Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống
1
/ 99 trang
THÔNG TIN TÀI LIỆU
Thông tin cơ bản
Định dạng
Số trang
99
Dung lượng
1,19 MB
Nội dung
BỘ KẾ HOẠCH VÀ ĐẦU TƯ BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỒNG TÙNG DƯƠNG KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUN NGÀNH : KINH TẾ ĐẦU TƯ TÊN ĐỀ TÀI: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ CỦA QUY TRÌNH THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ NỘI Hà Nội, năm 2022 BỘ KẾ HOẠCH VÀ ĐẦU TƯ BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN CHÍNH SÁCH VÀ PHÁT TRIỂN KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Giáo viên hướng dẫn : TS Trần Thị Trúc Sinh viên thực : Hoàng Tùng Dương Mã sinh viên : 5093101277 Lớp : Đầu tư 9B Hà Nội, năm 2022 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan khóa luận nghiên cứu riêng thân tơi Khóa luận tơi tự thực nghiên cứu sở lý thuyết kết hợp với khảo sát thực tiễn doanh nghiệp hướng dẫn giảng viên hướng dẫn TS Trần Thị Trúc Các số liệu hoàn tồn trung thực tơi tự tổng hợp Các giải pháp cho vấn đề xuất phát từ kinh nghiệm thực tiễn Nếu có xảy vấn đề gì, tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm Hà Nội, ngày tháng năm 2022 Sinh viên Hoàng Tùng Dương i LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành chuyên đề thực tập tốt nghiệp với đề tài “ Phân tích hiệu quy trình thẩm định dự án vay vốn đầu tư ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam - Chi nhánh Hà Nội ” cố gắng nỗ lực thân, tơi cịn nhận quan tâm, giúp đỡ tận tình giáo,cũng cán làm việc ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam - chi nhánh Hà Nội Lời đầu tiên, xin gửi lời cảm ơn chân thành sâu sắc đến cô – TS.Trần Thị Trúc, người tận tình hướng dẫn, định hướng giúp đỡ tơi suốt thời gian nghiên cứu hồn thành chuyên đề Tôi xin gửi lời cảm ơn đến ban lãnh đạo, cán nhân viên làm việc Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam - Chi nhánh Hà Nội tận tình giúp đỡ, hướng dẫn, tạo điều kiện thuận lợi cho tơi hồn thành tốt nhiệm vụ trình thực tập Chi nhánh thực chuyên đề thực tập tốt nghiệp Do hạn chế thời gian, kinh nghiệm kiến thức thực tế, chuyên đề thực tập khơng tránh khỏi thiếu sót Vì vậy, tơi mong nhận ý kiến đóng góp từ thầy, để chun đề hồn thiện Tơi xin chân thành cảm ơn! ii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT Từ viết tắt Nghĩa đầy đủ CIC Trung tâm thơng tin tín dụng CN QSDĐ Chứng nhận quyền sử dụng đất DN Doanh nghiệp LSCK Lãi suất chiết khấu NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại TMCP Thương mại cổ phần NVL Nguyên vật liệu TCKT Tổ chức kinh tế 10 TCTD Tổ chức tín dụng 11 TNHH Trách nhiệm hữu hạn 12 TSCĐ Tài sản cố định 13 TSLĐ Tài sản lưu động 14 TTTM Trung tâm thương mại 15 UBND Ủy ban nhân dân 16 VCSH Vốn chủ sở hữu 17 VLĐ Vốn lưu động iii DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1: Khái quát quy trình thẩm định dự án đầu tư vay vốn NHTM .10 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức Chi nhánh 29 Bảng 2.1: Quy mô nguồn vốn huy động Chi nhánh giai đoạn 2017-2021 .37 Bảng 2.2: Cơ cấu vốn huy động Chi nhánh giai đoạn 2017-2021 38 Bảng 2.3: Tình hình hoạt động tín dụng Chi nhánh giai đoạn 2017 – 2021 40 Bảng 2.4: Cơ cấu tín dụng Chi nhánh giai đoạn 2017 – 2021 .40 Bảng 2.5: Tình hình thu dịch vụ Chi nhánh giai đoạn 2017-2021 41 Bảng 2.6: Quy mô cấu nguồn nhân lực thẩm định Chi nhánh giai đoạn 2017 - 2021 44 Bảng 2.7: Máy móc, thiết bị phục vụ công tác thẩm định Chi nhánh giai đoạn 2017 -2021 45 Sơ đồ 2.2: Quy trình thẩm định dự án vay vốn đầu tư Chi nhánh 50 Sơ đồ 2.3: Nội dung thẩm định dự án đầu tư Chi nhánh 56 Sơ đồ 2.4: Mơ hình tổ chức quản lý dự án xây dựng chung cư cho thuê OP 60 Bảng 2.8: Các nguồn vốn dự án 66 Bảng 2.9: Giá trị tài sản đảm bảo dự án 69 Bảng 2.10: Số lượng dự án vay vốn đầu tư Chi nhánh giai đoạn 2017 – 2021 70 Bảng 2.11: Dư nợ tín dụng theo dự án Chi nhánh giai đoạn 2017 – 2021 71 Bảng 2.12: Tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu cho vay theo dự án Chi nhánh giai đoạn 2017 – 2021 72 iv MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT iii LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN 1.1.1 Khái niệm thẩm định dự án 1.1.2 Vai trò thẩm định dự án 1.2 CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Mục đích ý nghĩa cơng tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư Ngân hàng thương mại 1.2.2 Yêu cầu công tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng thương mại 1.2.3 Năng lực thẩm định dự án vay vốn đầu tư Ngân hàng thương mại 1.2.4 Quy trình thẩm định dự án vay vốn đầu tư Ngân hàng thương mại 1.2.5 Phương pháp thẩm định dự án vay vốn đầu tư Ngân hàng thương mại 10 1.2.6 Nội dung thẩm định dự án vay vốn đầu tư Ngân hàng thương mại 13 1.2.7 Các tiêu đánh giá công tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư Ngân hàng thương mại 21 1.2.8 Các nhân tố ảnh hưởng tới công tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư Ngân hàng thương mại 23 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI GIAI ĐOẠN 2017-2021 26 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM– CHI NHÁNH HÀ NỘI 26 vi 2.1.1 Những thông tin chung Chi nhánh 26 2.1.2 Quá trình hình thành phát triển Chi nhánh 27 2.1.3 Cơ cấu tổ chức Chi nhánh 28 2.1.4 Các hoạt động Chi nhánh 33 2.1.5 Tình hình hoạt động kinh doanh Chi nhánh giai đoạn 2017-2021 35 2.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ NỘI GIAI ĐOẠN 2017-2021 41 2.2.1 Mục đích ý nghĩa cơng tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư Chi nhánh 41 2.2.2 Năng lực thẩm định dự án vay vốn đầu tư Chi nhánh 42 2.2.3 Thực trạng công tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư Chi nhánh giai đoạn 2017-2021 45 2.3 VÍ DỤ MINH HỌA CHO CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI GIAI ĐOẠN 2017-2021 59 2.3.1 Tổng quan dự án vay vốn chủ đầu tư 59 2.3.2 Nội dung thẩm định dự án vay vốn 61 2.4 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI GIAI ĐOẠN 2017-2021 68 2.4.1 Kết đạt 68 2.4.2 Hạn chế nguyên nhân 72 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI 79 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI ĐẾN NĂM 2025 79 vii 3.1.1 Định hướng phát triển chung Chi nhánh 79 3.1.2 Định hướng công tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư Chi nhánh 80 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI 81 3.2.1 Giải pháp nâng cao lực thẩm định dự án 81 3.2.2 Giải pháp hồn thiện quy trình thẩm định dự án 83 3.2.3 Giải pháp hoàn thiện phương pháp thẩm định dự án 83 3.2.4 Giải pháp hồn thiện cơng tác tổ chức thẩm định dự án 84 3.2.5 Giải pháp tăng cường nâng cao chất lượng thông tin phục vụ công tác thẩm định dự án 85 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI 86 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ, Bộ, Ngành quan liên quan 86 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 87 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam 87 KẾT LUẬN 89 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 90 viii LỜI MỞ ĐẦU Trong năm qua, thực đường lối sách mà Đảng nhà nước đề ra, kinh tế Việt Nam có chuyển biến sâu sắc: từ nước nghèo nàn, lạc hậu chậm phát triển, kinh tế Việt Nam phát triển vững chắc, bước đầu khỏi khó khăn thời kì trước để lại Tuy nhiên, để thực mục tiêu mà Đảng nhà nước đề ra: đến năm 2025 đưa Việt Nam trở thành nước Cơng nghiệp hóa – Hiện đại hóa địi hỏi nhiều yếu tố Trong giai đoạn này, Việt Nam cần tập trung đầu tư vào sở hạ tầng, trang thiết bị máy móc đại, xây dựng khu cơng nghiệp, khu chế xuất, đổi kỹ thuật công nghệ Điều thực tế gặp phải trở ngại lớn thiếu hụt vốn từ thành phần kinh tế nước Hơn nữa, dự án đầu tư địi hỏi số vốn lớn, thời gian hồn vốn kéo dài mà doanh nghiệp, cá nhân đáp ứng Do vậy, trợ giúp từ hệ thống ngân hàng điều kiện quan trọng để dự án đầu tư thực thành cơng Ngân hàng loại hình doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực tài – tiền tệ mục tiêu lợi nhuận Mọi hoạt động ngân hàng hướng tới hiệu kinh tế, tìm cách phân tán giảm thiểu rủi ro Trong năm 2016 trở lại đây, hệ thống tài giới biến động, cạnh tranh quốc gia ngày khốc liệt nhằm giành vị thương trường quốc tế Trong bối cảnh hội nhập quốc tế, từ Việt Nam gia nhập WTO, ngân hàng Việt Nam mặt phải đối mặt với thách thức yếu tố cạnh tranh toàn cầu gây ra, mặt khác phải đẩy nhanh, đẩy mạnh trình thu hút sử dụng vốn, đặc biệt thơng qua việc đầu tư vào dự án có hiệu để phục vụ cho công công nghiệp hóa – đại hóa đất nước theo đường lối, sách Đảng Nhà nước Để thực thi đường lối phát triển kinh tế đó, ngân hàng cần trọng đến hoạt động đầu tư, đặc biệt hoạt động cho vay vốn đầu tư Hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro, bất trắc, biến động thị trường cạnh tranh, tỉ giá hối đối thay đổi… Vì vậy, trước dự án đầu tư, ngân hàng phải tiến hành thẩm định dự án cách toàn diện, kỹ lưỡng, xem dự án có khả thi khơng, doanh nghiệp có khả hồn vốn, thu lợi nhuận khơng có khả trả nợ gốc, lãi cho ngân hàng không… trước định đầu tư vốn cho dự án Như hoạt động thẩm định vừa giúp cho ngân hàng tránh rủi ro vừa góp phần hạn chế tình trạng số cần thiết hiểu biết tốt kỹ thuật ngành lĩnh vực để đánh giá tốt hạng mục tổng mức đầu tư Cán thẩm định Thực tế làm việc, cán thẩm định phải kiêm nhiệm nhiều công việc, trách nhiệm khác, lĩnh vực khác lúc làm ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định dự án Bên cạnh đó, kinh nghiệm kiến thức cán thẩm định kinh tế, tài chính, ngân hàng chủ yếu; mảng kỹ thuật, công nghệ, công suất máy, thông tin, cán trang bị kiến thức cịn hạn hẹp vơ hạn chế Thực tế cho thấy, đọc kiểm tra báo cáo nghiên cứu khả thi xuất nhiều thông số kỹ thuật, định mức tiêu hao, công suất thiết kế, hồn tồn phạm trù cán tín dụng Chi nhánh Ngồi ra, cán khơng phải có chun mơn, kinh nghiệm làm cơng việc thẩm định tốt, có người làm tốt song có người làm cịn gặp nhiều hạn chế Phát triển đào tạo cán thẩm định Chi nhánh Chi nhánh tổ chức khóa học bồi dưỡng, nâng cao trình độ chuyên môn thẩm định cho cán Trong công việc vô cần thiết bối cảnh ngày thay đổi nhanh chóng nay, kiến thức pháp luật, kỹ thuật, quy chế đầu tư, cách thức đấu thầu, liên tục thay đổi cán cần cập nhật kiến thức kịp thời để phục vụ công việc thẩm định xác Chất lượng thơng tin thẩm định Hiện nay, Chi nhánh Hà Nội tìm kiếm xác định thơng tin khách hàng từ hai nguồn Trung tâm thơng tin ứng dụng ngân hàng Nhà nước hệ thống thông tin ứng dụng Eximbank Tuy nhiên, để xác minh mối quan hệ khách hàng tổ chức tín dụng, ngân hàng khác khó khăn có nhiều mối quan hệ mà cán thẩm định điều tra hết Vì vậy, thơng tin cán thu cịn chưa đầy đủ dẫn đến khơng thể đánh giá lực uy tín khách hàng xếp loại tín dụng khách hàng xác Ngồi ra, thơng tin thu thập để phục vụ thẩm định nội dung dự án dựa tài liệu chuyên ngành, nghiên cứu độ xác thực chưa cao Công tác tổ chức thẩm định Quy trình thẩm định dự án Chi nhánh áp dụng gọn gàng 76 cán tín dụng giao trách nhiệm nhiều công việc lúc Điều dẫn đến cán bị áp lực công việc, chồng chéo trách nhiệm hiệu thẩm định dự án không tốt Công tác thu thập, lưu trữ thông tin Bộ phận thu thập, lưu trữ khai thác thông tin dự án đầu tư, số liệu thống kê ngành liên quan Chi nhánh chưa quan tâm đầu tư mức Do đó, Chi nhánh phụ thuộc thông tin vào tổ chức cung cấp thơng tin bên ngồi Độ tin cậy nguồn thông tin hạn chế, buộc Chi nhánh lại phải kiểm tra lại độ xác thơng tin Nhiều cán thẩm định phải đoán theo cảm tính thẩm định lại thơng tin nhiều thời gian tốn chi phí Chi phí thẩm định Chi nhánh chưa thực trọng đầu tư chi phí cho cơng tác thẩm định, phần quy định từ Ban lãnh đạo cấp phí dành cho thẩm định dự án hạn chế, không vượt theo yêu cầu Chi nhánh đề b Nguyên nhân khách quan Thông tin cung cấp từ khách hàng Thực trạng chung hồ sơ dự án vay vốn khách hàng sơ sài, chưa kỹ lưỡng chi tiết thơng tin cịn thiếu tính khách quan, xác Khách hàng đa số tự lập báo cáo tính khả thi dự án, tự lập hồ sơ dự án nên độ chuyên nghiệp dự án chuyên ngành chưa cao Đặc biệt dịng tiền dự án thu tính thời điểm tại, mà yếu tố thay đổi, vấn đề xảy tương lai lường trước đo lường được, cộng thêm chủ đầu tư dự án lạc quan vào lợi nhuận mang lại nên điều gây rủi ro cho Chi nhánh không thẩm định cẩn thận kỹ lưỡng Dự án huy động nguồn vốn hồ sơ đầy đủ khả thi thực tế chưa huy động đủ, cam kết rót vốn chẳn từ nhà đầu tư khác, dẫn đến dự án gặp nhiều vấn đề rủi ro Sự thay đổi môi trường kinh tế xã hội Do ảnh hưởng đại dịch COVID – 19 hoành hành năm nay, kinh tế giới nước gặp vơ vàn khó khăn thử thách Vì mà thời gian gần đây, lãi suất ngân hàng giảm, cung cầu thị trường giảm người dân có thu nhập thấp hơn, tỷ giá, lạm phát thay đổi theo thời gian, nên yếu tố nhiều gây ảnh 77 hưởng tiêu cực đến hiệu dự án đầu tư Sự thật thời gian hứng chịu ảnh hưởng đại dịch, có nhiêu dự án bị chậm tiến độ, nhiều dự án bị hủy bỏ nhà đầu tư rút vốn, thiếu nguyên vật liệu, Chi nhánh cần phải cẩn trọng việc thẩm định dự án vay vốn thời gian bối cảnh nhạy cảm, nhiều biến động Sự thay đổi môi trường pháp lý Tất dự án phải xây dựng hoạt động tuân thủ theo luật pháp, pháp lý Việt Nam Vì vậy, văn bản, quy chế, quy định, chủ trương, sách Pháp luật Việt Nam đầu tư thay đổi, lĩnh vực xây dựng thay đổi, ngân hàng nhà nước, ngân hàng thương mại thay đổi làm ảnh hưởng lớn tới thực công việc thẩm định Chi nhánh Nếu cán tín dụng thực thi thẩm định dự án mà chưa cập nhật hết kiến thức, thông tin thay đổi điều lệ, điều luật, pháp lý làm ảnh hưởng xấu đến chất lượng kết thẩm định 78 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI ĐẾN NĂM 2025 3.1.1 Định hướng phát triển chung Chi nhánh Eximbank Hà Nội phòng giao dịch quan trọng Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam nên kết hiệu kinh doanh Ngân hàng có ảnh hưởng đến kết hiệu kinh doanh vị Eximbank Việt Nam Do thời gian từ đến năm 2025, Chi nhánh đưa định hướng sau: Quy mô tăng trưởng: Tối thiểu cao mức bình qn hệ thống, theo tiêu tổng tài sản, huy động vốn, tín dụng tăng trưởng bình quân 20-25%/năm Tiếp tục chuyển dịch cấu: Hướng đến mơ hình chi nhánh chuẩn, đáp ứng thông lệ quốc tế, lưu ý phát triển dịch vụ gắn với tiện ích cơng nghệ, trọng tiêu tăng trưởng dịch vụ ròng, lợi nhuận trước thuế cao mức bình qn kế hoạch tồn hệ thống Nền tảng khách hàng: Tiếp tục tập trung có chọn lọc đối tượng khách hàng truyền thống Chi nhánh tập đồn, tổng cơng ty có hoạt động kinh doanh hiệu vào định hướng sách phát triển kinh tế Nhà nước Hoạt động huy động vốn: Đẩy mạnh hoạt động huy động vốn nâng cao tỷ trọng trung dài hạn để đáp ứng nhu cầu khách hàng việc cho vay đầu tư phát triển Đa dạng hóa sản phẩm huy động vốn đáp ứng tốt nhu cầu tiền gửi khách hàng Chuyển dịch cầu nguồn đảm bảo, tự chủ nguồn vốn đảm bảo khả toán đáp ứng cao nhu cầu cho vay đầu tư Điều hành lãi suất theo sát biến động thị trường đảm bảo giữ vững tăng trưởng nguồn vốn Hoạt động tín dụng: Đối với hoạt động cho vay, Chi nhánh đã, giữ vững uy tín khách hàng Chi nhánh ln ln trọng đến hoạt động nhằm mục đích nâng cao chất lượng cơng tác tín dụng, cơng tác thẩm định dự án tư vấn khách hàng nhằm mục đích tăng dư nợ cho vay Ngồi Chi nhánh phải trọng đến kiểm tra giám sát sau giải ngân đảm bảo sử dụng vốn mục đích 79 vay, hạn chể rủi ro xảy với khoản vay; tiếp tục đẩy mạnh, liệt xử lý dứt điểm nợ xấu, nợ đọng; lập quỹ dự phịng rủi ro tín dụng; kiên thu hẹp dần tín dụng doanh nghiệp hoạt động hiệu quả; tăng cường công tác tiếp thị để mở rộng đa dạng hóa khách hàng Các hoạt động dịch vụ, khách hàng: Hiện Chi nhánh trọng đến hoạt động hoạt động đầu tư hỗ trợ cho hoạt động Chi nhánh, tổ chức quản lý kế hoạch hóa đầu tư nên có định hướng cho hoạt động sau: - Đầu tư trang thiết bị đại sở vật chất cho hoạt động ngân hàng - Đào tạo đội ngũ cán chuyên môn, nghiệp vụ vững vàng nhạy bén với thông tin nâng cao kinh nghiệm làm việc 3.1.2 Định hướng công tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư Chi nhánh Công tác thẩm định công tác quan trọng hoạt động cho vay Chi nhánh, mà Chi nhánh ln ln trọng đến công tác Trong thời gian tới tương lai Chi nhánh phải nỗ lực nâng cao chất lượng công tác thẩm định để đảm bảo an tồn cơng tác tín dụng bảo lãnh Ngân hàng đưa định hướng cho công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn sau: Thứ nhất, trọng đến việc sử dụng phương pháp thẩm định hợp lý để việc thẩm định nhanh chóng xác Thứ hai, tiếp tục hồn thiện nâng cao chất lượng nội dung thẩm định nội dung thẩm định khách hàng, thẩm định dự án cho vay thẩm định tài sản đảm bảo Thứ ba, tiếp cận thơng tin nhanh chóng xác nhằm mục đích hạn chế thơng tin chủ quan khách hàng cung cấp, triển khai tốt công tác giám sát tài sản đảm bảo nâng dần tỷ trọng tài sản đảm bảo tổng dư nợ Thứ tư, cần phải chủ động phối hợp với phòng cơng tác thẩm định quản lý tín dụng nhằm đáp ứng yêu cầu chung công việc hoạt động chung Phòng giao dịch Thứ năm, bám sát quy trình thẩm định cố gắng hồn thành sớm thời gian theo ISO quy định Thứ sáu, thường xuyên tổ chức mở buổi thảo luận nghiệp vụ chuyên môn để đúc rút kinh nghiệm cho dự án tương tự sau giúp cho cán thẩm định 80 dễ tiếp cận dự án trau dồi kinh nghiệm 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI 3.2.1 Giải pháp nâng cao lực thẩm định dự án Nâng cao trình độ nghiệp vụ cán thực công tác thẩm định Hiện nay, đứng trước phát triển kinh tế mạnh mẽ đất nước điều kiện đổi hội nhập với khu vực giới địi hỏi hệ thống Ngân hàng MSB nói chung Chi nhánh Đống Đa nói riêng phải có đổi cho phù hợp Trong hoạt động nói chung, người tài sản vô giá, ln đặt vị trí trung tâm khơng nằm ngồi tác động đó, hoạt động thẩm định vậy, cán thẩm đnh ln ln đóng vai trò quan trọng tác động nhiều tới chất lượng công tác thẩm định dự án Đội ngũ cán nhân viên điều hành trực tiếp gián tiếp cơng tác thẩm định địi hỏi phải có kiến thức tổng hợp kinh tế thị trường, kinh doanh hoạt động ngân hàng, quản lý tài tín dụng, … đặc biệt kỹ thẩm định tài dự án, có khả phân tích tiêu số tài chính, … để xem xét đánh giá cách toàn diện, khoa học dự án đánh giá, kết luận xác hiệu dự án xin vay vốn Trên sở vốn kiến thức chuyên sâu mình, cán thẩm định đánh giá hiệu dự án cách nhanh chóng xác Do đó, từ khâu tuyển dụng cán bộ, Chi nhánh phải thực ý đến lực trình độ chuyên môn người dự tuyển, cần nghiêm túc đánh giá lực người dự tuyển không chịu tác động yêu tố khách quan bên Để làm điều này, Chi nhánh cần có sách xếp, sử dụng cán hợp lý để thu hút cán trình độ chun mơn cao bên Ngân hàng vào làm việc Chi nhánh tổ chức buổi tổng kết hoạt động quý, năm buổi nói chuyện chuyên đề nhằm nâng cao nghiệp vụ, kinh nghiệm cho cán Các cán tín dụng, thẩm định đưa vướng mắc gặp phải trình xét duyệt dự án, qua dần tích lũy kinh nghiệm lựa chọn phương án xử lý tối ưu Ngồi ra, Phịng giao dịch cần thường xuyên tổ chức lớp tập huấn phổ biến kiến thức 81 chuyên sâu thẩm định dự án, kết hợp với đổi nội dung phương thức đào tạo theo hướng chi tiết, cụ thể, chuyên sâu công tác thẩm định dự án Chi nhánh nên tập trung khuyến khích phát huy động, chủ động sáng tạo đội ngũ cán trẻ lực lượng cống hiến lâu dài cho tương lai phát triển Phòng giao dịch Chi nhánh khuyến khích đội ngũ cán trẻ hình thức khen thưởng hay cách cử học khóa đào tạo nâng cao nghiệp vụ Nhưng cán thẩm định phải tự rèn luyện nâng cao hiểu biết trau dồi kiến thức, đạo đức qua phát huy truyền thống tinh thần trách nhiệm cao tính kỷ luật cao góp phần nâng cao hiệu hoạt động Phịng giao dịch nói chung cơng tác thẩm định nói riêng Trước tiên điều bắt nguồn từ yêu cầu thực tế kiến thức liên ngành tổng hợp kế toán, luật đầu tư, lập quản lý dự án đầu tư tài doanh nghiệp, … sử dụng q trình thẩm định tài dự án Do đó, ban lãnh đạo Phịng giao dịch cần phải có sách cụ thể thiết thực việc quan tâm đầu tư chất xám, trnh độ lực đội ngũ cán thẩm định nói chung phát triển lâu dài Phịng giao dịch nói chung Để làm điều Chi nhánh cần: Tăng cường đào tạo bồi dưỡng kiến thức kỹ thẩm định dự án cho đội ngũ cán làm công tác thẩm định, đặc biệt thẩm định tài dự án (đây cơng việc mang nặng tính chủ quan, định cán thẩm định sở định tín dụng Ngân hàng, việc đào tạo nghiệp vụ cho cán thẩm định cần thiết, giúp công tác thẩm định vững vàng, tự chủ, sáng suốt trình định) Việc tiến hành đào tạo nâng cao hay đào tạo lại cách hệ thống phải tiến hành hàng năm cách đặn Bên cạnh trực tiếp tổ chức tham gia thi liên quan đến nghiệp vụ thẩm định Thường xuyên thực công tác bổ sung, tuyển cán thẩm định cách nghiêm túc nhằm tuyển dụng cán có lực thực vào vị trí thích hợp, bố trí dàn xếp đầy đủ cán cho cơng đoạn cịn thiếu yếu Ngồi việc tích cực đưa tranh tồn cảnh tình hình tài chính, mức độ lành mạnh tình hnh tài doanh nghiệp qua hệ thống tiêu phân tch nay, điều quan trọng phải biết lúc phải phối hợp nhiều tiêu để đưa đánh giá mình, biết ý tìm số liệu liên quan đến dự án khác tương 82 tự hoạt động có có số liệu liên quan đến định mức chuẩn toàn ngành mà doanh nghiệp xin vay vốn hoạt động Nâng cao khả đọc – hiểu báo cáo tài chính, bảng cân đối kế tốn, … tích cực nâng cao chất lượng phân tích tài doanh nghiệp việc không sử dụng phương pháp tỉ lệ mà kết hợp sử dụng phương pháp phân tch khác phương pháp phân tích tài Dupont, … bổ sung phân tch diễn biến nguồn vốn sử dụng vốn, phân tch tiêu tài trung gian (như tổng lãi knh doanh, giá trị gia tăng, kết kinh doanh, chênh lệch thương mại tổng sản phẩm niên độ,…) Lưu ý tích cực đào tạo nâng cao trình độ sử dụng công nghệ thông tin, đẩy nhanh tốc độ ứng dụng tin học vào công tác thẩm định cho cán thẩm định q trình phân tích nhằm đẩy nhanh công tác thẩm định, đạt hiệu cao công tác thẩm định nói chung thẩm đnh tài dự án nói riêng 3.2.2 Giải pháp hồn thiện quy trình thẩm định dự án Quy trình thẩm định logic khoa học, thời gian cịn bị kéo dài ngun nhân chủ quan nguyên nhân khách quan Để rút ngắn thời gian thẩm định trình thẩm định phịng thẩm định phịng tín dụng nên kết hợp cách chặt chẽ với Trong thời gian đầu khách hàng nộp hồ sơ vay vốn phịng tín dụng nên kiểm tra sơ hồ sơ xem xét giấy tờ thiếu hay chưa rõ ràng đề nghị khách hàng bổ sung ln, tránh tình trạng hồ sơ chuyển sang phịng thẩm định kiểm tra, hồ sơ vay vốn có thiếu sót lại chuyển sang phịng tín dụng để liên hệ với khách hàng, điều làm kéo dài thời gian thẩm định hay ảnh hưởng đến bước thẩm định Mặt khác, dự án có đặc điểm, tính chất độ phức tạp khác nên cần phải xây dựng quy trình riêng cho loại dự án Bên cạnh đó, để đạt kết cao công tác thẩm định giảm bớt thời gian thẩm định phịng thẩm định nên cố gắng hạn chế thiếu sót bước thẩm định để không ảnh hưởng đến bước 3.2.3 Giải pháp hoàn thiện phương pháp thẩm định dự án Một yếu tố quan trọng làm cho chất lượng thẩm định đạt hiệu cao phương pháp thẩm định Phòng thẩm định sử dụng năm phương pháp thẩm định: thẩm định theo trình tự; phương pháp phân tích độ nhạy; phương pháp so sánh, đối chiếu; 83 phương pháp triệt tiêu rủi ro; phương pháp dự báo Nhưng cần trọng phương pháp dự báo giúp cho việc đánh giá dự án tương lai xác Tuỳ theo dự án vay vốn mà sử dụng chủ yếu phương pháp thẩm đinh sau: Đối với dự án tương tự mà phịng thẩm định nên quan tâm nhiều đến sử dụng phương pháp so sánh đối chiếu tiêu để so sánh với dự án trước Đánh giá khả cạnh tranh sản phẩm dự án với sản phẩm dự án cho sản phẩm tương tự Đối với dự án Chi nhánh sản phẩm lại quen thuộc thị trường sử dụng phương pháp thẩm định theo trình tự, phân tích độ nhạy Đánh giá mức độ cạnh tranh sản phẩm thị trường Đối với sản phẩm Chi nhánh sản phẩm xuất thị trường cần kết hợp chặt chẽ phương pháp đặc biệt trọng đến phương pháp dự báo Mỗi dự án có đặc điểm mức độ phức tạp khác cần phải sử dụng cách linh hoạt phương pháp thẩm định để công tác thẩm định nhanh chóng xác giúp cho việc định đắn 3.2.4 Giải pháp hoàn thiện công tác tổ chức thẩm định dự án Một nhân tố có tác động trực tiếp đến cơng tác thẩm định dự án công tác quản lý, tổ chức, điều hành thực thẩm định dự án Quy trình nội dung thẩm định dù có hồn thiện đến đâu khơng tổ chức, quản lý phân công thẩm định cách khoa học chặt chẽ cơng tác thẩm định không đạt kết cao Sự phân công thẩm định chồng chéo gây lãng phí nguồn nhân lực hay phân cơng thẩm định rởi rạc khơng có liên kết phịng ban khơng phát huy ý kiến tập thể … Vì nên cần có chế tổ chức hợp lý để công tác thẩm định đạt hiệu cao Công tác tổ chức thẩm định phải xếp theo hướng tinh giảm, gọn nhẹ phải đảm bảo số lượng đủ đáp ứng yêu cầu công việc Sắp xếp phân công cán phù hợp với khả người để phát huy lực kinh nghiệm cán thẩm định Việc phân công công việc cho cán phải hợp lý tránh tình trạng cán phải đảm nhiệm nhiều công việc, khơng ảnh hưởng đến việc thẩm 84 đnh dự án nói riêng mà cịn ảnh hưởng đến hoạt động Phịng giao dịch nói chung Khi phân cơng cơng việc cho cán phải quy trách nhiệm tới cán thẩm định nhằm nâng cao tính tự chủ sáng tạo có trách nhiệm với công việc Nhưng công tác thẩm định khơng phải riêng phịng thẩm định thực mà hoạt động thẩm định nên có kết hợp chặt chẽ phòng ban từ bắt đầu nhận hồ sơ từ khách hàng, trình tiếp xúc tìm hiểu doanh nghiệp, dự án vay vốn để phát huy tinh thần cộng tác sức mạnh tập thể giúp giảm thiểu rủi ro đạo đức kết cấu với khách hàng… hạn chế chuyên môn số cán thẩm định Ngồi ra, phải ln có kiểm tra giám sát ban lãnh đạo, ban tra kiểm sốt ngân hàng hoạt động cơng tác thẩm định việc thực phần nội dung, quy trình thẩm định có đầy đủ tn thủ quy định hay khơng… để từ kịp thời có sách khen thưởng động viên cán thẩm định có kết cơng tác tốt khiển trách xử phạt cán có hành vi sai phạm trình thẩm định 3.2.5 Giải pháp tăng cường nâng cao chất lượng thông tin phục vụ công tác thẩm định dự án Nâng cao chất lượng thu thập thông tin khả dự báo Trong q trình thẩm định, việc thu thập thơng tin trọng Việc thẩm định dự án sở phân tích thơng tin trực tiếp gián tiếp tới dự án Đó thơng tin thị trường nước quốc tế, thông tin kỹ thuật, quy hoạch phát triển kinh tế Nhà nước thông tin khách hàng cho vay… Nếu thơng tin khơng cập nhật xác đầy đủ kết thẩm định bị hạn chế, không khả thi dẫn tới đnh sai lầm, khơng đảm bảo an tồn nguồn vốn cho vay Hiện đại hóa thiết bị sở vật chất phục vụ cho công tác thẩm định Trong điều kiện nay, khoa học kỹ thuật ngày phát triển địi hỏi ngành nghề nói chung kinh tế nói riêng phải liên tục cập nhập áp dụng tối đa công nghệ vào trình hoạt động nhằm tăng cường khả cạnh tranh nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ Ngành Ngân hàng biết khai thác tận dụng lợi ích tiến khoa học công nghệ đem lại tất hoạt động đặc biệt công tác thẩm định thẩm định tài Bằng cách vận dụng tiến khoa học công nghệ, công nghệ thông tin giúp giải vướng 85 mắc khó khăn cơng tác thu thập xử lý thông tin trang thiết bị đại hệ thống máy vi tính có nối mạng Internet 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ, Bộ, Ngành quan liên quan Các hệ thống ngân hàng phát triển mạnh mẽ, để tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động Ngân hàng Nhà nước cần: Cải thiện môi trường pháp lý: Tuy quan tâm cải thiện hệ thống pháp lý Việt Nam nhìn chung chưa hồn thiện Vấn đề tạo hành lanh pháp lý điều chỉnh hoạt động ngân hàng doanh nghiệp nhiều hạn chế Nên việc hoàn thiện hệ thống pháp luật cho hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động thẩm định nói riêng việc cấp bách Nhà nước cần hoàn thiện, bổ sung điều lệ quy chế mức thuế, lãi suất…Cần tiến hanh hồn thiện sách kế tốn kiểm toán tất đơn vị thành phần kinh tế qua tạo điều kiện thuận lợi cho công tác thẩm định Thường xuyên tra kiểm tra hoạt động doanh nghiệp lĩnh vực Bên cạnh Nhà nước cần ban hành văn cụ thể quy định rõ trách nhiệm bên kết thẩm định để nâng cao trách nhiệm ngành cá nhân liên quan đến việc lập thẩm định dự án Nhà nước cần đưa sách kinh tế hợp lý, rõ ràng tránh sách gây nhầm lẫn xuất đột biến gây ảnh hưởng xấu cho hoạt động doanh nghiệp ngân hàng việc định cho vay thu hồi vốn Đặc biệt thị trường biến động Nhà nước cần có sách tác động để hạn chế mức lạm phát thay đổi tỷ giá hối đoái để giúp cho việc thẩm định tốt Nhà nước cần phải đẩy mạnh doanh nghiệp làm ăn có hiệu thực cần thiết, tạo điều kiện cho đầu tư có trọng điểm đem lại hiệu cao Cần đẩy mạnh tiến trình cổ phần hóa doanh nghiệp Nhà nước để nâng cao tính trách nhiệm, tự chủ chất lượng quản lý doanh nghiệp Nhà nước Các Bộ chủ quản Bộ Công nghiệp, Bộ Nông nghiệp, Bộ Tài Tổng cục thống kê,… cần phối hợp việc thẩm định phê duyệt dự án Ngồi ra, Bộ 86 cần hệ thống hóa thơng tin liên quan đến lnh vực mà quản lý, đồng thời hàng nam công bố công khai thông tin để ngân hàng thương mại chủ đầu tư dễ dàng thu thập thông tin 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng nhà nước Việt Nam đóng vai trị chủ đạo việc xếp, kiện toàn củng cố hệ thống ngân hàng theo hướng phát triển, an toàn ổn định Vì vậy, NHNN (Ngân hàng Nhà nước) cần có sách phù hợp nhằm thúc đẩy hoạt động ngân hàng NHNN cần ban hành nội dung quy trình thẩm định dự án thống sở tham khảo ý kiến thẩm định dự án quan khoa học, Bộ Kế hoạch Đầu tư, Bộ Xây dựng,…và tổ chức tín dụng khác để phù hợp với thực tiễn khách quan NHNN cần tăng cường hỗ trợ chuyên môn nghiệp vụ cho lớp huấn luyện đào tạo nghiệp vụ cho cán ngành, cần trọng kỹ thực phần mềm máy tính Bên cạnh đó, hàng năm NHNN nên tổ chức hội thảo trao đổi toàn ngành, nhằm trao đổi kinh nghiệm tổ chức tín dụng, tăng cường hiểu biết hợp tác ngân hàng Tuy nhiên, để đạt hiệu cao nhất, thân ngân hàng cần nỗ lực phát huy tính chủ động cơng việc hợp tác, trao đổi 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Eximbank cần đưa chiến lược phát triển chung, sách tổng thể thống phù hợp với thời kỳ, đặc biệt giai đoạn biến động Thường xuyên kiểm tra, giám sát hỗ trợ hoạt động thẩm định Cử cán thẩm định lâu năm có kinh nghiệm hay mời chuyên gia thẩm định tới đóng góp ý kiến xây dựng cho cơng tác thẩm đnh Phịng giao dịch Cần có chế độ khen thưởng để khuyến khích cán cơng tác tch cực sáng tạo đóng góp cho phát triển Ngân hàng Xây dựng đội ngũ lâu năm đầy kinh nghiệm đội ngũ trẻ, sáng tạo nhạy bén tạo sức mạnh cho ngân hàng Thường xuyên tổ chức thi, hội nghị tổng kết Chi nhánh Phịng giao dịch hay phối hợp với ngân hàng khác tổ chức để tạo sân chơi chung cho cán thẩm định để tiếp thu, học hỏi kinh nghiệm hiểu 87 biết Cán thẩm định cần tiếp tục tham gia khoá học tài chính, luật pháp nhằm nâng cao trình độ kỹ hoạt động chế thị trường Cán thẩm định chủ động mặt thời gian để tiếp cận thơng tin dự án nói riêng thông tin ngành nghề lĩnh vực liên quan đến cơng tác thẩm định nói chung Tạo điều kiện sở vật chất trang thiết bị đại cho Chi nhánh Phòng giao dịch để đáp ứng nhu cầu phát triển lên đất nước Xây dựng phận thông tin liên lạc chuyên thu thập thông tin cách nhanh thường xuyên để cung cấp cho Chi nhánh Phòng giao dịch Kiến nghị cấp, ngành có liên quan vấn đề khó khăn cụ thể ngân hàng nói chung, Chi nhánh Phịng giao dịch nói riêng 88 KẾT LUẬN Thẩm định dự án đầu tư hoạt động quan trọng trình phát triển Ngân hàng nói chung Chi nhánh Hà Nội nói riêng Việc sớm hồn thiện nâng cao chất lượng thẩm định cần thiết Đứng trước thách thức Ngân hàng Eximbank Chi nhánh khơng ngừng tìm hiểu khắc phục hạn chế tăng cường mặt tích cực để công tác thẩm định đạt kết cao, giúp cho việc định nhằm mục đích nâng cao uy tín vị Ngân hàng Tuy nhiên thẩm định dự án công việc phức tạp nên điều khơng địi hỏi phải có nỗ lực riêng Ngân hàng Chi nhánh mà cần có phối hợp ngành cấp có liên quan Trong q trình thực tập Ngân hàng Eximbank – Chi nhánh Hà Nội nghiên cứu tìm hiểu tình hình thực tế công tác thẩm định dự án đầu tư rút nhiều kiến thức thẩm định dự án cho Trong chuyên đề thực tập lần xin đưa số nội dung thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư đồng thời đề xuất số ý kiến nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư Chi nhánh Với kiến thức hạn chế cách diễn đạt nhiều khiếm khuyết nên chuyên đề thực tập không tránh khỏi nhiều sai sót, tơi mong nhận ý kiến đóng góp thầy anh chị Eximbank Hà Nội để chuyên đề hoàn thiện Một lần xin chân thành cảm ơn cô giáo TS.Trần Thị Trúc cán Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam - Chi nhánh Hà Nội giúp tơi hồn thành chun đề Tôi xin chân thành cảm ơn! 89 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo kết hoạt động kinh doanh, báo cáo kết hoạt động huy động vốn, hoạt động cho vay, dịch vụ khác qua năm từ 2017 – 2021 Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội Tài liệu giảng môn “Thẩm định dự án đầu tư” Ths Lương Hương Giang biên soạn Trang web thức Ngân Hàng Eximbank: https://eximbank.com.vn/ Báo Đầu tư, Thời báo kinh tế Báo cáo thẩm định dự án “Xây dựng nhà máy chế biến lâm sản” Công Ty TNHH Đầu Tư Xây Dựng Và Chế Biến Lâm Sản Mộc Lâm Một số văn pháp luật, thông tư, quy định Nhà nước Quy trình thẩm định Eximbank Hà Nội ... TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI GIAI ĐOẠN 2017-2021 26 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM? ?? CHI NHÁNH HÀ NỘI... TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI 79 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM – CHI NHÁNH... TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ NỘI GIAI ĐOẠN 2017-2021 2.2.1 Mục đích ý nghĩa cơng tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư Chi nhánh 2.2.1.1