Phân tích yếu tố tác động đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng TMCP phương nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH -o0o - LÊ NGUYỄN PHƯƠNG TRANG PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM CHUYÊNNGÀNH :TÀICHÍNH– NGÂN HÀNG MÃSỐ :60340201 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRƯƠNG QUANG THƠNG TP HỒ CHÍ MINH–NĂM 2015 Lời cam đoan Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu thân hướng dẫn PGS TS Trương Quang Thông Nguồn số liệu kết thực nghiệm trích dẫn thực hồn tồn trung thực, xác Tác giả Lê Nguyễn Phương Trang MỤC LỤC Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục ký hiệu, chữ viết tắt Danh mục bảng Danh mục hình Lời mở đầu Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu .2 Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Y nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Kết cấu luận văn .3 Chương 1: Lý luận tổng quan nhân tố tác động đến hiệu hoạt động Ngân hàng thương mại 1.1 Tổng quan Ngân hàng thương mại 1.1.1 Tổng quan .4 1.1.2 Chức Ngân hàng thương mại 1.1.3 Các hoạt động .6 1.2 Tổng quan Ngân hàng TMCP Phương Nam 1.2.1 Lịch sư hình thành phát triển .6 1.2.2 Một số chi tiêu hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Phương Nam giai đoạn 2011-2014 .8 1.3 Hiệu hoạt động .10 1.3.1 Khái niệm hiệu hoạt động 10 1.3.2 Các nhân tố tác động đến hiệu hoạt động Ngân hàng thương mại .12 1.3.2.1 Nhóm nhân tố khách quan 13 1.3.2.2 Nhóm nhân tố chủ quan .14 1.3.3 Các phương pháp đánh giá hiệu hoạt động Ngân hàng thương mại 16 1.3.3.1 Phương pháp đánh giá truyền thống .16 1.3.3.2 Phương pháp phân tích hiệu biên 20 1.3.4 Phương pháp phân tích nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động Ngân hàng thương mại 24 1.4 Các nghiên cứu thực nghiệm nước đánh giá hiệu hoạt động Ngân hàng thương mại .25 1.5 Các nghiên cứu thực nghiệm nước phân tích nhân tố tác động đến hiệu hoạt động Ngân hàng thương mại 27 Kết luận Chương 30 Chương 2: Phân tích nhân tố tác động đến hiệu hoạt động Ngân hàng TMCP Phương Nam 31 2.1 Khuôn khổ đánh giá hiệu hoạt động Ngân hàng thương mại theo quy định Ngân hàng Nhà nước 31 2.2 Đánh giá hiệu hoạt động Ngân hàng TMCP Phương Nam theo phương pháp truyền thống qua chi tiêu tài giai đoạn 2011-2014 33 2.3 Đo lường hiệu hoạt động phân tích nhân tố tác động đến hiệu hoạt động NHTM, đo co Ngân hàng Phương Nam 37 2.3.1 Thiết kế nghiên cứu 37 2.3.2 Xây dựng mơ hình nghiên cứu – Thống kê biến sư dụng mơ hình .37 2.3.2.1 Phân tích hiệu sư dụng nguồn lực NHTM – chi định mơ hình DEA .37 2.3.2.2 Phân tích tác đợng nhân tố đến hiệu sư dụng nguồn lực – chi định mơ hình Tobit 39 2.3.3 Tiến hành phân tích đánh giá kết .42 2.3.3.1 Mẫu nghiên cứu 42 2.3.3.2 Thống kê mô tả biến số liệu mẫu nghiên cứu 43 2.3.3.3 Kết ước lượng hiệu ky thuật chi số Malmquist bằng DEA 45 Kết luận Chương 56 Chương 3: Một số g ợi ý gop phần nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng TMCP Phương Nam 57 3.1 Định hướng nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng TMCP Phương Nam 57 3.2 Một số gợi ý gop phần nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng TMCP Phương Nam 59 3.2.1 Nhóm gợi ý góp phần nâng cao lực tài .59 3.2.1.1 Xây dựng mợt lịch trình tăng vốn cụ thể mở rợng mạng lưới hoạt động một cách hợp lý 59 3.2.1.2 Xư lý nợ q hạn cịn tồn đọng, có sách tăng trưởng tín dụng hợp lý hạn chế khoản nợ hạn gia tăng 62 3.2.2 Nhóm gợi ý góp phần nâng cao lực hoạt động kinh doanh 66 3.2.2.1 Hiện đại hố cơng nghệ, đa dạng hố nâng cao tiện ích sản phẩm, dịch vụ ngân hàng đại dựa công nghệ ky thuật tiên tiến 66 3.2.2.2 Nâng cao lực quản trị điều hành đội ngũ nhân viên ngân hàng 70 3.2.2.3 Kiến nghị Chính phủ vả quan chức 72 3.3 Định hướng nghiên cứu 74 Kết luận chương 75 KẾT LUẬN 76 Tài liệu tham khảo Phụ lục DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT KÝ HIỆU/CHỮ VIẾT TẮT NỘI DUNG AE Allocative efficiency BANKSIZE Quy mô ngân hàng CE Cost efficiency DEA Data envelopment analysis DEPO (D) Lượng tiền huy động DLR Tỷ Lệ Tiền Gưi - Cho Vay Effch Thay đổi hiệu ky thuật EPS Hệ số thu nhập cổ phiếu FATA Tỷ lệ tư vật/ tổng tài sản K Tư vật KL Tỷ lệ K L L Lao động LOANTA Tỷ lệ vốn cho vay so với tổng tài sản có MARKSHARE Phần chia thị trường NHTM Ngân hàng thương mại NIM Thu lãi biên ròng NOM Thu ngồi lãi biên rịng NPL Nợ q hạn/tởng dư nơ cho vay Pech Thay đổi ky thuật tuý PNB Ngân hàng TMCP Phương Nam ROA Thu nhập rịng tởng tài sản ROE Thu nhập rịng tổng vốn chủ sở hữu Sech Thay đổi hiệu quy mơ TCTD Tở chức tín dụng TCTR Tởng chi phí/tởng doanh thu TE Technical efficiency KÝ HIỆU/CHỮ VIẾT TẮT NỘI DUNG Techch Thay đổi ky thuật Tfpch Thay đổi suất nhân tố tổng hợp TMCP Thương mại cổ phần TNHĐB Thu nhập hoạt động biên TRAD Tỷ lệ thu lãi/thu hoạt động W1 Giá tư W2 Giá lao động W3 Giá vốn huy động Y11 Năm 2011 Y12 Năm 2012 Y13 Năm 2013 DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.1: Một số chi tiêu hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Phương Nam giai đoạn 2011 – 2014 .8 Bảng 2.1: Các chi tiêu phản ánh khả sinh lời Ngân hàng TMCP Phương Nam giai đoạn 2011-2014 .33 Bảng 2.2: Các chi tiêu phản ánh thu nhập , chi phí Ngân hàng TMCP Phương Nam từ năm 2011 đến năm 2014 34 Bảng 2.3: Các chi tiêu phản ánh rủi ro tài Ngân hàng TMCP Phương Nam từ năm 2011 đến năm 2014 36 Bảng 2.4: Các biến sư dụng mơ hình DEA 38 Bảng 2.5: Các biến độc lập sư dụng mơ hình Tobit 42 Bảng 2.6: Các NHTM lựa chọn mẫu nghiên cứu 42 Bảng 2.7: thống kê mô tả mẫu nghiên cứu 44 Bảng 2.8: Kết ước lượng trung bình hiệu ky tḥt, hiệu phân bở, hiệu tồn bợ mẫu 46 Bảng 2.9: Chi số Malmquist trung bình ngân hàng thời kỳ 2011 – 2014 49 Bảng 2.10: Kết ước lượng mơ hình TOBIT phân tích nhân tố tác động đến hiệu hoạt động NHTM tại Việt Nam 51 DANH MỤC CÁC HÌNH Hình 1.1: hiệu ky tḥt, hiệu phân bở, hiệu kinh tế tồn phần 23 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Việt Nam, quốc gia Châu Á khác, ở giai đoạn tăng trưởng chậm Hoạt động ngân hàng năm 2014 tiếp tục đối mặt với khó khăn tỷ lệ nợ xấu giảm ở mức cao, chất lượng tín dụng chưa mong muốn Các NHTM triển khai đồng bộ giải pháp cấu lại hệ thống tở chức tín dụng đạt kết bước đầu NHNN chủ động xư lý nợ xấu, kiềm chế nợ xấu gia tăng đưa Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng (VAMC) vào hoạt đợng Đồng thời, tiếp tục rà sốt, ngăn chặn tình trạng sở hữu chéo hệ thống ngân hàng nhằm thực cấu lại, nâng cao hiệu hoạt động hệ thống ngân hàng Theo kế hoạch cấu , số lượng ngân hàng giảm xuống khoảng 15 ngân hàng vào năm 2017 Việc mua bán, sáp nhập, tái cấu tồn bợ hệ thống ngân hàng nhằm minh bạch lành mạnh hoá hệ thống chủ đề nhiều chuyên gia kinh tế quan tâm dự báo triển khai mạnh mẽ năm tới Các ngân hàng không có khả cạnh tranh thay bằng ngân hàng hoạt động có hiệu Như vậy, cạnh tranh gia tăng mạnh mẽ hệ thống ngân hàng Việt Nam đặt nhu cầu tiếp cận thông tin đánh giá hiệu hoạt động ngân hàng Việc đánh giá cần thiết không chi cho nhà quản lý hướng tới để trì tồn tại phát triển một ngân hàng mà cho khách hàng người kỳ vọng vào kênh đầu tư có thể thu lợi nhuận cao Đồng thời, bối cảnh NHNN thực tái cấu hệ thống ngân hàng, việc đánh giá hiệu hoạt đợng ngân hàng phân tích nhân tố thực có ảnh hưởng mạnh mẽ đến hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng vấn đề cần quan tâm Vì lý đó , tơi chọn đề tài “Phân tích nhân tố tác động đến hiệu hoạt động Ngân hàng TMCP Phương Nam” làm đề tài luận văn 69 chưa phát triển rộng phát triển chưa đồng bộ Rất nhiều dịch vụ phát triển chưa xứng với tiềm năng, đặc biệt dịch vụ bán lẻ, tư vấn hỗ trợ tài chính, trung gian tiền tệ, trao đởi cơng cụ tài Như vậy, bên cạnh kênh giao dịch truyền thống tại trụ sở ngân hàng, với phát triển không ngừng lĩnh vực công nghệ thông tin , ngân hàng cần phải tiếp tục nghiên cứu , phát triển mở rộng nhiều sản phẩm, dịch vụ tảng công nghệ đại để cho đ ời nhiều sản phẩm dịch vụ mới; tạo điều kiện thuận lợi , khuyến khích khách hàng sư dụng dịch vụ ngân hàng điện tư Mobile banking , Internet banking, mPayment, SMS Banking, Ví điện tư,… để khách hàng có th ể thực giao dịch với ngân hàng thông qua mạng di động, mạng Interrnet vào mọi lúc, mọi nơi, mà không cần phải đến trụ sở ngân hàng trước đây; đầu tư phát triển dịch vụ toán thẻ tại Việt Nam gia tăng số lượng máy giao dịch tự động (ATM), tham gia vào hệ thống toán liên ngân hàng , gia tăng điểm chấp nhận thẻ (POS) số lượng thẻ phát hành; kết nối liên thơng ATM, POS tồn hệ thống ngân hàng Áp dụng triển khai đồng bộ giải pháp công nghệ theo chuẩn mực quốc tế quản trị ngân hàng tại Việt Nam Các ngân hàng cần tri ển khai nhiều giải pháp để khắc phục hạn chế khó khăn, ứng dụng mạnh mẽ hiệu hệ thống công nghệ thông tin ho ạt động ngân hàng Một biện pháp nâng cao nhận thức người dân xã hội ứng dụng công nghệ thơng tin ngân hàng tiện ích dịch vụ ngân hàng Đồng thời , để tăng hiệu hoạt đợng mình, thời gian tới Ngân hàng Phương Nam cần thực hợp tác, xây dựng đối tác chiến lược với Ngân hàng thương mại khác nhằm hỗ trợ phát triển khai thác sở hạ tầng công nghệ nhằm giảm chi phí đầu tư, chi phí quản lý nâng cao hiệu sư dụng hạ tầng sở có Bên cạnh đầu tư phát triển sở hạ tầng công nghệ phần cứng cần lưu ý lựa chọn phần mềm có khả mở rộng ứng dụng dịch vụ Khi đó rõ ràng có thể dự báo rằng chi có ngân hàng phát triển hoạt động ngân hàng đại dựa tảng tiến bộ công nghệ, có thể làm tăng hiệu tồn bợ ngân hàng 70 3.2.2.2 Nâng cao lực quản trị điều hành đội ngũ nhân viên ngân hàng Yếu tố người doanh nghiệp xem tài sản doanh nghiệp việc sư dụng người chưa hợp lý có thể khiến cho ngân hàng không đạt hiệu tối ưu Kết ước lượng Chi số Malmquist trung bình ngân hàng thời kỳ 2011- 2014 cho thấy tiến bộ công nghệ chưa phát huy thời kỳ nhiều ngân hàng nghiêng công nghệ sư dụng nhiều lao động Do đó, giai đoạn nay, việc sư dụng nguồn lao động chưa hợp lý làm tăng mức trang bị vốn lao động, đồng thời có thể làm gia tăng chi phí giảm hiệu hoạt động Ngân hàng Do đó, với nguồn nhân lực có, việc ngân hàng cần làm xếp phân phối nguồn nhân lực một cách hiệu quả, đồng thời nâng cao lực quản trị cấp điều hành chất lượng đội ngũ nhân viên ngân hàng Trước hế t, ngân hàng thương mại cổ phần nói chung ngân hàng Phương Nam nói riêng cần phải t hực rà soát đánh giá lại thực lực nguồn nhân lực một cách đắn chi tiết từ cán bộ quản lý đến nhân viên nghiệp vụ, cấu tuổi trình đợ sở đó phân loại cán bợ để có cách thức đào tạo phù hợp, có vậy có thể giải "bài toán" đặt NHTM Việt Nam nay, đó nguồn nhân lực "thiếu" "thừa" Các NHTM phải xếp, tinh giảm lao động dôi dư, bổ sung lao động chuyên môn nghiệp vụ mới, lao động ky thuật, chuyên viên giỏi; chuyển đổi cấu lao động nghiệp vụ theo hướng giảm lao động gián tiếp; Coi đào tạo một bộ phận chiến lược phát triển ngân hàng Mặc dù Ngân hàng Phương Nam xây dựng trung tâm đào tạo ứng dụng thực nghiệm (ATC) từ năm 2006 để phục vụ công tác đào tạo ngân hàng chưa đáp ứng yêu cầu phát triển ngân hàng yêu cầu phát triển nghề nghiệp cho người lao động Như vậy , ngân hàng Phương Nam ngân hàng khác cần phải trọng quan tâm đến công tác đào tạo nhiều để phát huy sư dụng nguồn nhân lực đầu vào một tối ưu Cần phải xây dựng kế hoạch đào tạo cán bộ từ tuyển dụng, trọng đào tạo chuyên môn lẫn 71 đạo đức để xây dựng đội ngũ cán bộ có phẩm chất tốt, tinh thông nghề nghiệp Việc đào tạo nguồn nhân lực ngân hàng phải kết hợp nhiều hình thức đặc biệt đào tạo lại, bồi dưỡng nâng cao nguồn lực có để đáp ứng yêu cầu mới; tạo điều kiện cho đội ngũ cán bộ tiếp cận với công nghệ hàng mới, học hỏi kinh nghiệm quản trị, điều hành tở chức Đồng thời , chương trình đào tạo phải phù hợp với chiến lược kinh doanh ngân hàng để hình thành tay nghề ch uyên môn đáp ứng yêu cầu phát triển ngắn hạn dài hạn Các chương trình đào tạo khơng chi tập trung vào yếu tố mang tính ky thuật mà huấn luyện kỷ mềm nhằm nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng Xây dựng hệ thống khuyến khích lao đợng có hiệu hồn thiện hệ thống sách quản lý nguồn nhân lực Chương trình đào tạo ở NHTM phải nhằm trau dồi, nâng cao ky nghiệp vụ ngân hàng đại Hơn nữa, cần tiêu chuẩn hoá đội ngũ cán bộ làm công tác hội nhập quốc tế Thường xuyên tổ chức thi sát hạch chuyên môn nhằm nâng bậc, nâng lương cho đội ngũ cán bộ có vậy bắt buộc người lao động không ngừng học hỏi nâng cao lực chuyên môn Đồng thời phải xây dựng mợt sách đãi ngợ hợp lý để thu hút, khuyến khích người lao động theo hướng tạo động lực thúc đẩy lao động có hiệu Bên cạnh việc nâng cao chất lượng đội ngũ nhân viên ngân hàng , nâng cao lực qu ản lý cấp quản lý , điều hành quan trọng Ngân hàng cần phải xây dựng một hệ thống quản trị minh bạch , khoa học hiệu như: giảm can thiệp sâu Hội đồng quản trị vào trình quản lý điều hành Ban tổng giá m đốc ; bổ sung thêm thành viên độc lập để bảo vệ cổ đông nhỏ ; chấm dứt cách phân quyền trao quyền mang tính cảm tính chủn sang chế đợ đánh giá hàng năm cán bợ quản lý mức đợ hồn thành chi tiêu kế hoạch đề để đảm bảo bình đẳng cán bợ quản lý 72 3.2.2.3 Kiến nghị đối với Chính phủ vả quan chức Để tạo nhân tố thuận lợi cho hoạt động NHTM ở Việt Nam, đó có Ngân hàng Phương Nam , tốt h ết hỗ trợ từ phía Chính phủ quan chức Những công cụ sư dụng điều hành quản lý Chính phủ, NHNN khu vực tài cần mang tính chất thị trường Để có thể cải thiện hiệu hoạt đợng NHTM Ngân hàng Nhà nước cần tiếp tục giảm thiểu các cơng cụ can thiệp mang tính chất hành chính, áp dụng thông lệ quốc tế kiểm tra, giám sốt hoạt đợng NHTM; Đẩy mạnh khai thác công nghệ có một cách có hiệu quả, bổ sung có chọn lọc công nghệ phù hợp với điều kiện phát triển kinh tế Đồng thời khơng ngừng nâng cao trình đợ nghiệp vụ, nắm bắt sư dụng thành thạo công nghệ ngân hàng trang bị cho nguồn nhân lực tại ngân hàng Bên cạnh đó, Chính phủ cần tiếp tục khơng ngừng hồn thiện hệ thống văn pháp luật nói chung hệ thống pháp luật ngành ngân hàng nói riêng phù hợp với chế thị trường Tăng cường biện pháp thực thi pháp luật nhằm giải hiệu trường hợp gian lận ngành Ngân hàng Thực biện pháp để khuyến khích người dân , doanh nghiệp chủ đợng thực hình thức tốn khơng dùng tiền mặt chuyển sang sư dụng dịch vụ ngân hàng Tiếp tục hỗ trợ ngân hàng thực trình tái cấu trúc ngân hàng nhằm cấu lại hệ thống ngân hàng Hoạt động yếu một số ngân hàng thời gian qua khiến nợ xấu tăng nhanh, với một số ngân hàng không đủ điều kiện thiếu vốn kinh doanh dẫn đến thua lỗ một nguyên nhân quan trọng dẫn tới việc tái cấu trúc ngân hàng ở Việt Nam Ngân hàng nhà nước cần quan tâm có hướng giải tình trạng sở hữu chéo ngân hàng, một nút thắt khiến trình tái cấu ngân hàng gặp nhiều khó khăn Theo Báo cáo Kinh tế vĩ mô 2012 Ủy ban Kinh tế Quốc hội cơng bố, sở hữu chéo lĩnh vực tín dụng ở Việt Nam ngày trở nên phức tạp có thể quy tụ theo hai nhóm lớn sở hữu chéo NHTM với sở hữu 73 chéo tập đồn, cơng ty với NHTM Những rủi ro đạo đức hoạt động tổ chức có sở hữu chéo cao gia tăng với gia tăng hoạt động kinh doanh thiếu kiểm soát, nhập nhằng việc cho vay, thẩm định đối tượng vay cung ứng nguồn vốn vay khiến tiêu chí hiệu đầu tư vốn hệ thống NHTM có thể bị tê liệt hay trở nên hình thức , nguồn gốc hình thành nợ xấu cổ đông khống chế buộc thể chế tài phụ tḥc , tài trợ tập trung thiếu minh bạch , bất chấp quy định an tồn tài , cho dự án đầu tư không có thực công ty Thơng qua thủ tḥt tài tinh vi lắt léo, sở hữu chéo cịn dễ bị lạm dụng nhằm che giấu nợ xấu, giảm trích dự phịng rủi ro theo quy định gia tăng hoạt động ngầm tài trợ vốn kinh doanh bị nghiêm cấm NHTM với công ty mình, làm nảy sinh bất ởn tài nguy hiểm cho thân ngân hàng cợng đồng Ngoài ra, sở hữu chéo áp lực một vài cổ đông lớn thường tạo thiếu công bằng lành mạnh hoạt động kinh doanh lợi ích nhóm thơng tin nợi bợ bị rị ri có chủ đích; khiến dịng vốn huy đợng lịng vịng ngân hàng, mà khơng tới nơi cần thiết phục vụ mục tiêu Chính phủ yêu cầu phát triển bền vững Các mối quan hệ sở hữu chéo phức tạp hiểm họa rủi ro hệ thống tăng lên nhiêu, đặc biệt chúng bị cộng hưởng bởi khoản đầu tư chéo thua lỗ thị trường trầm lắng ngồi dự đốn ban đầu kèm với hệ lụy khó lường Vì vậy, Chính phủ cần có giải pháp để giảm tỷ lệ sở hữu chéo : nghiên cứu, xây dựng lợ trình giảm sở hữu vốn lẫn ngân hàng; sáp nhập ngân hàng yếu với ngân hàng khỏe tạo điều kiện nâng cao tính minh bạch quản trị ngân hàng, minh bạch nguồn gốc nguồn tiền; tăng cường cơng tác tra, giám sát, rà sốt, chấn chinh vi phạm quy định sở hữu cổ phần, góp vốn, mua cổ phần; đảm bảo nguồn vốn cổ đông hợp pháp phản ánh thực chất lực tài họ thơng qua việc xem xét nguồn tiền cổ đông người có liên quan tham gia góp vốn , mua cổ phần tại ngân hàng , tở chức tín dụng; giám sát chặt chẽ quan hệ tín dụng cổ đông người có liên quan tại ngân hàng có liên quan để một mặt đánh giá khả tài cở 74 đơng, mặt khác, ngăn chặn, phát xư lý tình trạng thao túng, chi phối ngân hàng dẫn đến vi phạm giới hạn cấp tín dụng cho cở đơng người liên quan Nhằm tạo nên một môi trường kinh doanh sạch lạnh mạnh không chi cho riêng ngân hàng Phương Nam mà cho hệ thống ngân hàng tại Việt Nam, cần có phối hợp v hỗ trợ từ phía Chính phủ , quan ban ngành ngân hàng nhà nước để ngân hàng , đó có ngân hàng Phương Nam có thể cạnh tranh lành mạnh hoạt động ngày hiệu 3.3 Định hướng nghiên cứu Do hạn chế thời gian điệu kiện tài nên luận văn cịn mợt số hạn chế định Trước hết, tác giả lấy liệu từ báo cáo tài ngân hàng mà chưa có điều kiện để tìm hiểu tình hình thực tế Ngân hàng nên không minh bạch thông tin ngân hàng công bố một số ngân hàng không có đầy đủ liệu để đưa vào phân tích làm cho kết phân tích chưa xác Hơn nữa, việc xem xét đánh giá hiệu hoạt động Ngân hàng hệ thống ngân hàng có thể dẫn đến kết chưa chuẩn xác có chênh lệch lớn quy mô hoạt động ngân hàng đó hệ thống tất ngân hàng Vì vậy hướng nghiên cứu đánh giá hiệu hoạt động ngân hàng nên đánh giá hiệu ngân hàng đó so với ngân hàng khác có quy mô có chênh lệch tởng tài sản có, vốn điều lệ… Như vậy, tác giả có thể dễ dàng tìm hiểu đợ tin cậy báo cáo tài mà ngân hàng cơng bố Thứ hai, phân tích nhân tố tác đợng đến hiệu hoạt đợng ngân hàng mơ hình TOBIT, tác giả sư dụng tồn bợ biến nghiên cứu Nguyễn Việt Hùng (2008) nghiên cứu cho hệ thống ngân hàng giai đoạn 20012005 mà chưa xem xét đến yếu tố khác lợi nhuận hoạt động một số tác giả khác nghiên cứu giai đoạn có khả tác động cao đến hiệu hoạt động ngân hàng ROA, ROE,… Vì vậy, hướng nghiên cứu đưa biến có liên quan đến khả sinh lời ROA, ROE,… vào để xem yếu tố có tác động đến hiệu hoạt động ngân hàng hay không 75 KẾT LUẬN CHƯƠNG Thông qua kết nghiên cứu chi tiêu tài hoạt đợng kinh doanh 16 Ngân hàng thương mại thời kỳ từ năm 2011 đến năm 2014, tác giả đánh giá hiệu hoạt động Ngân hàng Phương Nam so sánh với ngân hàng khác Từ việc phân tích kết kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Phương Nam qua kết đo lường nhân tố tác động đến hiệu hoạt động Ngân hàng, tác giả đưa định hướng nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng TMCP Phương Nam tập trung ở nhóm giải pháp giải pháp nâng cao lực tài trình bày giải pháp kiểm soát vốn, vấn đề liên quan đến lực tài ngân hàng giảm thiểu tỷ lệ nợ hạn nhóm giải pháp nâng cao lực hoạt động kinh doanh vấn đề tổ chức, nguồn nhân lực, ky quản trị, điều hành,… để có thể giúp Ngân hàng TMCP Phương Nam tăng lợi nhuận kinh doanh nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh thời gian tới 76 KẾT LUẬN Luận văn với đề tài: “Phân tích nhân tố tác đợng đến hiệu hoạt động Ngân hàng TMCP Phương Nam” tập trung nghiên cứu 16 ngân hàng thương mại ở Việt Nam, sở phân tích định tính kết hợp với phân tích định lượng việc đánh giá hiệu xác định nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động NHTM ở Việt Nam, đó có Ngân hàng TMCP Phương Nam, để từ đó nghiên cứu có thể đưa một số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động khả cạnh tranh NHTM nói chung ngân hàng TMCP Phương Nam nói riêng cho phù hợp với u cầu đởi địi hỏi xu hướng hội nhập kinh tế quốc tế Mặc dù có nhiều cố gắng để hoàn thành tốt kết nghiên cứu , thời gian kinh nghiệm thân nên luận văn không tránh khỏi nh ững thiếu sót hạn chế, cụ thể: đối tượng nghiên cứu, nghiên cứu đánh giá hiệu hoạt động NHTM tại Việt Nam, đó có Ngân hàng TMCP Phương Nam giai đoạn từ năm 2011 đến năm 2014 Hiện nay, tại Việt Nam có 35 NHTM một số ngân hàng thiếu báo cáo tài báo cáo tài khơng cung cấp đủ chi tiêu cần thiết cho mô hình nghiên cứu nên nghiên cứu chi phân tích hiệu hoạt động 16 NHTM Số lượng NHTM có thể chưa đủ để đại diện cho hệ thống NHTM tại Việt Nam nên kết đưa có thể chưa mang tính khái qt cao Ngồi ra, tác giả chưa xem xét đến yếu tố khác lợi nhuận hoạt động một số tác giả khác nghiên cứu giai đoạn có khả tác động cao đến hiệu hoạt động ngân hàng ROA, ROE,… Vì vậy, hướng nghiên cứu đưa biến có liên quan đến khả sinh lời ROA, ROE,… vào để xem yếu tố có tác động đến hiệu hoạt động ngân hàng hay không nghiên hệ thống NHTM tại Việt Nam để có kết đánh giá hiệu hoạt động với độ tin cậy tốt Rất mong nhận ý kiến đóng góp chân thành Quý Thầy , Cô bạn đọc để luận văn hoàn thiện Xin chân thành cảm ơn! Danh mục tài liệu Tiếng Việt Báo cáo thường niên năm 2011, 2012, 2013 Ngân hàng thương mại mẫu nghiên cứu Bùi Duy Phú, 2002 Phương pháp đánh giá hiệu qua ngân hàng thương mại qua hàm san xuất hàm chi phí Luận văn Thạc sy Kinh tế Đại học Kinh tế Quốc dân Lê Dân, 2004 Vận dụng phương pháp thống kê để phân tích hiệu qua hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam Luận án Tiến sy Kinh tế Đại học Kinh tế Quốc dân Lê Thị Hương, 2002 Nâng cao hiệu qua đầu tư ngân hàng thương mại Việt Nam Luận án Tiến sy Kinh tế Đại học Kinh tế Quốc dân Liễu Thu Trúc Võ Thành Danh, 2012 Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động kinh doanh hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần việt nam giai đoạn 2006-2009 Tạp chí Khoa học trường Đại học Cần Thơ, số 21a, trang 148-157 Liễu Thu Trúc Võ Thành Danh, 2012 Phân tích hoạt đợng kinh doanh hệ thống Ngân hàng thương mại cở phần Việt Nam Tạp chí Khoa học trường Đại học Cần Thơ, số 21a, trang 158-168 Nguyễn Khắc Minh, 2004 Từ điển toán kinh tế, thống kê, kinh tế lượng AnhViệt có giai thích Hà Nội: Nhà xuất Khoa học ky thuật Nguyễn Minh Sáng, 2013 Phân tích nhân tố tác động đến hiệu sư dụng nguồn lực NHTM địa bàn TP.HCM Tạp chí phát triển hội nhập, số 11(21), trang 11-15 Nguyễn Thị Việt Anh, 2004 Ước lượng nhân tố phi hiệu qua cho ngân hàng nông nghiệp & phát triển nông thôn Việt Nam Luận văn Thạc sy Kinh tế Đại học Kinh tế Quốc dân 10 Nguyễn Việt Hùng, 2008 Phân tích nhân tố tác động đến hiệu qua hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam Luận án Tiến sy Kinh tế Đại học Kinh tế Quốc dân 11 Phạm Thanh Bình, 2005 Nâng cao lưc cạnh tranh hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam điều kiện hội nhập khu vưc quốc tế Đề tài trọng điểm cấp ngành, mã số: KNHTĐ 2003.01 12 Quốc hợi nước Cợng hịa xã hợi Chủ nghĩa Việt Nam, 2010 Luật tổ chức tín dụng 13 Quốc hợi khóa XIII nước Cợng hịa xã hợi Chủ nghĩa Việt Nam, 2013 Báo cáo Chính Phủ tình hình kinh tế - xã hợi năm 2013, kết thực kế hoạch năm (2011-2015) nhiệm vụ 2014-2015 [Ngày truy cập: 21 tháng 10 năm 2013] 14 Quốc hội khóa XIII nước Cợng hịa xã hợi Chủ nghĩa Việt Nam, 2014 Báo cáo Thủ tướng tình hình kinh tế - xã hội năm 2014 nhiệm vụ năm 2015 [Ngày truy cập: 20 tháng 10 năm 2014] Danh mục tài liệu tiếng Anh Avkivan, NK, 2011 Association of DEA supper-Efficiency estimates with financial ratio: Investigating the case for Chinese banking Omega, 39: 323-334 Berger, A.N, G.A Hanweck, and D.B Humphrey, 1987 Competitive Viability in Banking: Scale, Scope, and Product Mix Economies Journal of Monetary Economics, 20: 501 – 520 Berger, A.N and D.B Humphrey, 1997 Efficiency of Financial Institutions: International Survey and Directions for Future Research European Journal of Operational Research, 98: 175-212 Charnes, A., W.W Cooper, and E Rhodes, 1978 Measuring the Efficiency, of Decision Making Units European Journal of Operational Research, 2: 429 - 444 Chen-guo, D, L Ting and W Jie, 2007 Efficiency analysis of China’s commercial banks based on DEA: Negative output investigation China-USA Business Review, 6(2): 50-56 Chen, YC, Y Chiu and C Huang., 2010 Measuring super-efficiency of financial and non- financial holding companies in Taiwan: An application of DEA models African Journal of Business Management, 4(13): 3122-3133 Coelli, T., 2005 An introduction to Efficiency and Productivity, Spinger Science Business Media, Inc Farrell, M.J, 1957 The measurement of Productive Ffficiency Journal of the Royal Staistical Society, 120: 253 - 281 Fukuyama, H., 1993 Technical and sacle efficiency of Japanese comercial banks: a non-parametric approach Applied economics, 25: 1101-1112 10 Hadad, M, MJB Hall, W Santoso, R Satria, K Kenjegalieva and R Simper, 2008 Banking efficiency and stock market performance: An analysis of listed Indonesia banks Review of Quantitative Finance and Accounting, 37: 1-20 11 Hsiao, B, C Chern, Y Chiu and C Chiu, 2011 Using fuzzy super-efficiency slack-based measure data envelopment analysis to evaluate Taiwan’s commercial bank efficiency Expert Systems with Application, 38: 9147-9156 12 Isik I, Hassan M.K., 2003 Efficiencies, ownership and market structure, corporate control and governance in the Turkish banking industry Journal of Business Finance and Accounting, 1363-1421 13 Ji-Li Hu, Chiang-Ping Chen and Yi-Yuan Su, 2006 Ownership reform and efficiency of nationwide banks in China, Institute of Business and Management Taiwan: National Chiao Tung University 14 Lotfi, F, AA Noora, GR Jahanshahloo, J Gerami and MR Mozaffari, 2010 A slacks-base measure of super-efficiency for DEA with negative data Australian Journal of Basic and Applied Sciences, 4: 6197-6210 15 Luo, D and S Yao, 2010 World financial crisis and efficiency of Chinese commercial banks Applied Financial Economics, 20: 1515-1530 16 Miller, S.M., and A.G Noulas, 1996 The technical efficiency of large bank production Journal of Banking & Finance, 20: 495-509 17 Nathan, A., and E.H Neave, 1992 Operating efficiency of Canada banks Joumal of Financial Services Research, 6: 265-276 18 Xiaoqing Fu and Shelagh Hefferman, 2005 Cost X-efficiency in China's Banking Sector, London: Cass Faculty of Finance Working Paper, Cass Bussiness School, City University PHỤ LỤC Phụ lục 1: Bảng kết ước lượng hiệu 16 ngân hàng từ năm 2011 đến năm 2014 Results from DEAP Version 2.1 Instruction file Data file = eg1_ins.txt = d2011t.txt Cost efficiency DEA te ae ce 0.9210.8520.785 1.000 0.982 1.000 1.000 0.629 0.604 0.799 0.944 0.658 0.983 0.651 0.850 1.000 1.000 0.632 0.923 10 1.000 0.602 11 0.597 0.745 12 0.593 0.825 13 0.935 0.350 14 0.509 0.620 15 1.000 1.000 16 0.988 1.000 0.807 = eg1_ins.txt = d2012t.txt DEA Scale assumption: CRS EFFICIENCY SUMMARY: mean Instruction file Data file Cost efficiency Scale assumption: CRS firm Results from DEAP Version 2.1 0.830 EFFICIENCY SUMMARY: 0.982 1.000 0.380 0.754 0.647 0.553 1.000 0.583 0.602 0.444 0.489 0.327 0.316 1.000 0.988 0.678 Note: te = technical efficiency ae = allocative efficiency = ce/te ce = cost efficiency firm 10 11 12 13 14 15 16 te 0.800 1.000 0.881 1.000 0.709 0.797 0.795 1.000 1.000 1.000 1.000 0.641 1.000 0.669 0.759 1.000 ae 0.637 1.000 0.720 0.747 0.693 0.858 0.880 1.000 0.958 0.842 0.861 0.751 0.506 0.618 0.924 1.000 ce 0.510 1.000 0.634 0.747 0.491 0.684 0.700 1.000 0.958 0.842 0.861 0.482 0.506 0.413 0.701 1.000 mean 0.878 0.812 0.721 Note: te = technical efficiency ae = allocative efficiency = ce/te ce = cost efficiency Results from DEAP Version 2.1 Instruction file Data file Results from DEAP Version 2.1 = eg1_ins.txt = d2013t.txt Cost efficiency Instruction file Data file DEA Cost efficiency Scale assumption: CRS mean te 0.632 1.000 0.547 0.563 0.669 1.000 0.723 1.000 0.514 1.000 1.000 0.456 0.633 0.533 0.976 0.606 0.7410.778 Note: te ae = = ce/te ce = DEA Scale assumption: CRS EFFICIENCY SUMMARY: firm 10 11 12 13 14 15 16 = eg1_ins.txt = d2014t.txt EFFICIENCY SUMMARY: ae 0.600 1.000 0.662 0.708 0.583 0.913 0.921 1.000 0.766 0.628 1.000 0.634 0.563 0.608 0.943 0.915 ce 0.379 1.000 0.362 0.398 0.390 0.913 0.666 1.000 0.394 0.628 1.000 0.289 0.356 0.324 0.920 0.555 firm 10 11 12 13 14 15 16 0.598 technical efficiency allocative efficiency cost efficiency mean = te 1.000 0.917 1.000 0.653 0.917 1.000 0.849 1.000 1.000 0.983 0.663 0.709 0.606 0.627 0.825 0.855 ae 0.461 0.979 0.686 0.312 0.706 0.948 0.772 1.000 1.000 0.375 0.515 0.486 0.583 0.625 0.985 0.520 ce 0.461 0.898 0.686 0.203 0.648 0.948 0.656 1.000 1.000 0.368 0.342 0.344 0.353 0.392 0.812 0.445 0.8500.6850.597 Note: te ae =technical efficiency allocative efficiency = = ce/te ce = cost efficiency ... động Ngân hàng TMCP Phương Nam 31 CHƯƠNG PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƯƠNG NAM 2.1 Khuôn khổ đánh giá hiệu hoạt động Ngân hàng thương... lường hiệu Ngân hàng TMCP tại Việt Nam để đánh giá , so sánh hiệu hoạt động Ngân hàng TMCP Phương Nam so với Ngân hàng khác  Phân tích nhân tố tác động đến hiệu hoạt động Ngân hàng TMCP Phương. .. nghiên cứu Stt Tên Ngân hàng Ký hiệu Ngân hàng TMCP Hàng Hải MSB Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín Ngân hàng TMCP Xuất nhập EXIM Ngân hàng TMCP Nam Á NAMA Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng