế, ban Phát triển sản phẩm bán lẻ hồn thiện quy trình nghiệp vụ thẻ 96 KẾT LUẬN CHƢƠNG Qua nghiên cứu sở lý luận thực trạng rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ, phân tích thực trạng quản lý rủi ro hoạt động thẻ BIDV Phú Tài, chƣơng luận văn đƣa giải pháp, kiến nghị nhằm hạn chế tối đa rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam- Chi nhánh Phú Tài Các giải pháp nêu đƣợc đề xuất sở khảo sát thực tiễn, phân tích điều kiện khả đáp ứng sở vật chất, nguồn nhân lực nhƣ xu phát triển xã hội khoa học cơng nghệ Bên cạnh đó, hỗ trợ tích cực Chính phủ, Ngân hàng Nhà nƣớc Hiệp hội thẻ điện đủ để nghiên cứu cảu đề tài đƣợc vận dụng mang lại ý nghĩa thiết thực tác giả nghiên cứu đề xuất số kiến nghị cho tổ chức 97 KẾT LUẬN Phát triển thị trƣờng thẻ ngân hàng giải pháp cần thiết để tiến tới mục tiêu phát triển toán khơng dùng tiền mặt Việt Nam Đó công cụ để tăng cƣờng quản lý Nhà nƣớc, minh bạch bƣớc đầu thay đổi thói quen, nhận thức ngƣời dân, doanh nghiệp việc sử dụng phƣơng tiện toán phổ biến Dịch vụ thẻ phát triển giúp ngân hàng có thêm kênh huy động vốn đầu tƣ vay phát triển thêm dịch vụ giá trị gia tăng với nhiều lợi ích khác phục vụ khách hàng Sau 20 năm hình thành phát triển, thị trƣờng dịch vụ thẻ ngày phát triển Việt Nam, với dân số 95 triệu dân thị trƣờng dịch vụ thẻ Việt Nam đƣợc dự đoán tiếp tục có phát triển mạnh theo chiều sâu theo hƣớng nâng cao chất lƣợng, tiện ích thẻ không mang lại hiệu lớn ngân hàng, khách hàng mà kinh tế Để thực chiến lƣợc nâng cao khả cạnh tranh trƣớc yêu cầu mở cửa thị trƣờng dịch vụ tài ngân hàng theo cam kết quốc tế, năm gần BIDV Phú Tài thực nhiều giải pháp phát triển sản phẩm thẻ Có thể khẳng định BIDV Phú Tài có tốc độ tăng trƣởng nhanh, đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ tiện ích cung cấp Vì vị trí điạ lý BIDV Phú Tài trải dài tỉnh Bình Định nên chất lƣợng dịch vụ chƣa cao, số lƣợng thẻ tín dụng cịn so với thẻ ghi nợ, mạng lƣới phân phối chủ yếu thành phố, huyện hạn chế Với giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ BIDV Phú Tài đƣợc đề cập chƣơng ba, đề tài hƣớng đến mục tiêu phát triển thẻ BIDV Phú Tài an toàn hiệu Hy vọng đề tài “Kiểm soát rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phú Tài” mang lại hiệu thiết thực có ý nghĩa cho phát triển hoạt động kinh doanh thẻ BIDV Phú Tài 98 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Bùi Quang Tiên Giải pháp thúc đẩy phát triển thị trường thẻ Việt Nam 2016 - 2018, Tài liệu hội thảo "Các giải pháp phát triển hiệu thị trƣờng thẻ tín dụng Việt Nam" Hội thẻ ngân hàng Việt Nam Hà Nội, 2016 [2] Đỗ Văn Hữu.“Thẻ chip – Nhu cầu cần thiết”, Tạp chí tin học ngân hàng (số 6(98)), (9/2018) trang 16-17 [3] Hoàng Hà.“Mở rộng dịch vụ ngân hàng trực tuyến, quản lý rủi ro số 1”, Tạp chí tin học ngân hàng (số 5(97)), (8/2018) trang 20-21 [4] Kim Nhung, “Phát triển thị trường thẻ ngân hàng Việt Nam”, Công nghệ ngân hàng (số 30), (9/2018) trang 11-15 [5] Lê Hữu Nghị Những giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ Ngân hàng thương mại Việt Nam Luận văn thạc sĩ, Trường Đại học Kinh tế TP.HCM, 2017 [6] Lê Văn Tƣ, nghiệp vụ ngân hàng quốc tế Hà Nội: NXB Thống Kê, 2018 [7] NAB “Phòng chống xử lý số rủi ro có xu hướng gia tăng họat động kinh doanh thẻ”, Thị trường tài tiền tệ (số 11(257)), (1/6/2018) trang 14-15 [8] Nguyễn Văn Tiến quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất Thống kê, 2018 [9] Phạm Công Uẩn Thông tin tín dụng với phát triển thị trường thẻ tín dụng Việt Nam Tài liệu Hội thảo "Các giải pháp phát triển hiệu thị trƣờng thẻ tín dụng Việt Nam" Hội thẻ ngân hàng Việt Nam, 2018 [10] Trần Xuân Hiệu, “Thực trạng phát triển dịch vụ thẻ NHCT VN”, 99 Tạp chí ngân hàng (số 18), (9/2018), trang 52-54 [11] Trƣơng Thị Hồng “Giải pháp cho người sử dụng thẻ ATM?” Thị trường tài tiền tệ (số 11(257)), (1/6/2018) trang 29-31 Các website tham khảo [12] Website BIDV truy cập ngày 30/05/2021 [13] Website Ngân hàng nhà nƣớc truy cập ngày 30/05/2021 [14] Bài viết “Những giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động thẻ ngân hàng”,, truy cập ngày 12/10/2021 [15] KPMG, 2007, Financial Services: Managing Operational Risk Beyond Basel II, , truy cập ngày 12/11/2021 [16] truy cập ngày 15/12/2021 [17] truy cập ngày 20/12/2021 [18] Ngày 30/02/2022 [19] 100 Ngày 26/05/2022 [20] Ngày 21/06/2022 [21] Ngày 25/07/2022 [22] Ngày 25/07/2022 ... SOÁT RỦI RO HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH PHÚ TÀI 35 2.1 Giới thiệu Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam. .. kiểm soát rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phú Tài Chƣơng 3: Giải pháp kiểm soát rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ Ngân hàng Thƣơng... đề tài ? ?Kiểm sốt rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phú Tài? ?? luận văn thạc sĩ Tổng quan nghiên cứu Kiểm soát rủi ro hoạt động kinh