LỜI MỞ ĐẦU 1. Sự cần thiết của đề tài Ngân hàng là một trong các tổ chức tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế. Ngân hàng bao gồm nhiều loại tuỳ thuộc vào phát triển của nền kinh tế nói chung và hệ thống tài chính nói riêng, trong đó ngân hàng thương mại chiếm tỷ trọng lớn nhất về quy mô và tài sản, thị phần và số lượng các ngân hàng. Ngân hàng là một trong những các tổ chức trung gian tài chính quan trọng nhất. Ngân hàng thực hiện các chính sách kinh tế, đặc biệt là chính sách tiền tệ, vì vậy, là một kênh quan trọng nhất của Chính phủ nhằm ổn định kinh tế. Hệ thống các ngân hàng có chức năng thu hút và tập trung nguồn vốn nhỏ lẻ, không kỳ hạn thành nguồn vốn lớn để đáp ứng nhu cầu đầu tư phát triển của nền kinh tế. Trong nền kinh tế hiện đại việc thu hút nguồn vốn này có thể được thực hiện thông qua hai kênh đó là thông qua ngân hàng thương mại và thông qua thị trường tài chính. Ở Lào thị trường tài chính còn sơ khai và chưa đáp ứng được vai trò của nó. Do vậy, sứ mạng này lại đặt lên vai các ngân hàng thương mại. Điều này giúp ta xác định được vai trò to lớn của các ngân hàng thương mại đối với sự phát triển nền kinh tế. Tất cả các doanh nghiệp trong nền kinh tế đều đặt lợi nhuận là mục tiêu hàng đầu và là kết quả cuối cùng của các doanh nghiệp. Đối với các ngân hàng thương mại nói chung và Ngân hàng liên doanh Lào - Việt nói riêng muốn tồn tại phát triển và đóng vai trò kinh tế của Nhà nước, tất yếu phải không ngừng nâng cao hiệu quả kinh doanh. Trong quá trình toàn cầu hoá nền kinh tế trong khu vực và thế giới đang diễn ra mạnh mẽ và gay gắt. Để thực hiện tốt quá trình hội nhập với khu vực và thế giới, nhất là thúc đẩy quan hệ kinh tế giữa Việt nam - Lào ngày càng phát triển bền vững, đòi hỏi hệ thống các Ngân hàng thương mại, các tổ chức tài chính và các doanh nghiệp Việt nam và Lào phải có sự kết hợp chặt chẽ với nhau cũng như phải có hệ thống các ngân hàng, tài chính phù hợp với yêu cầu và đổi mới nền kinh tế. Với chủ trương phát triển quan hệ hữu nghị và hợp tác toàn diện giữa hai nước Việt - Lào, ngày 22/06/1999 Ngân hàng liên doanh Lào - Việt đã chính thức được thành lập và đi vào hoạt động trên cơ sở hợp tác liên doanh giữa hai ngân hàng thương mại của hai nước. Đến nay, đã được 9 năm, hoạt động còn gặp khó khăn về vốn, uy tín đối với khách hàng chưa cao. Do vậy, việc nâng cao hiệu quả kinh doanh của ngân hàng là yếu tố khách quan cả về phương diện lý luận cũng như thực tiễn để thực hiện nhiệm vụ quan trọng được Chính phủ hai nước giao là hỗ trợ, thúc đẩy quan hệ kinh tế giữa hai nước ngày càng phát triển. Từ những lý do trên, đề tài “Nâng cao hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng liên doanh Lào - Việt ” được chọn làm làm luận văn cao học. 2. Mục tiêu nghiên cứu - Nghiên cứu hệ thống hoá lý luận về hiệu quả kinh doanh và nâng cao hiệu quả kinh doanh của ngân hàng thương mại. - Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động kinh doanh và hiệu quả kinh doanh, những yếu tố tác động đến hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng Liên doanh Lào-Việt. - Đề xuất kiến nghị và giải pháp để nâng cao hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng Liên doanh Lào-Việt. 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu. - Đối tượng nghiên cứu của đề tài: Nghiên cứu lý luận và thực tiễn về hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng thương mại. - Phạm vi không gian: Ngân hàng liên doanh Lào - Việt. - Thời gian nghiên cứu: Từ năm 2006 - 2008 4. Phương pháp nghiên cứu Trên cơ sở phương pháp luận của chủ nghĩa duy vật biện chứng và chủ nghĩa duy vật lịch sử, các phương pháp được sử dụng trong quá trình nghiên cứu là: Phương pháp thu thập, tổng hợp số liệu, thống kê, so sánh và phân tích kinh tế. 5. Nội dung đề tài: Ngoài lời mở đầu, kết luận, Luận văn được chia thành 3 chương như sau: Chương 1: Lý luận chung về hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng thương mại. Chương 2: Thực trạng hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng liên doanh Lào-Việt. Chương 3: Phương hướng và giải pháp nâng cao hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng Liên Doanh Lào-Việt.
MỤC LỤC Trang 3.1.2 Định hướng hoạt động kinh doanh NHLD Lào - Việt đến năm 2015 71 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG LIÊN DOANH LÀO - VIỆT .73 3.3 KIẾN NGHỊ .85 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT CSH : Chủ sở hữu NĐ : Nghị định NH : Ngắn hạn NHLD : Ngân hàng liên doanh NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại NT : Ngoại tệ NV : Nguồn vốn QĐ : Quyết định SX : Sản xuất TCKT : Tổ chức kinh tế TCTD : Tổ chức tín dụng TDH : Trung, dài hạn TDH : Trung, dài hạn TG : Tiền gửi TG : Tiền gửi USD : Đồng đô la Mỹ VNĐ : Tiền đồng Việt Nam XH : Xã hội DANH MỤC BẢNG 3.1.2 Định hướng hoạt động kinh doanh NHLD Lào - Việt đến năm 2015 71 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG LIÊN DOANH LÀO - VIỆT .73 3.3 KIẾN NGHỊ .85 LỜI MỞ ĐẦU Sự cần thiết đề tài Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế Ngân hàng bao gồm nhiều loại tuỳ thuộc vào phát triển kinh tế nói chung hệ thống tài nói riêng, ngân hàng thương mại chiếm tỷ trọng lớn quy mô tài sản, thị phần số lượng ngân hàng Ngân hàng tổ chức trung gian tài quan trọng Ngân hàng thực sách kinh tế, đặc biệt sách tiền tệ, vậy, kênh quan trọng Chính phủ nhằm ổn định kinh tế Hệ thống ngân hàng có chức thu hút tập trung nguồn vốn nhỏ lẻ, không kỳ hạn thành nguồn vốn lớn để đáp ứng nhu cầu đầu tư phát triển kinh tế Trong kinh tế đại việc thu hút nguồn vốn thực thơng qua hai kênh thơng qua ngân hàng thương mại thông qua thị trường tài Ở Lào thị trường tài cịn sơ khai chưa đáp ứng vai trị Do vậy, sứ mạng lại đặt lên vai ngân hàng thương mại Điều giúp ta xác định vai trò to lớn ngân hàng thương mại phát triển kinh tế Tất doanh nghiệp kinh tế đặt lợi nhuận mục tiêu hàng đầu kết cuối doanh nghiệp Đối với ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng liên doanh Lào - Việt nói riêng muốn tồn phát triển đóng vai trị kinh tế Nhà nước, tất yếu phải không ngừng nâng cao hiệu kinh doanh Trong q trình tồn cầu hố kinh tế khu vực giới diễn mạnh mẽ gay gắt Để thực tốt trình hội nhập với khu vực giới, thúc đẩy quan hệ kinh tế Việt nam - Lào ngày phát triển bền vững, đòi hỏi hệ thống Ngân hàng thương mại, tổ chức tài doanh nghiệp Việt nam Lào phải có kết hợp chặt chẽ với phải có hệ thống ngân hàng, tài phù hợp với yêu cầu đổi kinh tế Với chủ trương phát triển quan hệ hữu nghị hợp tác toàn diện hai nước Việt - Lào, ngày 22/06/1999 Ngân hàng liên doanh Lào - Việt thức thành lập vào hoạt động sở hợp tác liên doanh hai ngân hàng thương mại hai nước Đến nay, năm, hoạt động cịn gặp khó khăn vốn, uy tín khách hàng chưa cao Do vậy, việc nâng cao hiệu kinh doanh ngân hàng yếu tố khách quan phương diện lý luận thực tiễn để thực nhiệm vụ quan trọng Chính phủ hai nước giao hỗ trợ, thúc đẩy quan hệ kinh tế hai nước ngày phát triển Từ lý trên, đề tài “Nâng cao hiệu kinh doanh Ngân hàng liên doanh Lào - Việt ” chọn làm làm luận văn cao học Mục tiêu nghiên cứu - Nghiên cứu hệ thống hoá lý luận hiệu kinh doanh nâng cao hiệu kinh doanh ngân hàng thương mại - Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động kinh doanh hiệu kinh doanh, yếu tố tác động đến hiệu kinh doanh Ngân hàng Liên doanh Lào-Việt - Đề xuất kiến nghị giải pháp để nâng cao hiệu kinh doanh Ngân hàng Liên doanh Lào-Việt Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu đề tài: Nghiên cứu lý luận thực tiễn hiệu kinh doanh Ngân hàng thương mại - Phạm vi không gian: Ngân hàng liên doanh Lào - Việt - Thời gian nghiên cứu: Từ năm 2006 - 2008 Phương pháp nghiên cứu Trên sở phương pháp luận chủ nghĩa vật biện chứng chủ nghĩa vật lịch sử, phương pháp sử dụng trình nghiên cứu là: Phương pháp thu thập, tổng hợp số liệu, thống kê, so sánh phân tích kinh tế Nội dung đề tài: Ngoài lời mở đầu, kết luận, Luận văn chia thành chương sau: Chương 1: Lý luận chung hiệu kinh doanh Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hiệu kinh doanh Ngân hàng liên doanh Lào-Việt Chương 3: Phương hướng giải pháp nâng cao hiệu kinh doanh Ngân hàng Liên Doanh Lào-Việt CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm, vị trí, vai trị Ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế Ngân hàng bao gồm nhiều loại tuỳ thuộc vào phát triển kinh tế nói chung hệ thống tài nói riêng, ngân hàng thương mại chiếm tỷ trọng lớn quy mô tài sản, thị phần số lượng ngân hàng Ngân hàng loại hình tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng nhất-đặc biệt tín dụng, tiết kiệm toán thực chức tài nhiều so với tổ chức kinh doanh kinh tế Ngân hàng loại tổ chức chuyên nghiệp lĩnh vực tạo lập cung cấp dịch vụ quản lý quỹ cho công chúng Luật tổ chức tín dụng Quốc hội Việt Nam khố X thơng qua vào ngày 12 tháng 12 năm 1997, đưa khái niệm: Ngân hàng thương mại loại hình tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động khác có liên quan Theo tính chất mục tiêu hoạt động loại hình ngân hàng gồm: Ngân hàng thương mại, Ngân hàng đầu tư, Ngân hàng sách, Ngân hàng hợp tác loại hình Ngân hàng khác Do vậy, Ngân hàng thương mại nhóm số tổ chức tài trung gian, người ta gọi chung “Các định chế tài chính” có chức giống dẫn vốn từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn Trong định chế tài chính, Ngân hàng thương mại định chế có kỳ hạn quan trọng Một số khái niệm Ngân hàng thương mại khác nêu sau: Các nhà kinh tế định nghĩa: Ngân hàng thương mại trung gian tài có giấy phép kinh doanh Chính phủ vay tiền mở tài khoản tiền gửi, kể loại tiền gửi mà dựa vào dùng tờ séc Theo Luật ngân hàng thương mại Nước CHDCND Lào ngày 26/12/2006: Ngân hàng thương mại doanh nghiệp thành lập theo Luật này, hoạt động kinh doanh ngân hàng chủ yếu huy động tiền gửi, cấp tín dụng, mua bán ngoại tệ, cung cấp dịch vụ toán đầu tư Những định nghĩa cho thấy số chức mà ngân hàng thương mại đảm nhận, phân biệt tương chức trung gian tài khác Tóm lại, ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng, thành lập theo Luật, thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động khác có liên quan 1.1.1.2 Vị trí, vai trị Ngân hàng thương mại Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế Ngân hàng người cho vay chủ yếu hàng triệu hộ tiêu dùng (cá nhân, hộ gia đình) với hầu hết quan quyền địa phương (thành phố, tỉnh…) Hơn doanh nghiệp nhỏ đia phương, từ người bán rau người kinh doanh ôtô, ngân hàng tổ chức cung cấp tín dụng phục vụ cho việc mua hàng hố dự trữ mua ơtơ trưng bày Khi doanh nghiệp người tiêu dùng phải toán cho khoản mua hàng hoá dịch vụ, họ thường sử dụng séc, thẻ tín dụng hay tài khoản điện tử Và cần thơng tin tài hay lập kế hoạch tài chính, họ thường tìm đến ngân hàng để nhận lời tư vấn Trên giới, ngân hàng loại tổ chức trung gian tài cung cấp khoản tín dụng trả góp cho người tiêu dùng với quy mô lớn Trong thời kỳ, ngân hàng thành viên quan trọng thị trường tín phiếu trái phiếu quyền địa phương phát hành để tài trợ cho cơng trình cơng cộng, từ hội trường, sân bóng, sân bay đường cao tốc Ngân hàng tổ chức tài cung cấp vốn lưu động quan trọng cho doanh nghiệp Và thời gian gần đây, ngân hàng tăng cường mở rộng cho vay dài hạn doanh nghiệp để hỗ trợ việc xây dựng nhà máy hay mua sắm máy móc thiết bị Ngân hàng thực nhiều vai trị để trì khả cạnh tranh đáp ứng nhu cầu xã hội, ngân hàng ngày có vai trị sau: Vai trò trung gian: Chuyển khoản tiết kiệm, chủ yếu từ hộ gia đình thành khoản tín dụng cho tổ chức kinh tế thành phần khác để đầu tư nhà cửa, thiết bị tài sản khác Vai trị tốn: Thay mặt khách hàng thực toán cho việc mua hàng hoá dịch vụ (như cách phát hành bù trừ séc, cung cấp mạng lưới toán điện tử, kết nối quỹ phân phối tiền giấy tiền đúc) Vai trò người bảo lãnh: Cam kết trả nợ cho khách hàng khách hàng khả tốn( chẳng hạn phát hành thư tín dụng) Vai trò đại lý: Thay mặt khách hàng quản lý bảo vệ tài sản họ, phát hành chuộc lại chứng khốn (thường thực phịng uỷ thác) Vai trị thực sách: Thực sách kinh tế phủ, góp phần điều tiết tăng trưởng kinh tế theo đuổi mực tiêu xã hội 1.1.2 Hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Tạo lập nguồn vốn Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, doanh nghiệp kinh doanh khác Việc tạo lập vốn nhân tố để đáp ứng hoạt động kinh doanh Cơ cấu nguồn vốn ngân hàng thương mại bao gồm: a Vốn ngân hàng: Vốn điều lệ: Là vốn ban đầu hình thành thành lập doanh nghiệp; Nhà nước cấp ngân hàng thương mại Nhà nước, cổ đơng đóng góp ngân hàng thương mại cổ phần Nguồn hình thành nghiệp vụ hình thành loại vốn đa dạng tuỳ theo tính chất tài lực sở hữu chủ ngâng hàng, yêu cầu phát triển thị trường Đây nguồn vốn ngân hàng sử dụng lâu dài, hình thành nên trang thiết bị, nhà cửa cho ngân hàng Nguồn vốn bổ sung: Trong trình hoạt động, ngân hàng gia tăng vốn chủ theo nhiều phương thức khác thuộc vào điều kiện cụ thể Nguồn vốn từ lợi nhuận, nguồn vốn bổ sung từ phát hành cổ phần, góp thêm cổ đông, cấp thêm, nguồn vốn liên doanh liên kết …để mở rộng quy mô hoạt động, để đổi trang thiết bị, để đáp ứng yêu cầu gia tăng vốn chủ Ngân hàng nhà nước quy định Nguồn vốn từ quỹ: quỹ dự phịng tổn thất, quỹ bảo tồn vốn, quỹ thặng dư Nguồn vay nợ chuyển đổi thành cổ phần: khoản vay trung dài hạn ngân hàng thương mại mà có khả chuyển đổi thành cổ phần coi phận vốn chủ sở hữu ngân hàng nguồn có đặc điểm sử dụng lâu dài, đầu tư vào nhà cửa đất đai, khơng phải hồn trả đến hạn b Huy động vốn nhàn rỗi xã hội Hoạt động huy động vốn hoạt động chủ yếu quan trọng ngân hàng thương mại Hoạt động mang lại nguồn vốn để ngân hàng thực hoạt động khác cấp tín dụng 84 + Tuyển dụng với tiêu chí cạnh tranh lành mạnh, giỏi tuyển dụng Nghiêm cấm việc đưa con, em, bạn có trình độ chuyên môn thấp vào làm việc + Hồ sơ tuyển dụng cần photo văn có liên quan, tất ứng viên đủ điều kiện phải cho dự tuyển, sau trúng tuyển bổ sung giấy tờ khác có liên quan 3.2.7 Ứng dụng Marketing vào hoạt động ngân hàng Hiện nay, hiệu kinh doanh NHLD Lào - Việt cịn mức thấp có xu hướng giảm dần, việc ảnh hưởng nhiều nguyên nhân, có nguyên nhân ngân hàng chưa thực trọng đến hoạt động marketing ngân hàng, việc sâu xử lý kỹ thuật nghiệp vụ, phòng ngừa rủi ro hoạt động ngân hàng Mặt khác ứng dụng marketing thiếu bản, thể bề quảng cáo, khuyến mãi, sử dụng công cụ lãi suất, mà chưa thực trọng kết hợp chức chủ lực, có ý nghĩa định thành công thực hành martketing nghiên cứu khách hàng, xác định thị trường mục tiêu, nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng Để có hiệu ứng dụng marketing hoạt động ngân hàng, chi nhánh phải tập trung vào nỗ lực sau: + Lý luận marketing phải thâm nhập vào tất phận từ quản lý tới giao dịch, tất nhân viên ngân hàng, với phương châm tất hợp sức để đáp ứng tốt mong đợi khách hàng Các cán quản lý phải có khả phân tích, dự báo nhậy bén với nhu cầu thị trường ngân hàng + Tích cực chủ động quan hệ với khách hàng (kể khách hàng khách hàng tiềm năng) Đây học từ thực tế hoạt động chi nhánh ngân hàng nước Việt Nam kể giao dịch đơn giản 85 + Martketing hoạt động ngân hàng quảng cáo, tuyên truyền, phải trọng đến chất lượng giao dịch người dân, người dân tin tưởng quan hệ giao dịch với ngân hàng lại tuyên truyền viên cho ngân hàng có hiệu cao cộng đồng Hoạt động ngân hàng phải coi hoạt động marketing vừa cơng cụ phịng ngừa rủi ro từ xa vừa nhân tố đem lại hiệu thiết thực toàn diện tương lai 3.2.8 Phát triển sản phẩm, công cụ phái sinh nâng cao hiệu kinh doanh ngoại tệ Hiện nay, sản phẩm, công cụ phái sinh NHLD Lào - Việt chưa phát triển Sản phẩm chủ yếu NHLD Lào - Việt mang tính truyền thống Như vậy, để phịng ngừa hỗ trợ việc quản lý rủi ro nâng cao hiệu kinh doanh ngân hàng Vì vậy, thời gian tới, NHLD Lào - Việt cần phát triển thêm sản phẩm, công cụ phái sinh như: Giao dịch kỳ hạn, giao dịch hoán đổi tiền tệ, hoán đổi lãi suất, hợp đồng quyền chọn, hoạt động mua lại sản phẩm, công cụ phái sinh lựa chọn hữu hiệu việc phịng chống rủi ro khoản nói riêng rủi ro kinh doanh ngân hàng nói chung Mặt khác, hoạt động kinh doanh ngoại tệ ngân hàng, cần phải ý đến biến động tỷ gá hối đối Để tránh tình trạng kinh doanh thua lỗ nhăm 2008, ngân hàng cần phải hình thành phận chuyên trách thực kinh doanh ngoại tệ, thêm vào cần làm tốt khâu dự báo như: Dự báo thay đổi lãi suất, cán cân toán nước sở tại, tình hình lạm phát, khủng hoảng kinh tế nước giới 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ hai nước Lào Việt Nam - Hai Nhà nước cần sớm ban hành hoàn thiện khung pháp lý cho hoạt động kinh doanh ngân hàng, đặc biệt ngân hàng liên doanh 86 + Cần sửa đổi, bổ sung hồn thiện pháp lệnh kế tốn, thống kê, bổ sung quy định lập chứng từ kế toán, hạch toán ghi sổ phù hợp với dịch vụ tài ngân hàng thực cơng nghệ quản lý, tốn qua hệ thống vi tính - điện toán theo chuẩn mực quốc tế, đặc biệt chứng từ ngân hàng điện tử, chữ ký điện tử, quy định nghiêm ngặt tính bảo mật kinh doanh ngân hàng + Cần quy định rõ pháp luật chứng từ, hoá đơn toán dịch vụ ngân hàng hai NHNN quy định quản lý, tạo công bằng, minh bạch hoạt động kinh doanh ngân hàng - Cần có sách khuyến khích hỗ trợ NHTM đại hố cơng nghệ ngân hàng nhằm đáp ứng yêu cầu đổi kinh tế hai nước, Hai Chính phủ cần cho phép NHTM hưởng sách ưu đãi đầu tư nước doanh nghiệp khác lĩnh vực đầu tư đại hoá kỹ thuật công nghệ để phát triển dịch vụ ngân hàng quan trọng thiết yếu Ngoài việc dùng vốn tự có NHTM, hai Chính phủ cần cho phép NHTM vay vốn dài hạn doanh nghiệp khác để đầu tư vào nâng cấp đại hố hệ thống cơng nghệ thơng tin, hệ thống cảnh báo rủi ro sớm… - Tạo lập môi trường kinh tế, tạo mơi trường đầu tư thơng thống: Tiếp tục xếp đổi khu vực kinh tế quốc doanh, đẩy nhanh tiến trình cổ phần hố DNNN, giữ lại doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực kinh tế mũi nhọn mà thành phần kinh tế khác chưa đủ lực đảm đương Cùng với việc cổ phần hoá, cần nâng cao chất lượng, hiệu hoạt động khối DNNN, thực cơng tác kiểm tra, kiểm tốn theo tiêu chuẩn quốc tế để có thơng tin cơng khai, minh bạch tình hình tài doanh nghiệp, giúp ngân hàng có thơng tin xác để có định đầu tư đắn Nhà nước hoạch định sách kịp thời 87 - Ban hành sách khuyến khích tốn khơng dùng tiền mặt, phát triển bưu viễn thơng Internet để tạo điều kiện cho NHTM thực đa dạng hố nghiệp vụ kinh doanh Cần hồn thiện việc chi trả lương cho cán công, công nhân viên chức, cán nhân viên làm việc DNNN thông qua tài khoản ngân hàng hay ban hành luật nhằm đảm bảo quyền lợi người dân gửi mở tài khoản ngân hàng Sự phát triển Bưu viễn thông, Internet tiền đề, sở để NHTM đại hố cơng nghệ phát triển dịch vụ ngân hàng đại Hiện nay, NHTM phải thuê bao đường truyền dẫn với mức phí cao, chưa thật nhanh, chuẩn xác an toàn, vốn pháp định nguồn vốn đầu tư đổi công nghệ ngân hàng cịn nhỏ, nên NHTM khó khăn việc đại hố cơng nghệ phát triển dịch vụ Mặt khác phí thuê bao sử dụng Internet Lào Việt Nam đắt, khơng khuyến khích doanh nghiệp cá nhân sử dụng Internet Tình trạng khiến cho thương mại điện tử dịch vụ ngân hàng qua Internet NHTM Lào Việt Nam trở nên xa vời Do vậy, phát triển Bưu viễn thơng Internet khơng vấn đề riêng ngành Bưu viễn thơng mà cịn nội dung quan trọng cần hai Chính phủ Lào Việt Nam đặc biệt quan tâm chiến lược phát triển kinh tế hai đất nước - Ban hành đầy đủ chế sách hỗ trợ vốn để nhanh chóng cấu lại nợ cho NHLD Lào - Việt, tăng vốn tự có phù hợp với tốc độ phát triển, tốc độ tăng quy mô hoạt động ngân hàng - Ban hành chế tài xử phạt nghiêm khắc việc chấp nhận cho phép doanh nghiệp “ma” thành lập hoạt động Mặt khác xây dựng hệ thống cảnh báo, dự báo tình hình khủng hoảng, lạm phát khu vực quốc tê Nhằm giúp đỡ cho NHTM lên kế hoạch tổ chức kinh doanh 88 3.3.2 Đối với hai ngân hàng Nhà nước Lào Việt Nam - Chú trọng phát triển nâng cao chất lượng công tác dự báo: Công tác dự báo khâu quan trọng việc nâng cao chất lượng quản lý rủi ro khoản NHTM, công tác dự báo thực thường xuyên, liên tục hiệu đem lại thơng tin bổ ích cho NHTM, để từ NHTM có kế hoạch phòng ngừa đề biện pháp xử lý Các thông tin dự báo cần tập trung vào vấn đề như: Thông tin lạm phát, môi trường kinh doanh, hành vi người gửi tiền vay tiền từ ảnh hưởng đến cầu cung khoản Những trao đảo NHTM Trong năm 2008 vừa qua, phần cho thấy công tác dự báo hệ thống ngân hàng Nhà nước Việt Nam Lào nhiều bấp bênh bất cập Vì vậy, thời gian tới, NHTM cần phải trọng công tác dự báo - Hiện đại hố cơng nghệ ngân hàng, hồn thiện kỹ thuật công nghệ chế quản lý trung tâm toán bù trừ NHNN: + NHNN cần trước việc thực hiện đại hố cơng nghệ ngân hàng, tập trung vào cơng tác tốn khơng dùng tiền mặt, nâng cao chất lượng phương tiện cơng cụ tốn để khoản vốn chu chuyển kinh tế thơng qua định chế tài chính, đặc biệt ngân hàng, tăng nhanh vòng quay vốn hạn chế lượng tiền mặt lưu thơng + Có sách khuyến khích, hỗ trợ NHTM tự đầu tư, hợp tác liên kết vay vốn đầu tư sở hạ tầng, đại hố cơng nghệ ngân hàng - Nâng cao hiệu hoạt động thị trường mở, đa dạng hố cơng cụ, chứng có giá giao dịch thị trường mở - Tổ chức thực hoàn thiện thị trường tiền tệ để NHTM có thị trường phát triển nghiệp vụ đầu tư tiếp ứng vốn cần thiết 89 Thị trường tiền tệ thị trường vốn ngắn hạn, cơng cụ để NHNN điều hồ khả toán NHTM, nơi đáp ứng nhu cầu NHTM thiếu vốn thị trường đầu NHTM thừa vốn Thị trường tiền tệ bao gồm: Thị trường tín dụng, thị trường nội tệ liên ngân hàng, thị trường ngoại tệ liên ngân hàng, thị trường tín phiếu kho bạc Giải tốt mối quan hệ thị trường mặt giúp NHNN quản lý điều hành lượng tiền mặt, quản lý hạn mức tín dụng NHTM, mặt khác tạo điều kiện cho NHTM tìm thị trường lý tưởng để phát triển nghiệp vụ đầu tư - NHNN cần bổ xung, hoàn thiện sách, chế thúc đẩy phát triển nghiệp vụ ngân hàng + Trên sở luật Nhà nước, cần xây dựng hoàn chỉnh đồng hệ thống văn hướng dẫn (dưới luật) hoạt động ngân hàng để NHTM thực Các văn hướng dẫn vừa không trái luật vừa phải tạo điều kiện cho NHTM hoạt động điều kiện cụ thể nước ta xu phát triển thời đại + Sửa đổi hoàn thiện chế toán để đáp ứng yêu cầu việc đổi chế nghiệp vụ khác Nghiên cứu cứu để tạo môi trường cho phép sử dụng phương thức toán đại + Ban hành chế quản lý dịch vụ ngân hàng, tạo điều kiện phát triển hệ thống dịch vụ NHTM Giao quyền cho NHTM định loại dịch vụ cần thu phí, mức thu phí loại dịch vụ theo nguyên tắc thương mại NHNN không nên ban hành biểu phí dịch vụ ngân hàng cho NHTM áp dụng nay, vừa không đầy đủ, vừa tính cạnh tranh - Hai ngân hàng Nhà nước cần tăng cường công tác tra, kiểm tra giám sát hoạt động NHTM 90 Hiện nay, hai ngân hàng Nhà nước thực tra, kiểm tra giám sát hoạt động NHTM Tuy nhiên, công tác kiểm tra khả khoản phòng chống rủi ro khoản NHTM thực chưa được hiệu quả, việc giám sát cịn mang tính từ xa Vì vậy, thời gian tới cơng tác tra, kiểm tra giám sát cần khắc phục hạn chế nêu, mặt khác cần phải tăng cường độ nâng cao chất lượng tra, kiểm tra giám sát Có đưa cảnh báo sớm rủi ro tiềm ẩn khoản cho NHTM Mặt khác, tra, kiểm tra giám sát phát ngân hàng sai phạm cần phải xử lý nghiêm làm gương cho ngân hàng khác Tránh tình trạng che đầy cho Nhằm tạo nên thị trường hoạt động cách minh bạch cơng khai đảm bảo tính cơng - Hai ngân hàng Nhà nước cần đẩy mạnh hoạt động thị trường phái sinh, ổn định tỷ giá hối đoái: Với việc phát triển biến động mạnh thị trường tài nay, việc sử dụng cơng cụ tài phái sinh như: Giao dịch kỳ hạn, giao dịch hoán đổi tiền tệ, hoán đổi lãi suất, hợp đồng quyền chọn, hoạt động mua lại công cụ lựa chọn hữu hiệu việc phịng chống rủi ro khoản nói riêng rủi ro nói chung Tuy nhiên cơng cụ tài phái sinh Việt Nam Lào sơ khai chưa phát triển Vì vậy, thời gian tới, hai ngân hàng Nhà nước cần có văn pháp quy, hướng dẫn nhằm đưa thị trường nhanh chóng vào hoạt động phát triển, nhằm tạo điều kiện cho NHTM có điều kiện tham gia vào thị trường này, nhằm đáp ứng chu cầu ngày tăng khách hàng, nâng cao việc phòng ngừa rủi ro cho NHTM 91 3.3.3 Đối với ngân hàng Ngoại thương Lào ngân hàng ĐT& PT Việt Nam Để hiệu hoạt động kinh doanh NHLD Lào - Việt tốt thời gian tới, việc lỗ lực thân ngân hàng, ngồi cần phải có giúp đỡ hai Chính phủ, hai ngân hàng Nhà nước (Lào Việt Nam), đặc biệt hai ngân hàng mẹ (ngân hàng Ngoại thương Lào ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam) Vì vậy, luận văn đề xuất số kiến nghị nhằm tăng cường giúp đỡ hai ngân hàng mẹ cho NHLD Lào - Việt thời gian tới là: - Tăng vốn điều lệ cho NHLD Lào - Việt để ngân hàng có thêm vốn để mở rộng hoạt động cho vay ngân hàng, nhằm đáp ứng nhu cầu ngày tăng khách hàng - Tạo điều kiện cho NHLD Lào - Việt việc đồng tài trợ dự án lớn hai ngân hàng, qua vừa tăng thêm nguồn thu cho ngân hàng mà bổ sung thêm kinh nghiệm trình thực đồng tài trợ - Tư vấn, giúp đỡ NHLD Lào - Việt hoạt động kinh doanh ngoại tệ, hay việc mở rộng thêm văn phòng, chi nhánh, nhằm tăng cường hiệu hoạt động ngân hàng tương lai - Hỗ trợ thêm cho NHLD Lào - Việt công tác đào tạo, đào tạo lại chuyên môn nghiệp vụ cho cán bộ, nhân viên ngân hàng Qua nhằm trang bị thêm kiến thức mới, trang bị lại kiến thức cũ cho đối tượng Mặt khác, cử số chuyên gia, cán giỏi hai ngân hàng sang NHLD Lào - Việc thời gian để từ truyền tải kinh nghiệm quản lý nhu hoạt động cho cán bộ, nhân viên ngân hàng 92 KẾT LUẬN Phân tích hoạt động kinh doanh ngân hàng vấn đề cấp thiết NHTM nói chung NHLD Lào - Việt nói riêng Khi phân phân tích kế hoạt động kinh doanh góp phần đánh giá thực trạng kinh doanh ngân hàng suốt năm qua, từ giúp ngân hàng có kế hoạch xử lý tồn tại, qua giảm tới mức tối đa tổn thất xảy nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Qua nghiên cứu thực tế cho thấy, thời gian qua, NHLD Lào Việt trọng công tác điều hành hoạt động kinh doanh ngân hàng Tuy nhiên, việc quản lý, điều hành hoạt động kinh doanh NHLD Lào - Việt nhiều vấn đề cần bổ sung hoàn thiện Đề tài mặt làm (như: NHLD Lào - Việt trọng việc tổ chức hoạt động kinh doanh toàn ngân hàng, góp phần vào tăng hợp tác hữu nghị hai nước Lào Việt Nam, tạo thuận lợi cho doanh nghiệp, học sinh, sinh viên từ Lào sang đầu tư học tập Việt Nam doanh nghiệp, cán công nhân viên sang đầu tư, làm việc nước Lào Mặt khác, NHLD Lào - Việt tạo công ăn việc làm, làm tăng thu nhập cho cán bộ, công nhân viên làm việc ngân hàng…) mặt chưa làm ( như: Số lượng chi nhánh, văn phòng cịn ít, số lượng sản phẩm, dịch vụ đưa vào nhằm đáp ứng nhu cầu khách hàng hạn chế, tỷ suất sinh lời (ROA, ROE, Lãi suất cận biên ) thấp so với mức chuẩn quốc tế, trình độ cán bộ, nhân viên 93 ngân hàng cịn hạn chế, cơng nghệ thơng tin phục vụ cho công tác hoạt động kinh doanh ngân hàng cịn chưa đáp ứng yếu cầu cơng việc, thiếu chuyên gia giỏi…) Đề tài đưa giải pháp kiến nghị cấp, ban ngành có liên qua Vì vậy, thời gian tới để nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng tốt hơn, NHLD Lào - Việt cần phải có kế hoạch thực đồng giải pháp mà đề tài nhằm nâng cao hiệu việc quản lý rủi ro khoản góp phần làm giảm thiểu rủi ro khoản mát xảy đến với ngân hàng thời gian tới DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu tiếng Việt Phân tích hoạt động doanh nghiệp Nguyễn Tấn Bình XN in văn hố Tân Bình, số đăng ký KHXB 54/XB-QLXB Cục xuất cấp ngày 17/01/2005 PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2007), Ngân hàng thương mại, NXB đại học kinh tế Quốc Dân - Hà Nội Tài doanh nghiệp PGS TS Lưu Thị Hương (2007), NXB Đại học kinh tế quốc dân Giấy phép xuất số39/2007/CXB/07-01/ĐHKTQD Nghiệp vụ ngân hàng Trường Đại học kinh tế Tp HCM TS Nguyễn Minh Kiều, NXB thống kê 2008,giấy chấp nhận đăng ký xuất số2132/2006XBQLXB Cục xuất cấp giấy trích ngang kế hoạch xuất nhà xuất thống kê cấp ngày 09/08/2007 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 thống đốc ngân hàng nhà nước, ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2007), Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, ban hành theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 GS.TS Nguyễn Văn Nam, PGS.TS Vương Trọng Nghĩa (2000), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài Quốc hội nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam (1997), Luật tổ chức tín dụng, NXB Chính trị quốc gia Sổ tay tín dụng Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam 2004 10 PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê Tài liệu nước dịch sang tiếng Việt 11.Davi-Cox (1997) Nghiệp vụ ngân hàng đại, NXB trị Quốc gia 12 Peter S.Rose (2000), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài 13 Frediric S Mishkin (2001), Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chính, NXB Khoa học kỹ thuật 14 Josette Peyrard, Phân tích tài doanh nghiêp, NXB Tổng Hợp Tp HCMGPXB số 859-170/XB-QLXB, Cục xuất cấp ngày 17/07/2003 Tài tiếng Lào tài liệu ngân hàng LD Lào Việt 15 Luật Ngân hàng nhà nước Lào số 05/QH Quôc hội nước CHDCND Lào ngày 14/10/1995 16 Luật ngân hàng thương mại Lào số 03/QH Quốc hội nước CHDCND Lào ban hành ngày 26/12/2006 17 Ngân hàng liên doanh Lào - Việt (2006, 2007, 2008), Báo cáo tổng kết hoạt động, bảng cân đối kế tốn 18 Các Quy trình kiểm tra, kiểm sốt ngân hàng liên doanh Lào Việt 19 Trang web: www.google.com.vn 20 Trang web: http://laovietbank.marofin.com ... ? ?Nâng cao hiệu kinh doanh Ngân hàng liên doanh Lào - Việt ” chọn làm làm luận văn cao học Mục tiêu nghiên cứu - Nghiên cứu hệ thống hoá lý luận hiệu kinh doanh nâng cao hiệu kinh doanh ngân hàng. .. doanh Ngân hàng liên doanh Lào- Việt Chương 3: Phương hướng giải pháp nâng cao hiệu kinh doanh Ngân hàng Liên Doanh Lào- Việt 4 CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI... - Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động kinh doanh hiệu kinh doanh, yếu tố tác động đến hiệu kinh doanh Ngân hàng Liên doanh Lào- Việt - Đề xuất kiến nghị giải pháp để nâng cao hiệu kinh doanh