Một số biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần nông thôn mỹ xuyên

CHƯƠNG 1: PHẦN MỞ ĐẦU 1.1. LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI Cùng với phát triển kinh tế của toàn cầu, đặc biệt là ở các nước có nền kinh tế phát triển, lĩnh vực Tài chính – Ngân hàng trên thế giới cũng ph

CHƯƠNG 1: PHẦN MỞ ĐẦU1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI

Cùng với phát triển kinh tế của toàn cầu, đặc biệt là ở các nước có nền kinh tếphát triển, lĩnh vực Tài chính – Ngân hàng trên thế giới cũng phát triển và biến độngkhông ngừng Học hỏi và phát triển cùng với thế giới, quá trình hoạt động trong lĩnhvực Tài chính – Ngân hàng ở nước ta cũng không ngừng lớn mạnh và đa dạng về mọimặt kể cả số lượng, quy mô, chất lượng Lĩnh vực kinh doanh này ngày càng phát triểnvới lợi nhuận cao nhưng cũng đồng nghĩa với rủi ro cao; và ngân hàng trong quá trìnhhoạt động đã gặp rất nhiều dạng rủi ro như rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro thanhkhoản… Các ngân hàng ở nước ta hiện nay hoạt động trong lĩnh vực tín dụng là chính –lĩnh vực này mang lại hơn 70% thu nhập cho ngân hàng nhưng cũng là hoạt động mangrủi ro cao nhất.

Các ngân hàng ở nước ta trong quá trình hoạt động tín dụng đã tiến hành chovay đối với nhiều thành phần kinh tế khác nhau, nhiều doanh nghiệp khác nhau nhưngkhông phải doanh nghiệp nào kinh doanh cũng có lãi, không phải doanh nghiệp nào saukhi sử dụng vốn vay của ngân hàng đều có đủ khả năng để trả nợ, chính vì vậy khôngngân hàng nào không gặp phải tổn thất khi rủi ro tín dụng xảy ra Để giảm rủi ro tíndụng xảy ra và để hạn chế tổn thất do rủi ro tín dụng gây ra, trong quá trình hoạt độngmỗi ngân hàng đều tự xây dựng những biện pháp phòng tránh riêng Nhưng vấn đề đặtra là không phải bất kỳ ngân hàng nào cũng có được những biện pháp phòng tránh rủi rotốt; việc xây dựng một quy trình tín dụng và xây dựng những biện pháp phòng tránh rủiro tín dụng cho ngân hàng nhất là đối với những ngân hàng mới ra đời và những ngânhàng có quy mô nhỏ thì đó là một thách thức không nhỏ Do đó sau khi tìm hiểu về hoạtđộng của ngân hàng, câu hỏi đặt ra đối với em là: giảm thiểu rủi ro tín dụng trong quátrình hoạt động thì ngân hàng cần những biện pháp phòng ngừa hiệu quả nào?

Với mục đích tìm hiểu về hoạt động của ngân hàng, em chọn Ngân hàng thươngmại cổ phần nông thôn Mỹ Xuyên làm nơi thực tập và tìm hiểu Và qua quá trình tiếpxúc và tìm hiểu đó, em nhận thấy: tuy có quá trình hoạt động gần 20 năm và đã kịpkhẳng định vị trí của mình đối với các ngân hàng khác và đối với khách hàng nhưng vớiquy mô nhỏ nên Ngân hàng Mỹ Xuyên hoạt động chủ yếu là huy động và cho vay, vàhoạt động cấp tín dụng là hoạt động mang lại lợi nhuận lớn nhất và có rủi ro cao nhấtcho Ngân hàng trong quá trình kinh doanh Nhưng với quy mô còn hạn hẹp, Ngân hàngMỹ Xuyên còn có nhiều hạn chế trong hoạt động và một trong những hạn chế đó làNgân hàng chưa có những biện pháp để quản lý và giảm thiểu tổn thất do rủi ro tín dụnggây ra.

Vì những lý do nêu trên nên em chọn đề tài “Một số biện pháp hạn chế rủi rotín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần nông thôn Mỹ Xuyên” làm đề tài

nghiên cứu luận văn tốt nghiệp của mình.

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU

Hoạt động tín dụng là hoạt động mang lại giá trị cao cho ngân hàng nhưng cũnglà hoạt động cần thiết phải có những biện pháp hạn chế và phòng ngừa rủi ro Mộtnguyên nhân nào đó tác động đến khách hàng cũng có thể dẫn đến những rủi ro tín dụngcho ngân hàng

Do đó mục tiêu nghiên cứu của đề tài này là:

- Đánh giá sơ lược kết quả hoạt động của Ngân hàng Mỹ Xuyên.

- Tìm hiểu và đánh giá về thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Mỹ Xuyên.- Đưa ra những biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng MỹXuyên.

1.3 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

Vận dụng kiến thức đã học ở trường, kiến thức tích lũy được trong quá trình họctập và nghiên cứu qua sách báo, em sử dụng một số phương pháp nghiên cứu sau đây:

- Thu thập tài liệu và số liệu thực tế từ các báo cáo, các tài liệu của Ngân hàngthương mại cổ phần nông thôn Mỹ Xuyên trong 3 năm 2005, 2006, 2007.

- Các tài liệu trên các phương tiện truyền thông như báo, internet…

- Sử dụng các phương pháp: thống kê, phân tích, so sánh các số liệu và dữ liệuthu thập được.

- Từ thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Mỹ Xuyên, tham khảo thêm sách,báo, ý kiến của các chuyên gia để đánh giá và tìm những biện pháp hạn chế rủi ro chongân hàng.

1.4 PHẠM VI NGHIÊN CỨU

Trong quá trình hoạt động của Ngân hàng Mỹ Xuyên cũng như của các ngânhàng khác có rất nhiều dạng rủi ro, các loại rủi ro này có thể được chia thành: rủi ro hoạtđộng, rủi ro môi trường, rủi ro tài chính… Nhưng do thời gian nghiên cứu và khả năngtiếp nhận của bản thân có hạn nên trong nội dung bài nghiên cứu em không phân tíchđược hết các vấn đề mà chỉ tập trung phân tích đến vấn đề rủi ro tín dụng tại Ngân hàngthương mại cổ phần nông thôn Mỹ Xuyên trong 3 năm và nêu một số biện pháp nhằmhạn chế rủi ro tín dụng trong thời gian tới.

Đề tài của luận văn tốt nghiệp em chọn tuy không mới trong lĩnh vực ngân hàngnhưng lại không đúng với chuyên ngành em đã học nên bên cạnh việc tiến hành tìmhiểu và tiến hành nghiên cứu đề tài thì điều cần thiết đầu tiên đối với em là phải cónhững kiến thức cơ bản về lĩnh vực ngân hàng và một cơ sở lý thuyết vững chắc cho bàinghiên cứu Do đó, làm tiền đề vững chắc cho đề tài của em và cho những phần nghiêncứu phía sau là phần cơ sở lý luận được trình bày ở chương 2.

CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

2.1.1 Khái niệm về Ngân hàng thương mại

Ngân hàng thương mại là loại ngân hàng giao dịch trực tiếp với các công ty, xínghiệp, tổ chức kinh tế và cá nhân, bằng cách nhận tiền gửi, tiền tiết kiệm, rồi sử dụngsố vốn đó để cho vay, chiết khấu, cung cấp các phương tiện thanh toán và cung ứng dịchvụ ngân hàng cho các đối tượng nói trên Ngân hàng thương mại là loại ngân hàng có sốlượng lớn và rất phổ biến trong nền kinh tế Sự có mặt của ngân hàng thương mại tronghầu hết các mặt hoạt động của nền kinh tế, xã hội đã chứng minh rằng: ở đâu có một hệthống ngân hàng thương mại phát triển, thì ở đó sẽ có sự phát triển với tốc độ cao củanền kinh tế, xã hội và ngược lại.

Trong lịch sử phát triển của hệ thống Ngân hàng, các nhà kinh tế học, các nhàquản lý kinh tế đưa ra khái niệm về Ngân hàng thương mại như sau:

- Theo Smishkin: “Ngân hàng là tổ chức tài chính nhận tiền gửi và cho vaytiền”.

- Theo luật Ngân hàng của Thổ Nhĩ Kỳ: “Ngân hàng thương mại là hội tráchnhiệm hữu hạn thiết lập nhằm mục đích nhận tiền ký thác và thực hiện các nghiệp vụhối đoái, nghiệp vụ hối phiếu và những hình thức vay mượn hay tín dụng khác”.

- Theo luật Ngân hàng của Pháp năm 1942: “Ngân hàng thương mại là những xínghiệp hay cơ sở nào thường xuyên nhận của công chúng dưới hình thức ký thác hayhình thức khác có số tiền mà họ dùng cho chính họ vào nghiệp vụ chiết khấu tín dụnghay nghiệp vụ tài chính”.

- Theo Pháp lệnh Ngân hàng năm 1990 của Việt Nam: “Ngân hàng thương mạilà một tổ chức kinh doanh tiền tệ mà nghiệp vụ thường xuyên và chủ yếu là nhận tiềngửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, chiếtkhấu và làm phương tiện thanh toán”.

- Theo luật các tổ chức tín dụng Việt Nam có hiệu lực vào tháng 10/1998: “Ngânhàng là loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và cáchoạt động kinh doanh khác có liên quan”.

- Nghị định của Chính phủ số 49/2000/NĐ-CP ngày 12/9/2000 định nghĩa:“Ngân hàng thương mại là ngân hàng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng vàcác hoạt động kinh doanh khác có liên quan vì mục tiêu lợi nhuận, góp phần thực hiệncác mục tiêu kinh tế của nhà nước”.

Trong đó, hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngânhàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi, sử dụng số tiền này để cấp tín dụng vàcung ứng các dịch vụ thanh toán.

Như vậy, có thể nói rằng ngân hàng thương mại là một loại định chế tài chínhtrung gian cực kỳ quan trọng trong nền kinh tế thị trường Nhờ hệ thống định chế tàichính trung gian này mà các nguồn tiền nhàn rỗi nằm rải rác trong xã hội sẽ được huyđộng, tập trung lại với số lượng đủ lớn để cấp tín dụng cho các tổ chức kinh tế, cá nhânnhằm mục đích phục vụ phát triển kinh tế - xã hội.

Qua các khái niệm về ngân hàng thương mại trên ta có thể rút ra những nhậnxét:

- Ngân hàng thương mại là một loại hình doanh nghiệp.

- Hoạt động của ngân hàng thương mại là hoạt động kinh doanh.- Ngân hàng thương mại là một doanh nghiệp đặc biệt.

- Ngân hàng thương mại là một trung gian tín dụng.

2.1.2 Chức năng của ngân hàng thương mại

Thông qua quá trình hoạt động, ngân hàng thương mại có các chức năng sau:- Chức năng trung gian tài chính.

- Chức năng trung gian thanh toán và quản lý các phương tiện thanh toán.- Chức năng “tạo ra tiền”.

- Chức năng làm dịch vụ tài chính và các dịch vụ khác.

2.1.3 Các nghiệp vụ chủ yếu của ngân hàng thương mại

- Nghiệp vụ huy động vốn: Đây là hoạt động chủ yếu, thường xuyên và khởi đầucho các hoạt động của ngân hàng thương mại và thực hiện chức năng trung gian tàichính Với việc đáp ứng nhu cầu gửi tiền, quản lý, giữ tiền của khách hàng, ngân hàngthương mại đã đa dạng hóa các loại hình hoạt động, tập trung lại gồm các hình thức chủyếu: tiền gửi thanh toán, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm.

- Nghiệp vụ tín dụng: Tín dụng là một trong những nghiệp vụ chính của ngânhàng thương mại Cơ cấu thu nhập do nghiệp vụ này mang lại luôn chiếm tỷ trọng lớntrong tổng thu nhập của ngân hàng Các nghiệp vụ tín dụng bao gồm: tín dụng ngắn hạn,tín dụng trung và dài hạn.

- Nhóm các nghiệp vụ khác.

2.2 KHÁI QUÁT VỀ TÍN DỤNG

2.2.1 Khái niệm, bản chất, chức năng và vai trò của tín dụng

Tín dụng là một trong những quan hệ xã hội hình thành từ rất sớm gắn liền vớisự ra đời và phát triển của sản xuất hàng hóa Cơ sở hình thành và ra đời của tín dụng,trước hết, xuất phát từ nhu cầu bù đắp thiếu hụt tiền bạc trong sản xuất kinh doanh hoặctrong cuộc sống Kế đến là có sự ra đời và phát triển của sản xuất hàng hóa.

Tín dụng ngân hàng (sau đây gọi tắt là tín dụng) là quan hệ chuyển nhượngquyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng trong một thời gian nhất định với mộtkhoản chi phí nhất định.

Tín dụng ngân hàng chứa đựng 3 nội dung sau:

- Có sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang người sử dụng.- Sự chuyển nhượng này mang tính tạm thời hay có thời hạn.

- Sự chuyển nhượng này có kèm theo chi phí.

Nếu thiếu một trong các nội dung trên thì không còn là quan hệ tín dụng.

 Bản chất của tín dụng

Tín dụng thể hiện quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn giữa người sở hữuvà người sử dụng Bản chất của sự chuyển nhượng này là quan hệ xã hội giữa người đivay và người cho vay Do đó, quan hệ giữa người cho vay và người đi vay như thế nàothì quan hệ tín dụng như thế ấy Chẳng hạn, trong nền kinh tế kế hoạch tập trung, quanhệ giữa người cho vay và đi vay chỉ là quan hệ điều hòa việc sử dụng vốn theo một kếhoạch do Nhà nước vạch sẵn thì quan hệ tín dụng ở đây chỉ là hình thức chứ không thựcsự thể hiện quan hệ cân nhắc giữa chi phí và hiệu quả Ngược lại, trong nền kinh tế thịtrường quan hệ giữa người cho vay và người đi vay là quan hệ trao đổi và chuyểnnhượng quyền sử dụng vốn trên cơ sở so sánh giữa lợi nhuận và chi phí nên quan hệ ởđây hình thành trên cơ sở có cân nhắc và tính toán cẩn thận giữa lợi ích thu được và chiphí sử dụng vốn.

 Chức năng của tín dụng

Tín dụng có hai chức năng: phân phối lại vốn và thúc đẩy sản xuất kinh doanhphát triển

 Vai trò của tín dụng

Thứ nhất: Đáp ứng nhu cầu vốn để duy trì quá trình sản xuất được liên tục đồng

thời góp phần đầu tư phát triển kinh tế.

Thừa thiếu vốn tạm thời thường xuyên xảy ra ở các xí nghiệp Việc phân phốivốn tín dụng đã góp phần điều hòa vốn trong nền kinh tế, tạo điều kiện cho quá trìnhsản xuất được liên tục.

Ngoài ra tín dụng còn là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu tư Nó là động lực kíchthích tiết kiệm đồng thời là phương pháp đáp ứng nhu cầu vốn cho đầu tư phát triển.

Trong nền sản xuất hàng hóa, tín dụng là một trong những nguồn hình thành vốnlưu động và vốn cố định của các xí nghiệp, vì vậy tín dụng đã góp phần động viên vật tưhàng hóa đi vào sản xuất thúc đẩy ứng dụng tiến bộ khoa học kỹ thuật để đẩy nhanh quátrình tái sản xuất xã hội.

Riêng trong điều kiện nước ta hiện nay, cơ cấu kinh tế còn nhiều mặt mất cânđối, lạm phát và thất nghiệp vẫn luôn là khả năng tiềm ẩn, vì vậy thông qua việc đầu tưtín dụng sẽ góp phần sắp xếp và tổ chức lại sản xuất, hình thành cơ cấu kinh tế hợp lý;mặt khác thông qua hoạt động tín dụng mà sử dụng nguồn lao động và nguyên liệu thúcđẩy quá trình tăng trưởng kinh tế, đồng thời giải quyết các vấn đề xã hội.

Thứ hai: Thúc đẩy nền kinh tế phát triển.

Hoạt động của các trung gian tài chính là tập trung vốn tiền tệ tạm thời chưa sửdụng, mà vốn này nằm phân tán ở khắp mọi nơi, trong tay các nhà doanh nghiệp các cơquan Nhà nước và của cá nhân; trên cơ sở đó cho vay các đơn vị kinh tế và từ đó thúcđẩy nền kinh tế phát triển.

Thứ ba: Tín dụng là công cụ tài trợ cho các ngành kinh tế kém phát triển và

ngành mũi nhọn.

Trong điều kiện nước ta, nông nghiệp là ngành sản xuất đáp ứng nhu cầu cầnthiết cho xã hội, đang trong quá trình công nghiệp hóa và là ngành chịu tác động nhiềunhất của điều kiện, vì vậy trong giai đoạn trước mắt Nhà nước phải tập trung đầu tư pháttriển nông nghiệp để giải quyết những nhu cầu tối thiểu của xã hội đồng thời tạo điềukiện để phát triển các ngành kinh tế khác.

Bên cạnh đó, Nhà nước còn tập trung tín dụng để tài trợ cho các ngành kinh tếmũi nhọn, mà phát triển các ngành này sẽ tạo cơ sở và lôi cuốn các ngành kinh tế khácnhư sản xuất hàng xuất khẩu, khai thác dầu khí.

Thứ tư: Góp phần tác động đến việc tăng cường chế độ hạch toán kinh tế của

Thứ năm: Tạo điều kiện để phát triển các quan hệ kinh tế với nước ngoài.

Trong điều kiện ngày nay, phát triển kinh tế của một nước luôn gắn liền với thịtrường thế giới, kinh tế “đóng” đã nhường bước cho kinh tế “mở”, vì vậy tín dụng ngânhàng đã trở thành một trong những phương tiện nối liền các nền kinh tế các nước vớinhau.

Đối với các nước đang phát triển nói chung và nước ta nói riêng, tín dụng đóngvai trò rất quan trọng trong việc mở rộng xuất khẩu hàng hóa, đồng thời nhờ nguồn tíndụng bên ngoài để công nghiệp hóa và hiện đại hóa nền kinh tế.

2.2.2 Phân loại tín dụng

Tín dụng có nhiều loại hay nhiều hình thức khác nhau Việc phân loại tín dụngnhằm hiểu thêm sự khác biệt của từng loại tín dụng và qua đó chúng ta có thể sử dụnghoặc hiểu được tín dụng trong từng hoàn cảnh cụ thể Phân loại tín dụng phải căn cứvào những tiêu thức cụ thể và khi đề cập đến các loại tín dụng được phân loại là ám chỉtín dụng theo tiêu thức phân loại đó.

 Dựa vào mục đích của tín dụng – Theo tiêu thức này tín dụng ngân

hàng có thể phân chia thành các loại sau:

 Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp. Cho vay tiêu dùng cá nhân.

 Cho vay bất động sản. Cho vay nông nghiệp.

 Cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu.

 Dựa vào thời hạn tín dụng – Theo tiêu thức này tín dụng có thể phân

thành các loại như sau:

 Cho vay ngắn hạn: Là loại cho vay có thời hạn dưới một năm Mục đíchcủa loại cho vay này thường là nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản lưu động.

 Cho vay trung hạn: Là loại cho vay có thời hạn từ 1 đến 5 năm Mục đíchcủa loại cho vay này thường là nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản cố định.

 Cho vay dài hạn: Là loại cho vay có thời hạn trên 5 năm Mục đích củaloại cho vay này thường là nhằm tài trợ đầu tư vào các dự án đầu tư.

 Dựa vào mức độ tín nhiệm của khách hàng – Theo tiêu thức này tín dụng có

thể phân thành các loại như sau:

 Cho vay không có bảo đảm: Là loại cho vay không có tài sản thế chấp,cầm cố hoặc bảo lãnh của người khác mà chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàngvay vốn để quyết định cho vay.

 Cho vay có bảo đảm: Là loại cho vay dựa trên cơ sở các bảo đảm chotiền vay như thế chấp, cầm cố, hoặc bảo lãnh của một bên thứ ba nào khác.

 Dựa vào phương thức cho vay – Theo tiêu thức này tín dụng có thể phân thành

các loại như sau:

 Cho vay theo món.

 Cho vay theo hạn mức tín dụng.

 Dựa vào phương thức hoàn trả nợ vay – Theo tiêu thức này tín dụng có

thể phân thành các loại như sau:

 Cho vay chỉ có một kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả nợ một lầnkhi đáo hạn.

 Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả góp.

 Cho vay trả nợ nhiều lần nhưng không có kỳ hạn nợ cụ thể mà tùy khảnăng tài chính của mình, người đi vay có thể trả nợ bất cứ lúc nào.

2.2.3 Các nguyên tắc tín dụng

Cho vay có hiệu quả là điều kiện và biện pháp hàng đầu đảm bảo cho ngân hàngduy trì sự tồn tại và phát triển ổn định Muốn vậy, hoạt động cho vay của ngân hàngphải lành mạnh và có hiệu quả Cụ thể, các tổ chức tài chính phải thực hiện tốt việckiểm tra khả năng hoàn trả của người xin vay trước khi cho vay, đảm bảo tính độc lậptrong quá trình kiểm tra, tuân thủ quy trình cho vay, đảm bảo việc cho vay chỉ tiến hànhtrên cơ sở có bảo đảm theo quy định.

Ngân hàng chỉ cho vay đối với khách hàng khi khách hàng đảm bảo được cácnguyên tắc sau:

- Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng Đây lànguyên tắc cơ bản, vì có sử dụng vốn đúng mục đích thì khách hàng mới có thể thựchiện được dự án, phương án sản xuất kinh doanh theo lợi ích dự kiến và do vậy mới cóthể thu hồi được vốn để hoàn trả cho ngân hàng Nguyên tắc này nhằm hạn chế rủi rođạo đức và hạn chế khả năng khách hàng dùng vốn vay để thực hiện các hành vi màpháp luật cấm.

- Phải hoàn trả gốc và lãi đúng thời hạn Nguyên tắc này đảm bảo phương châmhoạt động của ngân hàng là “đi vay để cho vay” và thực hiện nguyên tắc trong hạch toánkinh doanh “lấy thu bù chi và có lãi”.

2.2.4 Điều kiện tín dụng

Mặc dù khi cho vay, ngân hàng yêu cầu khách hàng vay vốn phải đảm bảo 2nguyên tắc trên, nhưng thực tế không phải khách hàng nào cũng có thể tuân thủ đúngcác nguyên tắc này Do vậy, để giúp cho việc đảm bảo các nguyên tắc vay vốn, ngânhàng chỉ xem xét cho vay khi khách hàng đã thỏa mãn các điều kiện vay nhất định Cácđiều kiện vay vốn khách hàng cần có bao gồm:

- Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dânsự theo quy định của pháp luật.

2.3 DOANH SỐ CHO VAY

Doanh số cho vay là phần phản ánh tất cả những khoản tiền cho vay phát sinhcủa ngân hàng đã cho khách hàng vay trong năm.

2.6 CÁC NHÓM NỢ ĐƯỢC PHÂN LOẠI THEO QUY ĐỊNH

 Tổ chức tín dụng thực hiện việc phân loại nợ như sau:

 Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn): Các khoản nợ được tổ chức tín dụng đánh

giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lãi đúng hạn Bao gồm:

- Các khoản nợ trong hạn mà tổ chức tín dụng đánh giá là có đủ khả năng thu hồiđầy đủ cả gốc và lãi đúng thời hạn.

- Các khoản nợ khách hàng trả đầy đủ nợ gốc và lãi theo kỳ hạn đã được cơ cấulại tối thiểu trong vòng một năm đối với các khoản nợ trung và dài hạn, ba tháng đối vớicác khoản nợ ngắn hạn và được đánh giá là có khả năng trả đầy đủ nợ gốc và lãi đúngthời hạn theo thời hạn đã được cơ cấu lại.

Tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể đối với nợ nhóm 1 là 0%.

 Nhóm 2 (Nợ cần chú ý): Các khoản nợ được tổ chức tín dụng đánh giá

là có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lãi nhưng có dấu hiệu khách hàng suy giảm

- Các khoản nợ quá hạn 90 ngày.

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời gian trả nợ trong hạn theo thời hạn nợ đã cơ cấulại (Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ) là khoản nợ mà tổ chức tín dụng chấp thuận điềuchỉnh kỳ hạn trả nợ cho khách hàng do tổ chức tín dụng đánh giá khách hàng suy giảmkhả năng trả nợ gốc và lãi đúng thời hạn ghi trong hợp đồng tín dụng nhưng tổ chức tíndụng có đủ cơ sở để đánh giá khách hàng có khả năng trả đầy đủ nợ gốc và lãi theo thờihạn trả nợ đã cơ cấu lại.

Tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể đối với nợ nhóm 2 là 5%.

 Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn): Các khoản nợ được tổ chức tín dụng

đánh giá là không có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lãi khi đến hạn Các khoảnnợ này được tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng tổn thất một phần nợ gốc và lãi.Bao gồm:

- Các khoản nợ quá hạn từ 91 đến 180 ngày.

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn 90 ngày theo thời hạn đã cơcấu lại.

Tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể đối với nợ nhóm 3 là 20%.

 Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ): Các khoản nợ được tổ chức tín dụng đánh giá là

khả năng tổn thất cao Bao gồm:

- Các khoản nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày.

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày theothời hạn đã cơ cấu lại.

Tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể đối với nợ nhóm 4 là 50%.

 Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn): Các khoản nợ được tổ chức tín

dụng đánh giá là không còn khả năng thu hồi, mất vốn Bao gồm:- Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày.

- Nợ quá hạn dưới 90 ngày – Nợ cần chú ý.

- Nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày – Nợ dưới tiêu chuẩn.- Nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày – Nợ nghi ngờ.

- Nợ quá hạn trên 360 ngày – Nợ có khả năng mất vốn.

Nợ xấu là những khoản nợ mang những đặc trưng:

- Khách hàng không thực hiện nghĩa vụ trả nợ với ngân hàng khi cam kết này đãhết hạn.

- Tình hình tài chính của khách hàng đang và có chiều hướng xấu dẫn đến cókhả năng ngân hàng không thu hồi được cả vốn lẫn lãi.

- Tài sản đảm bảo (thế chấp, cầm cố, bảo lãnh) được đánh giá là giá trị phát mãikhông đủ trang trải nợ gốc và lãi.

- Thông thường về thời gian là các khoản nợ quá hạn ít nhất là 90 ngày.Nợ xấu của tổ chức tín dụng bao gồm các nhóm nợ như sau:

- Nhóm Nợ dưới tiêu chuẩn.- Nhóm Nợ nghi ngờ.

Theo Frank Night nhà kinh tế học Mỹ: “Rủi ro là sự bất trắc có thể đo lườngđược”.

Allan Willet cho rằng: “Rủi ro là sự bất trắc liên quan đến việc xuất hiện một sốbiến cố không mong đợi”.

Theo lý thuyết chứng khoán: “Rủi ro là sự chênh lệch giữa lợi nhuận thực tế vàlợi nhuận dự tính mạng lại từ đầu tư”.

Còn trong lĩnh vực ngân hàng thì: “Rủi ro là những biến cố không mong đợi,những bất trắc xảy ra gây mất mát, thiệt hại về tài sản và thu nhập của ngân hàng”.

Việc loại trừ rủi ro ra khỏi hoạt động kinh doanh của Ngân hàng là điều khôngthể thực hiện được, song chúng ta có thể lường trước được và giảm thiểu rủi ro đến mứcthấp nhất trong khả năng cho phép, nhằm đảm bảo cho hoạt động của ngân hàng đượcthực hiện thuận lợi và mang lại lợi nhuận.

2.7.2 Các loại rủi ro

Các ngân hàng trong quá trình hoạt động của mình cũng gặp rất nhiều rủi ro, từrủi ro môi trường đến rủi ro bên trong Các loại rủi ro mà các ngân hàng thường gặpnhất trong quá trình kinh doanh của mình gồm có:

 Rủi ro tín dụng

Rủi ro tín dụng là loại rủi ro phát sinh trong quá trình cấp tín dụng của ngânhàng, biểu hiện trên thực tế qua việc khách hàng không trả được nợ hoặc trả nợ khôngđúng hạn cho ngân hàng.

Như vậy có thể nói rằng rủi ro tín dụng có thể xuất hiện trong các mối quan hệmà trong đó ngân hàng là chủ nợ, mà khách hàng lại không thực hiện hoặc không đủkhả năng thực hiện nghĩa vụ trả nợ khi đến hạn Nó diễn ra trong quá trình cho vay,chiết khấu công cụ chuyển nhượng và giấy tờ có giá, cho thuê tài chính, bão lãnh, baothanh toán của ngân hàng.

Đây còn được gọi là rủi ro mất khả năng chi trả và rủi ro sai hẹn, là loại rủi roliên quan đến chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng.

 Rủi ro thanh khoản

Đây là loại rủi ro xuất hiện trong trường hợp ngân hàng thiếu khả năng chi trả,không chuyển đổi kịp các loại tài sản ra tiền hoặc không có khả năng vay mượn để đápứng yêu cầu của hợp đồng thanh toán.

Một trong những nhiệm vụ quan trọng của bất kỳ ngân hàng nào là đảm bảo khảnăng thanh khoản đầy đủ Điều này có nghĩa là, ngân hàng hoặc có sẵn lượng vốn khảdụng trong tay, hoặc có thể tiếp cận dễ dàng các nguồn vốn vay mượn bên ngoài với chiphí hợp lý và đúng lúc cần đến; hoặc có thể nhanh chóng bán bớt một số tài sản ở mứcgiá thỏa đáng để đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho hoạt động kinh doanh.

 Rủi ro lãi suất

Rủi ro lãi suất là loại rủi ro xuất hiện khi có sự thay đổi của lãi suất thị trườnghoặc của những yếu tố có liên quan đến lãi suất dẫn đến tổn thất về tài sản hoặc làmgiảm thu nhập của ngân hàng.

 Rủi ro tỷ giá hối đoái

Rủi ro tỷ giá hối đoái là rủi ro phát sinh trong quá trình cho vay ngoại tệ hoặcquá trình kinh doanh ngoại tệ khi tỷ giá biến động theo chiều hướng bất lợi cho ngânhàng.

2.7.3 Ý nghĩa của việc đo lường rủi ro trong hoạt động của ngân hàng

Việc đo lường rủi ro có ý nghĩa rất quan trọng đối với hoạt động của ngân hàngthương mại trong nền kinh tế thị trường.

Như ta đã biết trong bất cứ việc kinh doanh nào cũng vậy, lợi nhuận thường gắnliền với rủi ro, lợi nhuận càng nhiều rủi ro càng cao Việc xác định và đo lường rủi rotùy thuộc vào tính chủ quan của các nhà quản trị.

Trên cơ sở đo lường rủi ro, các ngân hàng có thể đưa ra những chiến lược quảnlý tài sản Việc đo lường giúp ngân hàng xác định được các hệ số rủi ro các loại tài sảnđể khống chế và kiểm soát hoạt động đầu ra của ngân hàng nhằm giảm thiểu rủi ro.

Tóm lại, nhận diện rủi ro là công việc cần thiết và chính yếu trong hoạt độngkinh doanh của ngân hàng Ngân hàng phải chủ động nắm bắt và lường trước được rủiro thì mới đưa được những giải pháp xử lý kịp thời, nhằm hạn chế tối đa những thiệthại, đảm bảo cho hoạt động của ngân hàng được lành mạnh và hiệu quả.

2.8 RỦI RO TÍN DỤNG

2.8.1 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng

 Nguyên nhân chủ quan

 Nguyên nhân xuất phát từ phía khách hàng:

Rủi ro tín dụng biểu hiện ra bên ngoài là việc không hoàn thành nghĩa vụ trả nợ,vốn bị ứ động khó có khả năng thu hồi, nợ quá hạn ngày càng lớn, các khoản lãi chưathu trả ngày càng gia tăng… Nguyên nhân dẫn đến tình trạng này là:

- Đối với khách hàng cá nhân:

Khi các cá nhân vay vốn gặp phải các nguy cơ sau đây thường không trả đượcnợ cho ngân hàng đầy đủ cả vốn lẫn lãi:

+ Thu nhập không ổn định.+ Bị sa thải, thất nghiệp.

+ Hoàn cảnh gia đình khó khăn.+ Sử dụng vốn sai mục đích.- Đối với khách hàng là doanh nghiệp:

Các doanh nghiệp thường không trả nợ vay cho ngân hàng đầy đủ cả vốn lẫn lãikhi gặp phải các trường hợp sau:

+ Thị trường biến động, không ổn định.

+ Khả năng tài chính của doanh nghiệp bị giảm do lỗ lã trong kinh doanh.+ Sử dụng vốn sai mục đích.

+ Bị cạnh tranh và mất thị trường tiêu thụ.+ Sự thay đổi trong chính sách của Nhà nước. Nguyên nhân xuất phát từ phía ngân hàng:

Những nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng từ phía ngân hàng tạo ra có thể là:- Do ngân hàng chạy theo lợi nhuận, đặt mong ước về lợi nhuận cao hơn cáckhoản cho vay lành mạnh.

- Ngân hàng vi phạm nguyên tắc cho vay, cho vay vượt tỷ lệ an toàn, thiếu tàisản thế chấp, cầm cố, cho vay khống…

- Phân tích đánh giá khách hàng sai, quyết định cho vay thiếu thông tin xác thực,đưa ra những quyết định sai lầm trong cho vay.

- Cán bộ ngân hàng vi phạm đạo đức kinh doanh.

 Nguyên nhân khách quan

 Tình hình kinh tế trong nước

Hoạt động cho vay của ngân hàng là một hoạt động rất nhạy cảm đối với nhữngbiến động của nền kinh tế xã hội.

Trong giai đoạn kinh tế suy thoái thường xuất hiện những doanh nghiệp thua lỗvà phá sản, từ đó các khoản tiền vay của ngân hàng không trả được Điều này làm chonợ quá hạn của ngân hàng tăng lên nhanh chóng.

Trong giai đoạn kinh tế có lạm phát cao và ngày càng gia tăng cũng có thể dẫnđến rủi ro tín dụng, bởi vì trong giai đoạn này người gửi tiền có tâm lý lo sợ rằng đồngtiền của mình sẽ bị mất giá khi gửi ở ngân hàng Trong khi đó người đi vay thì lại muốngia tăng nhu cầu vay vốn và muốn kéo dài thời hạn vay Điều này làm ảnh hưởng trựctiếp đến nguồn vốn hoạt động của ngân hàng cũng như khiến cho những khoản đầu tưcủa ngân hàng không hiệu quả.

 Tình hình thế giới:

Trong thời đại ngày nay, mỗi quốc gia là một tế bào của nền kinh tế thế giới.Hoạt động kinh tế của mỗi nước đều có tác động lẫn nhau vì xu hướng toàn cầu hóa củanền kinh tế thế giới.

Chính vì vậy, khi có những biến cố về tình hình kinh tế, chính trị, quân sự… xảyra ở bất kỳ một nước nào cũng có thể tác động mạnh đến các nước khác và sẽ dẫn đếnbiến động kinh tế, gây ảnh hưởng xấu đến ngân hàng.

Ngoài ra còn có một số nguyên nhân khách quan liên quan đến môi trường hoạtđộng như: bão, lụt, hạn hán, mất mùa, tình hình an ninh, chính trị trong nước và trongkhu vực không ổn định….

2.8.2 Những thiệt hại do rủi ro tín dụng gây ra

 Đối với bản thân ngân hàng

Sự tổn thất của ngân hàng khi có rủi ro xảy ra có thể là những thiệt hại về vậtchất và uy tín của ngân hàng.

Rủi to tín dụng sẽ tác động trực tiếp đến hoạt động kinh doanh của ngân hàngnhư thiếu tiền chi trả cho khách hàng vì phần lớn nguồn vốn hoạt động của ngân hàng lànguồn vốn huy động mà khi ngân hàng không thu hồi được nợ gốc và lãi trong cho vaythì khả năng thanh toán của ngân hàng dần dần lâm vào tình trạng thiếu hụt Như vậy,rủi ro tín dụng sẽ làm cho ngân hàng mất cân đối trong việc thanh toán và dần làm chongân hàng bị thua lỗ có nguy cơ phá sản.

 Đối với nền kinh tế xã hội

Hoạt động của ngân hàng có liên quan đến hoạt động của toàn bộ nền kinh tế Vìvậy, khi rủi ro tín dụng xảy ra có thể làm phá sản một vài ngân hàng, khi đó có khả năng

phát sinh lây lan sang các ngân hàng khác và tạo cho dân chúng tâm lý sợ hãi Lúc đódân chúng sẽ đua nhau đến các ngân hàng để rút tiền trước thời hạn Điều đó cũng cóthể đưa đến phá sản hàng loạt các ngân hàng và rủi ro tín dụng như vậy đã tác động đếntoàn bộ nền kinh tế, do đó rủi ro tín dụng là vấn đề chính phủ phải quan tâm, đặc biệt làngân hàng trung ương phải khuyến cáo thường xuyên thông qua công tác kiểm tra, thanhtra, chiết khấu, tái chiết khấu và sẵn sàng tài trợ cho các ngân hàng thương mại khi có cácbiến cố rủi ro xảy ra.

Ngoài ra, rủi ro tín dụng cũng ảnh hưởng đến nền kinh tế thế giới, vì trong điềukiện hội nhập và toàn cầu hóa kinh tế thế giới hiện nay, nền kinh tế của quốc gia đềuphụ thuộc vào nền kinh tế khu vực và thế giới Mặt khác, mối liên hệ về tiền tệ, đầu tưgiữa các nước phát triển rất nhanh nên rủi ro tín dụng tại một nước luôn ảnh hưởng trựctiếp đến nền kinh tế các nước có liên quan Thực tế đã chứng minh qua cuộc khủnghoảng tài chính Châu Á (1997) và mới đây là cuộc khủng hoảng tài chính Nam Mỹ ởMêxicô (2001-2002).

Từ những vấn đề trên cho thấy rủi ro tín dụng là vấn đề rất nghiêm trọng mà cácnước phải quan tâm.

2.8.3 Những chỉ tiêu đánh giá – đo lường rủi ro tín dụng

 Tỷ lệ nợ quá hạn

Tỷ lệ nợ quá hạn = (Nợ quá hạn / Tổng dư nợ cho vay) * 100%

Thể hiện mối quan hệ giữa nợ quá hạn và tổng dư nợ, nếu nợ quá hạn chiếm tỷlệ càng cao trong tổng dư nợ thì rủi ro tín dụng càng lớn và cho thấy hoạt động của ngânhàng ngày càng kém hiệu quả Ngược lại, tỷ lệ này càng nhỏ thì rủi ro tín dụng càngthấp Theo quy định hiện nay của Ngân hàng Nhà nước, tỷ lệ này không được vượt quá5%.

 Hệ số rủi ro tín dụng

Hệ số rủi ro tín dụng = (Tổng dư nợ cho vay / Tổng tài sản có) * 100%

Hệ số rủi ro tín dụng phản ánh những khoản mục tín dụng trong tài sản có, hệ sốnày càng lớn sẽ thể hiện lợi nhuận của ngân hàng càng cao, nhưng song song với lợinhuận cao bao nhiêu thì ngân hàng phải đối mặt với rủi ro tín dụng tương ứng.

 Tỷ trọng nợ xấu / Tổng dư nợ cho vay

Theo quy định hiện nay, tỷ lệ này phải nằm trong khoản từ 3% đến 5%.Chương 2 là cơ sở cho sự phân tích và nghiên cứu của đề tài, cụ thể là chương 4và chương 5, nhưng trước khi đi vào 2 chương phân tích đó ta tiến hành tìm hiểu sơlược về Ngân hàng Mỹ Xuyên và tình hình kinh doanh của Ngân hàng qua chương 3.

CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU SƠ LƯỢC VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠICỔ PHẦN NÔNG THÔN MỸ XUYÊN

3.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NÔNGTHÔN MỸ XUYÊN

3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển

- Tên kinh doanh: Ngân hàng thương mại cổ phần nông thôn Mỹ Xuyên.

- Tên tiếng Anh: MY XUYEN RURAL COMMERCIAL JOINT STOCKBANK.

- Tên viết tắt là: Ngân hàng Mỹ Xuyên hoặc MXBANK.

- Trụ sở đặt tại 248 Trần Hưng Đạo, phường Mỹ Xuyên, thành phố Long Xuyên,tỉnh An Giang.

Tiền thân của Ngân hàng Mỹ Xuyên là Quỹ tín dụng Mỹ Xuyên được thành lậpvào năm 1989 hoạt động theo quyết định thành lập và cấp phép của Ủy Ban Nhân Dânthị xã Long Xuyên.

Đến năm 1992, do nhu cầu phát triển kinh tế và để chấn chỉnh hoạt động ngànhkinh doanh tiền tệ cả nước, pháp lệnh về Ngân hàng và các tổ chức tài chính ra đời.Trong bối cảnh đó, Quỹ tín dụng Mỹ Xuyên có đủ điều kiện để chuyển thể và phát triểnthành Ngân hàng thương mại cổ phần nông thôn Mỹ Xuyên với số vốn điều lệ là 303triệu

Hiện nay vốn điều lệ của Ngân hàng Mỹ Xuyên là 500 tỷ đồng và trong bối cảnhchuyển lên Ngân hàng đô thị, Ngân hàng có mục tiêu nâng vốn điều lệ lên 1,000 tỷđồng vào cuối năm tài chính 2008, lên 2,500 tỷ đồng năm 2009 và lên 3,500 tỷ đồngvào năm 2010

Ngân hàng hiện đang hoạt động trong lĩnh vực Tài chính Ngân hàng với 2 lĩnhvực chính là dịch vụ Ngân hàng Cá nhân và dịch vụ Ngân hàng Doanh nghiệp

Trên 15 năm hoạt động chuyên đầu tư phát triển nền kinh tế nông nghiệp nôngthôn, Ngân hàng Mỹ Xuyên đã từng bước mở rộng mạng lưới hoạt động khắp tỉnh AnGiang Hiện nay Ngân hàng Mỹ Xuyên bao gồm 2 Chi nhánh và 10 phòng giao dịch;trong tương lai sẽ tiếp tục phát triển mạng lưới khắp cả nước, đặc biệt là phát triển ởđồng bằng sông Cửu Long.

Với tầm nhìn “Ngân hàng Mỹ Xuyên sẽ trở thành một trong những Ngân hànghàng đầu về lĩnh vực tài chính ngân hàng tại Việt Nam”, Ngân hàng hoạt động với mụctiêu và sứ mệnh: gia tăng giá trị cho cổ đông cho khách hàng, tăng cường hiệu quả vàtiện ích cho khách hàng và các đối tác với dịch vụ chuyên nghiệp năng động, phấn đấu

trở thành ngân hàng thương mại chuyên nghiệp đầu tư phát triển kinh tế nông nghiệp –nông thôn

Trong hoạt động tín dụng, Ngân hàng Mỹ Xuyên có các sản phẩm chủ yếu sau:

A Cho vay trả nợ cuối kỳ:- Cho vay nông nghiệp

- Cho vay Quỹ MLF

- Cho vay sản xuất kinh doanh dịch vụ- Cho vay thế chấp sổ tiền gửi

- Cho vay doanh nghiệp- Cho vay tổ chức tín dụng- Cho vay khác

A Cho vay trả nợ cuối kỳ:- Cho vay nông nghiệp

- Cho vay Quỹ RDF- Cho vay doanh nghiệp- Cho vay thế chấp sổ tiền gửi

B Cho vay trả góp:- Cho vay góp chợ, phố

- Cho vay góp kinh doanh nông thôn- Cho vay góp sản xuất kinh doanh

- Cho vay góp sản xuất kinh doanh (tínchấp)

- Cho vay góp mua xe

B Cho vay trả nợ phân kỳ:- Cho vay nông nghiệp

C Cho vay trả góp:- Cho vay góp mùa vụ

- Cho vay góp kinh doanh nông thôn- Cho vay góp sản xuất kinh doanh- Cho vay góp Cán bộ công nhân viên- Cho vay góp doanh nghiệp

- Cho vay góp mua xe

3.1.2 Cơ cấu tổ chức và bộ máy quản lý

ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐÔNG

BAN KIỂM SOÁT

D KHỐI TỔ CHỨC, CÔNG NGHỆ VÀ CHIẾN LƯỢC

PHÒNG KIỂM TOÁN NỘI BỘ

B.1 Phòng quản lý rủi roB.2 Phòng pháp chếC KHỐI HỖ TRỢ NGHIỆP VỤ

C.1 Phòng kế toán tài chínhC.2 Trung tâm cuộc gọiC.3 Trung tâm thanh toánC.4 Trung tâm hỗ trợ nghiệp vụHỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ

CÁC ỦY BAN TRỰC THUỘC HĐQT

BAN TỔNG GIÁM ĐỐC

A KHỐI KINH DOANH

A.1 Phòng khách hàng cá nhânA.2 Phòng khách hàng doanh nghiệpA.3 Phòng ngoại hối và thanh toán quốc tếA.4 Phòng kinh doanh nguồn vốn

CHI NHÁNHPHÒNG GIAO DỊCHTỔ TÍN DỤNG

D.1 Phòng nhân sự và đào tạoD.2 Phòng công nghệ thông tin

D.3 Phòng kế hoạch và nghiên cứu tổng hợpB KHỐI GIÁM SÁT – QUẢN LÝ

( Nguồn: Phòng kế hoạch Ngân hàng Mỹ Xuyên)

Hình 1: Sơ đồ bộ máy quản lý tại ngân hàng TMCP nông thôn Mỹ Xuyên

 Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban

Đứng đầu bộ máy điều hành là Tổng giám đốc, giúp việc cho Tổng giám đốc làcác Phó Tổng giám đốc và các Giám đốc khối, Giám đốc các đơn vị trực thuộc.

Đứng đầu các khối là Giám đốc khối hoặc Phó Tổng giám đốc phụ trách khối,giúp việc cho Giám đốc khối hoặc Phó Tổng giám đốc phụ trách khối có thể có Phógiám đốc và các Trưởng phòng trực thuộc.

Đứng đầu các phòng là các Trưởng phòng chịu sự quản lý của Giám đốc khốihoặc Phó Tổng giám đốc phụ trách khối Giúp việc cho Trưởng phòng có thể có Phóphòng và Trưởng các bộ phận.

Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban như sau:

A KHỐI KINH DOANH

A2 Phòng khách hàng Doanh nghiệp

- Lập kế hoạch kinh doanh, triển khai thực hiện kế hoạch và chịu trách nhiệm vềkết quả thực hiện.

- Nghiên cứu phát triển, quản lý sản phẩm, bán và quảng bá những dịch vụ sảnphẩm Ngân hàng doanh nghiệp.

- Quản trị mọi kênh phân phối sản phẩm dịch vụ Ngân hàng Doanh nghiệp nhằmđảm bảo chất lượng sản phẩm dịch vụ cung cấp khách hàng, bao gồm: tiền gửi thanhtoán; cho vay; các sản phẩm thu phí

A3 Phòng ngoại hối và thanh toán quốc tế

- Lập kế hoạch kinh doanh, triển khai thực hiện kế hoạch và chịu trách nhiệm vềkết quả thực hiện.

- Nghiên cứu phát triển các sản phẩm: thu đổi ngoại tệ, tài trợ xuất nhập khẩu bán và quảng bá những dịch vụ sản phẩm thanh toán quốc tế của Ngân hàng.

- Quản trị mọi kênh phân phối sản phẩm dịch vụ trong thanh toán quốc tế nhằmđảm bảo chất lượng sản phẩm dịch vụ cung cấp cho khách hàng là tốt nhất.

A4 Phòng kinh doanh nguồn vốn

- Đảm bảo quản lý và khai thác nguồn vốn của ngân hàng, nguồn vốn liên ngânhàng một cách tốt nhất và hiệu quả nhất.

- Đảm bảo nguồn vốn ngân hàng được đầu tư (ngắn hạn, dài hạn) an toàn, hiệuquả.

B KHỐI GIÁM SÁT VÀ QUẢN LÝB1 Phòng quản lý rủi ro

- Quản lý và kiểm soát mọi mảng rủi ro liên quan đến hoạt động rủi ro của ngânhàng: rủi ro thị trường, rủi ro hoạt động, rủi ro thanh khoản, rủi ro hối đoái

- Phát triển chính sách quản lý rủi ro toàn diện bao trùm mọi lĩnh vực rủi ro củangân hàng.

- Phát triển những quy trình tiêu chuẩn và toàn diện để xác định, định giá, đolường và giám sát rủi ro trên toàn hệ thống ngân hàng

B2 Phòng pháp chế

- Tư vấn về luật cho các qui chế, qui định, các hợp đồng kinh tế

- Đại diện pháp lý của ngân hàng trong mọi vấn đề liên quan đến tranh chấp,kiện tụng

C KHỐI HỖ TRỢ TỔNG HỢPC1 Phòng kế toán tài chính

- Phê duyệt kế hoạch tài chính của các đơn vị trực thuộc.

- Tổng hợp số liệu của các phòng ban riêng lẻ, và của toàn bộ ngân hàng để lậpbảng cân đối tiền tệ hàng ngày, hàng tháng, hàng quý và báo cáo quyết toán năm.

- Báo cáo thống kê, phân tích số liệu tham mưu cho Ban tổng giám đốc về cácvấn đề tín dụng, lãi suất …

- Phụ trách thanh toán liên ngân hàng, tài vụ, theo dõi thường xuyên các tàikhoản giao dịch với khách hàng, kiểm tra chứng từ khi có phát sinh, thông báo về thunợ và trả nợ tiền gửi khách hàng

C2 Trung tâm cuộc gọi

- Sao lưu tài liệu.

- Giải đáp hỗ trợ Chi nhánh Giải đáp thông tin sản phẩm

C3 Trung tâm thanh toán: Thanh toán chuyển tiền đi đến trong nước.C4 Hỗ trợ nghiệp vụ

- Tín dụng:

+ Quản lý các khoản vay.+ Quản lý nợ.

- Trung tâm tiền mặt:

+ Kiểm soát trạng thái tiền mặt của Chi nhánh trong khu vực.

+ Kiểm soát và quản lý tiền nộp hoặc nhận về từ Ngân hàng Nhà nước.

+ Hủy bỏ các loại tiền cũ không lưu thông theo quy định của Ngân hàng Nhànước.

+ Lên báo cáo về tiền mặt theo yêu cầu.

D KHỐI TỔ CHỨC – CÔNG NGHỆ & CHIẾN LƯỢCD1 Phòng tổ chức hành chánh, nhân sự và đào tạo

- Thực hiện các việc liên quan đến phương tiện vận chuyển, dịch vụ mua ngoài:trang thiết bị, dụng cụ, văn phòng phẩm… và công việc văn thư.

- Lập kế hoạch, phân công, lên lịch tuyển dụng hằng năm.

- Tổ chức đào tạo nhân viên cũ, tập huấn nhân viên mới Luân chuyển nhân sự.- Xây dựng quy trình chấm công, chế độ khen thưởng.

D2 Phòng công nghệ thông tin

- Lên kế hoạch cho những nhu cầu phát triển công nghệ trong tương lai.- Vận hành hệ thống máy tính.

- An ninh Dữ liệu – bảo đảm an toàn cho dữ liệu máy tính, truy cập vào hệ thốngmáy tính, mật khẩu…

D3 Phòng kế hoạch nghiên cứu tổng hợp

- Phụ trách quan hệ đối ngoại của Ngân hàng.- Xây dựng kế hoạch tổng hợp Ngân hàng.

- Tổng hợp các báo cáo nội bộ và báo cáo Ngân hàng Nhà nước.- Xây dựng kế hoạch phát triển các Chi nhánh, phòng giao dịch.- Quản trị thương hiệu cho Ngân hàng.

3.1.3 Chức năng và phạm vi hoạt động của Ngân hàng Mỹ Xuyên.

- Huy động vốn:

+ Khai thác các nguồn vốn của các tổ chức kinh tế và các tầng lớp dân cưtrong tỉnh An Giang qua các loại hình tiền gửi như: tiền gửi thanh toán, tiền gửi tiếtkiệm không kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn…

+ Tiếp nhận vốn vay, vốn tài trợ, ủy thác đầu tư nông nghiệp từ Ngân hàngNhà nước và các tổ chức kinh tế - xã hội, các tổ chức tín dụng tiền tệ trong và ngoàinước.

+ Bảo lãnh thanh toán. Phạm vi hoạt động

Ngân hàng Mỹ Xuyên cho vay vốn đối với tất cả các thành phần kinh tế trongđịa bàn tỉnh An Giang và đang mở rộng ra các tỉnh đồng bằng sông Cửu Long.

Mạng lưới hoạt động của Ngân hàng luôn được phát triển kịp theo tiềm năng vàquy mô hoạt động kinh doanh ngày càng lớn mạnh của Ngân hàng, cũng như khôngngừng cải thiện và nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ của Ngân hàng để phục vụkhách hàng một cách tốt nhất.

Hướng phát triển mở rộng mạng lưới hoạt động Ngân hàng xuống các địa bànnông thôn nhằm tạo thuận lợi cho bà con nông dân có thể dễ dàng liên hệ vay vốn củaNgân hàng để đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn vay cho sản xuất nông nghiệp và các ngànhnghề truyền thống tại các địa phương.

3.1.4 Vai trò của ngân hàng Mỹ Xuyên

Ngân hàng ra đời không chỉ dừng lại ở việc đầu tư cho nhân dân đẩy mạnh sảnxuất, đảm bảo canh tác kịp thời vụ trong lĩnh vực nông nghiệp, mà bên cạnh đó còn hỗtrợ vốn tín dụng cho các thành phần kinh tế công nghiệp, tiểu thủ công nghiệp và các tổchức kinh doanh vừa và nhỏ cũng đang trong tình trạng thiếu vốn không đủ điều kiệncạnh tranh và chưa đáp ứng tốt nhu cầu tiêu dùng trong tỉnh Do vậy, giải ngân cho cácthành phần kinh tế này cũng là mục tiêu quan trọng của ngân hàng nhằm góp phần đẩymạnh lưu thông hàng hóa của tỉnh.

Sự có mặt của Ngân hàng không chỉ đơn thuần đáp ứng kịp thời vốn cho nềnkinh tế của tỉnh, phục vụ nền kinh tế phát triển cao hơn mà còn góp phần cải thiện đờisống người dân, qua đó xóa dần nạn cho vay nặng lãi tại nông thôn, tạo điều kiện tăngnguồn thu nhập và giải quyết việc làm cho nhiều người dân ở độ tuổi lao động.

3.2 KẾT QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TRONG 3 NĂM3.2.1 Kết quả hoạt động kinh doanh

Bảng 1: Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàngMỹ Xuyên

Đơn vị tính: Triệu đồng

Chỉ tiêuNăm2005Năm2006Năm2007

Chênh lệchChênh lệch2006/20052007/2006

(Nguồn: Trích báo cáo kết quả hoạt động kinh của Ngân hàng Mỹ Xuyên)

Qua bảng 1 và hình 2 ta thấy, trong những năm qua hoạt động kinh doanh củaNgân hàng Mỹ Xuyên luôn đạt được những kết quả đáng kể, góp phần không nhỏ vàođịnh hướng phát triển chung của tỉnh, đặc biệt là trong hoạt động sản xuất nông nghiệp.

Năm 2005, tổng doanh thu của Ngân hàng Mỹ Xuyên là 29,815 triệu đồng, tổngchi phí là 21,935 triệu đồng, lợi nhuận còn lại của Ngân hàng sau khi trừ thuế là 5,748triệu đồng.

Năm 2006, doanh thu của ngân hàng tăng 18,873 triệu đồng, tức tăng 63.3% sovới năm 2005, trong khi chi phí chỉ tăng lên 56.88%, tuy doanh thu và chi phí đều tăngnhưng cũng đã góp phần làm cho lợi nhuận của ngân hàng tăng cao (lợi nhuận sau thuếtăng thêm 4,595 triệu đồng tức tăng 79.94%).

Biểu đồ 1: Biểu đồ thể hiện kết quả kinh doanh của Ngân hàng

Đến năm 2007, doanh thu đã tăng lên vượt bậc từ 48,688 triệu đồng lên đến149,132 triệu đồng (tăng 206.3% so với năm 2006), chi phí tăng 129.73% dẫn đến việclợi nhuận sau thuế tăng 389.74% từ 10,343 triệu đồng tăng lên 50,654 triệu đồng, kếtquả kinh doanh năm 2007 của Ngân hàng Mỹ Xuyên như vậy là rất khả quan và tăng rấtcao so với các năm trước Nguyên nhân của việc đạt được kết quả kinh doanh tăng vượtbậc như vậy là do năm 2007 Ngân hàng mở rộng mạng lưới hoạt động và phát triển hơnnhiều so với những năm trước cả về số lượng khách hàng lẫn chất lượng sản phẩm dịchvụ, với chiến lược và định hướng phân khúc thị trường phù hợp, ưu tiên cho mục tiêutăng trưởng cao và bền vững, kiểm soát rủi ro hiệu quả; kết thúc năm tài chính 2007Ngân hàng Mỹ Xuyên đã đạt được những kết quả nổi bật.

Hoạt động của Ngân hàng Mỹ Xuyên đạt được lợi nhuận ngày càng cao, cóđược điều này là do: doanh thu của Ngân hàng luôn tăng trưởng hàng năm trong khi tốcđộ tăng của doanh thu luôn cao hơn nhiều so với tốc độ tăng của chi phí; nền kinh tế củacả nước nói chung và nền kinh tế của tỉnh An Giang nói riêng đang ngày càng phát triểnhơn với những thành tựu đạt được rất khả quan, đời sống của người dân cũng theo đóngày càng được nâng cao, nên nhu cầu về vốn ngày càng lớn trên thị trường kinh tế vàlượng tiền nhàn rỗi ngày càng nhiều trong xã hội đã đóng góp một phần quan trọng chosự phát triển và hiệu quả kinh doanh cao của Ngân hàng; bên cạnh những nguyên nhânđó là sự nổ lực phấn đấu của cả tập thể ngân hàng, cùng với sự quan tâm chỉ đạo sâu sátcủa Ban giám đốc, cũng như của Hội đồng quản trị trong hoạt động kinh doanh, mở

Để đánh giá về kết quả kinh doanh của Ngân hàng, bên cạnh việc xemxét tốc độ tăng trưởng của doanh thu và lợi nhuận, chúng ta cũng nên đề cập đến 1 chỉtiêu khác đó là chỉ tiêu về doanh lợi tiêu thụ của ngân hàng vì chỉ số này cho chúng tabiết được trong một trăm đồng tổng doanh thu thu về thì Ngân hàng có được bao nhiêuđồng lợi nhuận sau thuế.

Bảng 2:Phân tích doanh lợi tiêu thụ của ngân hàng.

Đơn vị tính: Triệu đồng

Chỉ tiêuNăm 2005Năm 2006Năm 2007Lợi nhuận sau thuế 5,74810,34350,654

Lợi nhuận / Doanh thu (%) 19.2821.2433.97

(Nguồn: Trích Báo cáo kết quả hoạt động kinh của Ngân hàng Mỹ Xuyên)

Vì doanh thu và lợi nhuận của Ngân hàng tăng hàng năm nên tỷ suất sinh lợitrên doanh thu cũng có xu hướng tăng hàng năm Nhìn vảo bảng 2 ta thấy cụ thể nhưsau:

Năm 2005 tỷ suất này là 19.28% (tức là trong 100 đồng doanh thu thu về Ngânhàng có được 19.28 đồng lợi nhuận sau thuế) thì đến năm 2006 con số này tăng lênthành 21.24% tức tăng 1.96% (tức là vào năm 2006 trong 100 đồng doanh thu thì lợinhuận sau thuế là 21.24 đồng), con số này tăng tuy không cao nhưng cũng đã phần nàocho thấy được sự tăng trưởng hiệu quả trong kinh doanh của Ngân hàng.

Sang năm 2007 thì tỷ suất lợi nhuận của ngân hàng tăng lên đến 33.97%, tứctăng hơn 10% so với năm 2006, có nghĩa là lợi nhuận có được sau thuế trong 100 đồngdoanh thu thu về của Ngân hàng tăng lên hơn 10 đồng so với năm 2006; điều này chứngtỏ tình hình hoạt động của Ngân hàng đã có bước phát triển cao trong năm 2007.Nguyên nhân của sự tăng lên vượt bậc này là do tốc độ tăng lợi nhuận quá nhanh so vớitốc độ tăng của doanh thu, làm cho tỷ suất này tăng lên

3.2.2 Những thuận lợi và khó khăn

- Ngân hàng được sự chỉ đạo và quan tâm sâu sắc của các cơ quan đoàn thểtrong tỉnh, được tạo nhiều điều kiện thuận lợi cho hoạt động của Ngân hàng và điều đóđã góp phần tạo nên những kết quả khả quan trong hoạt động của Ngân hàng.

- Sự phát triển rất khả quan của nền kinh tế trong nước nói chung và trong tỉnhAn Giang nói riêng đã tạo nên những thành phần kinh tế đa dạng, những nhu cầu mởrộng và phát triển của các doanh nghiệp, những nhu cầu kinh doanh, làm ăn của ngườidân, bên cạnh đó đời sống của người dân trong tỉnh cũng ngày càng được nâng cao,dòng tiền nhàn rỗi trong xã hội ngày càng nhiều; chính việc dồi dào về cung và cầu tiền

trong xã hội đã góp phần tạo nên sự phát triển của ngành ngân hàng nói chung và Ngânhàng Mỹ Xuyên nói riêng.

- Tình hình sản xuất nông nghiệp của người dân ngày càng được mở rộng, sảnxuất nông nghiệp tại tỉnh An Giang có nhiều thuận lợi trong những năm vừa qua như:trúng mùa, được giá, giá cả các mặt hàng nông sản đều ở mức cao có lợi cho ngườinông dân mà đây chính là thị trường chính và đầy tiềm năng của Ngân hàng.

- Sau gần 20 năm hoạt động với đội ngũ cán bộ nhân viên giàu kinh nghiệm,Ngân hàng đã tạo được cho mình một lượng tương đối ổn định những khách hàng trungthành; bên cạnh đó Ngân hàng còn được khách hàng công nhận là có những thủ tụcnhanh gọn hợp lý, điều này cũng tạo cho Ngân hàng khả năng duy trì khách hàng cũ vàlôi kéo những khách hàng mới.

- Đời sống cán bộ, công nhân viên đã được tăng lên một bước đáng kể, các mặtkinh tế, văn hóa, xã hội, giáo dục, y tế, …có nhiều tiến bộ rõ rệt, an ninh chính trị, trậttự xã hội được giữ vững.

- Nguồn vốn kinh doanh của Ngân hàng còn bị hạn chế.

- Một số loại hình dịch vụ chưa thu hút khách hàng như dịch vụ chuyển tiềnnhanh.

- Chịu sự cạnh tranh quyết liệt của các ngân hàng khác đang hoạt động trên cùngđịa bàn tỉnh An Giang (hiện nay trên địa bàn tỉnh An Giang có 5 chi nhánh ngân hàngnhà nước và 11 chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần đang hoạt động) nhất là vàogiai đoạn cạnh tranh với nhau trong việc tăng lãi suất huy động.

- Ngân hàng đang trong giai đoạn chuyển lên ngân hàng đô thị nên còn nhiềumới mẻ trong cơ cấu, trong hoạt động… và còn nhiều điều cần khắc phục.

- Đội ngũ cán bộ khá đông và Ngân hàng đang trong quá trình tuyển dụng thêmnhiều nhân sự trong khi đó lực lượng lao động có trình độ chuyên môn phù hợp của tỉnhchưa đủ đáp ứng nhu cầu tuyển dụng.

- Do tỉnh An Giang là một tỉnh đầu nguồn nên mỗi khi lũ về, tỉnh ta luôn phảigánh chịu nhiều hậu quả nặng nề đặc biệt là ngành sản xuất nông nghiệp, làm ảnhhưởng đến thu nhập của người dân và gây khó khăn cho Ngân hàng trong quá trình thunợ vì đây là ngành được Ngân hàng cho vay nhiều Mặt khác, sự biến động về giá cảcủa xăng dầu, thép và nhiều mặt hàng khác; sự tái phát và lây lan của dịch cúm gia cầm;sự biến động của thị trường xuất khẩu nông sản cũng làm ảnh hưởng nhiều đến thu nhậpvà khả năng trả nợ của người dân.

3.3 NGÂN HÀNG MỸ XUYÊN TRONG BỐI CẢNH TIẾN LÊN NGÂN HÀNGĐÔ THỊ

Có thể nói, năm 2007 là năm bản lề, đánh dấu sự phát triển mạnh mẽ của Ngânhàng Mỹ Xuyên Mặc dù là một Ngân hàng thương mại cổ phần nông thôn với nhiềuhạn chế về phạm vi hoạt động, loại hình sản phẩm dịch vụ, đồng thời nằm trong bốicảnh cạnh tranh khốc liệt trên địa bàn hoạt động của tỉnh An Giang, tuy nhiên với chiếnlược và định hướng phân khúc thị trường phù hợp cùng với đội ngũ nhân viên trẻ, năngđộng, Ngân hàng Mỹ Xuyên đã đạt được những thành quả hết sức tự hào.

 Kết thúc năm tài chính, vốn điều lệ của Ngân hàng Mỹ Xuyên đã đạt 500 tỷđồng (tăng gấp 7 lần so với năm 2006), mạng lưới hoạt động phủ kín toàn tỉnh AnGiang với 2 chi nhánh và 10 phòng giao dịch, dư nợ cho vay đạt 1.265 tỷ đồng (tăng220%), và lợi nhuận trước thuế đạt 70,1 tỷ đồng (tăng 391%) Không chỉ đạt tốc độ tăngtrưởng cao, Mỹ Xuyên cũng luôn quan tâm đến chất lượng tín dụng, kết quả là tỷ lệ nợxấu chỉ chiếm 0.08% trên tổng dư nợ cho vay, thấp hơn rất nhiều so với quy định củaNgân hàng nhà nước.

Cũng trong năm 2007, một dấu mốc quan trọng của Ngân hàng là đã được Ngânhàng nhà nước chấp thuận về nguyên tắc chuyển đổi mô hình hoạt động thành Ngân

hàng thương mại cổ phần đô thị Đây chính là tiền đề quan trọng để Ngân hàng Mỹ

Xuyên chuyển mình trong giai đoạn mới.

Hiện nay, Ngân hàng đang tích cực chuẩn bị về cơ sở vật chất; nâng cao nănglực quản trị, điều hành; trang bị hệ thống công nghệ hiện đại và lựa chọn đối tác chiếnlược để củng cố tiềm lực tài chính nhằm đáp ứng cho chiến lược phát triển trong thờigian tới

Trước mắt, trong năm 2008, Mỹ Xuyên sẽ tăng vốn điều lệ lên ít nhất là 1.000 tỷđồng; mở rộng mạng lưới hoạt động trong khu vực đồng bằng sông Cửu Long, các tỉnhmiền Trung, Hà Nội và thành phố Hồ Chí Minh; đa dạng hóa danh mục đầu tư; đa dạnghóa loại hình sản phẩm, dịch vụ theo mô hình của một ngân hàng bán lẻ hiện đại.

 Có thể khẳng định, Ngân hàng Mỹ Xuyên đang xây dựng một nền tảng vữngchắc để bước sang một giai đoạn mới – giai đoạn hội nhập và phát triển.

Qua những phần giới thiệu về Ngân hàng Mỹ Xuyên như trên có thể thấy, Ngânhàng tuy không phải là một ngân hàng lớn nhưng đã và đang từng bước phát triển hơnvề quy mô cũng như là về chất lượng thông qua việc:

- Kinh doanh ngày càng hiệu quả, doanh thu và lợi nhuận thuần năm sau luôncao hơn năm trước, đặc biệt là vào năm 2007 vừa qua với các chỉ tiêu kinh doanh đạtđược vượt bậc.

- Bên cạnh đó là việc Ngân hàng ngày càng mở rộng mạng lưới hoạt động rộngkhắp địa bàn tỉnh An Giang và trong thời gian tới với định hướng mở rộng địa bàn racác tỉnh khác khi đã trở thành Ngân hàng đô thị.

Có thể thấy Ngân hàng Mỹ Xuyên đang từng bước thực hiện cuộc chuyển mìnhquy mô trong thời gian tới và đang từng bước xây dựng cho mình một nền tảng vữngchắc đủ sức cạnh tranh với nhiều ngân hàng lớn mạnh khác.

Nhưng như đã nói ở phần mở đầu, bất kỳ một hoạt động nào của ngân hàng cũnggặp phải rủi ro và đối với Ngân hàng Mỹ Xuyên thì rủi ro lớn nhất mà Ngân hàng gặpphải chính là rủi ro về tín dụng Và chương tiếp theo đây sẽ cho chúng ta thấy rõ hơn vềthực trạng rủi ro tín dụng mà Ngân hàng đang gặp phải là như thế nào.

CHƯƠNG 4: THỰC TRẠNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠINGÂN HÀNG MỸ XUYÊN

4.1 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG MỸ XUYÊN

Do ngân hàng là kênh đáp ứng nhu cầu vốn chủ yếu cho nền kinh tế, có tác độngtích cực đến tình hình sản xuất kinh doanh ở điạ phương, nên tốc độ phát triển tín dụngcủa ngân hàng sẽ tạo điều kiện cho sự tăng trưởng chung của nền kinh tế, ngược lại sựphát triển của nền kinh tế sẽ có tác động thúc đẩy nhu cầu vốn tăng cao tạo thuận lợicho ngân hàng tăng trưởng mạnh hoạt động cung ứng vốn để đáp ứng đầy đủ nhu cầunày.

4.1.1 Phân tích tình hình huy động vốn

Cùng với sự phát triển của nền kinh tế cả nước, nhu cầu vốn cho sự phát triểnkinh tế xã hội của tỉnh hiện nay rất lớn thế nhưng nguồn vốn tự có của Ngân hàng MỹXuyên còn rất hạn chế vì vậy việc huy động vốn từ nguồn tiền nhàn rỗi trong dân cư vàcác tổ chức kinh tế khác là rất quan trọng Ngân hàng Mỹ Xuyên từ khi thành lập đếnnay bên cạnh nguồn vốn tự có thì nguồn vốn huy động từ lượng tiền nhàn rỗi trong dâncư và các tổ chức kinh tế là nguồn vốn chủ yếu Do đó Ngân hàng đã và đang tích cựcthực hiện nhiều biện pháp và công cụ cần thiết mà pháp luật cho phép để thu hút nguồnvốn nhàn rỗi từ dân cư và các tổ chức kinh tế trên địa bàn tỉnh nhằm tạo nguồn vốn tíndụng để cho vay đối với nền kinh tế Nhờ vậy trong thời gian qua công tác huy độngvốn của chi nhánh đã đạt được kết quả như sau:

Nhìn vào bảng số liệu ở bảng 3 ta thấy nguồn vốn huy động của Ngân hàng tăngtrưởng cao qua từng năm Cụ thể:

- Năm 2005 tổng nguồn vốn huy động của Ngân hàng là 108,282 triệu đồng, đếnnăm 2006 tổng nguồn vốn này tăng lên 234,327 triệu đồng tức tăng 126,045 triệu đồngso với năm 2005 với tốc độ tăng là 116.4% Trong đó huy động từ tiền gửi không kỳhạn tăng 8,260 triệu đồng (111.41%), huy động từ tiền gửi có kỳ hạn dưới 12 tháng tăng107,538 triệu đồng và số tiền huy động từ tiền gửi tiết kiện có kỳ hạn trên 12 tháng tăng10,247 triệu đồng; và trong số các loại tiền gửi này thì tiền gửi của các tổ chức tín dụngcó thời hạn dưới 12 tháng tăng cao nhất – tăng 60,100 triệu đồng từ 4,300 triệu đồngnăm 2005 lên đến 64,400 triệu đồng năm 2006 với tốc độ rất cao 1397.67%.

- Năm 2007 tổng nguồn vốn huy động được của Ngân hàng tiếp tục được tăng

719,147 triệu đồng; trong đó tốc độ tăng của các loại tiền gửi lần lượt là: tiền gửi khôngkỳ hạn tăng thêm 13,574 triệu đồng với tốc độ là 86.6%, tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạndưới 12 tháng tăng thêm 622,077 triệu đồng với tốc độ tăng là 367.88% và tốc độ tăngcủa tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn trên 12 tháng là 168.19% tăng thêm 83,344 triệu đồng.Và trong năm này loại tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn dưới 12 tháng cũng vẫn là loại tiềnhuy động được tăng thêm nhiều nhất, tăng thêm 499,800 triệu đồng; tuy nhiên loại tiềngửi có tốc độ tăng cao nhất là loại tiền gửi có kỳ hạn dưới 12 tháng của khách hàng vớitốc độc tăng là 15881.14%.

Bảng 3: Phân tích tình hình huy động vốn của Ngân hàng Mỹ Xuyên trong3 năm

Đơn vị tính: Triệu đồng

Chỉ tiêuNăm2005Năm2006Năm2007

Chênh lệchChênh lệch2006/20052007/2006

Tiền gửi không kỳ hạn7,41415,67429,2488,260111.4113,57486.60

Tiền gửi của tổ chức tín

Tiền gửi có kỳ hạn100,868218,653924,074117,785116.77705,421322.621 Tiền gửi có kỳ hạn

(Nguồn: Phòng kế hoạch của Ngân hàng Mỹ Xuyên )

Biểu đồ 2: Biểu đồ thể hiện tình hình huy động vốn trong 3 năm