Biện pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam tại cần thơ

GVHD: Trần Bá Trí Luận văn tốt nghiệp LỜI CẢM TẠ Sau khoảng thời gian bốn năm học tập, dẫn nhiệt tình, giúp đỡ thầy cô Trường Đại Học Cần Thơ, đặc biệt thầy cô Khoa Kinh tế – Quản trị kinh doanh, với thời gian ba tháng thực tập Ngân hàng (NH) đầu tư phát triển Việt Nam Chi nhánh Cần Thơ, học học kinh nghiệm quý báu từ thực tiễn giúp ích cho thân để tơi hoàn thành đề tài luận văn tốt nghiệp “Biện Pháp Nâng Cao Hiệu Quả Hoạt Động Tín Dụng Ngắn Hạn Tại Ngân Hàng Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam Tại Cần Thơ” Em xin chân thành biết ơn nhiệt tình giúp đỡ thầy, Khoa Kinh tế – Quản trị kinh doanh – Trường Đại Học Cần Thơ, đặc biệt xin gởi lời biết ơn sâu sắc đến thầy Trần Bá Trí trực tiếp hướng dẫn suốt thời gian làm đề tài luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam - chi nhánh Cần Thơ, cô chú, anh chị Ngân hàng tạo điều kiện cho suốt thời gian thực tập Ngân hàng, đặc biệt anh chị Phịng tín dụng nhiệt tình dẫn, hỗ trợ cung cấp kiến thức q báu để tơi hồn thành đề tài luận văn tốt nghiệp Tuy nhiên, hạn hẹp kiến thức kinh nghiệm nên đề tài luận văn khó tránh sai sót, khuyết điểm Tơi mong góp ý kiến thầy cô, Ban lãnh đạo, cô anh chị Ngân hàng Cuối tơi xin kính chúc q thầy Khoa Kinh tế – Quản trị kinh doanh, Ban lãnh đạo BIDV Cần Thơ, cô chú, anh chị Ngân hàng dồi sức khoẻ thành công công việc Tôi xin chân thành cảm ơn! Ngày 15 tháng năm 2008 Sinh viên thực Phạm Thành Luân SVTH: Phạm Thành Luân i LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com GVHD: Trần Bá Trí Luận văn tốt nghiệp LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan đề tài tơi thực hiện, số liệu thu thập kết phân tích đề tài trung thực, đề tài không trùng với đề tài nghiên cứu khoa học Ngày 15 tháng năm 2008 Sinh viên thực Phạm Thành Luân SVTH: Phạm Thành Luân ii LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com GVHD: Trần Bá Trí Luận văn tốt nghiệp NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP Ngày …… tháng …… năm 2008 Thủ trưởng đơn vị (ký tên đóng dấu) SVTH: Phạm Thành Luân iii LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com GVHD: Trần Bá Trí Luận văn tốt nghiệp BẢN NHẬN XÉT LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC  Họ tên người hướng dẫn: ………………………………………………  Học vị: ……………………………………………………………………  Chuyên ngành: ……………………………………………………………  Cơ quan công tác: …………………………………………………………  Tên học viên: Phạm Thành Luân  Mã số sinh viên: 4043439  Chuyên ngành: Tài tín dụng  Tên đề tài: Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam - chi nhánh Cần Thơ NỘI DUNG NHẬN XÉT Tính phù hợp đề tài với chuyên ngành đào tạo: Về hình thức: Ý nghĩa khoa học, thực tiễn tính cấp thiết đề tài: Độ tin cậy số liệu tính đại luận văn: Nội dung kết đạt (theo mục tiêu nghiên cứu, …) Các nhận xét khác: Kết luận (Cần ghi rõ mức độ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài yêu cầu chỉnh sửa, …) Cần Thơ, ngày …… tháng …… năm 2008 NGƯỜI NHẬN XÉT SVTH: Phạm Thành Luân iv LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com GVHD: Trần Bá Trí Luận văn tốt nghiệp MỤC LỤC Trang CHƯƠNG GIỚI THIỆU 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU .2 1.3 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 1.4 PHẠM VI NGHIÊN CỨU CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .4 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN .4 2.1.1 Các khái niệm biện pháp bảo đảm tín dụng .4 2.1.1.1 Khái niệm tín dụng .4 2.1.1.2 Tín dụng ngắn hạn .4 2.1.1.3 Các khái niệm nợ 2.1.1.4 Nguyên tắc cho vay: 2.1.1.5 Thời hạn cho vay: 2.1.1.6 Các hình thức tín dụng ngắn hạn ngân hàng 2.1.1.7 Các phương thức cho vay 2.1.1.8 Các biện pháp bảo đảm tín dụng: 2.1.2 Rủi ro tín dụng: 2.1.2.1 Khái niệm chung rủi ro: 2.1.2.2 Phân loại rủi ro: 2.1.2.3 Những nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng .9 2.1.3 Một số quy định hoạt động tín dụng: .9 2.1.3.1 Điều kiện vay vốn Ngân hàng 2.1.3.2 Đối tượng vay vốn .10 2.1.3.3 Mục đích tín dụng: 10 2.1.3.4 Các nguyên tắc tín dụng 11 2.1.3.5 Mức cho vay 11 2.1.3.6 Lãi suất tín dụng 11 2.1.3.7 Quy trình cho vay ngân hàng: .12 2.1.4 Các tiêu đánh giá hoạt động tín dụng 19 2.1.4.1 Chỉ tiêu vịng quay vốn tín dụng .19 SVTH: Phạm Thành Luân v LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com GVHD: Trần Bá Trí Luận văn tốt nghiệp 2.1.4.2.Chỉ tiêu dư nợ tổng vốn huy động .19 2.1.4.3 Chỉ tiêu nợ hạn dư nợ 19 2.1.4.4 Hệ số thu nợ 20 2.2.1 Phương pháp thu thập số liêu: 20 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu: 20 CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM TẠI CẦN THƠ .21 3.1 VÀI NÉT VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH TẠI CẦN THƠ: 21 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Cần Thơ: 21 3.1.2 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Đầu tư Phát triển chi nhánh Cần Thơ (NHĐT&PTCT) 22 3.1.3 Chức nhiệm vụ hoạt động: 23 3.1.4 Cơ cấu tổ chức chức nhiệm vụ: 24 3.1.4.1 Sơ đồ cấu tổ chức: 24 3.1.4.2 Chức nhiệm vụ phòng ban: .25 3.1.4.3 Nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu ngân hàng: 27 3.1.4.4.Vai trò ngân hàng: 28 3.2 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH NGÂN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM TẠI CẦN THƠ QUA NĂM 2005, 2006, 2007 28 3.2.1 tình hình huy động vốn chi nhánh ngân hàng đầu tư phát triển cần thơ ba năm (2005-2007): 28 3.2.2 Tiền gửi tổ chức kinh tế: 30 3.2.3.Tiền gửi tiết kiệm: .31 3.2.4.Các giấy tờ có giá: .33 3.2.5 Tình hình doanh thu, chi phí, lợi nhuận Ngân hàng qua ba năm cụ thể sau: 34 3.2.5.1 Đối với doanh thu: .34 3.2.5.2 Đối với chi phí: 35 3.2.5.3 Đối với lợi nhuận: 35 SVTH: Phạm Thành Luân vi LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com GVHD: Trần Bá Trí Luận văn tốt nghiệp 3.2.6.Thuận lợi khó khăn Ngân hàng ĐT – PT Cần Thơ: 35 3.2.6.1 Thuận lợi: 35 3.2.6.2 Khó khăn: 36 3.3 MỤC TIÊU, PHƯƠNG HƯỚNG VỀ CÁC CHỈ TIÊU KẾ HOẠCH NĂM 2007 CỦA NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM TẠI CẦN THƠ 37 3.3.1 Mục tiêu: 37 3.3.2 Những phương hướng tiêu kế hoạch: 37 CHƯƠNG 4: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM TẠI CẦN THƠ QUA NĂM 2005, 2006, 2007 38 4.1 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ – PHÁT TRIỂN TẠI CẦN THƠ QUA NĂM: 38 4.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ – PHÁT TRIỂN TẬI CẦN THƠ QUA NĂM: 40 4.2.1 Phân tích doanh số cho vay theo thành phần kinh tế .40 4.2.2.Phân tích doanh số cho vay theo ngành: 42 4.2.3 Phân tích doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế 44 4.2.4 Phân tích doanh số thu nợ theo ngành 47 4.2.5 Phân tích dư nợ theo thành phần kinh tế: .49 4.2.6 Phân tích dư nợ theo ngành 51 4.2.7 Phân tích dư nợ hạn theo thành phần kinh tế 53 4.2.8 Phân tích dư nợ hạn theo ngành kinh tế: 55 4.3 PHÂN TÍCH CÁC RỦI RO .59 4.3.1 Rủi ro nợ hạn .59 4.3.2 Rủi ro khoản: 62 4.3.3 Rủi ro lãi suất: 63 CHƯƠNG 5: BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM TẠI CẦN THƠ .64 5.1 NHỮNG TỒN TẠI VÀ NGUYÊN NHÂN 64 5.1.1 Những tồn 64 SVTH: Phạm Thành Luân vii LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com GVHD: Trần Bá Trí Luận văn tốt nghiệp 5.1.2 Nguyên nhân .64 5.2 MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN 65 5.2.1 Ngân hàng cần tập trung vốn cho vay ngắn hạn nhiều 65 5.2.2 Mở rộng mạng lưới hoạt động 66 5.2.3 Mở rộng quan hệ với khách hàng 66 5.2.4 Trang bị công nghệ thông tin, phát triển thêm nhiều sản phẩm dịch vụ đa dạng 67 5.3 MỐT SỐ BIỆN PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG 68 5.3.1 Về công tác phát vay 68 5.3.2 Về công tác thu nợ 68 5.3.3 Hạn chế xử lý nợ hạn 68 5.3.4 Nâng cao trình độ cán cơng nhân viên .70 CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 71 6.1 KẾT LUẬN .71 6.2 KIẾN NGHỊ 72 SVTH: Phạm Thành Luân viii LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com GVHD: Trần Bá Trí Luận văn tốt nghiệp DANH MỤC BIỂU BẢNG Trang Bảng 1: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN CẦN THƠ 29 Bảng 2: TÌNH HÌNH TIỀN GỬI CỦA CÁC TỔ CHỨC KINH TẾ 30 Bảng 3: TÌNH HÌNH TIỀN GỬI TIẾT KIỆM 32 Bảng 4: BẢNG BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH QUA BA NĂM (2005 – 2007) 34 Bảng 5: TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHĐTVPTCT (2005-2007) 38 Bảng 7: TÌNH HÌNH CHO VAY NGẮN HẠN THEO NGÀNH TẠI NHĐTVPT 43 Bảng 8: DOANH SỐ THU NỢ THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ TẠI NGÂN HÀNG 45 Bảng 9: DOANH SỐ THU NỢ THEO NGÀNH TẠI NGÂN HÀNG 48 Bảng 10: TÌNH HÌNH DƯ NỢ THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ TẠI NGÂN HÀNG 50 Bảng 11: TÌNH HÌNH DƯ NỢ THEO NGÀNH KINH TẾ TẠI NGÂN HÀNG .52 Bảng 12: TÌNH HÌNH NỢ QUÁ HẠN THEO CÁC THÀNH PHẦN KINH TẾ TẠI NGÂN HÀNG 54 Bảng 13: TÌNH HÌNH NỢ QUÁ HẠN THEO NGÀNH KINH TẾ TẠI NGÂN HÀNG 56 Bảng 14: Hệ số thu nợ ngắn hạn ngân hàng .58 Bảng 15: Vòng quay vốn ngắn hạn ngân hàng 58 Bảng 16: Tỷ lệ dư nợ vốn huy động ngắn hạn ngân hàng 58 Bảng 17: Tỷ lệ nợ hạn dư nợ ngân hàng 59 Bảng 18: Rủi ro nợ hạn theo thành phần kinh tế 59 Bảng 19: Rủi ro nợ hạn theo ngành .60 Bảng 20: Rủi ro nợ hạn theo tổng nợ hạn tổng dư nợ 61 Bảng 21: Rủi ro khoản 62 Bảng 22: Rủi ro lãi suất .63 SVTH: Phạm Thành Luân ix LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com GVHD: Trần Bá Trí Luận văn tốt nghiệp DANH MỤC HÌNH Trang Hình : Sơ đồ cấu tổ chức NHĐT&PTCT 24 Hình 2: Biểu đồ tình hình huy động vốn ngân hàng 29 Hình 3: Biểu đồ kết hoạt động kinh doanh ngân hàng 34 SVTH: Phạm Thành Luân x LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com GVHD: Trần Bá Trí Luận văn tốt nghiệp với mục tiêu đề năm 2007 ngân hàng vượt tiêu cao năm 2005-2007 - Tỷ lệ nợ hạn dư nợ: Bảng 17: Tỷ lệ nợ hạn dư nợ ngân hàng Chỉ tiêu 2005 2006 2007 Nợ hạn (triệu đồng) 22.946 114.998 3.700 Dư nợ (triệu đồng) 773.605 703.561 806.680 Tỷ lệ nợ hạn dư nợ (%) 2,97 16,35 0,46 (Nguồn: Phòng nguồn vốn Ngân Hàng đầu tư phát triển Cần thơ) Chỉ tiêu đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng Những Ngân hàng có số thấp có nghĩa chất lượng tín dụng Ngân hàng cao Trong năm 2005 2,97% đến năm 2006 tiêu tăng lên 16,35% với tình hình ngân hàng nâng cao chất lượng nghiệp vụ tín dụng năm 2007 tiêu giảm xuống đáng kể so với năm 2006 2005, đạt 0,45% Từ tiêu ta kết luận ngân hàng hoạt động có hiệu việc cho vay ngắn hạn ngân hàng 4.3 PHÂN TÍCH CÁC RỦI RO 4.3.1 Rủi ro nợ hạn - Theo thành phần kinh tế: Bảng 18: Rủi ro nợ hạn theo thành phần kinh tế Đơn vị tính: lần Chỉ tiêu Nhà nước Tập thể Tư nhân Cá thể Hỗn hợp Khác 2005 2006 0,03 0,85 0,05 0,04 0,28 0 0,09 2007 2,7.10-4 0,01 0 (Nguồn: Phòng nguồn vốn Ngân Hàng đầu tư phát triển Cần thơ) Qua bảng số liệu ta thấy hệ số nợ hạn dư nợ thành phần kinh tế có thay đổi qua năm Trong thành phần kinh tế tập thể thành phần kinh tế SVTH: Phạm Thành Luân 71 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com GVHD: Trần Bá Trí Luận văn tốt nghiệp khác có hệ số nợ thành phần kinh tế trả hết nợ cho ngân hàng qua năm Còn thành phần kinh tế cịn lại có tăng giảm sau: - Thành phần kinh tế cá thể: năm 2005 có hệ số 0,05 lần đến năm 2006 năm 2007 hệ số nợ việc kinh doanh đạt hiệu năm nên trả hết nợ cho ngân hàng - Thành phần kinh tế hỗn hợp: có tăng giảm khơng Năm 2005 có hệ số 0,04 lần đến năm 2006 hệ tăng lên 0,09 lần việc kinh doanh thành phần gặp phải khó khăn nên hệ số tăng Tuy nhiên đến năm 2007, thành phần kinh tế hỗn hợp trả hết nợ cho ngân hàng nên hệ số nợ , gặp khó khăn năm 2006 nhờ giúp đỡ ngân hàng sửa đổi lại hệ thống hoạt động với sách khuyến khích kinh doanh nhà nước nên giúp cho thành phần kinh tế hỗn hợp hoạt động có hiệu năm 2007 - Thành phần kinh tế nhà nước: có sư tăng giảm khơng qua năm , thành phần có góp vốn nhà nước có nhiều cạnh tranh nên thường hay gặp phải vấn đề khơng khó khăn Năm 2005 hệ số nợ 0,03 lần đến năm 2006 hệ số nợ tăng cao 0,28 lần với thay đổi nhiều cấu hoạt động kinh doanh để cạnh tranh lại với cơng ty nước nước ngồi nên năm 2006 có hệ số nợ tăng cao làm quen với cấu hoạt động lúc doanh nghiệp nhà nước kiếm nhiều lợi nhuận có giúp đỡ nhà nước ngân hàng thể năm 2007 hệ số nợ 2,7.10 -4 lần giảm xuống đáng kể so với năm 2006 2005 - Theo ngành: Bảng 19: Rủi ro nợ hạn theo ngành Đơn vị tính: lần Chỉ tiêu Cơng nghiệp Xây dựng Thương mại Khác 2005 2006 0,04 0,06 0,02 2007 0,38 0,05 0 0,03 (Nguồn: Phòng nguồn vốn Ngân Hàng đầu tư phát triển Cần thơ) Qua bảng số liệu hệ số nợ hạn dư nợ ta thấy sau: SVTH: Phạm Thành Luân 72 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com GVHD: Trần Bá Trí Luận văn tốt nghiệp - Về ngành công nghiệp: ngành công nghiệp có hệ số nợ qua ba năm , việc sản xuất đầu tư có hiệu nên ngành trả hết nợ cho ngân hàng nợ q hạn ngành khơng có năm - Về ngành khác: năm 2005 hệ số nợ 0,02 lần đến năm 2006 2007 ngành có hệ số nợ cho thấy tình hình hoạt động ngành khác ngày phát triển kiếm nhiều lợi nhuận trình sản xuất - Về ngành xây dựng: có hệ số nợ thay đổi qua năm sau: năm 2005 hệ số 0,04 lần đến năm 2006 hệ số tăng lên đáng kể so với năm 2005 với hệ số 0,38 lần việc thu hồi vốn ngành chưa kịp để trả cho ngân hàng , nhiều dự án chưa hoàn thành , giá nguyên vật liệu có thay đổi đến năm 2007 với giúp đỡ ngân hàng việc thu hồi vốn nhiều dự án hoàn thành , kiếm nhiều lợi nhuận nên năm 2007 ngành có hệ số nợ cho thấy tình hình hoạt động ngành xây dựng có bước tiến triển đột phá năm 2007 - Về ngành thương mại: ngành có nhiều tiềm kinh tế thị trường , đầu tư ngành đầu tư ngân hàng ngành thương mại có phát triển Năm 2005 0,06 lần , năm 2006 0,05 lần , năm 2007 0,03 lần giảm liên tục năm Cho thấy phát triển ngành thương mại ngày lên chứng tỏ hoạt động ngành thương mại có hiệu - Theo tổng: Bảng 20: Rủi ro nợ hạn theo tổng nợ hạn tổng dư nợ Chỉ tiêu 2005 2006 2007 - Tổng nợ hạn (triệu đồng) 22.946 114.998 3700 - Tổng dư nợ (triệu đồng) 773.605 703.561 806.680 - Hệ số tổng nợ hạn tổng dư nợ (lần) 0,03 0,16 4,6.10-4 (Nguồn: Phòng nguồn vốn Ngân Hàng đầu tư phát triển Cần thơ) Qua bảng số liệu ta thấy tăng giảm không , từ năm 2005 0,03 lần , năm 2006 0,16 lần , năm 2007 4,6.10-4 Sự tăng giảm không năm 2006 thành phần kinh tế ngành có hệ số nợ tăng so với năm 2005 2007 nên hệ số tổng nợ hạn tổng dư nợ tăng cao Nhìn chung ta thấy hoạt động ngân hàng đạt hiệu tốt năm 2006 có hệ số cao khắc phục tình trạng cao hiệu nghiệp vụ tín dụng nghiệp vụ thu nợ SVTH: Phạm Thành Luân 73 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com GVHD: Trần Bá Trí Luận văn tốt nghiệp 4.3.2 Rủi ro khoản: Rủi ro khoản – rủi ro phát sinh người gửi tiền đồng thời có nhu cầu rút tiền gửi ngân hàng lập tức, tình dân chúng lòng tin vào ngân hàng, nhu cầu rút tiền có tính chất thời vụ mà ngân hàng khơng dự tính trước địi hỏi ngân hàng trả tức thời khoản tiền lớn mức bình thường Chỉ tiêu Bảng 21: Rủi ro khoản 2005 2006 2007 Dư nợ (triệu đồng) 773.605 703.561 806.680 Vốn huy động (triệu đồng) 415.124 502.536 424.949 186,35 140 189,83 Tỷ lệ dư nợ / vốn huy động (%) (Nguồn: Phòng nguồn vốn Ngân Hàng đầu tư phát triển Cần thơ) Tỷ lệ dư nợ / vốn huy động Ngân hàng năm tăng giảm không Năm 2005 tỷ lệ dư nợ / vốn huy động Ngân hàng 186,35% Năm 2006 tỷ lệ dư nợ / vốn huy động Ngân hàng giảm xuống cịn 140% điều chứng tỏ tính khoản Ngân hàng cao năm 2005 dẫn đến rủi ro Ngân hàng cao năm 2005 Đến năm 2007 tỷ lệ dư nợ / vốn huy động Ngân hàng 189,83% chứng tỏ khả Ngân hàng sử dụng tiền gởi vay đạt hiệu năm 2005 năm 2006 Rủi ro khoản Ngân hàng thấp chứng tỏ Ngân hàng chủ động khả toán - Khi Ngân hàng thiếu khả tốn, khơng giải kịp thời dẫn đến khả toán - Hệ số khoản thấp khiến cho ngân hàng có nguy khả toán cao Tuy nhiên, giữ mức tài sản khoản lớn làm giảm khả sinh lợi ngân hàng SVTH: Phạm Thành Luân 74 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com GVHD: Trần Bá Trí Luận văn tốt nghiệp 4.3.3 Rủi ro lãi suất: Bảng 22: Rủi ro lãi suất Đơn vị: triệu đồng 2005 2006 2007 Số tiền Số tiền Số tiền 245.172 346.370 390.282 Tiền gửi TCKT