Tính cấp thiết của nghiên cứu đề tài khóa luận
Trong bối cảnh toàn cầu hóa, chính sách mở cửa và hội nhập quốc tế đã thúc đẩy mạnh mẽ các hoạt động kinh tế đối ngoại của Việt Nam Cụ thể, thương mại và đầu tư với các quốc gia trên thế giới đang ngày càng được mở rộng và phát triển.
Bảo lãnh ngân hàng, mặc dù tiềm ẩn nhiều rủi ro, mang lại lợi ích lớn cho các bên liên quan Để đảm bảo nghiệp vụ này diễn ra thuận lợi, doanh nghiệp cần hiểu biết và tuân thủ các quy định pháp luật liên quan đến hoạt động thương mại, nhằm giảm thiểu tổn thất kinh tế không cần thiết Hoạt động bảo lãnh ngân hàng được điều chỉnh bởi nhiều nguồn luật và rất phổ biến trong kinh doanh của cá nhân cũng như tổ chức.
Hệ thống pháp luật Việt Nam đã quy định rõ ràng về việc điều chỉnh quan hệ hợp đồng từ Luật các tổ chức tín dụng năm 1997 (bổ sung năm 2004), tiếp theo là Bộ luật Dân sự năm 1995 và Luật Thương mại năm 1997 Đến nay, một số văn bản pháp luật mới như Luật các tổ chức tín dụng năm 2010 và Luật Thương mại năm 2005 đã được ban hành, góp phần hoàn thiện khung pháp lý cho các giao dịch hợp đồng.
Trong những năm gần đây, bảo lãnh ngân hàng đã trở thành một biện pháp phổ biến trong lĩnh vực dịch vụ ngân hàng nhờ vào hiệu quả cao trong việc bảo vệ quyền lợi của người hưởng Hoạt động này không chỉ mang lại lợi ích cho cá nhân mà còn góp phần quan trọng vào sự phát triển của nền kinh tế Tuy nhiên, bên cạnh những lợi ích, bảo lãnh ngân hàng cũng tiềm ẩn những ảnh hưởng tiêu cực, đặc biệt là do sự điều chỉnh của pháp luật Để giảm thiểu những tác động này, cần tiến hành nghiên cứu sâu sắc về các vấn đề pháp lý liên quan đến bảo lãnh ngân hàng và thực trạng áp dụng của nó Qua đó, hệ thống pháp lý sẽ được hoàn thiện hơn, đáp ứng tốt hơn nhu cầu của nền kinh tế hội nhập.
Các nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng ngày càng trở nên quan trọng trong kinh doanh, do đó việc nâng cao hiệu quả bảo lãnh ngân hàng là cần thiết để tối ưu hóa lợi nhuận và giảm thiểu thiệt hại Sự thành công này phụ thuộc vào hệ thống pháp luật hiện hành và khả năng hiểu biết, áp dụng pháp luật của doanh nghiệp Thực tế cho thấy, nhiều doanh nghiệp vẫn còn hạn chế trong việc nắm bắt pháp luật Mặc dù pháp luật về bảo lãnh ngân hàng đang được cải thiện để phù hợp với nhu cầu kinh tế và tiêu chuẩn quốc tế, vẫn còn nhiều vấn đề cần được nghiên cứu và hoàn thiện.
Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam là một trong những ngân hàng hàng đầu tại Việt Nam Trong hoạt động kinh doanh, bảo lãnh ngân hàng đóng vai trò quan trọng, hỗ trợ doanh nghiệp trong các giao dịch tài chính.
Việc tìm hiểu pháp luật về bảo lãnh ngân hàng là rất cần thiết đối với doanh nghiệp, do những lợi ích to lớn mà nó mang lại Nghiên cứu áp dụng pháp luật về bảo lãnh ngân hàng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam không chỉ có ý nghĩa với doanh nghiệp này mà còn với nhiều doanh nghiệp khác Do đó, đề tài “Pháp luật về bảo lãnh ngân hàng và thực tiễn thực hiện tại Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam Maritime Bank - Chi nhánh Thanh Xuân” được chọn để làm khóa luận tốt nghiệp Quan hệ bảo lãnh ngân hàng không chỉ giữa các thương nhân trong nước mà còn liên quan đến thương nhân nước ngoài, tuy nhiên, khóa luận này sẽ tập trung vào các vấn đề pháp lý và thực tiễn liên quan đến bảo lãnh ngân hàng trong nước.
Tổng quan các công trình nghiên cứu liên quan
Các vấn đề pháp lý liên quan đến hoạt động ngân hàng và bảo lãnh ngân hàng đã được đề cập trong Giáo trình Luật Ngân hàng Việt Nam (Trường Đại học Luật Hà Nội, NXB Công an nhân dân 2007) và Giáo trình Lý luận Nhà nước và Pháp luật (Trường ĐH Luật Hà Nội, NXB Tư Pháp 2006), tuy nhiên, các giáo trình này chủ yếu cung cấp kiến thức cơ bản Bên cạnh đó, vấn đề bảo lãnh ngân hàng cũng đã được nghiên cứu trong nhiều công trình khác nhau, với những nghiên cứu tiêu biểu đáng chú ý.
Luật sư Nguyễn Văn Phương trong bài viết “Đăng ký giao dịch đảm bảo: Rủi ro từ thực tế và bất cập của pháp luật” (08/2009) trên Tạp chí Ngân hàng đã chỉ ra những rủi ro liên quan đến bảo lãnh ngân hàng do các quy định pháp lý chưa đầy đủ Bài viết cũng đề xuất các giải pháp nhằm khắc phục những bất cập pháp lý đang tồn tại trong thực tiễn.
- Lê Hải Phượng (2009) “Bảo lãnh thực hiện hợp đồng tại ngân hàng Thương mại
Bài luận thạc sĩ tại Đại học Quốc gia thành phố Hồ Chí Minh về "Cổ phần Sài Gòn - Hà Nội" khái quát các khái niệm pháp lý cơ bản liên quan đến bảo lãnh ngân hàng Nghiên cứu tập trung vào vấn đề bảo lãnh thực hiện hợp đồng, từ đó chỉ ra những bất cập pháp lý trong lĩnh vực này và đề xuất các giải pháp khắc phục hiệu quả.
Vũ Minh (29/06/2015) trong bài viết “Quy định mới về bảo lãnh ngân hàng” trên Thời báo ngân hàng đã chỉ ra những thay đổi quan trọng trong quy định bảo lãnh ngân hàng trong bối cảnh hội nhập Bài viết phân tích các ưu và nhược điểm của những quy định này, đồng thời kiến nghị các cơ quan nhà nước cần điều chỉnh linh hoạt để phù hợp với tình hình hội nhập của Việt Nam.
Luật sư Trương Đức Thanh (2008) trong bài viết “Vai trò của nhân viên pháp chế trong hoạt động ngân hàng” trên Tạp chí Ngân hàng đã phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động bảo lãnh ngân hàng Bài viết nhấn mạnh tầm quan trọng của con người, đặc biệt là nhân viên pháp chế, trong các nghiệp vụ ngân hàng, cho thấy họ đóng vai trò thiết yếu trong việc đảm bảo tính hợp pháp và hiệu quả của các giao dịch ngân hàng.
Nhiều nghiên cứu, bài viết và sách báo đã đề cập đến chủ đề bảo lãnh ngân hàng, với mỗi tác giả mang đến một góc nhìn riêng Qua các công trình đã được thực hiện, tác giả không chỉ kế thừa mà còn học hỏi để hoàn thiện đề tài, từ đó đưa ra những giải pháp thực tiễn và hiệu quả hơn.
Xác lập và tuyên bố vấn đề nghiên cứu
Khóa luận này sẽ phân tích các cơ sở pháp lý liên quan đến bảo lãnh ngân hàng dựa trên quy định pháp luật hiện hành, tài liệu tham khảo và thực tiễn áp dụng tại đơn vị thực tập Từ đó, nghiên cứu sẽ đưa ra những kiến nghị nhằm hoàn thiện các quy định pháp luật và nâng cao hiệu quả thực thi pháp luật trong lĩnh vực này Các vấn đề chính sẽ được xem xét bao gồm lý luận và thực tiễn áp dụng pháp luật tại đơn vị.
- Phân tích những vấn đề lý luận cơ bản của pháp luật về bảo lãnh ngân hàng.
Bài viết này sẽ phân tích và đánh giá thực trạng áp dụng pháp luật về bảo lãnh ngân hàng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân, dựa trên các quy định pháp luật hiện hành Nội dung sẽ tập trung vào việc xem xét các quy trình, chính sách và hiệu quả của hoạt động bảo lãnh ngân hàng, từ đó đưa ra nhận định về tính tuân thủ pháp luật và những thách thức mà chi nhánh đang đối mặt trong việc thực hiện các quy định này.
- Đề xuất một số kiến nghị, giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật về bảo lãnh ngân hàng.
Đối tượng, mục tiêu, phạm vi nghiên cứu
Đối tượng nghiên cứu của khóa luận tập trung vào các quy định về bảo lãnh ngân hàng theo Luật các tổ chức tín dụng 2010, Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2010, Bộ luật Dân sự 2005, Thông tư 28/2012/TT-NHNN và các văn bản pháp luật liên quan Khóa luận cũng phân tích thực tiễn áp dụng các quy định này tại Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân, từ đó đề xuất giải pháp hoàn thiện pháp luật về bảo lãnh ngân hàng và nâng cao hiệu quả thực thi Việc xác định rõ đối tượng nghiên cứu là yếu tố quan trọng giúp định hướng cho quá trình nghiên cứu.
Mục tiêu nghiên cứu của khóa luận là phân tích và đánh giá thực trạng các nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng tại Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân, so sánh với các quy định pháp luật để xác định mức độ tuân thủ Khóa luận nhằm hệ thống hóa các quy định pháp luật liên quan đến bảo lãnh ngân hàng, làm rõ những bất cập và hạn chế trong thực tiễn, đồng thời chỉ ra nguyên nhân của những hạn chế đó Từ những phân tích trên, khóa luận sẽ đề xuất các phương hướng và giải pháp nhằm hoàn thiện quy định pháp luật và khắc phục những vấn đề tồn tại Các nhiệm vụ cụ thể sẽ được tập trung thực hiện để đạt được mục tiêu này.
Thứ nhất, hệ thống hóa được các quy định của pháp luật về bảo lãnh ngân hàng.
Thứ hai, phân tích, đánh giá được thực trạng thi hành pháp luật về bảo lãnh ngân hàng tại đơn vị.
Thứ ba, đề xuất được một số kiến nghị, giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật về bảo lãnh ngân hàng.
Do thời gian và phạm vi nghiên cứu hạn chế, khóa luận chỉ tập trung làm rõ một số vấn đề chính Cụ thể, phạm vi nghiên cứu của khóa luận được giới hạn như sau:
Khóa luận này sẽ tập trung nghiên cứu pháp luật liên quan đến bảo lãnh ngân hàng, bắt đầu từ thời điểm Luật các tổ chức tín dụng năm 2010 và Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm 2010, cũng như Bộ luật Dân sự năm 2005 cho đến hiện nay.
Khóa luận này tập trung vào việc phân tích và làm rõ vấn đề bảo lãnh ngân hàng tại Việt Nam, với nghiên cứu điển hình được thực hiện tại Ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân.
Phương pháp nghiên cứu
Các phương pháp chủ yếu được sử dụng trong quá trình nghiên cứu đề tài gồm:
Phương pháp liệt kê sẽ được áp dụng trong chương I của bài khóa luận nhằm hệ thống hóa và liệt kê tất cả các văn bản pháp luật liên quan Việc này không chỉ giúp dễ dàng theo dõi và phân tích mà còn tạo căn cứ vững chắc cho phần lý luận của bài viết.
Phương pháp phân tích và tổng hợp được áp dụng trong chương II của khóa luận, tập trung vào thực tiễn tại Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân Khóa luận sẽ giải thích các khái niệm và quy phạm pháp luật liên quan đến hợp đồng mua bán hàng hóa, đồng thời phân tích vai trò của những yếu tố này trong hoạt động ngân hàng Bên cạnh đó, khóa luận cũng sẽ đánh giá tổng quan kết quả đạt được và những hạn chế pháp lý về bảo lãnh ngân hàng, từ đó đề xuất phương hướng khắc phục các vấn đề phát sinh.
Kết cấu khóa luận tốt nghiệp
Bài viết này sẽ trình bày những lý luận cơ bản về pháp luật điều chỉnh bảo lãnh ngân hàng, phân tích thực trạng pháp luật hiện hành tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Việt Nam - Maritime Bank chi nhánh Thanh Xuân, và đề xuất một số giải pháp nhằm hoàn thiện khung pháp lý liên quan đến bảo lãnh ngân hàng.
- Danh mục tài liệu tham khảo
NHỮNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG
Một số khái niệm cơ bản liên quan đến bảo lãnh ngân hàng
1.1.1 Khái niệm về bảo lãnh ngân hàng, đặc điểm, chức năng của hoạt động bảo lãnh ngân hàng
1.1.1.1 Khái niệm về bảo lãnh ngân hàng
Bảo lãnh là khái niệm đã tồn tại từ lâu và hiện nay đã phát triển rộng rãi trong mọi lĩnh vực của đời sống kinh tế, chính trị và xã hội Về mặt pháp lý, định nghĩa bảo lãnh được quy định tương đối đồng nhất trong pháp luật của nhiều quốc gia Tại Việt Nam, khái niệm bảo lãnh được quy định cụ thể tại Điều 335 của Bộ luật Dân sự.
Bảo lãnh là cam kết của bên thứ ba (bên bảo lãnh) với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) rằng sẽ thực hiện nghĩa vụ thay cho bên được bảo lãnh nếu bên này không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ khi đến thời hạn.
Theo quy định tại khoản 18 điều 4 của luật Các tổ chưc tín dụng của nước ta thì:
Bảo lãnh ngân hàng là một hình thức cấp tín dụng, trong đó tổ chức tín dụng cam kết thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không hoàn thành nghĩa vụ đã cam kết Khách hàng có trách nhiệm nhận nợ và hoàn trả cho tổ chức tín dụng theo thỏa thuận đã ký kết.
- Sự khác biệt giữa bảo lãnh ngân hàng và bảo lãnh trong dân sự:
Bảo lãnh ngân hàng là một hình thức đặc thù của bảo lãnh thực hiện nghĩa vụ dân sự, kết hợp giữa các đặc trưng chung của bảo lãnh và những đặc tính riêng biệt của tổ chức tín dụng.
Trong quan hệ hợp đồng bảo lãnh, luật qui định bắt buộc phải có hai bên, đó là:
Bên bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh không cần sự tham gia ký kết của bên được bảo lãnh để thiết lập quan hệ hợp đồng bảo lãnh Khi bên thứ ba sử dụng tài sản của mình để đảm bảo nghĩa vụ cho khách hàng vay, chỉ cần lập hợp đồng thế chấp hoặc cầm cố giữa bên bảo đảm và bên có quyền Trong đó, hợp đồng tín dụng là hợp đồng chính, còn hợp đồng bảo đảm là hợp đồng phụ, nhằm dự phòng trường hợp vi phạm nghĩa vụ.
Hiện nay, một số ngân hàng thương mại và doanh nghiệp khi ký kết hợp đồng bảo đảm vay vốn bằng tài sản của bên thứ ba thường thiết lập hợp đồng ba bên: bên bảo đảm (bên thế chấp), bên được bảo đảm (bên vay vốn), và bên nhận bảo đảm (bên nhận thế chấp) Tuy nhiên, điều này chỉ hợp lệ khi các bên tham gia độc lập và người đại diện theo pháp luật của bên thế chấp và bên vay vốn không phải là một Trên thực tế, nhiều trường hợp một người vừa là chủ sở hữu tài sản vừa là đại diện theo pháp luật của bên vay vốn, dẫn đến việc ký kết hợp đồng thế chấp với bên nhận thế chấp (tổ chức tín dụng) là vi phạm quy định tại khoản 5, điều.
Theo Bộ luật Dân sự 2005, người đại diện không được thực hiện giao dịch dân sự với chính mình hoặc với bên thứ ba mà họ cũng là đại diện, trừ khi có quy định khác của pháp luật Để bảo vệ quyền lợi hợp pháp của các bên trong hợp đồng, đặc biệt khi xảy ra tranh chấp tại tòa án, các doanh nghiệp cần chú ý tuân thủ quy định này nhằm tránh việc hợp đồng bị vô hiệu do vi phạm điều cấm của pháp luật.
1.1.1.2 Đặc điểm, chức năng của hoạt động bảo lãnh ngân hàng -Đặc điểm:
Bảo lãnh ngân hàng là hình thức bảo đảm nghĩa vụ trong giao dịch đảm bảo, mang tính phái sinh Khi ngân hàng thực hiện bảo lãnh, các quan hệ pháp lý và tài chính mới sẽ phát sinh, tạo ra sự tin cậy và bảo vệ quyền lợi cho các bên liên quan.
- Thứ nhất, quan hệ giữa ngân hàng với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh).
Quan hệ dịch vụ bảo lãnh giữa tổ chức tín dụng và khách hàng phát sinh từ thoả thuận giữa hai bên, trong đó tổ chức tín dụng cam kết thực hiện nghĩa vụ thay cho khách hàng Đồng thời, khách hàng có trách nhiệm hoàn trả cho tổ chức tín dụng một cách độc lập.
Với bản chất đó, bảo lãnh ngân hàng có các đặc điểm như:
Bảo lãnh ngân hàng là một giao dịch thương mại đặc thù, trong đó các tổ chức tín dụng, chủ yếu là ngân hàng, thực hiện với mục đích tìm kiếm lợi nhuận Ngân hàng không chỉ thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh mà còn tiến hành các nghiệp vụ chuyên môn khác để đảm bảo nguồn vốn khi trở thành bên thực hiện nghĩa vụ tài chính thay khách hàng Hoạt động này tuân theo các quy tắc pháp lý chuyên biệt như quy trình bảo lãnh, phí bảo lãnh, và chế tài đối với các bên vi phạm cam kết trong quan hệ bảo lãnh ngân hàng.
Bảo lãnh ngân hàng là một hình thức độc lập, trong đó nghĩa vụ bảo lãnh không bị ảnh hưởng bởi bất kỳ giao dịch hay yếu tố nào khác ngoài hợp đồng bảo lãnh Ngân hàng có trách nhiệm thanh toán ngay cho bên nhận bảo lãnh khi có yêu cầu và bằng chứng vi phạm hợp đồng từ bên được bảo lãnh Việc trì hoãn thanh toán không được phép, ngay cả khi có lý do liên quan đến mối quan hệ với khách hàng Sau khi thanh toán cho bên nhận bảo lãnh, ngân hàng sẽ thu nợ từ bên được bảo lãnh.
Bảo lãnh ngân hàng là một mối quan hệ phụ thuộc giữa ba chủ thể: bên bảo lãnh, bên nhận bảo lãnh và bên được bảo lãnh Tuy nhiên, theo quy định pháp lý, chỉ cần hai chủ thể là bên bảo lãnh và bên được bảo lãnh là đủ Để thiết lập quan hệ bảo lãnh, cần có sự thỏa thuận rõ ràng giữa bên bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh.
Bảo lãnh ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp sự đảm bảo cho người thụ hưởng, nhằm bồi hoàn tài chính cho những thiệt hại do vi phạm hợp đồng của bên được bảo lãnh Chức năng này không chỉ tạo niềm tin mà còn giúp việc ký kết hợp đồng trở nên dễ dàng và thuận lợi hơn.
Bảo lãnh ngân hàng đóng vai trò quan trọng như một công cụ tài trợ vốn cho các hợp đồng thi công và buôn bán, giúp doanh nghiệp vượt qua khó khăn tài chính trong quá trình hoàn thành dự án Với thời gian thực hiện dài, nguồn tài trợ lớn là cần thiết, và bảo lãnh ngân hàng cho phép người bảo lãnh không cần xuất quỹ ngay, thu hồi vốn nhanh chóng và có khả năng vay nợ Mặc dù không trực tiếp cấp vốn như cho vay, bảo lãnh ngân hàng vẫn mang lại nhiều lợi ích cho khách hàng tương tự như khi vay vốn.
1.1.2 Phân loại bảo lãnh ngân hàng Tùy vào các tiêu chí khác nhau mà bảo lãnh ngân hàng có thể chia thành các loại khác nhau:
- Căn cứ vào phương thức phát hành có 3 loại:
Bảo lãnh trực tiếp là hình thức bảo lãnh trong đó ngân hàng phát hành bảo lãnh cam kết chịu trách nhiệm trực tiếp đối với bên được bảo lãnh Bên được bảo lãnh có nghĩa vụ hoàn trả cho ngân hàng phát hành bảo lãnh.
Cơ sở ban hành và nội dung pháp luật điều chỉnh về bảo lãnh ngân hàng
Môi trường pháp lý cho hoạt động kinh tế, đặc biệt là ngân hàng, đang ngày càng trở nên thông thoáng hơn Lệnh số 38-LCT/HDDNN8, được ban hành vào ngày 24/5/1990, là văn bản pháp lý đầu tiên của Việt Nam về tổ chức và hoạt động của các tổ chức tín dụng Tuy nhiên, khái niệm “Bảo lãnh ngân hàng” chưa được đề cập do hoạt động này còn hạn chế.
Quyết định số 196/QĐ-NH14 ngày 16/9/1994 đã khởi đầu sự phát triển của nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng tại Việt Nam Đến năm 1997, sự biến động kinh tế đã tác động mạnh mẽ đến hoạt động ngân hàng, dẫn đến việc các quy định pháp luật không còn phù hợp Do đó, Luật Các tổ chức tín dụng 1997 ra đời, tạo ra một khung pháp lý ổn định và phù hợp với điều kiện kinh tế Đặc biệt, lần đầu tiên thuật ngữ “Bảo lãnh ngân hàng” được nhắc đến trong khoản 12, Điều 20 của Luật này.
Theo quy định của Luật Các tổ chức tín dụng, Thống đốc ngân hàng đã ban hành Quyết định số 283/200/QĐ-NHNN14 ngày 25/8/2000 về Quy chế bảo lãnh ngân hàng, sau đó được sửa đổi bởi Quyết định số 386/2001/QĐ-NHNN ngày 11/4/2001 Quy chế này đã trải qua nhiều lần thay đổi để phù hợp với tình hình thực tế, gần đây nhất là Thông tư 28/2012/TT-NHNN ngày 03/10/2012 và Luật Các tổ chức tín dụng 2010 Nhiều văn bản pháp luật liên quan cũng đã được cập nhật, nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển của hoạt động bảo lãnh ngân hàng.
1.2.2 Nội dung pháp luật điều chỉnh về bảo lãnh ngân hàng
1.2.2.1 Chủ thể trong quan hệ bảo lãnh
Theo quy định của Luật các tổ chức tín dụng, bên bảo lãnh trong nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng chủ yếu là các tổ chức tín dụng đáp ứng đủ điều kiện pháp lý Nếu bên nhận bảo lãnh là cá nhân hoặc tổ chức nước ngoài, bên bảo lãnh chuyên nghiệp chỉ có thể là ngân hàng có quyền thực hiện thanh toán quốc tế.
Theo Điều 2 Thông tư 28/2012/TT-NHNN, các đối tượng có thể thực hiện bảo lãnh bao gồm tổ chức tín dụng như ngân hàng thương mại, ngân hàng hợp tác xã và công ty tài chính; chi nhánh ngân hàng nước ngoài; Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương trước khi chuyển đổi thành ngân hàng hợp tác xã; cùng với các tổ chức và cá nhân liên quan đến nghiệp vụ bảo lãnh, trong đó có tổ chức tín dụng nước ngoài.
Quy chế mới đã mở rộng phạm vi chủ thể thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh, khắc phục hạn chế về mặt kĩ thuật lập pháp bằng cách liệt kê một số ngân hàng được phép tham gia Đây là bước tiến bộ đáng kể, đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của nền kinh tế Để phù hợp với tốc độ phát triển kinh tế và các giao dịch, tính đảm bảo chắc chắn đã khiến bảo lãnh ngân hàng trở thành điều kiện tiên quyết cho các bên Quy định này không chỉ thỏa mãn yêu cầu kịp thời mà còn tạo cơ hội kinh doanh công bằng hơn cho các tổ chức tín dụng trong hệ thống.
- Về bên được bảo lãnh:
Hiện nay, vốn là yếu tố quan trọng hàng đầu để phát triển nền kinh tế đa ngành, không chỉ đối với doanh nghiệp mà còn với các đơn vị sự nghiệp, hộ gia đình và cá nhân Tất cả đều có thể trở thành đối tượng nợ và cần tham gia vào hoạt động bảo lãnh Đồng thời, đối tượng khách hàng của tổ chức tín dụng bảo lãnh ngày càng đa dạng, nhằm đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của nền kinh tế.
Để được tổ chức tín dụng chấp thuận bảo lãnh, khách hàng cần đáp ứng các điều kiện quy định tại Điều 10 Thông tư 28/2012/TT-NHNN.
1 Có đầy đủ năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự theo quy định của pháp luật.
2 Nghĩa vụ bảo lãnh và giao dịch phát sinh nghĩa vụ bảo lãnh là hợp pháp.
3 Có khả năng thực hiện đúng và đầy đủ nghĩa vụ cam kết với các bên liên quan trong quan hệ bảo lãnh.
Quy định bảo lãnh đã được mở rộng cho nhiều đối tượng trong xã hội, bao gồm cá nhân và tổ chức không trực tiếp sản xuất kinh doanh, nhằm phục vụ nhu cầu thiết yếu Điều này đã làm đơn giản hóa các điều kiện so với trước đây Tuy nhiên, quy chế mới cũng hạn chế hoạt động bảo lãnh của các tổ chức tín dụng trong nước, đặc biệt đối với khách hàng là cá nhân và tổ chức nước ngoài, yêu cầu tuân thủ pháp luật về quản lý ngoại hối của Việt Nam Mục tiêu của quy định này là thống nhất quản lý hoạt động ngân hàng và phù hợp với Pháp lệnh ngoại hối số 28/2005 Do đó, các tổ chức tín dụng trong nước cần nhanh chóng tìm giải pháp để thích ứng với các quy định mới nhằm nâng cao sức cạnh tranh.
- Về bên nhận bảo lãnh:
Trong quan hệ bảo lãnh ngân hàng, bên nhận bảo lãnh có thể là tổ chức, bao gồm các tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài, hoặc cá nhân cư trú Đồng thời, tổ chức không cư trú cũng có thể được bảo lãnh bởi các tổ chức tín dụng hoặc chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
Theo Khoản 3 Điều 3 của Thông tư 28/2012 quy định về bảo lãnh ngân hàng, bên nhận bảo lãnh cần đáp ứng một số điều kiện nhất định khi tham gia vào quan hệ bảo lãnh ngân hàng.
- Có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự;
- Có các giấy tờ, tài liệu hay bằng chứng khác chứng minh quyền chủ nợ với bên có nghĩa vụ.
Căn cứ vào khoản 9 Điều 3 Thông tư 28/2012/TT-NHNN, cam kết bảo lãnh được thể hiện dưới hai hình thức:
Hợp đồng bảo lãnh là văn bản thỏa thuận giữa tổ chức tín dụng và bên nhận bảo lãnh, hoặc có thể bao gồm cả khách hàng và các bên liên quan, trong đó tổ chức tín dụng cam kết thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đúng các nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh.
Thư bảo lãnh là văn bản cam kết từ bên bảo lãnh tới bên nhận bảo lãnh, trong đó bên bảo lãnh sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho bên được bảo lãnh khi bên này không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ đã cam kết.
Các bên có thể tự thỏa thuận các hình thức cam kết khác miễn không vi phạm quy định của pháp luật Việt Nam Cam kết bảo lãnh có thể được điều chỉnh hoặc hủy bỏ theo thỏa thuận của các bên liên quan Hình thức và nội dung của cam kết bảo lãnh cần tuân thủ quy định pháp luật, cụ thể được nêu trong Điều 14 của Thông tư 28/2012/TT-NHNN về bảo lãnh ngân hàng.
Phạm vi bảo lãnh là giới hạn nghĩa vụ tài sản mà bên bảo lãnh cam kết thực hiện thay cho khách hàng đối với bên có quyền Theo Điều 363 Bộ luật Dân sự 2005, phạm vi nghĩa vụ bảo lãnh không được rộng hơn nghĩa vụ được bảo lãnh, tức là bên bảo lãnh có thể cam kết bảo lãnh một phần hoặc toàn bộ nghĩa vụ của khách hàng Theo Điều 9 Thông tư 28/2012/TT-NHNN, các nghĩa vụ bảo lãnh bao gồm: nghĩa vụ trả nợ gốc, lãi vay và các chi phí liên quan; nghĩa vụ thanh toán tiền mua vật tư, hàng hóa, máy móc, thiết bị và các khoản chi phí thực hiện dự án hoặc phương án đầu tư, sản xuất, kinh doanh; và nghĩa vụ thanh toán các khoản thuế, phí, nghĩa vụ tài chính khác đối với Nhà nước.
Nguyên tắc điều chỉnh bảo lãnh ngân hàng
Giao dịch bảo lãnh ngân hàng bao gồm hai hợp đồng chính: hợp đồng bảo lãnh và hợp đồng bảo lãnh/cam kết bảo lãnh Hai hợp đồng này có mối liên hệ chặt chẽ, trong đó việc ký kết hợp đồng dịch vụ bảo lãnh là nguyên nhân và cơ sở pháp lý cho hợp đồng bảo lãnh Ngược lại, hợp đồng bảo lãnh là kết quả của hợp đồng dịch vụ bảo lãnh và cũng là phương thức thực hiện hợp đồng này.
Nguyên tắc giao kết hợp đồng của hai hợp đồng này cần tuân thủ theo quy định tại Điều 389 Bộ luật Dân sự năm 2005.
Tự do giao kết hợp đồng là quyền của mọi cá nhân và tổ chức có đủ tư cách pháp lý, cho phép họ tham gia vào bất kỳ giao dịch dân sự nào Tuy nhiên, quyền tự do này phải tuân thủ các giới hạn nhất định, bao gồm việc không vi phạm pháp luật, đạo đức xã hội, cũng như bảo vệ lợi ích của người khác và trật tự công cộng.
Nguyên tắc tự nguyện, bình đẳng, thiện chí, hợp tác, trung thực và ngay thẳng được quy định nhằm đảm bảo sự bình đẳng giữa các bên trong quan hệ trao đổi Không ai có thể viện lý do về sự khác biệt về hoàn cảnh kinh tế, thành phần xã hội, dân tộc, giới tính hay tôn giáo để tạo ra sự bất bình đẳng trong quan hệ dân sự Pháp luật không công nhận các hợp đồng được ký kết thiếu sự bình đẳng và ý chí tự nguyện của một trong các bên.
THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT ĐIỀU CHỈNH VỀ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM- MARITIME
Tổng quan tình hình và các nhân tố ảnh hưởng đến pháp luật về bảo lãnh ngân hàng
BANK CHI NHÁNH THANH XUÂN 2.1 Tổng quan tình hình và các nhân tố ảnh hưởng đến pháp luật về bảo lãnh ngân hàng
2.1.1 Tổng quan tình hình về bảo lãnh ngân hàng tại ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam (Maritime Bank)
Maritime Bank (MSB) chính thức hoạt động từ ngày 12/07/1991 và sau 24 năm, các chỉ tiêu như tổng tài sản, nguồn vốn huy động, dư nợ tín dụng và lợi nhuận trước thuế đều tăng gấp đôi hàng năm Ngân hàng Thế giới đã chọn Maritime Bank là một trong sáu Ngân hàng Thương mại Việt Nam tham gia Dự án hiện đại hóa Ngân hàng và Hệ thống thanh toán.
Ngân hàng MSB nổi bật với dịch vụ bảo lãnh uy tín, cung cấp đa dạng các loại hình bảo lãnh đáp ứng nhu cầu của bên thứ ba Qua đó, MSB hỗ trợ khách hàng tối ưu hóa khả năng kinh doanh, với nhiều hình thức bảo lãnh phù hợp cho các đối tượng khác nhau.
Ngân hàng cam kết thu xếp tài chính cho khách hàng, đặc biệt trong các sản phẩm cho vay du học nước ngoài Điều này có nghĩa là ngân hàng sẽ hỗ trợ một khoản tài chính để giúp phụ huynh thanh toán chi phí học tập cho con em mình tại nước ngoài.
- Cho hộ kinh doanh cá thể như bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh thực hiện hợp đồng…
Khách hàng sẽ nhận được nhiều lợi ích từ đơn vị, bao gồm việc đáp ứng hầu hết các nhu cầu của họ và linh hoạt trong việc thương lượng các điều kiện bảo lãnh, đảm bảo phù hợp với mong muốn của từng khách hàng.
2.1.2 Các nhân tố ảnh hưởng tới vấn đề bảo lãnh ngân hàng tại ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam- Maritime Bank chi nhánh Thanh Xuân
Nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng tại Maritime Bank chi nhánh Thanh Xuân chịu ảnh hưởng từ nhiều yếu tố khách quan và chủ quan Việc xác định rõ các nhân tố này là cần thiết để phát triển chiến lược kinh doanh hiệu quả.
Chiến lược phát triển kinh doanh của ngân hàng cần xác định rõ phương hướng, nhiệm vụ và mục tiêu cụ thể cho từng giai đoạn ngắn hạn và dài hạn Ngân hàng phải tập trung vào việc phát triển các sản phẩm dịch vụ quan trọng, đồng thời xác định những sản phẩm chưa cần ưu tiên Việc này giúp tối ưu hóa nguồn lực về vốn, nhân lực và vật lực để phát triển sản phẩm hiệu quả Nếu ngân hàng đặt mục tiêu phát triển nghiệp vụ bảo lãnh, điều này đồng nghĩa với việc cần có đủ điều kiện về nhân lực và tài nguyên để đạt được kết quả tốt nhất trong lĩnh vực này.
Chất lượng công tác thẩm định là yếu tố then chốt trong nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng, giúp hạn chế rủi ro Ngân hàng cần thực hiện quy trình thẩm định khách hàng một cách hiệu quả để đưa ra quyết định bảo lãnh chính xác Qua đó, công tác thẩm định không chỉ giúp đánh giá rủi ro trong các thương vụ bảo lãnh mà còn xác định mức kí quỹ và mức bảo lãnh phù hợp Việc nâng cao chất lượng thẩm định phản ánh sự phát triển đúng hướng của nghiệp vụ bảo lãnh trong ngân hàng.
Trình độ nghiệp vụ ngân hàng đóng vai trò quyết định trong sự thành bại của hoạt động kinh doanh ngân hàng, với chất lượng nhân sự ngày càng được nâng cao để đáp ứng nhanh chóng và hiệu quả với sự thay đổi của môi trường kinh doanh Trong bối cảnh cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng thương mại, yếu tố con người và trình độ chuyên môn của cán bộ ngân hàng trở thành công cụ cạnh tranh quan trọng Đội ngũ cán bộ có đạo đức và chuyên môn giỏi sẽ giúp ngăn ngừa sai phạm trong hoạt động bảo lãnh Việc đào tạo nghiệp vụ và nâng cao tay nghề cho nhân viên không chỉ giảm chi phí nghiệp vụ mà còn nâng cao chất lượng thẩm định, từ đó giúp ngân hàng đưa ra biểu phí cạnh tranh, thu hút khách hàng mà vẫn đảm bảo lợi ích cho chính mình.
Nhân tố pháp luật là một yếu tố quan trọng trong việc xác định rủi ro của các nghiệp vụ kinh doanh Hệ thống pháp luật không đầy đủ, thiếu đồng bộ và có sự chồng chéo giữa các văn bản pháp quy sẽ gây cản trở lớn cho hoạt động kinh doanh.
Pháp luật không chặt chẽ tạo ra khe hở cho vi phạm và thiếu cơ sở thực hiện giao dịch Để nghiệp vụ bảo lãnh và tín dụng hoạt động hiệu quả, cần có khung pháp lý đầy đủ và chính xác, tránh cản trở và rủi ro Các yếu tố kinh tế xã hội như lạm phát, thay đổi tỷ giá và lãi suất có tác động lớn đến khả năng thực hiện hợp đồng của bên được bảo lãnh và nghĩa vụ trả nợ với ngân hàng khi thực hiện thanh toán theo cam kết bảo lãnh.
Phân tích thực trạng các quy phạm pháp luật điều chỉnh về bảo lãnh ngân hàng tại ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam- Maritime Bank chi nhánh Thanh Xuân
Pháp luật về các biện pháp bảo đảm và xử lý tài sản đảm bảo hiện còn nhiều bất cập, đặc biệt là trong Bộ Luật Dân sự (BLDS) 2005, bộ luật quy định về giao dịch bảo đảm Theo BLDS, giao dịch bảo đảm là các thỏa thuận giữa các bên hoặc theo quy định của pháp luật, bao gồm các biện pháp như cầm cố, thế chấp, đặt cọc, ký cược, ký quỹ, bảo lãnh và tín chấp Để đảm bảo tính công khai và minh bạch, BLDS 2005 yêu cầu các giao dịch bảo đảm phải được đăng ký theo quy định pháp luật và xác định thứ tự ưu tiên thanh toán khi xử lý tài sản bảo đảm dựa trên thứ tự đăng ký Tuy nhiên, những quy định này vẫn dẫn đến một số vấn đề cần được giải quyết.
BLDS 2005 chỉ nêu ra các biện pháp bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự mà không đề cập đến những đặc điểm chung và cơ bản của các giao dịch bảo đảm.
Giao dịch bảo đảm theo quy định pháp luật của nhiều nước có phạm vi rộng hơn so với Bộ luật Dân sự 2005, không chỉ bao gồm các biện pháp truyền thống như đặt cọc, ký quỹ, cầm cố, thế chấp, mà còn mở rộng ra các hình thức khác như chuyển giao nợ, cho thuê tài sản dài hạn, thuê mua tài chính, gửi bán thương mại, bán có bảo lưu quyền sở hữu, mua trả chậm, trả dần và chuyển nhượng quyền đòi nợ Do đó, giao dịch bảo đảm không chỉ đơn thuần là một khái niệm mà còn là đối tượng của hoạt động đăng ký theo quy định pháp luật, thể hiện sự phong phú và đa dạng trong các giao dịch bảo đảm.
Các quy định về giao dịch bảo đảm và đăng ký giao dịch bảo đảm hiện nay không đáp ứng đủ nhu cầu thực tiễn trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại Việc công khai thông tin về các giao dịch bảo đảm như cầm cố, thế chấp vẫn chưa đủ để loại trừ rủi ro cho nhà đầu tư, do còn nhiều quyền liên quan đến tài sản cần được minh bạch hóa Bộ luật Dân sự 2005 đã thu hẹp phạm vi đăng ký và yêu cầu cung cấp thông tin về tình trạng pháp lý của tài sản bảo đảm Để khắc phục, Nghị định số 11/2012/NĐ-CP đã mở rộng phạm vi giao dịch bảo đảm, cho phép đăng ký các hợp đồng như hợp đồng mua trả chậm và hợp đồng cho thuê tài chính Tuy nhiên, sự khác biệt giữa quy định của Bộ luật Dân sự 2005 và Nghị định 11/2012/NĐ-CP đã gây khó khăn cho việc áp dụng pháp luật, dẫn đến thiệt thòi cho nhiều tổ chức tín dụng trong các quyết định của tòa án.
Theo Điều 7 của Thông tư số 28, tất cả các văn bản liên quan đến giao dịch bảo lãnh phải được lập bằng tiếng Việt Nếu cần thiết, các bên có thể thỏa thuận sử dụng thêm ngôn ngữ nước ngoài trong các văn bản này Tuy nhiên, trong trường hợp có sự khác biệt về cách hiểu giữa văn bản tiếng Việt và văn bản tiếng nước ngoài, văn bản tiếng Việt sẽ được coi là căn cứ pháp lý.
Quy định trên chỉ áp dụng khi các bên tham gia giao dịch bảo lãnh là tổ chức hoặc cá nhân và cơ quan giải quyết tranh chấp hoạt động theo luật pháp Việt Nam Nếu một bên là tổ chức hoặc cá nhân nước ngoài, hoặc luật và cơ quan giải quyết tranh chấp thuộc về nước ngoài, việc yêu cầu các văn bản giao dịch bảo lãnh bằng tiếng Việt hoặc song ngữ với bản tiếng Việt có thể khó được chấp nhận.
Ngân hàng nước ngoài thường không chấp nhận bảo lãnh đối ứng bằng tiếng Việt từ tổ chức tín dụng trong nước, cũng như không phát hành bảo lãnh bằng tiếng Việt hoặc song ngữ theo yêu cầu Khi giao dịch bảo lãnh liên quan đến tổ chức hoặc cá nhân nước ngoài, bảo lãnh ngân hàng bằng tiếng Việt hay song ngữ với tiếng Việt cũng sẽ không được bên nhận bảo lãnh chấp nhận, dẫn đến những rào cản trong việc thực hiện giao dịch tài chính quốc tế.
Trong giao dịch mua bán ngoại thương, việc thanh toán thường được thực hiện qua chuyển tiền điện, nhờ thu chứng từ hoặc thư tín dụng, tất cả đều sử dụng ngôn ngữ nước ngoài Tuy nhiên, khi xảy ra tranh chấp và vụ việc được đưa ra tòa án Việt Nam, ngôn ngữ và quy trình giải quyết có thể gặp nhiều khó khăn.
Tòa án Việt Nam vẫn tiếp nhận và xét xử các vụ án, bất chấp việc ngôn ngữ trong các văn bản giao dịch là tiếng nước ngoài Điều này cho thấy cần thiết phải sửa đổi quy định hiện hành để phù hợp hơn với thực tế.
Theo Điều 10 Thông tư 28, bên được bảo lãnh phải đáp ứng các điều kiện sau: có đầy đủ năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự theo quy định của pháp luật; có khả năng thực hiện đúng và đầy đủ nghĩa vụ cam kết với các bên liên quan trong quan hệ bảo lãnh; và nghĩa vụ bảo lãnh cùng các giao dịch phát sinh nghĩa vụ bảo lãnh phải hợp pháp.
Quy định chỉ áp dụng khi bên được bảo lãnh có quan hệ tín dụng trực tiếp với tổ chức tín dụng phát hành bảo lãnh Nếu bảo lãnh được phát hành dựa trên bảo lãnh đối ứng từ tổ chức tín dụng khác, tổ chức phát hành chỉ xem xét điều kiện của bên phát hành bảo lãnh đối ứng mà không thẩm định trực tiếp bên được bảo lãnh Điều này dẫn đến trách nhiệm thẩm định thuộc về bên phát hành bảo lãnh đối ứng, làm cho quy định trở nên chưa đầy đủ và hợp lý Hơn nữa, quy định này không bảo đảm quyền lợi của bên bảo lãnh, vì họ khó xác định liệu bên được bảo lãnh có đáp ứng đủ các điều kiện pháp luật hay không Nếu xảy ra vấn đề trong hợp đồng do bên được bảo lãnh không đáp ứng điều kiện, bên bảo lãnh có thể chịu tổn thất từ hợp đồng.
Thực trạng thực hiện các quy phạm pháp luật điều chỉnh về bảo lãnh ngân hàng tại ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam- Maritime Bank chi nhánh Thanh Xuân
Bảo lãnh ngân hàng là một nghiệp vụ mới tại Việt Nam, được Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân chú trọng phát triển từ năm 2006 Chi nhánh đã áp dụng linh hoạt các quy định pháp luật, đặc biệt là thông tư số 28/2012/TT-NHNN, để thực hiện hiệu quả nghiệp vụ này Các hình thức bảo lãnh được triển khai bao gồm bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh hoàn tạm ứng, bảo lãnh bảo hành, bảo lãnh vay vốn và bảo lãnh thuế đối với hàng hóa xuất nhập khẩu Đặc biệt, chi nhánh nổi bật với việc phát hành bảo lãnh thanh toán thuế và bảo lãnh thuế bằng phương thức điện tử, khẳng định vị thế tiên phong trong lĩnh vực này Sự linh hoạt trong việc phát hành các loại bảo lãnh phù hợp với nhu cầu xã hội là nhờ vào quy định pháp luật cho phép các tổ chức tín dụng thực hiện các loại bảo lãnh khác nếu không trái luật.
Qua thực tiễn hoạt động bảo lãnh của Chi nhánh, có thể thấy rằng quy định pháp luật về đa dạng hóa các loại hình bảo lãnh là một tiến bộ đáng kể trong lĩnh vực bảo lãnh ngân hàng Tuy nhiên, việc chỉ công nhận hình thức mà thiếu hướng dẫn cụ thể cho từng loại bảo lãnh đã gây khó khăn trong việc triển khai áp dụng thực tế.
2.3.2 Thẩm quyền ký hợp đồng cấp bảo lãnh, cam kết bảo lãnh
Việc xác định thẩm quyền ký kết hợp đồng bảo lãnh là rất quan trọng, với Giám đốc chi nhánh Thanh Xuân là người có thẩm quyền chính Ngoài giám đốc, người quản lý rủi ro và người thẩm định cũng có quyền ký các hợp đồng này, theo quy định tại khoản 1 Điều 15 Thông tư 28/2012/TT-NHNN về bảo lãnh ngân hàng Tuy nhiên, quy định về hạn mức và thẩm quyền ký bảo lãnh là nội bộ, không được công bố cho khách hàng Điều này khiến khách hàng lo lắng về tính hợp pháp của hợp đồng bảo lãnh, có thể dẫn đến việc mất khách hàng tiềm năng và giảm lợi nhuận cho toàn bộ hệ thống ngân hàng.
Đơn vị đang gặp khó khăn trong việc xác định cơ chế ủy quyền liên quan đến việc ký hợp đồng bảo lãnh do thiếu quy định pháp luật rõ ràng Để nâng cao hiệu quả hoạt động của chi nhánh và đảm bảo tính trách nhiệm của người ủy quyền, cần có quy định thống nhất cho phép người được ủy quyền có thể ủy quyền lại cho bên thứ ba với sự đồng ý bằng văn bản của người đầu tiên Quy định này sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng trong việc phát hành thư bảo lãnh tại các phòng giao dịch.
2.3.3 Các quy định hình thức của quan hệ bảo lãnh ngân hàng
Hoạt động bảo lãnh ngân hàng có đặc điểm là giao dịch được thực hiện dựa trên chứng từ, do đó, pháp luật quy định nghiêm ngặt về hình thức và nội dung của các văn bản liên quan.
Hợp đồng cấp bảo lãnh ngân hàng là văn bản thỏa thuận giữa đơn vị và khách hàng, cùng các bên liên quan (nếu có), quy định rõ quyền và nghĩa vụ của các bên trong việc thực hiện bảo lãnh của tổ chức tín dụng cho khách hàng, theo quy định tại khoản 8 Điều 3 Thông tư 28 Về bản chất, hợp đồng này thực chất là “hợp đồng bảo lãnh”, chỉ khác biệt về tên gọi.
Sự thay đổi này là cần thiết để nhấn mạnh vai trò của các chủ thể trong hợp đồng, trong đó tổ chức tín dụng đóng vai trò là bên bảo lãnh, cung cấp dịch vụ cho khách hàng (bên được bảo lãnh) thông qua hoạt động tín dụng và hành vi bảo lãnh.
Việc soạn thảo hợp đồng cấp bảo lãnh của Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam
Chi nhánh Thanh Xuân đóng vai trò quan trọng trong việc bảo lãnh, với quy trình diễn ra nhanh chóng và dễ hiểu, bao gồm đầy đủ các nội dung cần thiết Pháp luật yêu cầu hợp đồng bảo lãnh phải dựa trên sự thoả thuận và thống nhất ý chí của các bên, đồng thời đảm bảo an toàn pháp lý Nội dung hợp đồng bảo lãnh cần có các yếu tố chính như tên, địa chỉ các bên, thời gian ký hợp đồng, số tiền, thời hạn, phí bảo lãnh, mục đích bảo lãnh, điều kiện thực hiện nghĩa vụ, quyền và nghĩa vụ của các bên, cũng như quy định về giải quyết tranh chấp Dựa trên các quy định này, đơn vị có thể soạn thảo hợp đồng một cách dễ dàng, không làm hạn chế tính chủ động và thoả thuận giữa các bên, từ đó giúp việc ký kết trở nên đơn giản và nhanh chóng.
Quy trình thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh tại đơn vị bắt đầu khi hợp đồng cấp bảo lãnh được ký kết với khách hàng Đơn vị sẽ thực hiện nghĩa vụ của mình bằng cách phát hành thư bảo lãnh gửi đến bên nhận bảo lãnh Theo Điều 3, khoản 9, điểm a của Thông tư 28/2012/TT-NHNN, quy định về bảo lãnh ngân hàng, quy trình này được thực hiện một cách rõ ràng và minh bạch.
Thư bảo lãnh là một văn bản pháp lý quan trọng, thể hiện cam kết của bên bảo lãnh với bên nhận bảo lãnh về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho bên được bảo lãnh Trong đó, bên bảo lãnh sẽ đảm nhận trách nhiệm thanh toán hoặc thực hiện nghĩa vụ khi bên được bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh.
Giám đốc đơn vị sẽ sử dụng chữ ký và dấu của mình để xác nhận tính hợp pháp của hợp đồng với các bên liên quan, trong khi sự đồng ý của bên nhận bảo lãnh có thể được thể hiện qua sự im lặng, ngầm chấp nhận cam kết Để tăng cường tính chắc chắn, chi nhánh yêu cầu khách hàng cũng ký và đóng dấu trên văn bản Quy định này khẳng định tính độc lập của hợp đồng bảo lãnh, mặc dù nghĩa vụ bảo lãnh được xác lập trong hợp đồng giữa bên được bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh Cam kết bảo lãnh bao gồm các điều khoản như tên, địa chỉ các bên, ngày phát hành, số tiền bảo lãnh, hình thức và điều kiện thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh, cùng với thời hạn bảo lãnh.
Trong quá trình thực hiện bảo lãnh ngân hàng, các đơn vị thường gặp khó khăn khi áp dụng quy định liên quan, đặc biệt là khi hợp đồng cấp bảo lãnh hết hiệu lực sau khi đã ký kết Khi đó, khách hàng được bảo lãnh sẽ không còn nghĩa vụ với Chi nhánh, trong khi Chi nhánh vẫn phải thực hiện nghĩa vụ đã cam kết với bên có quyền Điều này dẫn đến việc bảo lãnh trở thành hành vi pháp lý đơn phương giữa Chi nhánh và khách hàng, khiến Chi nhánh mất quyền yêu cầu bồi hoàn từ khách hàng được bảo lãnh và phải chịu rủi ro lớn Vì vậy, việc áp dụng các quy định hình thức trong quan hệ bảo lãnh ngân hàng vẫn gặp nhiều thách thức.
Đánh giá chung về pháp luật điều chỉnh đến bảo lãnh ngân hàng và thực trạng thực hiện tại ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam- Maritime
Ngân hàng ban đầu chỉ tập trung vào việc đáp ứng nhu cầu vốn và một số dịch vụ tài chính cơ bản, nhưng đã nhanh chóng mở rộng quy mô để phục vụ đa dạng đối tượng khách hàng Với sự phát triển không ngừng, ngân hàng luôn ghi nhận mức tăng trưởng ấn tượng, lợi nhuận năm sau cao hơn năm trước và vượt kế hoạch đề ra.
Bảng 1: Lợi nhuận trước thuế của ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam
Trong những năm qua, nền kinh tế và hoạt động ngân hàng đã trải qua nhiều biến động, mặc dù Việt Nam không bị ảnh hưởng trực tiếp từ cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu Tuy nhiên, hệ quả của khủng hoảng đã làm chao đảo thị trường tài chính ngân hàng trong nước, đặc biệt là vào năm 2008 Dù gặp nhiều khó khăn, Ngân hàng TMCP Hàng Hải (MSB) và Chi nhánh Thanh Xuân đã đạt được kết quả khả quan với sự tăng trưởng ấn tượng Năm 2015, vốn chủ sở hữu của MSB đạt 8.882 tỷ đồng, tăng 129% so với năm 2014 Tổng tài sản của ngân hàng này đạt 109.623 tỷ đồng, tăng 159% so với năm trước, và lợi nhuận trước thuế đạt hơn 2.288 tỷ đồng, tăng 152% so với năm 2014, nhờ vào sự đóng góp từ lĩnh vực bảo lãnh ngân hàng.
Doanh số bảo lãnh đang tăng trưởng mạnh mẽ, đi kèm với sự cải thiện chất lượng các khoản bảo lãnh Sự đa dạng trong loại hình khách hàng và các thành phần kinh tế tham gia bảo lãnh ngày càng phong phú Các loại hình bảo lãnh ngân hàng cũng được mở rộng và phát triển để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng trong nền kinh tế thị trường hiện nay.
Sự phát triển của nghiệp vụ bảo lãnh đã đi đôi với việc nâng cao trình độ của các cán bộ, giúp họ đưa ra quyết định chính xác trong việc lựa chọn các dự án khả thi Điều này không chỉ nâng cao uy tín của đơn vị mà còn tăng cường khả năng cạnh tranh trên thị trường, đồng thời tạo dựng mối quan hệ tốt với khách hàng truyền thống và thu hút lượng khách hàng mới.
Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam- Maritime Bank chi nhánh Thanh Xuân đạt được những kết quả trên là do:
Ngân hàng đã tuân thủ nghiêm ngặt các quy định về bảo lãnh theo Luật các tổ chức tín dụng, Luật ngân hàng nhà nước và Quy chế bảo lãnh Đặc biệt, ngân hàng linh hoạt áp dụng các quy định này để đảm bảo nghiệp vụ bảo lãnh diễn ra thuận lợi Một trong những điểm nổi bật là ngân hàng đã mở rộng hình thức bảo lãnh cho hàng hóa xuất nhập khẩu thông qua phương thức điện tử, phù hợp với xu hướng phát triển của xã hội hiện đại.
Ngân hàng chú trọng đào tạo nhân viên về chuyên môn và nghiệp vụ, giúp nâng cao năng lực cạnh tranh trên thị trường ngân hàng thương mại.
2.4.2 Hạn chế trong việc áp dụng pháp luật về bảo lãnh ngân hàng
Trong việc áp dụng pháp luật về bảo lãnh ngân hàng, vẫn còn nhiều bất cập do những hạn chế từ phía nhà làm luật Điều này thể hiện rõ qua các quy định hiện hành, cần được xem xét và điều chỉnh để nâng cao hiệu quả thực thi và bảo vệ quyền lợi của các bên liên quan.
Quy định về biện pháp bảo đảm và xử lý tài sản đảm bảo tại các ngân hàng hiện đang gặp nhiều vướng mắc Nguyên nhân chủ yếu xuất phát từ hệ thống pháp luật và sự can thiệp của các cơ quan quản lý, tư pháp, gây khó khăn trong việc xử lý tài sản bảo đảm Hoạt động này chưa nhận được sự hỗ trợ đầy đủ từ các quy định pháp luật liên quan như pháp luật về tố tụng, hành chính, định giá tài sản bảo đảm và bán đấu giá tài sản.
Bán đấu giá tài sản là một trong những phương thức xử lý tài sản bảo đảm quan trọng Tuy nhiên, thực tế cho thấy hoạt động này cần sự hỗ trợ từ các quy định pháp luật và sự chuyên nghiệp của tổ chức đấu giá cũng như tổ chức định giá Hiện nay, hoạt động định giá tài sản tại Việt Nam chưa phổ biến và chuyên nghiệp, dẫn đến việc xác định giá bán tài sản bảo đảm gặp khó khăn, gây ra nhiều tranh chấp và ảnh hưởng đến tiến độ xử lý tài sản.
Quy trình tố tụng hiện tại gây ra nhiều khó khăn cho chủ nợ có bảo đảm trong việc tiếp cận tài sản bảo đảm và giải quyết các tranh chấp liên quan.
Các quy định hiện hành về quyền và nghĩa vụ trong quan hệ bảo lãnh ngân hàng chủ yếu tập trung vào quyền lợi và nghĩa vụ của ngân hàng và khách hàng trong hợp đồng dịch vụ bảo lãnh Tuy nhiên, việc thiếu các quy định cụ thể về trách nhiệm của ngân hàng bảo lãnh đối với cam kết và nghĩa vụ bảo lãnh là một hạn chế đáng chú ý Hạn chế này gây khó khăn cho bên nhận bảo lãnh khi yêu cầu ngân hàng thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh.
Từ đơn vị Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam- Chi nhánh Thanh Xuân
Sự mất cân đối trong các loại hình bảo lãnh, đặc biệt là giữa bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng và bảo lãnh tiền ứng trước, đang gia tăng so với các hình thức bảo lãnh khác như bảo lãnh thanh toán Những hình thức này có thể khiến ngân hàng đối mặt với rủi ro cao hơn do giá trị hợp đồng lớn và thời gian thực hiện dài Mặc dù bảo lãnh thanh toán và bảo lãnh chất lượng sản phẩm đã được ngân hàng chú ý phát triển, nhưng doanh số vẫn còn thấp và chưa đạt được sự tăng trưởng đáng kể.
Hiện tại, ngân hàng chưa có tiêu chuẩn cụ thể để xác định hạn mức tín dụng, mà chủ yếu dựa vào kinh nghiệm và đánh giá chủ quan của nhân viên tín dụng Điều này phản ánh sự thiếu sót trong việc định lượng các chỉ tiêu quan trọng, cũng như đánh giá nhu cầu và khả năng tài chính của khách hàng.
Công tác thẩm định, kiểm tra và quản lý tài sản nợ đang gặp nhiều thiếu sót, với chất lượng thẩm định chỉ đạt 85% so với thực tế, theo thống kê từ ban kiểm toán nội bộ.
MỘT SỐ GIẢI PHÁP (KIẾN NGHỊ) HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT ĐIỀU CHỈNH VỀ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG
Quan điểm / định hướng hoàn thiện pháp luật điều chỉnh về bảo lãnh ngân hàng
3.1.1 Giải quyết các hạn chế cơ bản trong pháp luật về bảo lãnh ngân hàng
Pháp luật về bảo lãnh ngân hàng tại Việt Nam hiện chưa hoàn toàn tương đồng với pháp luật quốc tế, đặc biệt là về tính không thể đơn phương huỷ ngang của giao dịch bảo lãnh Theo thông lệ quốc tế, một khi cam kết bảo lãnh hoặc thư bảo lãnh đã được phát hành hợp lệ, không một cơ quan nào trong tổ chức tín dụng có quyền tuyên bố huỷ bỏ cam kết này mà không có sự đồng ý của người nhận bảo lãnh Điều này đảm bảo quyền lợi cho người nhận bảo lãnh, giúp họ yên tâm đòi tiền từ tổ chức tín dụng khi người được bảo lãnh không thực hiện nghĩa vụ Sự thiếu sót này trong quy định pháp luật Việt Nam làm cho chế định bảo lãnh ngân hàng không tương thích với quy định của các nước khác và các thông lệ quốc tế.
Nếu ngân hàng bảo lãnh không có tính chất ràng buộc, nghĩa là bên bảo lãnh có quyền đơn phương hủy bỏ bất kỳ lúc nào, thì quyền lợi của người nhận bảo lãnh sẽ không được đảm bảo Điều này dẫn đến việc bảo lãnh, ngay cả từ những tổ chức tín dụng có tiềm lực tài chính mạnh, trở nên vô nghĩa và không cần thiết.
Thủ tục giải quyết tranh chấp tại Toà án hiện nay chưa hiệu quả trong việc bảo vệ quyền lợi của ngân hàng Mặc dù khởi kiện là biện pháp cuối cùng để thu hồi nợ, nhưng thực tế cho thấy việc này không mang lại hiệu quả cao cho các chủ nợ Theo Bộ luật tố tụng dân sự 2004, mọi vụ tranh chấp đều phải trải qua thủ tục xét xử sơ thẩm, điều này không hợp lý trong nhiều trường hợp có giá trị nhỏ và chứng cứ rõ ràng, dẫn đến việc tốn thời gian và tiền bạc cho cả nhà nước lẫn các bên liên quan, gây ra phản ứng tiêu cực trong quá trình giải quyết tranh chấp.
3.1.2 Hoàn thiện hệ thống pháp luật về bảo lãnh ngân hàng phù hợp với quá trình hội nhập quốc tế
Việc hoàn thiện hệ thống pháp luật về bảo lãnh ngân hàng để phù hợp với quá trình hội nhập quốc tế là một yêu cầu cấp thiết cho Việt Nam hiện nay Việt Nam đã cam kết mở cửa khu vực dịch vụ ngân hàng thông qua các hiệp định thương mại với Hoa Kỳ, Nhật Bản và gia nhập Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO) Các cam kết này nhằm từng bước xóa bỏ phân biệt đối xử giữa ngân hàng trong nước và ngân hàng có vốn đầu tư nước ngoài, đồng thời yêu cầu cơ quan chức năng tiếp tục cải thiện chính sách và pháp luật theo lộ trình đã cam kết Cần chủ động nới lỏng các hạn chế để tạo điều kiện cho tổ chức tín dụng nước ngoài hoạt động hợp pháp tại Việt Nam, đồng thời áp dụng cơ chế quản lý linh hoạt để hạn chế cạnh tranh không lành mạnh Bên cạnh đó, cần tạo điều kiện cho các tổ chức tín dụng trong nước mở rộng hoạt động ra thị trường quốc tế, đặc biệt là thông qua hiện diện thương mại và cung cấp dịch vụ qua biên giới trong khuôn khổ WTO.
Cần tăng cường kiểm tra và kiểm soát chặt chẽ để nâng cao hiệu quả áp dụng luật thương mại trong hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, nhằm tạo ra môi trường kinh doanh lành mạnh và an toàn cho các ngân hàng thương mại Việc sửa đổi, bổ sung và ban hành các quy định pháp luật mới là yêu cầu cấp thiết để đảm bảo quyền lợi của chủ nợ được thực thi hiệu quả Điều này sẽ góp phần minh bạch hóa và bảo đảm hoạt động an toàn của thị trường tài chính, đồng thời hỗ trợ sự lành mạnh hóa các ngân hàng thương mại trong bối cảnh hội nhập quốc tế.
Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước cần phát hành thông báo chính thức công nhận và tuân thủ các thông lệ quốc tế Việc này sẽ cho phép áp dụng các quy định quốc tế tại tòa án trong trường hợp xảy ra tranh chấp.
Các giải pháp (kiến nghị) hoàn thiện pháp luật điều chỉnh về bảo lãnh ngân hàng
3.2.1 Kiến nghị với cơ quan ban hành và tổ chức thực hiện pháp luật
3.2.1.1 Hoàn thiện quy định về các biện pháp bảo đảm và các biện pháp xử lý tài sản đảm bảo
Các cơ quan ban hành và tổ chức thực hiện pháp luật cần chú trọng xây dựng hệ thống văn bản quy phạm pháp luật về nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng, bao gồm các biện pháp bảo đảm như cầm cố, thế chấp và đăng ký giao dịch bảo đảm Mục tiêu là tạo ra một hệ thống pháp luật thống nhất, chặt chẽ, khắc phục những kẽ hở và hạn chế trong thực tiễn, đồng thời tạo điều kiện thuận lợi cho các bên tham gia giao dịch.
Bảo lãnh ngân hàng có mức độ rủi ro cao, đặc biệt khi khách hàng thực hiện nhiều loại bảo lãnh tại các tổ chức tín dụng Việc xác định khả năng rủi ro cho từng loại bảo lãnh là cần thiết để xác định mức bảo lãnh và biện pháp bảo đảm phù hợp Tuy nhiên, các quy định hiện hành về bảo lãnh ngân hàng tại Việt Nam chưa đề cập rõ ràng đến vấn đề này Do đó, cần bổ sung quy định cụ thể về biện pháp bảo đảm trong một số trường hợp nhất định, đồng thời vẫn giữ quyền tự chủ cho các tổ chức tín dụng trong hoạt động kinh doanh của họ.
Các cơ quan ban hành và tổ chức thực hiện pháp luật cần chú ý đến quy định về xử lý tài sản đảm bảo để nâng cao hiệu quả hoạt động của hệ thống đăng ký tài sản Điều này sẽ giúp ngân hàng dễ dàng xử lý tài sản đảm bảo, đưa tài sản vào chu chuyển trong nền kinh tế Tòa án cần đẩy nhanh tiến độ xét xử các vụ án liên quan đến tài sản thế chấp, cầm cố, phối hợp chặt chẽ với các cơ quan liên quan, đặc biệt là Ngân hàng Nhà nước, để xử lý dứt điểm từng trường hợp Cơ quan thi hành án cần thực hiện nghiêm túc quy định về cưỡng chế buộc khách hàng giao tài sản đảm bảo, đồng thời xử lý nghiêm các trường hợp không bàn giao tài sản cho ngân hàng.
Quan hệ giữa ngân hàng bảo lãnh và khách hàng được bảo lãnh có tài sản bảo đảm là quan hệ hợp đồng Khi khách hàng không thực hiện nghĩa vụ đã cam kết, ngân hàng bảo lãnh có quyền xử lý tài sản thế chấp hoặc khởi kiện ra cơ quan tài phán, đảm bảo thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh với bên thứ ba theo đúng giao kết.
3.2.1.2 Sửa đổi quy định về sử dụng ngôn ngữ trong các giao dịch bảo lãnh Ngân hàng Nhà nước nên sửa đổi Điều 7 Thông tư 28 về việc sử dụng ngôn ngữ trong các giao dịch bảo lãnh Theo đó, các văn bản liên quan đến giao dịch bảo lãnh mà các bên tham gia giao dịch gồm các tổ chức và cá nhân hoạt động theo luật pháp Việt Nam được lập bằng tiếng Việt hoặc bằng song ngữ tiếng Việt và tiếng nước ngoài nếu cần thiết; trường hợp các văn bản được lập bằng song ngữ có sự khác nhau về cách hiểu giữa văn bản tiếng Việt và tiếng nước ngoài thì văn bản tiếng Việt là căn cứ pháp lý Đối với giao dịch bảo lãnh có yếu tố nước ngoài, bao gồm giao dịch bảo lãnh đối ứng hoặc giao dịch bảo lãnh mà bên nhận bảo lãnh là tổ chức hoặc người nước ngoài, ngôn ngữ sử dụng trong các văn bản liên quan có thể bằng một thứ tiếng Anh hoặc bằng một tiếng nước ngoài phổ biến được các bên chấp nhận Việc sửa đổi quy định trên là phù hợp với yêu cầu thực tế trong giao dịch bảo lãnh ngân hàng đồng thời phù hợp với tập quán quốc tế
Bài viết đề xuất Ngân hàng Nhà nước sửa đổi Điều 7 Thông tư 28 liên quan đến ngôn ngữ trong giao dịch bảo lãnh Theo đó, các văn bản giao dịch bảo lãnh giữa các tổ chức và cá nhân theo luật pháp Việt Nam cần được lập bằng tiếng Việt hoặc song ngữ tiếng Việt và tiếng nước ngoài khi cần thiết Nếu có sự khác biệt trong cách hiểu giữa văn bản tiếng Việt và tiếng nước ngoài, văn bản tiếng Việt sẽ được coi là căn cứ pháp lý Đối với giao dịch bảo lãnh có yếu tố nước ngoài, ngôn ngữ sử dụng trong các văn bản có thể là tiếng Anh hoặc một ngôn ngữ nước ngoài phổ biến mà các bên đồng ý.
3.2.1.3 Sửa đổi quy định về điều kiện đối với bên được bảo lãnh
Các cơ quan ban hành và tổ chức thực hiện pháp luật nên thay đổi cụm từ “Điều kiện đối với bên được bảo lãnh” thành “Điều kiện đối với khách hàng” trong Thông tư 28 Việc sử dụng từ “khách hàng” bao gồm cả tổ chức và cá nhân, giúp xác định rõ ràng bên nào trong quan hệ bảo lãnh Sự bổ sung này là cần thiết để xác định số dư bảo lãnh và điều kiện cấp bảo lãnh Đồng thời, các cơ quan cần nghiên cứu kỹ lưỡng về các điều kiện của bên được bảo lãnh để bảo đảm quyền lợi cho các bên tham gia quan hệ bảo lãnh ngân hàng.
3.2.2 Kiến nghị đối với ngân hàng nhà nước Việt Nam
3.2.2.1 Hỗ trợ các ngân hàng thương mại trong thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh
Việc hỗ trợ các ngân hàng thương mại trong thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng về mặt pháp lý và thông tin là rất quan trọng do:
Pháp luật đóng vai trò quan trọng trong việc định hình nền tảng pháp lý cho tất cả các thành phần của nền kinh tế, đặc biệt là trong lĩnh vực ngân hàng Việc các ngân hàng nắm bắt thông tin cần thiết không chỉ giúp giảm thiểu rủi ro mà còn hướng dẫn các hoạt động kinh doanh hiệu quả Điều này đảm bảo rằng các ngân hàng đáp ứng nhu cầu xã hội và tuân thủ các quy định pháp luật, từ đó góp phần xây dựng nền kinh tế vững mạnh cho đất nước.
Để hỗ trợ các ngân hàng thương mại thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh, Ngân hàng Nhà nước cần thực hiện một số biện pháp quan trọng.
Rà soát các văn bản quy phạm pháp luật và tổng kết hoạt động bảo lãnh ngân hàng là cần thiết để đánh giá những thành công và hạn chế Qua đó, cần điều chỉnh các quy định cho phù hợp với yêu cầu của xã hội hiện đại.
Đào tạo và tổ chức cán bộ pháp chế ngân hàng là cần thiết để nâng cao kiến thức chuyên môn, giúp họ tuyên truyền, phổ biến và giải thích những vấn đề khó khăn mà các ngân hàng thương mại gặp phải Việc này không chỉ đảm bảo rằng các hoạt động quản lý và kinh doanh của ngân hàng tuân thủ pháp luật mà còn giảm thiểu rủi ro pháp lý, bảo vệ quyền lợi hợp pháp và chính đáng của ngân hàng.
Tiếp tục nâng cao quy trình thu thập và xử lý thông tin khách hàng có quan hệ tín dụng với các tổ chức tín dụng tại Trung tâm tín dụng thuộc Ngân hàng Nhà nước Đảm bảo cập nhật và phân loại rõ ràng các tiêu chí đánh giá khách hàng Từ đó, áp dụng các biện pháp phù hợp giúp các ngân hàng thương mại nhận thức rõ quyền lợi và nghĩa vụ trong việc cung cấp và sử dụng thông tin tín dụng.
3.2.2.2 Thanh tra, kiểm tra các hoạt động ngân hàng
Trong những năm gần đây, công tác kiểm tra, thanh tra và giám sát đã có nhiều cải tiến đáng kể Khung pháp lý liên quan đến thanh tra giám sát ngân hàng ngày càng được hoàn thiện, góp phần nâng cao hiệu quả quản lý và bảo đảm an toàn cho hệ thống ngân hàng.
Tuy nhiên vẫn tồn tại nghững hạn chế sau:
Hoạt động giám sát ngân hàng hiện tại gặp nhiều hạn chế, đặc biệt trong việc giám sát khả năng quản trị rủi ro của ngân hàng thương mại Đến nay, Ngân hàng Nhà nước vẫn chưa ban hành văn bản nào để đáp ứng yêu cầu này.
Ngân hàng Nhà nước vẫn chưa thiết lập được hướng dẫn chuẩn mực cho các ngân hàng thương mại trong việc giám sát và quản trị rủi ro nội bộ Để khắc phục tình trạng này, Ngân hàng Nhà nước cần triển khai các giải pháp cụ thể nhằm nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro trong hệ thống ngân hàng.
Kiến nghị đối với Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam- Chi nhánh Thanh Xuân
3.3.1 Các hình thức bảo lãnh Nhìn chung thì các hình thức bảo lãnh gồm 6 loại hình thức bảo lãnh: bảo lãnh vay vốn, bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh đảm bảo chất lượng sản phẩm, bảo lãnh hoàn thanh toán Tuy nhiên các loại hình bảo lãnh này có sự mất cân đối do vậy cần phải có kế hoạch cụ thể trong từng thời kỳ phát triển của nền kinh tế ưu tiên phát triển từng loại hình bảo lãnh nhất định, ví dụ bảo lãnh thanh toán sẽ thực hiện vào quí I của năm tài chính Mở rộng, nghiệp vụ bảo lãnh chứng khoán, bảo lãnh hối phiếu đòi nợ đặc biệt là ưu tiên nghiệp vụ bảo lãnh chứng khoán vì: Việt Nam đang xúc tiến quá quá trình cổ phần hoá các doanh nghiệp nhà nước và các ngân hàng thương mại đang tham gia thị trường chứng khoán ngày càng nhiều Tuy nhiên thị trường chứng khoán ở Việt Nam mới được hình thành chỉ ít năm nên hầu như các doanh nghiệp chưa thực sự có đầy đủ uy tín đảm bảo sự tin cậy của công chúng và cộng đồng doanh nghiệp nên câng có tổ chức tín dụng có uy tín đứng ra bảo lãnh tạo niềm tin cho việc phát hành bán các cổ phiếu, trái phiếu
3.3.2 Năng cao chất lượng thẩm định
Dự báo rằng quy mô bảo lãnh của ngân hàng sẽ tiếp tục tăng trong những năm tới, với sự đa dạng và phức tạp của các ngành nghề Điều này đặt ra thách thức lớn về trình độ thẩm định dự án cho các ngân hàng Để nâng cao chất lượng thẩm định, cần phát huy hoạt động của tổ chức thẩm định trong ngân hàng Người thẩm định dự án cần kết hợp thông tin từ nhiều nguồn khác nhau để so sánh, đảm bảo tính chính xác của thông tin, và sau đó xử lý để phân tích, đánh giá và đưa ra quyết định về việc đồng ý hay từ chối bảo lãnh.
Cán bộ thẩm định cần dự đoán và đánh giá các yếu tố rủi ro trong suốt thời gian bảo lãnh, đồng thời phối hợp với phòng quản lý rủi ro để đưa ra các giải pháp kịp thời nhằm giảm thiểu thiệt hại cho các bên liên quan Với sự mở rộng của nghiệp vụ bảo lãnh sang nhiều lĩnh vực khác nhau, cán bộ ngân hàng cũng cần thường xuyên hợp tác với các cơ quan chuyên môn để nâng cao chất lượng, đảm bảo tính kinh tế và pháp lý trong quá trình thẩm định.
3.3.3 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát, quản lý Để hạn chế rủi ro mà hoạt động bảo lãnh mang lại, ngân hàng cần phải tổ chức kiểm tra lại tất cả các món bảo lãnh hiện hành, hoàn chỉnh lại hồ sơ, quản lý chặt chẽ quá trình thực hiện hợp đồng, nắm bắt được tình hình hoạt động của doanh nghiệp Bên cạnh việc kiểm tra, kiểm soát khách hàng thì còn cần phải kiểm tra, kiểm soát nội bộ về việc thực hiện đúng quy trình bảo lãnh và có trách nhiệm rõ ràng đối với từng bộ phận và cá nhân Cách thức thực hiện :
+ Chi nhánh cần cử cán bộ phụ trách nghiệp vụ bảo lãnh xuống kiểm tra, giám sát tại chỗ và từ xa đối với từng khách hàng
Để đảm bảo quản lý tài chính hiệu quả, cần thường xuyên phối hợp với phòng kế toán ngân quỹ nhằm theo dõi số dư tiền gửi tại Chi nhánh Bên cạnh đó, việc theo dõi tình hình công nợ của khách hàng tại các ngân hàng khác cũng rất quan trọng, giúp kịp thời phát hiện và xử lý các dấu hiệu vi phạm.
Thường xuyên kiểm tra và hoàn thiện hồ sơ bảo lãnh là cần thiết để đánh giá chính xác tiến độ thực hiện Đồng thời, cần tăng cường các biện pháp nhằm hoàn chỉnh các tài sản đảm bảo liên quan đến hợp đồng bảo lãnh.
Tóm lại, để áp dụng các kiến nghị hiệu quả, cần kết hợp đồng bộ các giải pháp phù hợp với tình hình thực tế của Chi nhánh, ưu tiên áp dụng một cách linh hoạt Việc xây dựng chính sách bảo lãnh phù hợp theo từng giai đoạn là ưu tiên hàng đầu, tiếp theo là tổ chức đào tạo cán bộ.
Một số vấn đề đặt ra cần tiếp tục nghiên cứu
Trong bối cảnh nền kinh tế Việt Nam đang phát triển mạnh mẽ, hoạt động kinh doanh và thương mại cũng gia tăng đáng kể Sự gia tăng đầu tư từ các doanh nghiệp nước ngoài đã làm cho nhu cầu về bảo lãnh ngân hàng có yếu tố nước ngoài tăng lên Điều này đặt ra yêu cầu nghiên cứu cụ thể để giúp các doanh nghiệp Việt Nam nắm bắt cơ hội và phát triển nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng hiệu quả.
Giao dịch điện tử đã đơn giản hóa hoạt động bảo lãnh ngân hàng, nhưng cũng mang đến những rủi ro tiềm ẩn Do đó, cần tiến hành nghiên cứu để phát triển các biện pháp giúp ngân hàng và khách hàng giảm thiểu rủi ro và thực hiện giao dịch một cách hiệu quả.
