Hạn chế rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh Vinh

1.Tính cấp thiết của đề tài Cùng với sự phát triển mạnh mẽ của nền kinh tế xã hội trong những năm qua ở Việt Nam, hệ thống Ngân hàng thương mại cũng chuyển mình và có những bước phát triển vượt bậc, là một trong những kênh cung cấp vốn chủ yếu cho nền kinh tế. Trong nền kinh tế thị trường, cung cấp tín dụng là chức năng kinh tế cơ bản của Ngân hàng. Đối với hầu hết các ngân hàng, dư nợ tín dụng thường chiếm hơn ½ tổng tài sản có và thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm khoảng từ ½ đến 2/3 tổng thu nhập của Ngân hàng. Tuy nhiên, hoạt động kinh doanh của Ngân hàng luôn tiềm ẩn nhiều rủi ro như: rủi ro lãi suất, rủi ro ngoại hối, rủi ro thanh khoản, rủi ro tín dụng, …Và rủi ro trong kinh doanh ngân hàng có xu hướng tập trung chủ yếu vào danh mục tín dụng, rủi ro tín dụng là loại rủi ro chiếm tỷ trọng lớn và phức tạp nhất. Khi ngân hàng rơi vào trạng thái tài chính khó khăn nghiêm trọng thì nguyên nhân thường phát sinh từ hoạt động tín dụng của Ngân hàng.. Rủi ro tín dụng xảy ra không chỉ gây nên những tổn thất về tài chính mà còn gây nên những thiệt hại to lớn về uy tín ngân hàng, làm giảm sút niềm tin của công chúng đối với cả hệ thống Ngân hàng. Do tính chất lây truyền của nó, rủi ro tín dụng có thể là đầu mối của những cuộc khủng hoảng tài chính hoặc khủng hoảng kinh tế xã hội. Thực tế hoạt động tín dụng của các Ngân hàng thương mại Việt Nam thời gian qua cho thấy: Mặc dù nghiệp vụ tín dụng – một khoản mục mang lại lợi nhuận lớn nhất trong kinh doanh ngân hàng, nguồn thu nhập từ hoạt động tín dụng mang lại một tỷ lệ chủ yếu trong lợi nhuận ròng, được trích hình thành nên các quỹ dự trữ và chi trả cổ tức cho các cổ đông của Ngân hàng. Nhưng hiệu quả hoạt động tín dụng chưa cao, chất lượng tín dụng chưa tốt, thể hiện ở tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu còn ở mức cao so với khu vực và thế giới, xu hướng phát triển không bền vững. Trong thời gian từ đầu năm 2008 kéo dài đến hết năm 2009 và đến hết năm 2013 thì tỷ lệ nợ xấu của các Ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung và Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam (VCB) nói riêng tăng cao vượt quá tỷ lệ cho phép theo quy định của Ngân hàng Nhà nước. Vậy, làm thế nào để nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng, giảm tỷ lệ nợ xấu trong hoạt động của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam? - Đây là một vấn đề đang được Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam đặc biệt quan tâm.

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG BÁO CÁO CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP Đề tài: RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Đơn vị thực tập : NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH VINH Sinh viên thực hiện :Nguyễn Đắc Bách Lớp :36 A Khoá :36 (2009-2014) Hệ :VỪA HỌC - VỪA LÀM Hà Nội, 2014 MỤC LỤC 1.2.3. Đặc điểm của rủi ro tín dụng 12 1.2.6. NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG 18 1.2.6.1. Nguyên nhân chủ quan từ phía Ngân hàng 18 1.2.6.2. Nguyên nhân khách quan từ phía khách hàng 21 2.1. GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TMCPNT VIỆT NAM CHI NHÁNH VINH 25 2.1.1. Quá trình hình thành, phát triển và bộ máy tổ chức 25 Cách đây 21 năm, ngày 01/7/1989 Tổng giám đốc Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam đã ban hành Quyết định số 15/NH-QĐ thành lập Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Vinh, tiền thân là Phòng Ngoại hối thuộc Ngân hàng Nhà nước tỉnh Nghệ An. Khi mới thành lập, đội ngũ cán bộ nhân viên của Chi nhánh chỉ có 20 người vừa chuyển từ cơ chế bao cấp sang hạch toán kinh doanh nên bước đầu còn nhiều bỡ ngỡ; nguồn vốn hoạt động ít ỏi; cơ sở vật chất hầu như chưa có gì, văn phòng làm việc phải đi thuê, công cụ lao động chủ yếu là các phương tiện làm việc thủ công. Bước vào hoạt động kinh doanh với biết bao khó khăn thiếu thốn như vậy nhưng đã được sự quan tâm, chỉ đạo của Ngân hàng Ngoại thương Trung ương, Ngân hàng Nhà nước tỉnh, sự giúp đỡ của Tỉnh ủy, UBND tỉnh cùng các ngành chức năng trên địa bàn tạo điều kiện giúp Chi nhánh từng bước trưởng thành và ngày càng phát triển lớn mạnh, tạo được vị thế và niềm tin đối với đông đảo khách hàng trên địa bàn tỉnh Nghệ An 25 2.2. THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VCB VINH 35 2.2.1. Chính sách tín dụng của VCB Vinh 35 3.1.1. Định hướng phát triển chung: 45 - Với sự cạnh tranh ngày càng gay gắt của hệ thống các Ngân hàng thương mại trên địa bàn nên VCB Vinh cần phảii đẩy mạnh công tác huy động vốn nhằm phát triển nguồn vốn huy động hiện có, trong đó chú trọng tăng trưởng nguồn vốn Đồng Việt nam, duy trì tăng trưởng bình quân hàng năm từ 15- 20% 45 - Nguyên tắc chung về chính sách tín dụng: chính sách tín dụng nhằm đảm bảo việc cấp tín dụng cho khách hàng tuân thủ chặt chẽ các nguyên tắc: 45 + Tuân thủ pháp luật: tất cả cán bộ, nhân viên có trách nhiệm tuân thủ các quy định của pháp luật trong hoạt động tín dụng và các quy định có liên quan. Việc cấp tín dụng cho khách hàng dựa trên cơ sở lợi ích chính đáng và hợp pháp của Ngân hàng TMCPNT Việt Nam nói chung và của VCB Vinh nói riêng, không được lợi dụng tài sản và uy tín của VCB vì mục đích cá nhân trong hoạt động tín dụng; 45 + Phù hợp với chiến lược hoạt động kinh doanh của VCB Vinh trong từng thời kỳ: mở rộng và phát triển tín dụng phải dựa trên cơ sở chiến lược, định hướng kinh doanh tại từng thời kỳ và có sự kết hợp với các bộ phận khác trong hệ thống, trong chi nhánh; 45 + Quan điểm bình đằng và hướng tới khách hàng: trong cấp tín dụng, VCB thống nhất chính sách khách hàng, không phân biệt thành phần kinh tế, hình thức sở hữu (ngoại trừ trường hợp cấp tín dụng theo chỉ định của Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước) phù hợp với hoạt động kinh doanh theo cơ chế thị trường. Các ưu đãi trong tín dụng chỉ căn cứ vào năng lực tài chính, uy tín, mức độ rủi ro và thiện chí trả nợ của bản thân khách hàng; 46 + Đề cao trách nhiệm cá nhân: VCB đề cao trách nhiệm cá nhân nhằm nâng cao tính minh bạch và chất lượng trong hoạt động tín dụng. Các cá nhân được giao quyền quyết định phải tự chịu trách nhiệm trước hết đối với quyết định của mình 46 - Tăng cường kiểm soát chất lượng hoạt động tín dụng, tích cực thu hồi nợ xấu để giảm dần tỷ lệ nợ xấu. Tiến hành phân loại khách hàng và đối tượng vay vốn để cơ cấu lại danh mục đầu tư nhằm nâng cao hiệu quả của hoạt động tín dụng. Đồng thời cần phải kiểm soát chặt chẽ việc tuân thủ quy trình cho vay, tăng cường kiểm tra sau khi vay để hạn chế nợ xấu phát sinh mới. Phấn đấu mức tăng trưởng tín dụng bình quân hàng năm từ 10-15%, và đưa tỷ lệ nợ xấu xuống dưới 3% 46 - Nghiêm túc tuân thủ theo các quy trình cho vay, các văn bản chỉ đạo của NHNN cũng như của Ngân hàng TMCPNT VN về các chính sách rủi ro tín dụng, để nhằm hạn chế rủi ro tín dụng ở mức thấp nhất 46 - Tiếp tục thực hiện chiến lược đa dạng hóa danh mục theo hướng tránh cho vay tập trung vào một số khách hàng lớn, tăng tỷ lệ cho vay đối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh, đặc biệt chú trọng cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ. Đồng thời tăng cường cho vay có đảm bảo bằng tải sản, có gắng đạt mức 70% so với tổng dư nợ 46 - Tích cực tìm kiếm các dự án đầu tư mới để nâng dần tỷ trọng dư nợ trung, dài hạn. Về định hướng khách hàng mới, cần chú trọng đối tượng khách hàng là các công ty cổ phần, công ty TNHH, doanh nghiệp tư nhân và các hộ cá thể vì các đối tượng này thường có tài sản đảm bảo 100% cho dư nợ vay, nhằm giảm thiểu rủi ro 46 - Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ, đảm bảo tuân thủ quy trình nghiệp vụ nhằm nâng cao chất lượng hoạt động ngân hàng. Tiếp tục thực hiện việc ứng dụng các mô thức quản lý theo chuẩn mực quốc tế để nâng cao hiệu quả hoạt động và năng lực quản lý điều hành 46 - Tăng cường các hoạt động marketing để củng cố và không ngừng mở rộng đội ngũ khách hàng, xây dựng chính sách khách hàng đồng bộ và hữu hiệu để thu hút khách hàng nhằm tăng thị phần của Chi nhánh nhất là đối với các lĩnh vực là thế mạnh truyền thống của Vietcobank như kinh doanh ngoại tệ, kinh doanh thẻ, thanh toán XNK và kiều hối. Phấn đấu đạt kế hoạch Trung ương giao về thanh toán XNK, dịch vụ ngân hàng bán lẻ, kinh doanh thẻ và dịch vụ chuyển tiền 47 Hoạt động cho vay luôn tiềm ẩn rủi ro nhưng ngân hàng không thể chối bỏ rủi ro, tức là không cho vay, mà chỉ có thể tìm cách để hoạt động tín dụng trở nên an toàn hơn và hạn chế rủi ro ở mức thấp nhất thông qua nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng. Do vậy, quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động của Ngân hàng TMCPNT Việt nam chi nhánh Vinh cần phải đáp ứng các mục tiêu sau :. .47 - Giảm thiểu rủi ro tín dụng trên cơ sở nâng cao chất lượng tín dụng nhưng đảm bảo tăng trưởng theo chính sách và định hướng tín dụng đã đề ra. Mục tiêu về chất lượng tín dụng là tỷ lệ nợ xấu dưới 3%, và cố gắng đưa về dưới 2%, tăng trưởng tín dụng đạt mức 15-20%/năm; 48 - Phân tán rủi ro trong danh mục đầu tư theo định hướng lựa chọn những nghành nghề, lĩnh vực và nhóm khách hàng có khả năng phát triển và đạt hiệu quả ; không đầu tư quá mạnh, đầu tư theo phong trào vào một nhóm ngành/khách hàng cho dù ngành nghề/khách hàng đó đang có sự tăng trưởng và phát triển mạnh mẽ nhưng có khả năng bão hòa hoặc cung vượt cầu trong tương lai ; 48 - Tăng khả năng phòng ngừa rủi ro tín dụng trong hoạt động của VCB Vinh thông qua nâng cao chất lượng thẩm định và tăng cường kiểm tra, giám sát liên tục, toàn diện và kịp thời trong quá trình cấp tín dụng ; 48 - Xây dựng cơ chế xử lý nợ xấu uyển chuyển, hiệu quả, đảm bảo giữ được sự hợp tác khách hàng trong quá trình xử lý nợ xấu, giảm tổn thất do rủi ro tín dụng gây ra ; 48 - Nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh và hướng đến các chuẩn mực quốc tế trong quản trị rủi ro tín dụng 49 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT CBTD: Cán bộ tín dụng CIC: Trung tâm thông tin tín dụng NHNN Việt Nam DN: Doanh nghiệp DNVVN: Doanh nghiệp vừa và nhỏ FED: Cục dự trữ liên bang Mỹ KH: Khách hàng NHNN: Ngân hàng Nhà nước NH: Ngân hàng NHTM: Ngân hàng thương mại NHTMCP: Ngân hàng thương mại cổ phần TMCP: Thương mại cổ phần. TCTD: Tổ chức tín dụng. VCB: Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam VCB Vinh: Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt nam chi nhánh Vinh. RR: Rủi ro RRTD: Rủi ro tín dụng TW: Trung ương DANH MỤC BẢNG 1.2.3. Đặc điểm của rủi ro tín dụng 12 1.2.3. Đặc điểm của rủi ro tín dụng 12 1.2.6. NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG 18 1.2.6. NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG 18 1.2.6.1. Nguyên nhân chủ quan từ phía Ngân hàng 18 1.2.6.1. Nguyên nhân chủ quan từ phía Ngân hàng 18 1.2.6.2. Nguyên nhân khách quan từ phía khách hàng 21 1.2.6.2. Nguyên nhân khách quan từ phía khách hàng 21 2.1. GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TMCPNT VIỆT NAM CHI NHÁNH VINH 25 2.1. GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TMCPNT VIỆT NAM CHI NHÁNH VINH 25 2.1.1. Quá trình hình thành, phát triển và bộ máy tổ chức 25 2.1.1. Quá trình hình thành, phát triển và bộ máy tổ chức 25 Cách đây 21 năm, ngày 01/7/1989 Tổng giám đốc Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam đã ban hành Quyết định số 15/NH-QĐ thành lập Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Vinh, tiền thân là Phòng Ngoại hối thuộc Ngân hàng Nhà nước tỉnh Nghệ An. Khi mới thành lập, đội ngũ cán bộ nhân viên của Chi nhánh chỉ có 20 người vừa chuyển từ cơ chế bao cấp sang hạch toán kinh doanh nên bước đầu còn nhiều bỡ ngỡ; nguồn vốn hoạt động ít ỏi; cơ sở vật chất hầu như chưa có gì, văn phòng làm việc phải đi thuê, công cụ lao động chủ yếu là các phương tiện làm việc thủ công. Bước vào hoạt động kinh doanh với biết bao khó khăn thiếu thốn như vậy nhưng đã được sự quan tâm, chỉ đạo của Ngân hàng Ngoại thương Trung ương, Ngân hàng Nhà nước tỉnh, sự giúp đỡ của Tỉnh ủy, UBND tỉnh cùng các ngành chức năng trên địa bàn tạo điều kiện giúp Chi nhánh từng bước trưởng thành và ngày càng phát triển lớn mạnh, tạo được vị thế và niềm tin đối với đông đảo khách hàng trên địa bàn tỉnh Nghệ An 25 Cách đây 21 năm, ngày 01/7/1989 Tổng giám đốc Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam đã ban hành Quyết định số 15/NH-QĐ thành lập Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Vinh, tiền thân là Phòng Ngoại hối thuộc Ngân hàng Nhà nước tỉnh Nghệ An. Khi mới thành lập, đội ngũ cán bộ nhân viên của Chi nhánh chỉ có 20 người vừa chuyển từ cơ chế bao cấp sang hạch toán kinh doanh nên bước đầu còn nhiều bỡ ngỡ; nguồn vốn hoạt động ít ỏi; cơ sở vật chất hầu như chưa có gì, văn phòng làm việc phải đi thuê, công cụ lao động chủ yếu là các phương tiện làm việc thủ công. Bước vào hoạt động kinh doanh với biết bao khó khăn thiếu thốn như vậy nhưng đã được sự quan tâm, chỉ đạo của Ngân hàng Ngoại thương Trung ương, Ngân hàng Nhà nước tỉnh, sự giúp đỡ của Tỉnh ủy, UBND tỉnh cùng các ngành chức năng trên địa bàn tạo điều kiện giúp Chi nhánh từng bước trưởng thành và ngày càng phát triển lớn mạnh, tạo được vị thế và niềm tin đối với đông đảo khách hàng trên địa bàn tỉnh Nghệ An 25 Bảng 2.4. Kết quả hoạt động kinh doanh năm 2010 - 2013 34 2.2. THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VCB VINH 35 2.2. THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VCB VINH 35 2.2.1. Chính sách tín dụng của VCB Vinh 35 2.2.1. Chính sách tín dụng của VCB Vinh 35 3.1.1. Định hướng phát triển chung: 45 3.1.1. Định hướng phát triển chung: 45 - Với sự cạnh tranh ngày càng gay gắt của hệ thống các Ngân hàng thương mại trên địa bàn nên VCB Vinh cần phảii đẩy mạnh công tác huy động vốn nhằm phát triển nguồn vốn huy động hiện có, trong đó chú trọng tăng trưởng nguồn vốn Đồng Việt nam, duy trì tăng trưởng bình quân hàng năm từ 15- 20% 45 - Với sự cạnh tranh ngày càng gay gắt của hệ thống các Ngân hàng thương mại trên địa bàn nên VCB Vinh cần phảii đẩy mạnh công tác huy động vốn nhằm phát triển nguồn vốn huy động hiện có, trong đó chú trọng tăng trưởng nguồn vốn Đồng Việt nam, duy trì tăng trưởng bình quân hàng năm từ 15- 20% 45 - Nguyên tắc chung về chính sách tín dụng: chính sách tín dụng nhằm đảm bảo việc cấp tín dụng cho khách hàng tuân thủ chặt chẽ các nguyên tắc: 45 - Nguyên tắc chung về chính sách tín dụng: chính sách tín dụng nhằm đảm bảo việc cấp tín dụng cho khách hàng tuân thủ chặt chẽ các nguyên tắc: 45 + Tuân thủ pháp luật: tất cả cán bộ, nhân viên có trách nhiệm tuân thủ các quy định của pháp luật trong hoạt động tín dụng và các quy định có liên quan. Việc cấp tín dụng cho khách hàng dựa trên cơ sở lợi ích chính đáng và hợp pháp của Ngân hàng TMCPNT Việt Nam nói chung và của VCB Vinh nói riêng, không được lợi dụng tài sản và uy tín của VCB vì mục đích cá nhân trong hoạt động tín dụng; 45 + Tuân thủ pháp luật: tất cả cán bộ, nhân viên có trách nhiệm tuân thủ các quy định của pháp luật trong hoạt động tín dụng và các quy định có liên quan. Việc cấp tín dụng cho khách hàng dựa trên cơ sở lợi ích chính đáng và hợp pháp của Ngân hàng TMCPNT Việt Nam nói chung và của VCB Vinh nói riêng, không được lợi dụng tài sản và uy tín của VCB vì mục đích cá nhân trong hoạt động tín dụng; 45 + Phù hợp với chiến lược hoạt động kinh doanh của VCB Vinh trong từng thời kỳ: mở rộng và phát triển tín dụng phải dựa trên cơ sở chiến lược, định hướng kinh doanh tại từng thời kỳ và có sự kết hợp với các bộ phận khác trong hệ thống, trong chi nhánh; 45 + Phù hợp với chiến lược hoạt động kinh doanh của VCB Vinh trong từng thời kỳ: mở rộng và phát triển tín dụng phải dựa trên cơ sở chiến lược, định hướng kinh doanh tại từng thời kỳ và có sự kết hợp với các bộ phận khác trong hệ thống, trong chi nhánh; 45 + Quan điểm bình đằng và hướng tới khách hàng: trong cấp tín dụng, VCB thống nhất chính sách khách hàng, không phân biệt thành phần kinh tế, hình thức sở hữu (ngoại trừ trường hợp cấp tín dụng theo chỉ định của Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước) phù hợp với hoạt động kinh doanh theo cơ chế thị trường. Các ưu đãi trong tín dụng chỉ căn cứ vào năng lực tài chính, uy tín, mức độ rủi ro và thiện chí trả nợ của bản thân khách hàng; 46 + Quan điểm bình đằng và hướng tới khách hàng: trong cấp tín dụng, VCB thống nhất chính sách khách hàng, không phân biệt thành phần kinh tế, hình thức sở hữu (ngoại trừ trường hợp cấp tín dụng theo chỉ định của Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước) phù hợp với hoạt động kinh doanh theo cơ chế thị trường. Các ưu đãi trong tín dụng chỉ căn cứ vào năng lực tài chính, uy tín, mức độ rủi ro và thiện chí trả nợ của bản thân khách hàng; 46 + Đề cao trách nhiệm cá nhân: VCB đề cao trách nhiệm cá nhân nhằm nâng cao tính minh bạch và chất lượng trong hoạt động tín dụng. Các cá nhân được giao quyền quyết định phải tự chịu trách nhiệm trước hết đối với quyết định của mình 46 + Đề cao trách nhiệm cá nhân: VCB đề cao trách nhiệm cá nhân nhằm nâng cao tính minh bạch và chất lượng trong hoạt động tín dụng. Các cá nhân được giao quyền quyết định phải tự chịu trách nhiệm trước hết đối với quyết định của mình 46 - Tăng cường kiểm soát chất lượng hoạt động tín dụng, tích cực thu hồi nợ xấu để giảm dần tỷ lệ nợ xấu. Tiến hành phân loại khách hàng và đối tượng vay vốn để cơ cấu lại danh mục đầu tư nhằm nâng cao hiệu quả của hoạt động tín dụng. Đồng thời cần phải kiểm soát chặt chẽ việc tuân thủ quy trình cho vay, tăng cường kiểm tra sau khi vay để hạn chế nợ xấu phát sinh mới. Phấn đấu mức tăng trưởng tín dụng bình quân hàng năm từ 10-15%, và đưa tỷ lệ nợ xấu xuống dưới 3% 46 - Tăng cường kiểm soát chất lượng hoạt động tín dụng, tích cực thu hồi nợ xấu để giảm dần tỷ lệ nợ xấu. Tiến hành phân loại khách hàng và đối tượng vay vốn để cơ cấu lại danh mục đầu tư nhằm nâng cao hiệu quả của hoạt động tín dụng. Đồng thời cần phải kiểm soát chặt chẽ việc tuân thủ quy trình cho vay, tăng cường kiểm tra sau khi vay để hạn chế nợ xấu phát sinh mới. Phấn đấu mức tăng trưởng tín dụng bình quân hàng năm từ 10-15%, và đưa tỷ lệ nợ xấu xuống dưới 3% 46 - Nghiêm túc tuân thủ theo các quy trình cho vay, các văn bản chỉ đạo của NHNN cũng như của Ngân hàng TMCPNT VN về các chính sách rủi ro tín dụng, để nhằm hạn chế rủi ro tín dụng ở mức thấp nhất 46 - Nghiêm túc tuân thủ theo các quy trình cho vay, các văn bản chỉ đạo của NHNN cũng như của Ngân hàng TMCPNT VN về các chính sách rủi ro tín dụng, để nhằm hạn chế rủi ro tín dụng ở mức thấp nhất 46 - Tiếp tục thực hiện chiến lược đa dạng hóa danh mục theo hướng tránh cho vay tập trung vào một số khách hàng lớn, tăng tỷ lệ cho vay đối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh, đặc biệt chú trọng cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ. Đồng thời tăng cường cho vay có đảm bảo bằng tải sản, có gắng đạt mức 70% so với tổng dư nợ 46 - Tiếp tục thực hiện chiến lược đa dạng hóa danh mục theo hướng tránh cho vay tập trung vào một số khách hàng lớn, tăng tỷ lệ cho vay đối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh, đặc biệt chú trọng cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ. Đồng thời tăng cường cho vay có đảm bảo bằng tải sản, có gắng đạt mức 70% so với tổng dư nợ 46 - Tích cực tìm kiếm các dự án đầu tư mới để nâng dần tỷ trọng dư nợ trung, dài hạn. Về định hướng khách hàng mới, cần chú trọng đối tượng khách hàng là các công ty cổ phần, công ty TNHH, doanh nghiệp tư nhân và các hộ cá thể vì các đối tượng này thường có tài sản đảm bảo 100% cho dư nợ vay, nhằm giảm thiểu rủi ro 46 - Tích cực tìm kiếm các dự án đầu tư mới để nâng dần tỷ trọng dư nợ trung, dài hạn. Về định hướng khách hàng mới, cần chú trọng đối tượng khách hàng là các công ty cổ phần, công ty TNHH, doanh nghiệp tư nhân và các hộ cá thể vì các đối tượng này thường có tài sản đảm bảo 100% cho dư nợ vay, nhằm giảm thiểu rủi ro 46 - Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ, đảm bảo tuân thủ quy trình nghiệp vụ nhằm nâng cao chất lượng hoạt động ngân hàng. Tiếp tục thực hiện việc ứng dụng các mô thức quản lý theo chuẩn mực quốc tế để nâng cao hiệu quả hoạt động và năng lực quản lý điều hành 46 - Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ, đảm bảo tuân thủ quy trình nghiệp vụ nhằm nâng cao chất lượng hoạt động ngân hàng. Tiếp tục thực hiện việc ứng dụng các mô thức quản lý theo chuẩn mực quốc tế để nâng cao hiệu quả hoạt động và năng lực quản lý điều hành 46 - Tăng cường các hoạt động marketing để củng cố và không ngừng mở rộng đội ngũ khách hàng, xây dựng chính sách khách hàng đồng bộ và hữu hiệu để thu hút khách hàng nhằm tăng thị phần của Chi nhánh nhất là đối với các lĩnh vực là thế mạnh truyền thống của Vietcobank như kinh doanh ngoại tệ, kinh doanh thẻ, thanh toán XNK và kiều hối. Phấn đấu đạt kế hoạch Trung ương giao về thanh toán XNK, dịch vụ ngân hàng bán lẻ, kinh doanh thẻ và dịch vụ chuyển tiền 47 - Tăng cường các hoạt động marketing để củng cố và không ngừng mở rộng đội ngũ khách hàng, xây dựng chính sách khách hàng đồng bộ và hữu hiệu để thu hút khách hàng nhằm tăng thị phần của Chi nhánh nhất là đối với các lĩnh vực là thế mạnh truyền thống của Vietcobank như kinh doanh ngoại tệ, kinh doanh thẻ, thanh toán XNK và kiều hối. Phấn đấu đạt kế hoạch Trung ương giao về thanh toán XNK, dịch vụ ngân hàng bán lẻ, kinh doanh thẻ và dịch vụ chuyển tiền 47 Hoạt động cho vay luôn tiềm ẩn rủi ro nhưng ngân hàng không thể chối bỏ rủi ro, tức là không cho vay, mà chỉ có thể tìm cách để hoạt động tín dụng trở nên an toàn hơn và hạn chế rủi ro ở mức thấp nhất thông qua nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng. Do vậy, quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động của Ngân hàng TMCPNT Việt nam chi nhánh Vinh cần phải đáp ứng các mục tiêu sau :. .47 Hoạt động cho vay luôn tiềm ẩn rủi ro nhưng ngân hàng không thể chối bỏ rủi ro, tức là không cho vay, mà chỉ có thể tìm cách để hoạt động tín dụng trở nên an toàn hơn và hạn chế rủi ro ở mức thấp nhất thông qua nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng. Do vậy, quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động của Ngân hàng TMCPNT Việt nam chi nhánh Vinh cần phải đáp ứng các mục tiêu sau :. .47 - Giảm thiểu rủi ro tín dụng trên cơ sở nâng cao chất lượng tín dụng nhưng đảm bảo tăng trưởng theo chính sách và định hướng tín dụng đã đề ra. Mục tiêu về chất lượng tín dụng là tỷ lệ nợ xấu dưới 3%, và cố gắng đưa về dưới 2%, tăng trưởng tín dụng đạt mức 15-20%/năm; 48 - Giảm thiểu rủi ro tín dụng trên cơ sở nâng cao chất lượng tín dụng nhưng đảm bảo tăng trưởng theo chính sách và định hướng tín dụng đã đề ra. Mục tiêu về chất lượng tín dụng là tỷ lệ nợ xấu dưới 3%, và cố gắng đưa về dưới 2%, tăng trưởng tín dụng đạt mức 15-20%/năm; 48 - Phân tán rủi ro trong danh mục đầu tư theo định hướng lựa chọn những nghành nghề, lĩnh vực và nhóm khách hàng có khả năng phát triển và đạt hiệu quả ; không đầu tư quá mạnh, đầu tư theo phong trào vào một nhóm ngành/khách hàng cho dù ngành nghề/khách hàng đó đang có sự tăng trưởng và phát triển mạnh mẽ nhưng có khả năng bão hòa hoặc cung vượt cầu trong tương lai ; 48 - Phân tán rủi ro trong danh mục đầu tư theo định hướng lựa chọn những nghành nghề, lĩnh vực và nhóm khách hàng có khả năng phát triển và đạt hiệu quả ; không đầu tư quá mạnh, đầu tư theo phong trào vào một nhóm ngành/khách hàng cho dù ngành nghề/khách hàng đó đang có sự tăng trưởng và phát triển mạnh mẽ nhưng có khả năng bão hòa hoặc cung vượt cầu trong tương lai ; 48 - Tăng khả năng phòng ngừa rủi ro tín dụng trong hoạt động của VCB Vinh thông qua nâng cao chất lượng thẩm định và tăng cường kiểm tra, giám sát liên tục, toàn diện và kịp thời trong quá trình cấp tín dụng ; 48 - Tăng khả năng phòng ngừa rủi ro tín dụng trong hoạt động của VCB Vinh thông qua nâng cao chất lượng thẩm định và tăng cường kiểm tra, giám sát liên tục, toàn diện và kịp thời trong quá trình cấp tín dụng ; 48 - Xây dựng cơ chế xử lý nợ xấu uyển chuyển, hiệu quả, đảm bảo giữ được sự hợp tác khách hàng trong quá trình xử lý nợ xấu, giảm tổn thất do rủi ro tín dụng gây ra ; 48 - Xây dựng cơ chế xử lý nợ xấu uyển chuyển, hiệu quả, đảm bảo giữ được sự hợp tác khách hàng trong quá trình xử lý nợ xấu, giảm tổn thất do rủi ro tín dụng gây ra ; 48 - Nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh và hướng đến các chuẩn mực quốc tế trong quản trị rủi ro tín dụng 49 - Nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh và hướng đến các chuẩn mực quốc tế trong quản trị rủi ro tín dụng 49 LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Cùng với sự phát triển mạnh mẽ của nền kinh tế xã hội trong những năm qua ở Việt Nam, hệ thống Ngân hàng thương mại cũng chuyển mình và có những bước phát triển vượt bậc, là một trong những kênh cung cấp vốn chủ yếu cho nền kinh tế. Trong nền kinh tế thị trường, cung cấp tín dụng là chức năng kinh tế cơ bản của Ngân hàng. Đối với hầu hết các ngân hàng, dư nợ tín dụng thường chiếm hơn ½ tổng tài sản có và thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm khoảng từ ½ đến 2/3 tổng thu nhập của Ngân hàng. Tuy nhiên, hoạt động kinh doanh của Ngân hàng luôn tiềm ẩn nhiều rủi ro như: rủi ro lãi suất, rủi ro ngoại hối, rủi ro thanh khoản, rủi ro tín dụng, …Và rủi ro trong kinh doanh ngân hàng có xu hướng tập trung chủ yếu vào danh mục tín dụng, rủi ro tín dụng là loại rủi ro chiếm tỷ trọng lớn và phức tạp nhất. Khi ngân hàng rơi vào trạng thái tài chính khó khăn nghiêm trọng thì nguyên nhân thường phát sinh từ hoạt động tín dụng của Ngân hàng Rủi ro tín dụng xảy ra không chỉ gây nên những tổn thất về tài chính mà còn gây nên những thiệt hại to lớn về uy tín ngân hàng, làm giảm sút niềm tin của công chúng đối với cả hệ thống Ngân hàng. Do tính chất lây truyền của nó, rủi ro tín dụng có thể là đầu mối của những cuộc khủng hoảng tài chính hoặc khủng hoảng kinh tế xã hội. Thực tế hoạt động tín dụng của các Ngân hàng thương mại Việt Nam thời gian qua cho thấy: Mặc dù nghiệp vụ tín dụng – một khoản mục mang lại lợi nhuận lớn nhất trong kinh doanh ngân hàng, nguồn thu nhập từ hoạt động tín dụng mang lại một tỷ lệ chủ yếu trong lợi nhuận ròng, được trích hình thành nên các quỹ dự trữ và chi trả cổ tức cho các cổ đông của Ngân hàng. Nhưng hiệu quả hoạt động tín dụng chưa cao, chất lượng tín dụng chưa tốt, thể hiện ở tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu còn ở mức cao so với khu vực và thế giới, xu hướng phát triển không bền vững. Trong thời gian từ đầu năm 2008 kéo dài đến hết năm 2009 và đến hết năm 2013 thì tỷ lệ nợ xấu của các Ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung và Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam (VCB) nói riêng tăng cao vượt 1 quá tỷ lệ cho phép theo quy định của Ngân hàng Nhà nước. Vậy, làm thế nào để nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng, giảm tỷ lệ nợ xấu trong hoạt động của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam? - Đây là một vấn đề đang được Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam đặc biệt quan tâm. 2. Mục tiêu nghiên cứu Đề tài nghiên cứu nhằm đạt được ba mục tiêu sau đây: Thứ nhất: Làm rõ vấn đề lý luận về rủi ro tín dụng của NHTM; Thứ hai: Phân tích và đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Vinh (VCB Vinh). Thứ ba: Các biện pháp hạn chế Rủi ro tín dụng tại VCB Vinh. 3. Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt nam chi nhánh Vinh (VCB Vinh). Phạm vi nghiên cứu: Thực trạng rủi ro trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Vinh trong giai đoạn 2010-2013 và định hướng cho thời gian tới; 4. Phương pháp nghiên cứu Trong quá trình nghiên cứu luận văn, phương pháp nghiên cứu được sử dụng là phương pháp duy vật biện chứng, kết hợp với các phương pháp nghiên cứu thống kê, so sánh, phân tích, khái quát, … đi từ cơ sở lý thuyết đến thực tiễn nhằm giải quyết và làm sáng tỏ mục đích đặt ra trong luận văn. 5. Đóng góp của đề tài Thông qua luận văn này, em mong muốn đề xuất một số giải pháp khả thi nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt nam chi nhánh Vinh trên cơ sở nghiên cứu khoa học, tổng kết, đánh giá toàn diện và có hệ thống. Kết quả của đề tài có thể áp dụng vào công tác thực tiễn đối với các Ngân hàng thương mại nói chung và đối với Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt nam nói riêng đang chú trọng việc hạn chế rủi ro tín dụng đến mức thấp nhất. 2 [...]... cấu luận văn Ngoài phần mở đầu và phần kết luận, luận văn được trình bày thành 3 chương với nội dung cơ bản: Chương 1: Cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng trong hoạt động của Ngân hàng thương mại; Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Vinh Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Vinh Trong bối cảnh trên,bản... khi rủi ro xảy ra 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng Có nhiều cách phân loại rủi ro tín dụng khác nhau tùy theo mục đích, yêu cầu nghiên cứu Tùy theo tiêu chí phân loại mà người ta chia rủi ro tín dụng thành các loại khác nhau - Nếu căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng được phần chia thành các loại sau đây: Rủi ro tín Rủi ro tín dụng dụng Rủi ro giao Rủi ro giao dịch dịch Rủi ro lựa Rủi. .. Rủi ro lựa chọn chọn Rủi ro bảo Rủi ro bảo đảm đảm Rủi ro Rủi ro danh mục danh mục Rủi ro Rủi ro nghiệp vụ nghiệp vụ Rủi ro nội Rủi ro nội tại tại Rủi ro tập Rủi ro tập trung trung + Rủi ro giao dịch là một hình thức của rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quá trình giao dịch và xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng Rủi ro giao dịch bao gồm: rủi ro lựa chọn (rủi ro có... biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng 25 Chương 2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCPNT VIỆT NAM CHI NHÁNH VINH 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TMCPNT VIỆT NAM CHI NHÁNH VINH 2.1.1 Quá trình hình thành, phát triển và bộ máy tổ chức Cách đây 21 năm, ngày 01/7/1989 Tổng giám đốc Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam đã ban hành Quyết định số 15/NH-QĐ thành lập Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Vinh, tiền... rủi ro, phân loại theo nguồn gốc hình thành, theo đối tượng sử dụng vốn vay, … 1.2.3 Đặc điểm của rủi ro tín dụng Để chủ động phòng ngừa rủi ro tín dụng có hiệu quả, nhận biết các đặc điểm của rủi ro tín dụng rất cần thiết và hữu ích Rủi ro tín dụng có những đặc điểm cơ bản sau: - Rủi ro mang tính gián tiếp: Trong quan hệ tín dụng, ngân hàng chuyển giao quyền sử dụng vốn cho khách hàng Rủi ro tín dụng. .. nghiệp nhà nước Ngày 02/08/2008, Ngân hàng Ngoại thương Việt nam đã thực hiện việc cổ phần hóa và chính thức chuyển sang hoạt động theo cơ chế Ngân hàng thương mại cổ phần Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Vinh cũng chính thức hoạt động với tên gọi là Ngân hàng TMCPNT Việt nam chi nhánh Vinh Sau hơn 21 năm hoạt động, Chi nhánh VCB Vinh đã trở thành một Ngân hàng lớn mạnh nhất trên địa bàn,... thân là sinh viên học ngành tài chính ngân hàng , với mong muốn đóng góp cho Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam ngày càng phát triển và lớn mạnh, em chọn đề tài: Hạn chế rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh Vinh làm chuyên đề tốt nghiệp về tín dụng ngân hàng Tuy nhiên do trình độ cũng như thời gian nghiên cứu còn hạn chế nên bài viết khó tránh khỏi những... nhân viên trong Ngân hàng Vietcombank chi nhánh Vinh – Nghệ An đã hướng dẫn, tạo điều kiện thuận lợi cho em trong thời gian thực tập Sinh viên Nguyễn Đắc Bách 4 Chương 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ngân hàng là một trong các tổ chức tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế Ngân hàng bao gồm... trong giai đoạn năm 201 2-2 016 Chính vì các hậu quả nghiêm trọng khi rủi ro tín dụng xảy ra đối với hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói riêng và đối với sự phát triển của cả nền kinh tế nói chung mà chúng ta phải nghiên cứu để tìm ra các biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM 1.2.1 Khái niệm về rủi ro và rủi ro tín dụng Rủi ro là những biến cố không... ra khi khách hàng gặp những tổn thất và thất bại trong quá trình sử dụng vốn; Hay nói cách khác, những rủi ro trong hoạt động kinh doanh của khách hàng là nguyên nhân chủ yếu gây nên rủi ro tín dụng của ngân hàng - Rủi ro tín dụng có tính chất đa dạng và phức tạp: Đặc điểm này biểu hiện ở sự đa dạng, phức tạp của nguyên nhân, hình thức, hậu quả của rủi ro tín dụng do đặc 13 trưng ngân hàng là trung . thương mại cổ phần TMCP: Thương mại cổ phần. TCTD: Tổ chức tín dụng. VCB: Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam VCB Vinh: Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt nam chi nhánh Vinh. RR: Rủi ro RRTD: Rủi ro. Thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Vinh. Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Vinh. Trong bối. pháp hạn chế Rủi ro tín dụng tại VCB Vinh. 3. Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt nam chi nhánh