BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH ĐÀO NGUYỄN TƢỜNG VÂN CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN HIỆU QUẢ PHÒNG CHỐNG RỬA TIỀN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH ĐÀO NGUYỄN TƢỜNG VÂN CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN HIỆU QUẢ PHÒNG CHỐNG RỬA TIỀN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BÌNH THUẬN LUẬN VĂN THẠC SĨ Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2022 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH ĐÀO NGUYỄN TƢỜNG VÂN CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN HIỆU QUẢ PHÒNG CHỐNG RỬA TIỀN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BÌNH THUẬN Chun ngành: Tài ngân hàng Mã ngành: 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS PHAN DIÊN VỸ Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2022 i LỜI CAM ĐOAN Tơi tên Đào Nguyễn Tƣờng Vân, học viên cao học, chuyên ngành Tài ngân hàng, Trƣờng Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh xin cam đoan cơng trình nghiên cứu tơi thực Số liệu kết nghiên cứu chƣa đƣợc công bố cho tổ chức hay đơn vị chƣa đƣợc sử dụng cho hình thức cấp Các thơng tin, liệu khảo sát mà sử dụng nghiên cứu hồn tồn trung thực có nguồn gốc rõ ràng./ Tp Hồ Chí Minh, tháng 02 năm 2022 Học viên Đào Nguyễn Tƣờng Vân ii LỜI CẢM ƠN Trong suốt trình học tập thực luận văn, nhận đƣợc nhiều giúp đỡ động viên từ gia đình, quý Thầy Cơ bạn bè Vì vậy, tơi xin phép đƣợc gửi lời cảm ơn chân thành đến: - PGS.TS Phan Diên Vỹ, ngƣời tận tình giúp đỡ hỗ trợ tơi suốt q trình tìm kiếm tài liệu, thực đề cƣơng đến hoàn tất luận văn - Quý Thầy Cô giáo truyền đạt cho vô vàng kiến thức kinh nghiệm quý giá thời gian theo học trƣờng - Ban giám đốc Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bình Thuận tạo điều kiện hỗ trợ giai đoạn thực Luận văn - Các bạn bè, anh chị đồng nghiệp gia đình nhiệt tình hỗ trợ động viên tơi suốt q trình học tập nhƣ giai đoạn thực luận văn Tp Hồ Chí Minh, tháng 02 năm 2022 Học viên Đào Nguyễn Tƣờng Vân iii TÓM TẮT Tiêu đề: Các nhân tố tác động đến hoạt động phòng chống rửa tiền Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bình Thuận Nội dung: Rửa tiền qua hệ thống ngân hàng không ảnh hƣởng tiêu cực đến hoạt động ngân hàng mà hệ thống kinh tế quốc gia Do đó, việc nghiên cứu xác yếu tố tác động đến hoạt động sở khoa học giúp ngân hàng nhìn nhận đánh giá tầm quan trọng hoạt động PCRT qua ngân hàng để hoàn thiện chiến lƣợc nhằm nâng cao hiệu hoạt động Đề tài đƣợc thực Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bình Thuận với mục tiêu xác định nhân tố ảnh hƣởng đến hiệu hoạt động PCRT ngân hàng Mô hình nghiên cứu gồm 06 nhân tố: Quy định pháp lý; Hoạt động đào tạo; Sự sẵn sàng tham gia ngân hàng; Sự hiểu biết cán nhân viên; Ứng dụng công nghệ; Dịch bệnh Covid-19 Nghiên cứu sử dụng tổng hợp hai phƣơng pháp nghiên cứu phƣơng pháp định tính thơng qua phƣơng thức tham khảo ý kiến chun gia nhằm hiệu chỉnh mơ hình thang đo nghiên cứu mà đề tài xây dựng; phƣơng pháp định lƣợng thơng qua phân tích liệu sơ cấp đƣợc thu thập từ khảo sát 152 quản lý nhân viên có liên quan đến hoạt động PCRT BIDV Bình Thuận Kết phân tích liệu thu thập từ khảo sát cho thấy có yếu tố tác động đến hiệu hoạt động PCRT BIDV - Chi nhánh Bình Thuận với mức độ ảnh hƣởng giảm dần bao gồm: Hoạt động đào tạo (β = 0.48), Ứng dụng công nghệ (β = 0.458), Sự hiểu biết cán nhân viên (β = 0.274), Sự sẵn sàng tham gia ngân hàng (β = 0.248) Quy định pháp lý (β = 0.226) Kết nghiên cứu giúp lãnh đạo BIDV Bình Thuận việc đƣa sách nhằm hoàn thiện nâng cao hiệu hoạt động PCRT ngân hàng thời gian tới Từ khóa: Rửa tiền, Phòng chống rửa tiền, Ngân hàng thƣơng mại, Rửa tiền qua ngân hàng iv ABSTRACT Title: Factors affecting anti-money laundering activities at Joint Stock Commercial Bank for Investment and Development of Vietnam - Binh Thuan Branch Abstract: Money laundering activities through the banking system not only negatively affect the operations of banks but also the national economic system Therefore, the exact study of the factors affecting this activity will be the scientific basis for banks to recognize and evaluate the importance of anti-money laundering activities through the bank so that they can improve their performance to improve the effectiveness of this activity The study was carried out at the Joint Stock Commercial Bank for Investment and Development of Vietnam - Binh Thuan Branch with the main objective of determining the main factors affecting the effectiveness of the prevention of money laundering at the bank The research model includes 06 factors: Legal regulations; Training activities; Bank's willingness to participate; Staff understanding; Technology application; Covid-19 epidemic The study uses a combination of two research methods, which are qualitative methods through consultation with experts to calibrate the research model and scale that the topic has built; and quantitative method through analysis of primary data collected from a survey of 152 managers and employees related to anti-money laundering activities of BIDV Binh Thuan The results of data analysis collected from the survey show that there are main factors affecting the effectiveness of anti-money laundering activities at BIDV Binh Thuan with decreasing influence including: Training activities (β = 0.48), Technology application (β = 0.458), Knowledge of staff (β = 0.274), Bank's willingness to participate (β = 0.248) and Legal regulations (β) = 0.226) The research results will help the leaders of BIDV Binh Thuan in making policies to improve the effectiveness of the bank's anti-money laundering activities in the coming time Keywords: Money laundering, Anti-money laundering, Commercial banks, Money laundering through banks v DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Từ viết tắt Nghĩa tiếng anh AML Anti-Money Laundering FATF Financial Action Task Force GPML UN UNDCP ODC CFT IOSCO Nghĩa tiếng việt Chống rửa tiền Lực lƣợng đặc nhiệm tài quốc tế Global Programme against Chƣơng trình tồn chống rửa Money Laundering tiền United Nations Liên Hợp Quốc United Nations Office on Chƣơng trình Liên Hợp Quốc Drugs and Crime Office for Drug Control and Crime Prevention Counter Financing Terrorist kiểm sốt ma túy Văn phịng Ma túy Tội phạm Chống tài trợ khủng bố International Organization of Tổ chức quốc tế Uỷ ban Securities Commissions chứng khốn PCRT Phịng chống rửa tiền NHTM Ngân hàng thƣơng mại BIDV Bình Thuận Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ phát triển Việt Nam-Chi nhánh Bình Thuận Ngân hàng Thƣơng mại cổ BIDV phần Đầu tƣ phát triển Việt Nam NHNN Uỷ ban Basel Ngân hàng Nhà nƣớc Ủy ban Basel Giám sát ngân hàng TMCP Thƣơng mại cổ phần TNHH Trách nhiệm hữu hạn PL Quy định pháp lý vi DT TG HB Hoạt động đào tạo Sự sẵn sàng tham gia ngân hàng Sự hiểu biết cán nhân viên CN Ứng dụng công nghệ DB Dịch bệnh Covid-19 HQ Hiệu phòng chống rửa tiền vii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii TÓM TẮT iii ABSTRACT iv DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT v MỤC LỤC vii DANH MỤC BẢNG xi DANH MỤC HÌNH xii CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ ĐỀ TÀI 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu tổng quát 1.2.2 Mục tiêu chi tiết 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 1.4.1 Đối tƣợng nghiên cứu 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu 1.5 Phƣơng pháp nghiên cứu 1.6 Ý nghĩa đề tài 1.7 Kết cấu luận văn TÓM TẮT CHƢƠNG CHƢƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ CÁC NGHIÊN CỨU LIÊN QUAN 2.1 Cơ sở lý luận rửa tiền 2.1.1 Khái niệm rửa tiền 2.1.2 Quy trình rửa tiền viii 2.1.3 Phƣơng thức rửa tiền 11 2.2 Cơ sở lý luận phòng chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng 13 2.2.1 Sự cần thiết hoạt động phòng chống rửa tiền ngân hàng 13 2.2.2 Các phƣơng thức rửa tiền qua hệ thống ngân hàng 15 2.2.3 Các chuẩn mực quốc tế phòng chống rửa tiền lĩnh vực ngân hàng 18 2.3 Lý thuyết hiệu hoạt động phòng chống rửa tiền đo lƣờng hiệu hoạt động phòng chống rửa tiền 20 2.4 Các nhân tố tác động đến hiệu hoạt động phòng chống rửa tiền 21 2.4.1 Quy định pháp lý 21 2.4.2 Hoạt động đào tạo 22 2.4.3 Sự sẵn sàng tham gia ngân hàng 23 2.4.4 Sự hiểu biết cán nhân viên hoạt động phòng chống rửa tiền 24 2.4.5 Ứng dụng công nghệ 24 2.4.6 Dịch bệnh Covid-19 25 2.5 Nghiên cứu thực nghiệm liên quan 27 2.5.1 Nghiên cứu nƣớc 27 2.5.2 Nghiên cứu nƣớc 29 TÓM TẮT CHƢƠNG 35 CHƢƠNG 3: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 36 3.1 Quy trình nghiên cứu 36 3.2 Mơ hình thang đo nghiên cứu 37 3.2.1 Mơ hình giả thuyết nghiên cứu 37 3.2.2 Thang đo nghiên cứu 41 3.3 Phƣơng pháp chọn mẫu kích thƣớc mẫu nghiên cứu 46 ... trƣớc nhân tố tác động đến hiệu PCRT NHTM Việt Nam, tác giả lựa chọn đề tài “CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG PHÒNG CHỐNG RỬA TIỀN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM. .. hƣớng phát triển hoạt động phòng chống rửa tiền Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bình Thuận 86 5.3 Các giải pháp nâng cao hiệu hoạt động phòng chống rửa tiền Ngân. .. Tiêu đề: Các nhân tố tác động đến hoạt động phòng chống rửa tiền Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bình Thuận Nội dung: Rửa tiền qua hệ thống ngân hàng không