Tính cấp thiết nghiên cứu của đề tài khóa luận
Hoạt động tín dụng là nghiệp vụ quan trọng nhất của ngân hàng, nhưng tình trạng khó khăn tài chính thường do các khoản cho vay khó đòi Nguyên nhân bao gồm quản lý yếu kém, không tuân thủ nguyên tắc tín dụng, chính sách cho vay không hợp lý và suy thoái kinh tế Do đó, nguyên tắc cho vay có tài sản bảo đảm là thiết yếu, không chỉ nâng cao trách nhiệm sử dụng vốn vay mà còn giúp khách hàng ý thức trả nợ đúng hạn, từ đó nâng cao hiệu quả kinh doanh cho ngân hàng.
Công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản là yếu tố quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng Tuy nhiên, hiện nay vẫn tồn tại một số khó khăn trong việc thực hiện Do đó, cần hoàn thiện quy trình này tại các ngân hàng thương mại nhằm thúc đẩy tiến trình lành mạnh hóa hoạt động tài chính.
Tác giả đã chọn nghiên cứu đề tài “Pháp luật về xử lý tài sản bảo đảm trong ngân hàng” với trọng tâm là thực tiễn thực hiện tại Ngân hàng TMCP Phương Đông, Phòng giao dịch đặc thù Đông Đô.
Tổng quan các công trình nghiên cứu liên quan
Trong luận án tiến sĩ kinh tế năm 2011, tác giả Ngô Thị Phương Thảo đã nghiên cứu đề tài "Định giá bất động sản thế chấp tại các ngân hàng thương mại Việt Nam" Nghiên cứu này tập trung vào các phương pháp và tiêu chí định giá bất động sản, nhằm nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro trong hoạt động cho vay thế chấp của các ngân hàng thương mại tại Việt Nam.
Luận văn cao học của Lưu Thị Hồng Hạnh nghiên cứu về "Thực tiễn cho vay có bảo đảm bằng tài sản đối với khách hàng cá nhân tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội", bảo vệ năm 2011 Tác giả Lương Minh Trí cũng bảo vệ luận văn với đề tài "Bảo đảm tiền vay tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Quận Sơn Trà, TP Đà Nẵng" vào cùng năm Ngoài ra, Trương Thị Kim Dung đã bảo vệ luận văn thạc sỹ luật học với đề tài "Các biện pháp bảo đảm thực hiện hợp đồng tín dụng Ngân hàng" vào năm 1996, trong khi Trần Thị Thu Thủy nghiên cứu về "Chế định bảo đảm hợp đồng tín dụng ngân hàng – Thực trạng và giải pháp" và bảo vệ luận văn vào năm 1998.
Mặc dù có nhiều công trình nghiên cứu về bảo đảm tiền vay, nhưng hầu hết chỉ dừng lại ở việc đánh giá và tổng kết thực tiễn, chưa đi sâu vào các cơ sở lý luận một cách hệ thống Các nghiên cứu hiện tại chủ yếu tập trung vào cho vay có bảo đảm bằng tài sản đối với khách hàng cá nhân và khía cạnh pháp lý, trong khi thực tế cho vay có thể không có tài sản bảo đảm và khách hàng vay có thể là cá nhân hoặc doanh nghiệp Một số vấn đề quan trọng mà các đề tài trước chưa tập trung nghiên cứu cần được xem xét thêm.
Các tiêu chí đánh giá kết quả hoàn thiện công tác bảo đảm tiền vay và xác định các nhân tố ảnh hưởng đến công tác này ngày càng trở nên quan trọng Hầu hết các nghiên cứu trước đây đã được thực hiện từ lâu, trong khi bối cảnh kinh tế - xã hội đã có nhiều thay đổi, đặc biệt là từ khi Việt Nam gia nhập Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO) và trong bối cảnh khủng hoảng tài chính toàn cầu hiện nay, điều này đã tác động đáng kể đến lĩnh vực tài chính - ngân hàng của Việt Nam.
Xác lập và tuyên bố vấn đề nghiên cứu
Dựa trên kiến thức từ trường Đại học Thương mại và trải nghiệm thực tập tại Phòng giao dịch Đông Đô – Ngân hàng TMCP Phương Đông, tôi nhận thấy phòng giao dịch đã đạt nhiều thành tựu nhưng vẫn còn hạn chế trong hoạt động xử lý tài sản bảo đảm Vì vậy, tôi quyết định chọn đề tài "Pháp luật về xử lý tài sản bảo đảm trong ngân hàng và thực tiễn áp dụng tại PGD Đông Đô" cho khóa luận tốt nghiệp của mình nhằm đề xuất các giải pháp hiệu quả hơn.
Đối tượng, mục tiêu và phạm vi nghiên cứu
Đối tượng nghiên cứu của đề tài tập trung vào các quy định pháp luật hiện hành liên quan đến việc xử lý tài sản bảo đảm cho khoản vay Nghiên cứu cũng xem xét mối quan hệ giữa các quy định này trong hệ thống pháp luật tổng thể và ảnh hưởng của hệ thống pháp luật đối với thực tiễn xử lý tài sản bảo đảm của các tổ chức tín dụng.
Mục tiêu nghiên cứu của đề tài là phân tích thực trạng xử lý tài sản bảo đảm tại các ngân hàng thương mại, dựa trên thực tế thực hiện của PGD Đông Đô Qua đó, đề tài nhằm đưa ra các giải pháp nhằm hoàn thiện hệ thống pháp luật liên quan đến lĩnh vực này.
Phạm vi nghiên cứu của bài viết này tập trung vào khía cạnh pháp lý và thực tiễn liên quan đến việc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay, đặc biệt trong các tổ chức tín dụng Bài viết không đi sâu vào tất cả các vấn đề mà chỉ phân tích nội dung các quy định pháp luật hiện hành Dựa trên những phân tích này, tác giả sẽ đưa ra các khuyến nghị nhằm hoàn thiện khung pháp luật về bảo đảm tiền vay trong lĩnh vực tín dụng ngân hàng.
Phương pháp nghiên cứu
Trong nghiên cứu và thực hiện Luận văn, các phương pháp cụ thể như thống kê, phân tích, so sánh và tổng hợp được áp dụng nhằm làm rõ những vấn đề trong quá trình nghiên cứu đề tài Những phương pháp này giúp cung cấp cái nhìn sâu sắc và toàn diện về chủ đề nghiên cứu.
Phương pháp lịch sử giúp phân tích hoạt động bảo đảm tiền vay bằng tài sản qua các thời kỳ, từ đó rút ra những ưu điểm và nhược điểm trong quy trình này Dựa trên những kết quả thu được, chúng ta có thể đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả công tác bảo đảm tiền vay tại Phòng giao dịch.
Luận văn này áp dụng một loạt các phương pháp nghiên cứu, bao gồm phân tích diễn giải, thống kê mô tả, tổng hợp, so sánh, tư duy logic và phân tích hệ thống Việc kết hợp lý luận với thực tiễn nhằm mục đích giải quyết các vấn đề liên quan một cách hiệu quả.
Kết cấu khóa luận tốt nghiệp
Ngoài Lời nói đầu, lời cám ơn, mục lục, danh mục từ viết tắt,…thì nội dung Luận văn được chia làm 3 chương :
Chương 1 : Những lý luận cơ bản về pháp luật điều chỉnh xử lý tài sản bảo đảm trong ngân hàng.
Chương 2 trình bày thực trạng pháp luật điều chỉnh xử lý tài sản bảo đảm trong ngân hàng, tập trung vào Ngân hàng TMCP Phương Đông và Phòng giao dịch đặc thù Đông Đô Bài viết phân tích các quy định pháp lý hiện hành, đồng thời đánh giá thực tiễn thực hiện các quy định này tại ngân hàng, nhằm làm rõ những khó khăn và thách thức trong quá trình xử lý tài sản bảo đảm Thông qua đó, đề xuất giải pháp cải thiện hiệu quả hoạt động xử lý tài sản bảo đảm trong bối cảnh pháp lý hiện nay.
Chương 3 :Một số giải pháp hoàn thiện pháp luật xử lý tài sản bảo đảm trong ngân hàng.
NHỮNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ PHÁP LUẬT ĐIỀU CHỈNH XỬ LÝ TÀI SẢN BẢO ĐẢM TRONG NGÂN HÀNG
Một số khái niệm cơ bản liên quan đến pháp luật điều chỉnh về xử lý tài sản bảo đảm trong ngân hàng
1.1.1 Khái niệm về giao dịch bảo đảm.
Giao dịch bảo đảm là một thiết chế quan trọng đã xuất hiện sớm ở nhiều quốc gia có hệ thống pháp luật phát triển, tạo ra hành lang pháp lý an toàn cho hoạt động tín dụng và phát triển kinh tế Thiết chế này góp phần ổn định các quan hệ dân sự và kinh tế, đồng thời giảm thiểu tranh chấp phát sinh từ việc không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ dân sự của bên có nghĩa vụ.
Việc xác lập giao dịch bảo đảm nhằm bảo vệ quyền lợi của các bên tham gia, đặc biệt là quyền lợi của bên có quyền Khi áp dụng biện pháp bảo đảm, bên có quyền không chỉ có quyền yêu cầu bên có nghĩa vụ thực hiện nghĩa vụ theo hợp đồng, mà còn có quyền xử lý tài sản mà bên có nghĩa vụ dùng để bảo đảm.
Theo Khoản 1, Điều 323 Bộ luật Dân sự 2005, giao dịch bảo đảm được định nghĩa là một giao dịch dân sự mà các bên thỏa thuận hoặc theo quy định của pháp luật về việc thực hiện các biện pháp bảo đảm được nêu tại Khoản 1, Điều 318 của bộ luật này.
Giao dịch bảo đảm là thỏa thuận giữa các bên nhằm bảo vệ quyền lợi của bên có quyền Thỏa thuận này cho phép bên có quyền xử lý tài sản của bên có nghĩa vụ để bù đắp giá trị nghĩa vụ trong trường hợp nghĩa vụ bị vi phạm.
1.1.2 Khái niệm cho vay và các hình thức cho vay của tổ chức tín dụng.
Cho vay là một hoạt động kinh tế tự nhiên, phát sinh khi xã hội gặp tình trạng thừa hoặc thiếu vốn tạm thời Khái niệm cho vay được hiểu là việc một cá nhân đồng ý cho người khác sử dụng tài sản của mình trong một khoảng thời gian nhất định, với điều kiện phải hoàn trả lại, dựa trên sự tín nhiệm giữa hai bên.
Cho vay là hoạt động kinh doanh chủ yếu của ngân hàng thương mại nhằm tạo ra lợi nhuận Doanh thu từ cho vay giúp bù đắp các chi phí như tiền gửi, dự trữ, kinh doanh và quản lý, chi phí vốn, thuế và rủi ro đầu tư.
Hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng có thể được phân loại theo nhiều tiêu chí khác nhau, mỗi cách phân loại mang lại những ý nghĩa và tác dụng riêng Do đó, có nhiều hình thức cho vay khác nhau trong tổ chức tín dụng.
Dựa vào thời hạn sử dụng vốn, hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng được chia thành hai loại chính Cho vay ngắn hạn là hình thức cho vay với thời gian tối đa một năm, nhằm tài trợ cho tài sản lưu động hoặc đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn của nhà nước, doanh nghiệp và hộ sản xuất.
Cho vay trung và dài hạn là hình thức cho vay có thời hạn từ một năm trở lên, thường được sử dụng để đáp ứng nhu cầu mua sắm tài sản cố định trong kinh doanh hoặc phục vụ cho các nhu cầu sinh hoạt, tiêu dùng, mua nhà và phương tiện đi lại.
Hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng được phân chia thành hai loại dựa trên tính chất bảo đảm của khoản vay Một trong những loại này là cho vay có bảo đảm bằng tài sản, trong đó ngân hàng không chỉ cung cấp vốn cho khách hàng mà còn giữ tài sản của người vay để xử lý và thu hồi vốn khi có vi phạm hợp đồng tín dụng.
Quá trình cung ứng vốn của ngân hàng thương mại, bất kể hình thức nào, đều góp phần tăng lượng tiền trong nền kinh tế và gia tăng khối lượng hàng hóa trên thị trường Tuy nhiên, khi cho vay, ngân hàng không trực tiếp quản lý nguồn vốn, dẫn đến nhiều rủi ro, đặc biệt là nguy cơ không thu hồi đủ vốn vay Do đó, các ngân hàng thường yêu cầu người vay cung cấp tài sản bảo đảm cho khoản vay.
Cho vay không có bảo đảm bằng tài sản là hình thức cho vay mà ngân hàng không yêu cầu tài sản của người vay làm thế chấp Thay vào đó, ngân hàng áp dụng các điều kiện ràng buộc khác trong hợp đồng tín dụng, chẳng hạn như người vay không được giao dịch với ngân hàng khác và phải để ngân hàng quản lý hoạt động kinh doanh của mình Những điều này giúp ngân hàng kiểm soát tình hình tài chính của người vay một cách hiệu quả hơn.
Dựa vào mục đích sử dụng vốn, hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng được chia thành hai loại chính: cho vay kinh doanh và cho vay tiêu dùng Cho vay kinh doanh nhằm hỗ trợ doanh nghiệp mở rộng sản xuất hoặc đáp ứng nhu cầu tài chính, với các điều kiện và phương thức cho vay được điều chỉnh theo đặc điểm từng ngành Các loại hình cho vay kinh doanh có thể phân chia theo lĩnh vực như cho vay ngành công nghiệp, nông nghiệp và dịch vụ.
Cho vay tiêu dùng là hình thức cho vay mà bên vay cam kết sử dụng số tiền vay để đáp ứng nhu cầu sinh hoạt và tiêu dùng, như mua sắm đồ gia dụng hoặc phương tiện đi lại.
Dựa vào phương thức cho vay, hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng với khách hàng được phân chia thành nhiều loại Trong đó, cho vay từng lần là phương thức áp dụng cho khách hàng có nhu cầu vay vốn theo từng lần cụ thể Mỗi lần vay, khách hàng và tổ chức tín dụng cần thực hiện các thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng.
Cơ sở ban hành và nội dung pháp luật điều chỉnh về hoạt động xử lý tài sản bảo đảm trong ngân hàng
1.2.1 Cơ sở ban hành pháp luật điều chỉnh về hoạt động xử lý tài sản bảo đảm trong ngân hàng.
Hoạt động xử lý tài sản bảo đảm trong ngân hàng được thực hiện dựa trên các quy định pháp lý do Nhà nước và các cơ quan có thẩm quyền ban hành, đảm bảo tính hợp pháp và minh bạch trong quá trình này.
Các văn bản luật quy định về xử lý tài sản bảo đảm trong ngân hàng bao gồm Bộ luật Dân sự 2005, được Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam khóa XI thông qua vào ngày 14 tháng 6 năm 2005.
Luật Ngân hàng Nhà nước 2010, Quốc hội ban hành ngày 16 tháng 6 năm 2010;
Luật các tổ chức tín dụng 2010, Quốc hội ban hành ngày 16 tháng 6 năm 2010.
Các văn bảo dưới luật điều chỉnh về xử lý tài sản bảo đảm trong ngân hàng đó là:
Văn bản hợp nhất 8019/VBHN-BTP về giao dịch bảo đảm, Bộ Tư pháp ban hành ngày 10 tháng 12 năm 2013;
Thông tư liên tịch số 16/2014/TTLT-BTP-BTNMT-NHNN giữa Bộ Tư pháp,
Vào ngày 6 tháng 6 năm 2014, Bộ Tài nguyên và Môi trường, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Bộ trưởng Bộ Tư pháp và Bộ trưởng Bộ Tài nguyên và Môi trường đã ban hành hướng dẫn về việc xử lý tài sản bảo đảm.
Thông tư số 05/2011/TT-BTP, ban hành ngày 16 tháng 2 năm 2011, hướng dẫn về đăng ký và cung cấp thông tin liên quan đến giao dịch bảo đảm, hợp đồng, cũng như thông báo kê biên tài sản thi hành án Thông tư này quy định các phương thức thực hiện như trực tiếp, qua bưu điện, fax, và thư điện tử tại trung tâm đăng ký giao dịch tài sản của Cục đăng ký quốc gia giao dịch bảo đảm thuộc Bộ Tư pháp.
Nghị định 163/2006/NĐ-CP về giao dịch bảo đảm được Chính phủ ban hành vào ngày 29 tháng 12 năm 2006, quy định các điều khoản liên quan đến việc bảo đảm nghĩa vụ tài chính Bên cạnh đó, Nghị định 17/2010/NĐ-CP về bán đấu giá tài sản, được ban hành vào ngày 4 tháng 3 năm 2010, quy định các quy trình và điều kiện liên quan đến việc tổ chức bán đấu giá tài sản.
Nghị định số 11/2012/NĐ-CP, được ban hành ngày 22 tháng 2 năm 2012, sửa đổi và bổ sung một số điều của Nghị định số 163/2006/NĐ-CP liên quan đến giao dịch bảo đảm.
Nghị định số 53/2013/NĐ-CP được Chính phủ ban hành vào ngày 18 tháng 6 năm 2013, quy định về việc thành lập, tổ chức và hoạt động của Công ty Quản lý tài sản của các tổ chức tín dụng Việt Nam Nghị định này nhằm mục tiêu quản lý hiệu quả tài sản của các tổ chức tín dụng, đảm bảo ổn định hệ thống tài chính và hỗ trợ phát triển kinh tế.
Nghị định 83/2010/NĐ-CP về đăng ký giao dịch bảo đảm, Chính phủ ban hành ngày 23 tháng 7 năm 2010;
Quyết định 42/QĐ-HĐQL, được ban hành bởi Hội đồng quản lý phát triển Việt Nam vào ngày 17 tháng 9 năm 2007, quy định về chế độ bảo đảm tiền vay của Ngân hàng Phát triển Việt Nam Quy chế này nhằm đảm bảo an toàn cho các khoản vay và nâng cao hiệu quả hoạt động tài chính của ngân hàng.
1.2.2 Nội dung pháp luật điều chỉnh hoạt động xử lý tài sản bảo đảm trong ngân hàng.
Pháp luật hiện hành quy định rõ ràng về thủ tục xử lý tài sản bảo đảm trong ngân hàng, nhằm đảm bảo tính minh bạch và hiệu quả trong quá trình này.
Xử lý tài sản cho vay là một bước quan trọng trong quy trình cho vay của ngân hàng thương mại và tổ chức tín dụng Theo Điều 47 Nghị định 163/2006/NĐ-CP, thời điểm xử lý tài sản bảo đảm tiền vay xảy ra khi bên vay không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ trả nợ Trong trường hợp này, bên cho vay có quyền xử lý tài sản bảo đảm đã được thỏa thuận trong hợp đồng bảo đảm và hợp đồng tín dụng.
Các tổ chức tín dụng có quyền xử lý tài sản bảo đảm tiền vay trước hạn nếu khách hàng không thực hiện nghĩa vụ trả nợ đúng hạn Điều này áp dụng cho các doanh nghiệp bị phá sản hoặc cung cấp thông tin sai lệch, vi phạm cam kết sử dụng vốn và các điều khoản khác trong hợp đồng tín dụng.
Thủ tục cần thiết để thực hiện việc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay bao gồm :
Bên nhận bảo đảm cần gửi thông báo bằng văn bản cho bên bảo đảm trước khi tiến hành xử lý tài sản bảo đảm tiền vay.
Nội dung văn bản cần nêu rõ lý do xử lý tài sản bảo đảm, loại tài sản cụ thể, phương thức xử lý, giá trị nghĩa vụ được bảo đảm tại thời điểm xử lý, cũng như thời hạn và địa điểm chuyển giao tài sản.
Các ngân hàng phải ấn định thời gian xử lý tài sản bảo đảm trong thông báo, không được sớm hơn 15 ngày kể từ ngày đăng ký thông báo tại cơ quan đăng ký giao dịch bảo đảm Đối với giao dịch bảo đảm chưa hoạt động, thời hạn này được tính từ khi ngân hàng gửi thông báo cho bên bảo đảm Nếu tài sản bảo đảm có nguy cơ hư hỏng, ngân hàng có quyền xử lý tài sản ngay sau khi thông báo.
Bên bảo đảm cần phối hợp chặt chẽ với ngân hàng để chuẩn bị cho việc xử lý tài sản bảo đảm, bao gồm việc bàn giao tài sản và các giấy tờ liên quan theo yêu cầu của ngân hàng Trong trường hợp giấy tờ hoặc tài sản được bên bảo đảm hoặc bên thứ ba giữ, cần đảm bảo việc chuyển giao diễn ra thuận lợi Đồng thời, bên bảo đảm cũng phải tạo điều kiện cho bên mua xem xét tài sản và thực hiện các biện pháp cần thiết khác để xử lý tài sản bảo đảm hiệu quả.
Bước hai, lập biên bản xử lý tài sản bảo đảm.
Các nguyên tắc pháp luật điều chỉnh hoạt động xử lý tài sản bảo đảm trong ngân hàng
Việc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay của ngân hàng và các tổ chức tín dụng được thực hiện theo các nguyên tắc cơ bản sau :
Quan hệ bảo đảm tiền vay là một loại hợp đồng được hình thành dựa trên thỏa thuận giữa tổ chức tín dụng (TCTD) và khách hàng vay Thỏa thuận này quy định các biện pháp bảo đảm tiền vay cũng như phương thức xử lý tài sản bảo đảm trong trường hợp khách hàng vi phạm nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng tín dụng hoặc hợp đồng bảo đảm tiền vay.
Nguyên tắc thỏa thuận về xử lý tài sản được xác định khi ký kết hợp đồng bảo đảm tiền vay, tạo cơ sở pháp lý cho việc xử lý tài sản đảm bảo.
Tại thời điểm xử lý tài sản, các bên có thể thỏa thuận lại về các điều khoản liên quan đến tài sản bảo đảm cho khoản vay Điều này cho phép họ có thể điều chỉnh thỏa thuận ban đầu, bổ sung các điều khoản mới hoặc thay thế tài sản bảo đảm nếu có sự đồng thuận.
Trong trường hợp các bên đã thỏa thuận áp dụng biện pháp bảo đảm nhưng không có quy định cụ thể về xử lý tài sản bảo đảm, các tổ chức tín dụng vẫn có quyền xử lý tài sản này khi khách hàng vi phạm nghĩa vụ trả nợ Để bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của các bên, tài sản bảo đảm sẽ được xử lý thông qua bên thứ ba, có thể là tòa án hoặc trọng tài.
1.3.2 Nguyên tắc bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của các bên tham gia giao dịch.
Việc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay cần bảo vệ quyền lợi hợp pháp của các tổ chức tín dụng (TCTD), vì họ đóng vai trò quan trọng trong huy động vốn cho nền kinh tế Khách hàng thường phải vay vốn lớn từ ngân hàng, dẫn đến tình thế bị động vì họ cần tiền, trong khi ngân hàng có quyền quyết định khoản vay Điều này có thể khiến TCTD đưa ra yêu cầu không hợp lý, gây bất lợi cho khách hàng Ngược lại, nếu ngân hàng không có biện pháp bảo đảm, họ sẽ đối mặt với rủi ro mất vốn Do đó, nguyên tắc bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của các bên tham gia giao dịch là cần thiết để bảo vệ cả bên vay và bên cho vay.
Nguyên tắc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay yêu cầu phải có quy trình cụ thể và chặt chẽ Việc xử lý tài sản có thể được thực hiện thông qua bên thứ ba, như trọng tài hoặc tòa án, để đảm bảo tính minh bạch và hợp pháp trong quá trình này.
Việc xác định giá trị tài sản bảo đảm trong quá trình xử lý cần được quy định bởi pháp luật để đảm bảo mức giá hợp lý và tôn trọng thỏa thuận giữa các bên, đồng thời cho phép bên liên quan tham gia vào quá trình xử lý tài sản.
1.3.3 Nguyên tắc công khai, minh bạch.
Nguyên tắc này đảm bảo an toàn vốn và tối đa hóa khả năng thu nợ của tổ chức tín dụng, đồng thời bảo vệ quyền lợi hợp pháp của bên bảo đảm khi tài sản của họ bị xử lý Việc xử lý tài sản sẽ được thực hiện qua hình thức bán công khai, có sự tham gia của bên thứ ba hoặc giao cho bên thứ ba thực hiện.
1.3.4 Nguyên tắc xử lý tài sản bảo đảm nhanh chóng Đây là một nguyên tắc cần thiết trong xử lý tài sản bảo đảm tiền vay để đảm bảo khả năng thanh toán, chi trả của TCTD, đồng thời hạn chế triệt để thiệt hại cho TCTD và khách hàng vay do tài sản bảo đảm bị xuống cấp, hư hỏng, mất giá, không luân chuyển được nguồn vốn và khách hàng vẫn phải trả lãi cho các khoản vay tại ngân hàng.
Việc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay của ngân hàng và các tổ chức tín dụng phải tuân thủ các nguyên tắc nhất định Điều này rất quan trọng để bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của các bên tham gia giao dịch bảo đảm tiền vay.
CHƯƠNG 2THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT ĐIỀU CHỈNH VỀ XỬ LÝ TÀI SẢN BẢO ĐẢMTRONG NGÂN HÀNG VÀ THỰC TIỄN THỰC HIỆN TẠI NGÂN HÀNGTMCP PHƯƠNG ĐÔNG, PHÒNG GIAO DỊCH ĐẶC THÙ ĐÔNG ĐÔ
Tổng quan tình hình và các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động xử lý tài sản bảo đảm trong ngân hàng
2.1.1 Tổng quan tình hình xử lý tài sản bảo đảm trong ngân hàng
Tính đến ngày 30/6/2015, tổng dư nợ tín dụng của nền kinh tế Việt Nam đã đạt trên 4,283 triệu tỷ đồng, ghi nhận mức tăng trưởng 7,86% so với cuối năm 2014 Đồng thời, tỷ lệ nợ xấu trong hệ thống tổ chức tín dụng là 3,72%, tương đương khoảng 160.000 tỷ đồng, giảm nhẹ so với 3,81% vào cuối tháng 3/2015, nhưng lại tăng so với tỷ lệ 3,49% vào tháng 1/2015.
Tháng 1 và 2 của năm 2015, nợ xấu theo báo cáo của các tổ chức tín dụng có tăng lên lần lượt là 3,49% và 3,59%, tăng cao nhất là tháng cuối quý I với mức 3,81% nhưng về bản chất, nợ xấu đang có xu hướng giảm đi khi so sánh với tỷ lệ nợ xấu theo giám sát của Ngân hàng Nhà nước với tỷ lệ nợ xấu lần lượt 4,55% vào tháng 1/2015, lên 4,75% vào tháng 2/2015 và 3,81% vào tháng 3/2015 Tính đến 30/11, 99,6% nợ xấu đã được giải quyết và tỷ lệ nợ xấu của toàn hệ thống được đưa về mức 2,72%.
So với thời điểm cuối tháng 9/2012, khi Ngân hàng Nhà nước bắt đầu kiểm tra nợ xấu một cách toàn diện để xây dựng kế hoạch xử lý, quy mô nợ xấu hiện nay đã giảm mạnh, chỉ còn gần 160.000 tỷ đồng so với gần 465.000 tỷ đồng trước đó.
Tính đến cuối tháng 6/2015, khoảng 158.000 tỷ đồng nợ xấu của hệ thống ngân hàng đã được bán cho Công ty Quản lý tài sản các tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC) Đặc biệt, trong năm 2014, các ngân hàng đã chuyển nhượng gần 200.000 tỷ đồng nợ xấu cho VAMC.
Theo thống kê của Ngân hàng Nhà nước, nguồn vốn huy động đã tăng trưởng ổn định, tạo điều kiện thanh khoản an toàn cho các ngân hàng trong việc triển khai các chương trình tín dụng Các tổ chức tín dụng (TCTD) đã tích cực thực hiện các giải pháp tập trung vào tăng trưởng tín dụng, cung cấp nhiều chương trình tín dụng ưu đãi Nhờ vào các giải pháp linh hoạt, tốc độ tăng trưởng tín dụng đã đạt kết quả khả quan ngay từ đầu năm Một trong những điểm nổi bật trong hoạt động ngân hàng 6 tháng đầu năm là công tác xử lý nợ xấu NHNN thường xuyên giám sát các TCTD và đưa ra khuyến cáo cho những đơn vị có tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu cao, yêu cầu xây dựng biện pháp khắc phục Đặc biệt, trong năm 2015, với nhiệm vụ giảm nợ xấu xuống dưới 3%, ngành ngân hàng đã triển khai nhiều giải pháp đồng bộ và tổ chức lại bộ phận xử lý nợ theo đặc điểm khách hàng và khả năng tái cấu trúc khoản vay.
Tính đến ngày 30/6/2015, 13 Ngân hàng TMCP tại Hà Nội đã xử lý tổng nợ xấu đạt 24.705 tỷ đồng, tương đương 80% kế hoạch 30.778 tỷ đồng được NHNN giao trước thời hạn 30/9/2015 (trừ GPBank).
Mặc dù tỷ lệ nợ quá hạn của các TCTD đã giảm, nhưng theo lãnh đạo NHNN chi nhánh Hà Nội, con số này vẫn ở mức cao, đạt 5,06% tổng dư nợ tính đến 30/6/2015 Một trong những thách thức lớn nhất đối với các ngân hàng trong việc xử lý nợ xấu là thu hồi tài sản bảo đảm (TSBĐ) Theo NHNN chi nhánh Hà Nội, năm 2014, tỷ lệ nợ xấu có bảo đảm bằng tài sản lên tới 91% tổng nợ xấu Do đó, nếu quá trình xử lý TSBĐ gặp khó khăn, sẽ ảnh hưởng nghiêm trọng đến tốc độ xử lý nợ xấu của các ngân hàng.
Gần đây, một số văn bản pháp luật đã được ban hành nhằm hỗ trợ ngân hàng trong việc xử lý tài sản bảo đảm (TSBĐ) để thu hồi nợ Tuy nhiên, vẫn còn nhiều bất cập và vướng mắc chưa được giải quyết triệt để trong quá trình này.
Nhiều ngân hàng đang gặp khó khăn trong việc xử lý khoản vay thế chấp bằng bất động sản, mặc dù hợp đồng đã được công chứng và quy định rõ ràng quyền xử lý tài sản khi khách hàng không trả nợ Tuy nhiên, ngân hàng không thể thu giữ tài sản bảo đảm nếu khách hàng bỏ trốn hoặc không có mặt tại địa điểm đó, do còn tồn tại các tài sản khác Việc giải quyết các tài sản này có thể dẫn đến tranh chấp khi chủ sở hữu tài sản kêu gọi về việc thất thoát tài sản.
Theo quy định pháp luật hiện hành, chưa có hướng dẫn cụ thể về việc Ủy ban nhân dân và cơ quan Công an hỗ trợ trong việc xử lý tài sản bảo đảm (TSBĐ), điều này khiến ngân hàng gặp khó khăn trong việc thực hiện quyền thu giữ tài sản Thực tế cho thấy, bên bảo đảm thường không hợp tác, tìm cách chây ì và trì hoãn việc chuyển giao TSBĐ.
2.1.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động xử lý tài sản bảo đảm trong ngân hàng.
Các nhân tố chủ quan.
Ngân hàng đóng vai trò quyết định trong việc cho vay và áp dụng hình thức bảo lãnh tiền vay, cũng như xử lý tài sản bảo đảm của khách hàng Vì vậy, các yếu tố liên quan đến ngân hàng có ảnh hưởng lớn đến hiệu quả xử lý tài sản bảo đảm Các nhân tố này được xem là những yếu tố chủ quan quan trọng trong công tác này.
Chất lượng nhân sự ngân hàng đóng vai trò then chốt trong việc định giá và xử lý tài sản bảo đảm Cán bộ tín dụng có năng lực và trình độ chuyên môn cao sẽ xác định được khách hàng uy tín và các dự án đầu tư hiệu quả, từ đó giúp ngân hàng đưa ra quyết định cho vay chính xác, bao gồm số tiền, lãi suất và điều kiện cho vay Đặc biệt, đối với khoản vay có tài sản bảo đảm, yêu cầu về năng lực cán bộ tín dụng càng cao hơn Hơn nữa, khả năng phân tích biến động thị trường của cán bộ tín dụng sẽ đảm bảo định giá tài sản chính xác, giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng trong quá trình thu hồi nợ.
Đạo đức của cán bộ tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc xử lý tài sản bảo đảm, bên cạnh chuyên môn giỏi Môi trường ngân hàng, nơi tiếp xúc thường xuyên với tiền bạc, có thể khiến nhân viên dễ sa ngã, dẫn đến tình trạng móc ngoắc giữa cán bộ tín dụng và khách hàng, ảnh hưởng tiêu cực đến uy tín và tài chính của ngân hàng.
Việc cán bộ tín dụng đánh giá sai giá trị tài sản bảo đảm có thể dẫn đến việc cho vay số tiền lớn hơn giá trị thực, gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến quá trình xử lý tài sản khi khoản nợ không được hoàn trả Do đó, cán bộ tín dụng cần phải có năng lực và đạo đức nghề nghiệp để đảm bảo hiệu quả cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Thông tin về tài sản bảo đảm.
Việc tập hợp và phân tích chính xác dữ liệu thông tin khách hàng vay là yếu tố quan trọng để nâng cao hiệu quả tín dụng và đảm bảo an toàn nợ vay Thông tin chính xác không chỉ giúp quản lý khoản vay mà còn cải thiện tình hình thu nợ và xử lý nợ vay trong trường hợp cần thiết Các ngân hàng cần xây dựng hệ thống thu thập thông tin nhanh chóng và chính xác, đặc biệt là thông tin về tài sản bảo đảm, để hỗ trợ công tác xử lý tài sản hiệu quả hơn.
Phân tích thực trạng các quy phạm pháp luật điều chỉnh hoạt động xử lý tài sản bảo đảm trong ngân hàng
2.2.1 Ưu điểm Trong những năm qua các ngân hàng đã đạt được nhiều kết quả trong hoạt động bảo đảm tiền vay Tổng dư nợ cho vay tăng trưởng qua các năm trong đó cơ cấu các khoản cho vay cũng có nhiều thay đổi, tỷ trọng các khoản cho vay có bảo đảm bằng tài sản tăng dần cùng với xu hướng giảm dần các khoản cho vay không có bảo đảm bằng tài sản, mức độ an toàn của các khoản cho vay khá cao Các ngân hàng đã thực hiện nghiêm túc các quy định của pháp luật về an toàn trong hoạt động, từng ngân hàng đã xây dựng quy trình tín dụng đưa ra, chính sách, nguyên tắc, quy định những thủ tục, trình tự cho vay nhằm đảm bảo sự thống nhất trong hoạt động tín dụng, đồng thời xác định trách nhiệm các cấp cán bộ liên quan đến hoạt động tín dụng Trong quy trình cấp tín dụng của các ngân hàng có sự liên kết chặt chẽ từ khâu nghiên cứu thị trường thông qua mối liên hệ với khách hàng, điều tra và đánh giá tín dụng, soạn thảo, phê duyệt hồ sơ, giải ngân, thu nợ cho tới quay vòng, gia hạn hay chấm dứt khoản cho vay
Trong lĩnh vực tín dụng, các ngân hàng đã chuyển mình tích cực trong chiến lược khách hàng, từ việc thu hút doanh nghiệp nước ngoài sang việc phát triển mối quan hệ giao dịch với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh và doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Sự thay đổi trong chiến lược khách hàng phản ánh xu hướng phát triển của khu vực kinh tế và quá trình cổ phần hóa doanh nghiệp nước ngoài Tỷ trọng cho vay có bảo đảm bằng tài sản ngày càng gia tăng, với các ngân hàng chủ động lựa chọn hình thức bảo đảm phù hợp cho từng khách hàng Việc lựa chọn này dựa trên khả năng tài chính, uy tín, hiệu quả dự án đầu tư và phương án sử dụng vốn của khách hàng, đồng thời thực hiện nghiêm túc các quy định về an toàn trong hoạt động.
Công ty quản lý tài sản của các tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC) đã ra đời như một giải pháp hiệu quả để xử lý nhanh nợ xấu tại các tổ chức tín dụng Sự xuất hiện của VAMC không chỉ giúp tháo gỡ khó khăn cho nền kinh tế và doanh nghiệp mà còn hỗ trợ chính các tổ chức tín dụng trong bối cảnh nguồn vốn ngân sách hạn hẹp không đủ để xử lý nợ xấu một cách triệt để.
Công ty Quản lý tài sản của các tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC) được thành lập nhằm xử lý nợ xấu đang gia tăng, đồng thời hỗ trợ tái cơ cấu các tổ chức tín dụng (TCTD) và phân loại chất lượng tài sản theo tiêu chuẩn quốc tế mà không cần sử dụng vốn ngân sách nhà nước.
Tính đến ngày 1/9/2015, VAMC đã mua 3.820 khoản nợ với tổng dư nợ gốc 89.511 tỷ đồng, giá mua đạt 69.378 tỷ đồng từ 39 tổ chức tín dụng, bao gồm cả ngân hàng không phải bán nợ xấu Một số thành tựu nổi bật trong việc xử lý tài sản bảo đảm của VAMC đã được ghi nhận.
Thứ nhất, tổ chức phát mại tài sản hoặc ủy quyền cho TCTD phát mại tài sản:
Sau khi tái cấu trúc các khoản nợ và tài sản đảm bảo, VAMC đã hợp tác với các TCTD để thực hiện việc phát mại tài sản đối với những khách hàng không còn khả năng phục hồi.
Nếu TCTD có khả năng tự xử lý tài sản, VAMC sẽ ủy quyền cho họ thực hiện Tuy nhiên, trong trường hợp gặp khó khăn trong việc phát mại, VAMC sẽ trực tiếp can thiệp VAMC đã chủ động tổ chức đấu giá tài sản với tổng giá trị gần 400 tỷ đồng và từ đó rút ra bài học để triển khai đồng loạt trong thời gian tới.
VAMC đã phân loại danh mục khoản nợ và tài sản đảm bảo, trong đó tài sản đảm bảo là bất động sản chiếm 60-70% Danh mục tài sản này đã được chào bán cho các nhà đầu tư trong và ngoài nước VAMC đã ký thỏa thuận bảo mật thông tin với 16 tổ chức đầu tư, thu hút sự quan tâm của nhiều nhà đầu tư lớn Đây là cơ hội để VAMC tháo gỡ các vướng mắc trong việc bán tài sản và nợ, đặc biệt là triển khai ngay với các nhà đầu tư quốc tế.
VAMC đã triển khai kế hoạch thu giữ tài sản bảo đảm nhằm thu hồi nợ, phối hợp với các tổ chức tín dụng để thống nhất phương án xử lý Đồng thời, VAMC cũng trực tiếp đến các địa bàn có tài sản để làm việc với các cơ quan chức năng nhằm thực hiện việc thu giữ tài sản hiệu quả.
VAMC đang thực hiện thu giữ tài sản tại các thành phố lớn như Hà Nội, TP Hồ Chí Minh, Hải Phòng và Đà Nẵng, với kết quả bước đầu đáng khích lệ Nhờ sự hỗ trợ từ chính quyền địa phương và khách hàng, quá trình thu giữ diễn ra thuận lợi, đặc biệt tại Hải Phòng, nơi đã thu hồi tài sản trị giá trên 300 tỷ đồng VAMC tiếp tục triển khai thu giữ tại TP Hồ Chí Minh, cho phép khách hàng tự xử lý tài sản Những kết quả này đã giúp VAMC tích lũy kinh nghiệm quý báu để mở rộng hoạt động xử lý nợ trong tương lai.
2.2.2 Nhược điểm Việc xử lý nợ xấu là nhiệm vụ hết sức quan trọng và cấp bách để khơi thông
"Dòng máu đông" đang cản trở sự phát triển kinh tế Trong bối cảnh hiện nay, nguồn thu từ hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp trở nên khó khăn, buộc các ngân hàng phải tập trung vào việc xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ Tuy nhiên, thực tế cho thấy quá trình này gặp nhiều khó khăn và vướng mắc, dẫn đến hiệu quả thu hồi nợ từ tài sản bảo đảm không như mong đợi và thường kéo dài hơn dự kiến Các ngân hàng thường xuyên đối mặt với những thách thức trong việc xử lý tài sản bảo đảm, làm giảm khả năng thu hồi nợ.
Thiếu các quy định cần thiết nhằm hỗ trợ và thúc đẩy bên nhận bảo đảm thực thi quyền thu giữ tài sản bảo đảm để xử lý
Theo nguyên lý chung, khi bên bảo đảm không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ đã cam kết, bên nhận bảo đảm có quyền truy đòi và thu giữ tài sản để xử lý Tuy nhiên, việc chuyển giao tài sản này đồng nghĩa với việc bên bảo đảm mất tài sản, dẫn đến thái độ bất hợp tác và chây ỳ từ phía họ, nhằm tìm cách trì hoãn việc chuyển giao tài sản bảo đảm.
Khoản 5 Điều 63 Nghị định số 163/2006/NĐ-CP quy định rằng UBND cấp xã và cơ quan công an có trách nhiệm hỗ trợ trong hoạt động thu giữ tài sản bảo đảm Điều này nhằm mục tiêu giữ gìn an ninh, trật tự và bảo đảm quyền thu giữ tài sản của người thực hiện.
Việc xác định vai trò của UBND và cơ quan công an trong việc thu giữ tài sản bảo đảm là cần thiết, giúp duy trì an ninh trật tự và ngăn chặn tình trạng “hành chính hóa” các quan hệ dân sự, kinh doanh và thương mại.
Thực trạng thực hiện các quy phạm pháp luật điều chỉnh về xử lý tài sản bảo đảm tại Ngân hàng TMCP Phương Đông, Phòng giao dịch đặc thù Đông Đô
2.3.1 Giới thiệu chung về Ngân hàng TMCP Phương Đông và Phòng giao dịch đặc thù Đông Đô.
Giới thiệu chung về ngân hàng TMCP Phương Đông
Tên tiếng Việt : Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phương Đông Tên tiếng Anh : ORIENT COMMERCIAL JOINT STOCK BANK Tên viết tắt : Ngân hàng Phương Đông hoặc OCB
Hội sở chính: Số 45 Lê Duẩn, Quận 1, Tp.Hồ Chí Minh, Việt Nam Giấy phép hoạt động số 0061/NHGP ngày 13/04/1996 do NHNN Việt Nam cấp.
Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 059700 do Sở Kế hoạch Đầu tư Tp HCM cấp. Điện thoại: (848) 38 220 960 38 220 961.
Ngân hàng TMCP Phương Đông (OCB) được thành lập vào ngày 10.06.1996, đã khẳng định vị thế và uy tín trên thị trường tài chính Việt Nam với tổng tài sản đạt 42,600 tỷ đồng, tăng 150 lần, và mạng lưới hoạt động mở rộng lên trên 100 điểm Trong năm 2014, OCB ghi nhận tốc độ tăng trưởng gấp đôi toàn ngành và đã tập trung nguồn lực cho những bước đột phá tiếp theo Sau 3 năm tái định vị thương hiệu, OCB đã nhận được nhiều danh hiệu uy tín như TOP 10 thương hiệu nổi tiếng Việt Nam năm 2013 và TOP 50 thương hiệu thân thiện với môi trường năm 2014.
Top Brand – Nhãn hiệu thương hiệu hàng đầu Việt Nam 2015; Nhóm Ngân hàng tốt nhất Việt Nam năm 2015
Slogan : “Niềm tin và Thịnh vượng”
Giới thiệu về Phòng giao dịch đặc thù Đông Đô
Tên đầy đủ : Phòng giao dịch đặc thù Đông Đô Địa chỉ : 8688 Ô Chợ Dừa, phường Ô Chợ Dừa, quận Đống Đa, Hà Nội Tel : (04) 39 724037
Phòng giao dịch Đông Đô, trước đây là Phòng giao dịch Khâm Thiên, tọa lạc tại 346 Khâm Thiên, Đống Đa, Hà Nội, đã chính thức khai trương vào ngày 15/09/2011 Để liên hệ, quý khách có thể gọi số điện thoại (04) 35 134681 hoặc gửi fax tới số (04) 39 724038.
Vào ngày 17/12/2014, PGD Khâm Thiên đã chính thức đổi tên thành PGD Đông Đô và chuyển địa điểm hoạt động đến tầng 1, tầng 2 và tầng 3 của tòa nhà 8688 Ô Chợ Dừa, phường Ô Chợ Dừa, quận Đống Đa, Hà Nội Sự kiện khai trương diễn ra vào cùng ngày.
Phòng giao dịch Đông Đô là một đơn vị trực thuộc ngân hàng Phương Đông, được quản lý bởi chi nhánh Hà Nội, có địa chỉ tại 5557 Văn Miếu, phường Văn Miếu, quận Đống Đa, thành phố Hà Nội Đơn vị này hoạt động độc lập, thực hiện hạch toán báo sổ và sử dụng con dấu riêng.
2.3.2 Thực trạng thực hiện các quy phạm pháp luật điều chỉnh về xử lý tài sản bảo đảm tại Ngân hàng TMCP Phương Đông, Phòng giao dịch đặc thù Đông Đô. Đối với hoạt động tín dụng, tài sản bảo đảm được xem như “phao cứu sinh” nhằm giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng, đảm bảo ngân hàng có thể thu hồi một phần hoặc toàn bộ gốc và lãi khi khách hàng không trả được nợ Tuy nhiên, thực tiễn cho thấy, công tác xử lý tài sản bảo đảm vẫn còn tồn tại nhiều bất cập Bên cạnh đó, các văn bản pháp luật liên quan đến TSBĐ và xử lý TSBĐ đang ở trong tình trạng vừa chồng chéo vừa thiếu hụt
Khó khăn trong định giá và thu giữ tài sản bảo đảm khi tiến hành xử lý.
Hiện nay, ngân hàng thực hiện định giá tài sản trong quá trình xử lý tài sản bảo đảm (TSBĐ) như một bước độc lập, tách biệt với quy trình định giá khi ký kết hợp đồng bảo đảm hoặc trong suốt thời gian thực hiện hợp đồng đó.
Khi xử lý tài sản bảo đảm (TSBĐ), nhiều ngân hàng thường tự xác định giá trị tài sản hoặc dựa vào giá trị định giá ban đầu để nhanh chóng thu hồi nợ Việc không đạt được thỏa thuận với bên bảo đảm hoặc không thuê tổ chức định giá chuyên nghiệp và độc lập có thể dẫn đến tranh chấp giữa ngân hàng và bên bảo đảm, đặc biệt khi pháp luật chưa quy định rõ ràng về quyền lựa chọn cơ quan thẩm định giá.
Vướng mắc trong việc xử lý tài sản bảo đảm đã được giải quyết phần nào nhờ Thông tư liên tịch số 16/2014/TTLT-BTP-BTNMT-NHNN, có hiệu lực từ ngày 22/7/2014 Thông tư này quy định rằng nếu bên bảo đảm và bên nhận bảo đảm không đạt được thỏa thuận về giá bán tài sản bảo đảm, ngân hàng có quyền chỉ định tổ chức thẩm định giá để xác định giá bán tài sản, ngay cả khi bên bảo đảm không hợp tác (Điều 10).
Việc xác định giá thị trường đối với quyền sử dụng đất, đặc biệt là đất thuê của Nhà nước, gặp nhiều khó khăn do chưa có căn cứ rõ ràng Có hai cơ chế tính giá cho quyền sử dụng đất: thứ nhất, giá được xác định theo "khung giá" do cơ quan nhà nước có thẩm quyền ban hành khi giao đất có thu tiền hoặc cho thuê; thứ hai, giá được xác định dựa trên thỏa thuận giữa các chủ thể có quyền sử dụng đất khi thực hiện chuyển nhượng hoặc cho thuê.
Theo Điều 63 Nghị định 163/2006/NĐ-CP, bên nhận bảo đảm có quyền thu giữ tài sản bảo đảm (TSBĐ) khi bên giữ không giao TSBĐ sau thời hạn thông báo Tuy nhiên, nếu không có sự hợp tác từ bên bảo đảm, mọi nỗ lực thu hồi tài sản của bên nhận đều trở nên vô nghĩa, vì họ không có quyền cưỡng chế hay tịch thu tài sản Mặc dù pháp luật cho phép bên nhận yêu cầu sự hỗ trợ từ ủy ban nhân dân và công an trong việc xử lý TSBĐ, nhưng thực tế cho thấy các cơ quan này chỉ thực hiện vai trò hỗ trợ mà không có quyền lực quyết định để buộc bên bảo đảm giao tài sản cho ngân hàng.
Về phương thức xử lý tài sản bảo đảm
Hiện nay, có bốn phương thức xử lý tài sản bảo đảm (TSBĐ), mỗi phương thức đều có những ưu và nhược điểm riêng Tuy nhiên, thực tế cho thấy rằng việc áp dụng các phương thức này gặp nhiều khó khăn và vướng mắc Nguyên nhân chủ yếu là do sự thiếu thống nhất và chưa có căn cứ pháp lý rõ ràng trong quy định về xử lý TSBĐ.
Hiện nay, các quy định pháp luật chưa xác định rõ ràng các trường hợp nào yêu cầu việc bán tài sản bảo đảm (TSBĐ) phải được kiểm soát bởi tòa án.
Khi bên nhận bảo đảm có quyền bán tài sản, họ cần tuân thủ các nghĩa vụ quan trọng nhằm tránh lạm quyền và xâm phạm lợi ích của bên bảo đảm cũng như các chủ thể khác Việc thực hiện đúng các nghĩa vụ này không chỉ bảo vệ quyền lợi hợp pháp của các bên liên quan mà còn đảm bảo tính minh bạch và công bằng trong giao dịch.
Vẫn còn nhiều tranh cãi về tư cách của ngân hàng trong giao dịch mua bán tài sản bảo đảm (TSBĐ) Một số cơ quan chức năng cho rằng ngân hàng không đủ tư cách đại diện cho chủ sở hữu để thực hiện việc bán hoặc chuyển nhượng TSBĐ, do các quy định pháp luật chuyên ngành như luật đất đai và luật nhà ở yêu cầu bên bán phải là chủ sở hữu hoặc người được ủy quyền Bên cạnh đó, ngân hàng, với tư cách là tổ chức có pháp nhân, không nằm trong danh sách đối tượng được ủy quyền theo quy định của Bộ luật Dân sự.
Năm 2005, Bộ luật Dân sự (BLDS) đã gây ra tranh cãi về khái niệm “người”, với một số cơ quan và chuyên gia cho rằng nó nên bao gồm cả pháp nhân lẫn cá nhân Tuy nhiên, quan điểm này thiếu cơ sở pháp lý rõ ràng, vì cả BLDS và các văn bản hướng dẫn không xác định hoặc giải thích rõ ràng ai là chủ thể được ủy quyền trong BLDS.
MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT XỬ LÝ TÀI SẢN BẢO ĐẢM TRONG NGÂN HÀNG
Quan điểm triển khai áp dụng pháp luật điều chỉnh pháp luật về xử lý tài sản bảo đảm đối với Ngân hàng TMCP Phương Đông, Phòng giao dịch đặc thù Đông Đô
Dựa trên thực trạng và những khó khăn trong việc xử lý tài sản bảo đảm tại ngân hàng, cần đưa ra một số đề xuất nhằm hoàn thiện hệ thống pháp luật liên quan đến xử lý tài sản bảo đảm trong lĩnh vực ngân hàng.
Hoàn thiện mô hình quản lý rủi ro tín dụng, trong đó có quản lý rủi ro của tài sản bảo đảm.
Trong hệ thống quản lý rủi ro tín dụng, việc nhận diện, đo lường, giám sát và quản lý các rủi ro liên quan đến tài sản bảo đảm (TSBĐ) như rủi ro pháp lý, rủi ro thanh khoản, rủi ro quản lý, rủi ro hư hỏng và giảm giá trị của TSBĐ là cực kỳ quan trọng để bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của ngân hàng.
Chấm điểm tài sản bảo đảm (TSBĐ) là cần thiết để xác định việc chấp nhận hay từ chối TSBĐ và quyết định tỷ lệ cấp tín dụng phù hợp dựa trên giá trị của TSBĐ của khách hàng.
Quy trình cho vay của ngân hàng yêu cầu cán bộ tín dụng phải thu thập thông tin về tài sản bảo đảm (TSBĐ) trong quá trình thẩm định và xem xét cấp tín dụng Đồng thời, hồ sơ vay vốn cần có văn bản xác nhận thông tin từ cơ quan đăng ký giao dịch bảo đảm.
Để nâng cao chất lượng công tác định giá tài sản bảo đảm (TSBĐ), các ngân hàng cần xem xét đặc thù của mình, tính chất khoản vay và mức độ quan trọng, phức tạp của TSBĐ Từ đó, họ có thể lựa chọn một trong ba hình thức tổ chức định giá phù hợp nhằm tiết kiệm thời gian và chi phí.
Việc định giá tài sản có thể được thực hiện bởi bộ phận tín dụng, đặc biệt là tại các tổ chức tín dụng (TCTD) chưa có bộ phận định giá độc lập Điều này thường áp dụng cho các khoản vay nhỏ, tài sản bảo đảm (TSBĐ) có giá trị thấp và dễ định giá, nơi có hệ thống thông tin sẵn có cùng với đội ngũ cán bộ tín dụng giàu kinh nghiệm trong việc thẩm định và xác định giá trị tài sản.
Giao phòng định giá độc lập được áp dụng cho các ngân hàng có hoạt động cho vay với tỷ trọng lớn của tài sản bảo đảm (TSBĐ) và khối lượng cho vay cao Phòng này thường xuyên thực hiện công việc định giá và có thể được đặt tại hội sở chính, nằm trong bộ phận quản lý rủi ro tín dụng và quan hệ khách hàng.
Khi khối lượng hợp đồng cho vay lớn, việc thuê định giá từ các tổ chức bên ngoài là cần thiết, đặc biệt khi không đủ cán bộ định giá hoặc khi tài sản cần định giá có giá trị cao và phức tạp.
Để bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp, việc đăng ký giao dịch bảo đảm tại các trung tâm đăng ký tài sản là rất quan trọng Ngân hàng cần thực hiện đăng ký giao dịch bảo đảm ngay khi nhận thế chấp tài sản, tuân thủ đúng thẩm quyền, trình tự và thủ tục theo Nghị định số 83/2010/NĐ-CP và Thông tư số 05/2011/TT-BTP Việc này bao gồm hướng dẫn về đăng ký, cung cấp thông tin về giao dịch bảo đảm, hợp đồng và thông báo kê biên tài sản thi hành án qua nhiều phương thức như trực tiếp, bưu điện, fax và thư điện tử tại Trung tâm Đăng ký giao dịch, tài sản của Cục Đăng ký quốc gia giao dịch bảo đảm thuộc Bộ Tư pháp.
Tăng cường vai trò của công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ.
Hoạt động kiểm tra và kiểm soát nội bộ cần được thực hiện định kỳ và đột xuất nhằm phát hiện kịp thời sai sót và cảnh báo các vi phạm trong hoạt động tín dụng, đặc biệt là trong việc nhận thế chấp và xử lý tài sản bảo đảm Việc kiểm tra và kiểm soát rủi ro liên quan đến tài sản bảo đảm cần chú trọng trên hai khía cạnh chính.
Kiểm soát tổng thể danh mục tài sản bảo đảm (TSBĐ) là quá trình phân tích nhằm nhận diện cơ cấu tập trung TSBĐ và mức độ rủi ro của từng loại tài sản Việc đánh giá chất lượng danh mục TSBĐ cần được thực hiện định kỳ và thường xuyên để có thể đưa ra các biện pháp phòng ngừa kịp thời, giảm thiểu tác động tiêu cực từ sự thay đổi bất lợi trong môi trường pháp luật, kinh tế, công nghệ và xã hội.
Ngân hàng cần tiến hành rà soát hệ thống chấm điểm TSBĐ để đảm bảo tính chính xác và hiệu quả hoạt động của nó Quy trình rà soát phải toàn diện và độc lập, bao gồm việc thiết kế tiêu chí, kiểm tra độ chính xác của các hạng mục rủi ro và phát triển các mô hình phù hợp.
Kiểm soát tài sản đảm bảo (TSBĐ) cho từng khoản vay cần được thực hiện thường xuyên để phát hiện sớm các dấu hiệu cảnh báo và có biện pháp khắc phục kịp thời Việc kiểm tra và đối chiếu TSBĐ ghi nhận trên tài khoản ngoại bảng với hợp đồng bảo đảm và hồ sơ liên quan cũng rất quan trọng Tái định giá TSBĐ nên được thực hiện định kỳ, lý tưởng là mỗi 3 tháng hoặc tối thiểu 6 tháng một lần Đối với TSBĐ là hàng hóa trong kho, cần thường xuyên kiểm tra quy trình quản lý tài sản thế chấp để đảm bảo an toàn và ngăn ngừa thất thoát.
Giám sát hành vi của cán bộ tín dụng và lãnh đạo ngân hàng là biện pháp quan trọng để giảm thiểu rủi ro trong hoạt động ngân hàng Nhiều vụ án kinh tế lớn gần đây đã chỉ ra rằng cán bộ ngân hàng thương mại có thể tiếp tay cho khách hàng trong việc làm giả hồ sơ vay hoặc nâng giá tài sản bảo đảm để rút tiền trái phép Họ cũng có thể hướng dẫn khách hàng hợp thức hóa hồ sơ khi chưa đủ điều kiện vay, thậm chí tuân theo chỉ đạo không hợp lý trong các quyết định tín dụng Do đó, việc phát hiện và ngăn chặn sớm các hành vi móc ngoặc giữa cán bộ tín dụng và khách hàng là rất cần thiết.
Để đảm bảo tính khách quan và hiệu quả trong hoạt động kiểm tra, giám sát nội bộ, cần thiết phải tổ chức lại hệ thống kiểm tra kiểm soát nội bộ theo mô hình độc lập, trực thuộc hội sở chính và tách biệt hoàn toàn với các chi nhánh Việc đặt văn phòng của hệ thống kiểm tra nội bộ tại các cụm, miền trên toàn quốc sẽ thuận tiện cho quá trình kiểm tra và theo dõi.
Kiến nghị hoàn thiện pháp luật điều chỉnh về xử lý tài sản bảo đảm đối với cơ
Cần thiết lập một hệ thống pháp luật về giao dịch bảo đảm để giải quyết vướng mắc trong xử lý tài sản bảo đảm Ngày 6/6/2014, Bộ Tư pháp, Bộ Tài nguyên và Môi trường, và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã ban hành Thông tư liên tịch số 16/2014/TTLT-BTP-BTNMT-NHNN nhằm hướng dẫn một số vấn đề liên quan đến xử lý tài sản bảo đảm.
Thông tư liên tịch số 16 đã giải quyết nhiều vấn đề quan trọng trong xử lý tài sản bảo đảm, bao gồm thu giữ tài sản, xử lý tài sản khi có thay đổi hiện trạng do bên thế chấp hoặc người thứ ba, và chuyển quyền sở hữu, quyền sử dụng tài sản cho người mua hoặc người nhận chuyển nhượng.
Mặc dù thông tư này cung cấp hướng dẫn thi hành Nghị định, nhưng vẫn chưa đáp ứng được thực tiễn xử lý tài sản bảo đảm do bị ràng buộc bởi các quy định của Bộ luật Dân sự năm 2005, Luật Đất đai năm 2013 và các nghị định hướng dẫn Giải pháp lâu dài cần thiết là nghiên cứu và sửa đổi các quy định pháp luật liên quan đến xử lý tài sản bảo đảm.
Dự thảo Bộ luật Dân sự (sửa đổi) và Bộ luật Tố tụng Dân sự (sửa đổi) cần nhấn mạnh mục tiêu bảo vệ quyền lợi hợp pháp của chủ nợ có bảo đảm, đồng thời đảm bảo sự hài hòa lợi ích giữa các bên có quyền và lợi ích liên quan.
Nghiên cứu các biện pháp bảo đảm thực hiện nghĩa vụ từ góc độ nguyên lý vật quyền bảo đảm cho phép bên nhận bảo đảm thực thi quyền lợi trên tài sản đã ký kết trong hợp đồng Điều này không chỉ giúp bên bảo đảm nhanh chóng xử lý tài sản mà còn thu hồi lợi ích với thứ tự ưu tiên thanh toán cao nhất, đặc biệt khi quyền nhận tài sản bảo đảm đã được đăng ký tại cơ quan nhà nước có thẩm quyền.
Cần tiến hành rà soát để loại bỏ những quy định không phù hợp với thực tiễn và hạn chế các bên trong việc thiết lập và thực hiện giao dịch bảo đảm Cụ thể, cần xem xét quy định về giá trị tài sản so với tổng giá trị nghĩa vụ được bảo đảm theo khoản 1 Điều 324 Bộ luật Dân sự 2005, cũng như quy định về việc giao Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất cho bên nhận thế chấp giữ trong trường hợp thế chấp quyền sử dụng đất (khoản 1, Điều 717).
Điều 718 của Bộ luật Dân sự 2005 đã bãi bỏ các quy định về giao dịch bảo đảm còn mâu thuẫn và chưa thống nhất Đồng thời, cần nghiên cứu bổ sung các quy định mới nhằm đáp ứng thực tiễn, đặc biệt là quy định bảo vệ quyền kiểm soát tài sản thế chấp do bên thế chấp hoặc người thứ ba đầu tư.
Sửa đổi và bổ sung các quy định sẽ giúp giảm thiểu rủi ro pháp lý và tạo điều kiện thuận lợi hơn cho bên nhận bảo đảm trong việc thực thi quyền xử lý tài sản bảo đảm.
Cần thiết lập hành lang pháp lý để bên nhận bảo đảm có quyền tiếp cận và xử lý tài sản bảo đảm một cách nhanh chóng và hợp pháp Ngoài quyền khởi kiện theo thủ tục tố tụng rút gọn, bên nhận bảo đảm cũng có quyền tự thu hồi tài sản bảo đảm, miễn là không vi phạm các điều cấm và trái với đạo đức xã hội.
Thực tiễn xử lý tài sản bảo đảm hiện nay cho thấy, việc duy trì cơ chế xử lý như hiện tại dẫn đến thời gian xử lý kéo dài và các thỏa thuận trong hợp đồng bảo đảm không được thực hiện nghiêm túc, phụ thuộc vào thiện chí của chủ sở hữu tài sản Điều này ảnh hưởng tiêu cực đến mục tiêu thúc đẩy nhanh quá trình xử lý nợ xấu và tài sản bảo đảm, đồng thời gia tăng áp lực lên hệ thống tòa án và chi phí xã hội do gia tăng tranh chấp liên quan đến tài sản bảo đảm.
Xử lý tài sản bảo đảm là hệ quả pháp lý phát sinh từ việc bên bảo đảm không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ Kết quả của quá trình này tác động trực tiếp đến lợi ích của bên bảo đảm (chủ sở hữu tài sản), bên nhận bảo đảm (bên hưởng lợi từ việc xử lý tài sản bảo đảm) và các bên liên quan khác như cơ quan nhà nước, người mua, và người nhận chuyển nhượng tài sản bảo đảm.
Quá trình xử lý tài sản bảo đảm thường dẫn đến tranh chấp giữa các bên liên quan, do đó, cần thiết lập một hệ thống pháp luật hoàn chỉnh về giao dịch bảo đảm Hệ thống này cần quy định rõ ràng về việc xử lý tài sản bảo đảm nhằm đảm bảo tính đồng bộ và hiệu quả.
Hoàn thiện cơ chế hoạt động và pháp luật đối với Công ty Quản lý tài sản của các tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC).
Công ty Quản lý tài sản của các tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC) được thành lập nhằm xử lý nợ xấu đang gia tăng, đồng thời hỗ trợ quá trình tái cơ cấu ngân hàng và phân loại chất lượng theo tiêu chuẩn quốc tế mà không phụ thuộc vào ngân sách nhà nước Do đó, việc nâng cao vai trò và chất lượng hoạt động của VAMC là rất cần thiết.
Để nâng cao hiệu quả trong việc xử lý nợ xấu, cần xây dựng mô hình tổ chức VAMC theo hướng hoàn thiện và chuyên nghiệp hóa Mô hình này phải thực hiện tất cả các nghiệp vụ theo quy định của pháp luật liên quan.
Thứ hai, cần tận dụng sự hỗ trợ từ các ngành, các cấp để hoàn thiện hồ sơ pháp lý liên quan đến tài sản đảm bảo, thu hồi nợ, thu giữ và phát mại tài sản Đồng thời, việc hình thành một trung tâm đấu giá chuyên nghiệp, bài bản và minh bạch cũng rất quan trọng.
Những vấn đề đặt ra cần tiếp tục nghiên cứu 44 TÀI LIỆU THAM KHẢO
Đánh giá đúng vai trò của Công ty quản lý tài sản của các tổ chức tín dụng Việt Nam là rất quan trọng, nhằm nâng cao hiệu quả trong việc xử lý tài sản bảo đảm Cần hoàn thiện cơ chế xử lý tài sản bảo đảm để tối ưu hóa quy trình và tăng cường khả năng thu hồi nợ Việc này không chỉ giúp cải thiện tình hình tài chính của các tổ chức tín dụng mà còn góp phần ổn định thị trường tài chính Việt Nam.
Công ty Quản lý tài sản của các tổ chức tín dụng có nhiệm vụ mua nợ xấu từ các tổ chức tín dụng nhằm hỗ trợ và hợp tác trong việc xử lý nợ Tuy nhiên, thực tế cho thấy việc xử lý nợ vẫn gặp nhiều khó khăn, đặc biệt là trong việc xử lý tài sản bảo đảm.
Ngày 8-9-2014, Bộ Tư pháp đã ban hành Thông tư 18 hướng dẫn thủ tục xử lý tài sản bảo đảm thông qua phương thức bán đấu giá theo cơ chế xử lý của VAMC Thông tư này nhằm tăng cường vai trò thực tế của VAMC trong việc xử lý nợ xấu đã mua của TCTD, mà cụ thể là nhằm xử lý tài sản bảo đảm cho các khoản nợ xấu Tuy vậy, khi triển khai thực tế thì thông tư đã vô tình trói buộc thêm quyền của chủ nợ.
Nghị định 163 về giao dịch bảo đảm đã cho TCTD quyền thu giữ và xử lý tài sản theo thỏa thuận giữa các bên, đặc biệt là quyền bán tài sản bảo đảm để thu hồi nợ Các hợp đồng thế chấp thường quy định về giá khởi điểm và quyền quyết định phương thức xử lý tài sản của TCTD Khi bán đấu giá tài sản bảo đảm, TCTD chỉ cần thuê tổ chức thẩm định giá để xác định giá bán khởi điểm mà không cần thỏa thuận lại với bên bảo đảm Tuy nhiên, theo Thông tư 18, trong trường hợp VAMC bán đấu giá tài sản bảo đảm cho khoản nợ xấu, cần đạt được thỏa thuận với bên bảo đảm về giá khởi điểm.
Quy định hiện tại đang gây khó khăn cho VAMC trong việc xử lý nợ xấu, do khách hàng vay và chủ sở hữu tài sản thường không hợp tác VAMC thường phải thu giữ tài sản bảo đảm, nhưng trong nhiều trường hợp, chủ sở hữu không còn hợp tác hoặc có địa chỉ không rõ ràng, khiến VAMC không thể gửi thông báo hoặc đề nghị làm việc Thêm vào đó, các tình huống như tài sản có nhiều đồng sở hữu hoặc chủ sở hữu đã chết, dẫn đến phức tạp trong việc thỏa thuận giá khởi điểm và xác minh liên hệ, làm cho VAMC gặp khó khăn trong việc thuê tổ chức thẩm định giá.
Hệ quả của việc bán nợ xấu cho VAMC là tình trạng xử lý trở nên khó khăn hơn Do đó, Thông tư 18 cần được điều chỉnh để quy định VAMC có trách nhiệm thông báo cho chủ sở hữu tài sản, giúp họ liên hệ và thỏa thuận giá bán khởi điểm Nếu VAMC không xác định được địa chỉ của chủ sở hữu, họ phải công khai thông báo trên các phương tiện thông tin đại chúng, và trong một khoảng thời gian nhất định, chủ sở hữu cần liên hệ với VAMC để thỏa thuận giá bán đấu giá.
Sau khi hết thời gian thông báo, VAMC sẽ có quyền thuê công ty định giá độc lập để thẩm định giá tài sản bảo đảm và tổ chức bán đấu giá công khai Quy trình này nhằm thu hồi nợ xấu một cách nhanh chóng và hiệu quả trong bối cảnh hiện tại.
Cần nâng cao chất lượng thông tin
Hiện nay, thông tin khách hàng tại các ngân hàng còn hạn chế và việc chia sẻ thông tin giữa các ngân hàng gần như không tồn tại do cạnh tranh Các ngân hàng chủ yếu khai thác thông tin từ Trung tâm Thông tin Tín dụng NHNN (CIC), trong khi việc thu thập thông tin từ các cơ quan như thuế, hải quan, kiểm toán, công an, và địa chính nhà đất gặp nhiều khó khăn do thiếu cơ chế phối hợp rõ ràng Để cải thiện tình hình, cần xây dựng một hệ thống cơ sở dữ liệu giao dịch thống nhất trên toàn quốc, với sự phối hợp giữa Bộ Tư pháp, Ngân hàng Nhà nước, Tổng cục Thống kê, Tổng cục Địa chính và các cơ quan đăng ký GDBĐ nhằm tạo ra kho dữ liệu tập trung và hoàn thiện các quy định pháp luật liên quan đến quản lý, cung cấp, khai thác và sử dụng hệ thống thông tin.
1 Bộ luật Dân sự 2005, Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam khóa XI, kỳ họp thứ 7 thông qua ngày 14 tháng 6 năm 2005;
2 Luật Ngân hàng Nhà nước 2010; Quốc hội ban hành ngày 16 tháng 6 năm 2010;
3 Luật các tổ chức tín dụng 2010; Quốc hội ban hành ngày 16 tháng 6 năm 2010;
4 Văn bản hợp nhất 8019/VBHN-BTP về giao dịch bảo đảm, Bộ Tư pháp ban hành ngày 10 tháng 12 năm 2013
5 Thông tư liên tịch số 16/2014/TTLT-BTP-BTNMT-NHNN giữa Bộ Tư pháp, Bộ Tài nguyên và Môi trường, Ngân hàng Nhà nước về hướng dẫn một số vấn đề xử lý tài sản bảo đảm, Bộ trưởng Bộ Tư pháp, Bộ trưởng Bộ Tài nguyên và Môi trường, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành ngày 6 tháng 6 năm 2014;
6 Thông tư số 05/2011/TT-BTP hướng dẫn một số vấn đề về đăng ký, cung cấp thông tin về giao dịch bảo đảm, hợp đồng, thông báo việc kê biên tài sản thi hành án theo phương thức trực tiếp, bưu điện, fax, thư điện tử tại trung tâm đăng ký giao dịch, tài sản của cục đăng ký quốc gia giao dịch bảo đảm thuộc Bộ tư pháp, Bộ Tư pháp ban hành ngày 16 tháng 2 năm 2011;
7 Nghị định 163/2006/NĐ-CP về giao dịch bảo đảm, Chính phủ ban hành ngày
8 Nghị định 17/2010/NĐ-CP về bán đấu giá tài sản, Chính phủ ban hành ngày 4 tháng 3 năm 2010;
9 Nghị định số 11/2012/NĐ-CP sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số
163/2006/NĐ-CP về giao dịch bảo đảm; Chính phủ ban hành ngày 22 tháng 2 năm
10 Nghị định số 53/2013/NĐ-CP về thành lập, tổ chức và hoạt động của Công ty
Quản lý tài sản của các tổ chức tín dụng Việt Nam; Chính phủ ban hành ngày 18 tháng
11 Nghị định 83/2010/NĐ-CP về đăng ký giao dịch bảo đảm; Chính phủ ban hành ngày 23 tháng 7 năm 2010;
12 Quyết định 42/QĐ-HĐQL ban hành quy chế về bảo đảm tiền vay của ngân hàng phát triển Việt Nam, Hội đồng quản lý phát triển Việt Nam ban hành ngày 17 tháng 9 năm 2007.
II Giáo trình và sách tham khảo
1 Giáo trình “Luật Ngân hàng Việt Nam”(2014), trường Đại học Luật Hà Nội,
2 Giáo trình “Luật Dân Sự”(2014), trường Đại học Luật Hà Nội, NXB CAND;
III Báo và tạp chí
1 Các bài viết trên tạp chí luật học ;
2 Tạp chí ngân hàng số 12/2014, “Khó khăn vướng mắc trong nhận tài sản bảo đảm cấn trừ nợ hiện nay”;
3 TS- Nguyễn Quốc Hùng, Chủ tịch Hội đồng thành viên Công ty quản lý tài sản (VAMC) (2015), Bài nghiên cứu “Đánh giá sự phù hợp trong lộ trình, cách thức và hoàn thiện cơ cấu cho VAMC” ;
4 Tạp chí thị trường tài chính tiền tệ, số 13 (358), tháng 7/2012;
5 Hoàng Duy (2014), Ngân hàng và nỗi lo “nhầm” tài sản bảo đảm, số 38 (1446);
6 Lê Thị Huyền Diệu (2010), Luận cứ khoa học về xác định mô hình quản lý rủi ro tín dụng tại hệ thống NHTM Việt Nam, Luận án TS, Học viện Ngân hàng,
7 Bùi Đức Giang (2013), Pháp luật về xử lý tài sản bảo đảm là quyền đòi nợ, số
IV Các tài liệu của Công ty:
1 Điều lệ tổ chức và hoạt động của PGD Đông Đô – Ngân hàng TMCP Phương Đông;
2 Báo cáo kết quả kinh doanh của năm 2014 – 2015;
3 Một số hợp đồng mua bán hàng hóa công ty đã thực hiện với các đối tác;
1 Bài viết “Pháp luật về xử lý tài sản bảo đảm là quyền đòi nợ” trên trang : http://npklaw.com/en/articles/securities-banking-articles/178-phap-luat-ve-xu-ly-tai- san-bao-dam-la-quyen-doi-no.html
2 Các thống kê, số liệu của Ngân hàng nhà nước : http://www.sbv.gov.vn/portal/faces/vi/pages/trangchu?
3 Bài viết “Cảnh báo rủi ro trong giao dịch bảo đảm” trên website của Sở tư pháp Thành phố Hồ Chí Minh :