Nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro thanh khoản tại ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn công thương

TỔNG QUAN VỀ HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Khái quát về thanh khoản

Thanh khoản đề cập đến khả năng truy cập các tài sản hoặc nguồn vốn để thanh toán với chi phí hợp lý ngay khi có nhu cầu về vốn.

Tính thanh khoản của ngân hàng phản ánh khả năng đáp ứng nhu cầu thanh toán của khách hàng, được hình thành từ tính thanh khoản của tài sản và nguồn vốn Ngân hàng có tính thanh khoản cao thường sở hữu nhiều tài sản thanh khoản hoặc có khả năng gia tăng nguồn vốn nhanh chóng với chi phí thấp, đáp ứng tốt nhu cầu thanh khoản.

Một tài sản được gọi là có tính thanh khoản cao khi chi phí chuyển hóa thành tiền thấp và có khả năng chuyển hóa ra tiền nhanh.

Một nguồn vốn được gọi là có tính thanh khoản cao khi chi phí huy động thấp và thời gian huy động nhanh.

1.1.1.1 Tính thanh khoản của tài sản

Ngân hàng chú trọng đến tính thanh khoản của từng tài sản và danh mục tài sản, được định nghĩa là khả năng chuyển đổi tài sản thành tiền một cách nhanh chóng và với chi phí thấp Tính thanh khoản càng cao khi thời gian và chi phí chuyển đổi càng thấp, ngược lại, tính thanh khoản sẽ giảm khi thời gian và chi phí tăng Điều này phản ánh rủi ro liên quan đến việc chuyển đổi tài sản thành tiền trong một khoảng thời gian nhất định Tuy nhiên, việc bán nhanh một tài sản thường đi kèm với chi phí cao, cho thấy tính thanh khoản phụ thuộc vào nhiều yếu tố và có thể thay đổi theo thời gian cũng như giữa các vùng và quốc gia khác nhau.

Tài sản thanh khoản có 3 đặc điểm sau:

- Tài sản thanh khoản phải có một thị trường sẵn sàng để có thể được chuyển thành tiền nhanh chóng.

Giá của tài sản cần phải ổn định, bất kể giá trị lớn hay nhu cầu bán nhanh đến đâu, thị trường phải đủ "sâu" để chấp nhận mức giá chỉ thay đổi không đáng kể.

- Thị trường của tài sản phải có khả năng đảo chiều để cho người bán có thể mua lại tài sản với mức tổn thất không đáng kể.

Ngân hàng quản lý danh mục tài sản với mức độ thanh khoản khác nhau, tạo nên tính thanh khoản tổng thể của nhóm tài sản Tính thanh khoản của danh mục được đánh giá qua tỷ lệ tài sản có tính thanh khoản cao so với tổng tài sản hoặc tiền gửi của khách hàng Tỷ lệ này càng cao, cho thấy tính thanh khoản tổng tài sản càng lớn.

1.1.1.2 Tính thanh khoản của nguồn vốn

Ngân hàng huy động vốn để tạo lập các tài sản, bao gồm cả tài sản có tính thanh khoản cao Khả năng huy động vốn của ngân hàng không chỉ tạo điều kiện cho khả năng thanh toán mà còn phản ánh tính thanh khoản của nguồn vốn Tính thanh khoản này được đo bằng thời gian và chi phí cần thiết để mở rộng nguồn vốn; thời gian và chi phí càng thấp thì tính thanh khoản càng cao Nhiều yếu tố ảnh hưởng đến tính thanh khoản của nguồn vốn, như sự phát triển của thị trường tài chính, gia tăng thu nhập của dân cư, độ nhạy cảm của thu nhập với lãi suất, cùng với vị trí và mạng lưới ngân hàng.

Lợi thế mà ngân hàng có được nhờ tính thanh khoản của nguồn vốn:

Ngân hàng chỉ tiến hành vay vốn thanh khoản khi thực sự cần thiết, thay vì giữ một lượng lớn tài sản thanh khoản, điều này có thể làm giảm thu nhập tiềm năng do các tài sản này thường mang lại tỷ lệ thu nhập thấp.

Ngân hàng có khả năng duy trì quy mô và cấu trúc danh mục tài sản nếu họ hài lòng với danh mục hiện tại của mình.

1.1.2Cung cầu về thanh khoản

Cung thanh khoản: Là các khoản vốn làm tăng khả năng chi trả của ngân hàng, là nguồn cung cấp thanh khoản cho ngân hàng, bao gồm:

- Các khoản tiền gửi đang đến (S1)

- Doanh thu từ việc bán các khoản dịch vụ (S2)

- Thu hồi tín dụng đã cấp (S3)

- Bán các tài sản đang kinh doanh và sử dụng (S4)

- Vay mượn từ thị trường tiền tệ (S5)

Cầu thanh khoản là nhu cầu về vốn phục vụ cho các hoạt động của ngân hàng, ảnh hưởng đến quỹ dự trữ của ngân hàng Trong lĩnh vực ngân hàng, một số hoạt động chính như cho vay, đầu tư và giao dịch tài chính thường tạo ra cầu về thanh khoản.

- Khách hàng rút các khoản tiền gửi (D1)

- Yêu cầu cấp các khoản tín dụng có chất lượng cao (D2)

- Hoàn trả các khoản vay mượn phi tiền gửi (D3)

- Chi phí phát sinh khi kinh doanh các sản phẩm và dịch vụ (D4)

- Thanh toán cổ tức cho các cổ đông (D5)

1.1.3Đánh giá trạng thái thanh khoản:

Trạng thái thanh khoản ròng (Net Liquidity Position - NLP) là tình trạng mà tại bất kỳ thời điểm nào, các nguồn cung và cầu thanh khoản tương tác với nhau, hình thành nên một trạng thái cụ thể.

Những trường hợp có thể xảy ra như sau:

Khi thặng dư thanh khoản xảy ra với NLPt>0, ngân hàng rơi vào trạng thái thừa thanh khoản Nhà quản trị cần xác định vị trí và thời điểm thích hợp để sử dụng nguồn thanh khoản thừa này nhằm đầu tư và sinh lời, cho đến khi nguồn thanh khoản được dùng để đáp ứng nhu cầu trong tương lai.

Thừa thanh khoản là tình trạng mất cân bằng của các ngân hàng thương mại, xảy ra khi nền kinh tế hoạt động không hiệu quả, dẫn đến việc ngân hàng gặp khó khăn trong việc tiếp cận và lựa chọn khách hàng để cho vay Trong nội bộ ngân hàng, hiện tượng này biểu hiện qua việc không khai thác hết tiềm năng sinh lời của tài sản, với việc giữ quá nhiều tài sản không sinh lời, như tồn quỹ tiền mặt lớn Ngoài ra, thừa thanh khoản cũng có thể do ngân hàng tăng vốn quá nhanh mà không có kế hoạch sử dụng vốn hiệu quả.

Thanh khoản thừa thường được ngân hàng sử dụng như sau:

- Mua các chứng khoán dự trữ thứ cấp đã bán ra trước đó.

- Cho vay trên thị trường tiền tệ (phù hợp với thời hạn nhàn rỗi của số thanh khoản thừa).

- Gửi tiền tại các tổ chức tín dụng khác…

Khi ngân hàng gặp tình trạng thiếu hụt thanh khoản với NPLt < 0, điều này cho thấy ngân hàng không đủ vốn để hoạt động hiệu quả Tình trạng này dẫn đến việc không thể đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng và doanh nghiệp, tạo ra thiếu vốn tuyệt đối Hệ quả là ngân hàng dễ mất cơ hội đầu tư có lợi nhuận và có nguy cơ mất khách hàng khi họ phải tìm đến ngân hàng khác để được hỗ trợ kịp thời Sự mất mát khách hàng vay vốn sẽ kéo theo việc mất khách hàng tiền gửi, do thiếu vốn làm giảm lòng tin của người gửi tiền và khả năng huy động vốn của ngân hàng bị ảnh hưởng tiêu cực.

Trong trường hợp thiếu hụt thanh khoản, nhà quản trị cần xác định thời điểm và địa điểm bổ sung thanh khoản nhằm đáp ứng nhu cầu vốn một cách kịp thời và với chi phí thấp nhất Ngân hàng có thể áp dụng nhiều biện pháp khác nhau để xử lý tình huống này.

- Sử dụng dự trữ bắt buộc dư ra nếu có (do tiền gửi kỳ này giảm so với kỳ trước).

- Bán dự trữ thứ cấp (các chứng khoán ngắn hạn do Chính phủ phát hành).

- Vay qua đêm, vay tái chiết khấu tại NHNN.

- Huy động từ thị trường tiền tệ: phát hành chứng chỉ tiền gửi có mệnh giá lớn để huy động vốn…

1.1.4Vai trò của thanh khoản

- Ổn định hệ thống tài chính.

- Duy trì tính lành mạnh và bền vững của các ngân hàng.

- Làm giảm nguy cơ thiệt hại trước những cú sốc vĩ mô.

1.1.5Các chỉ số đánh giá tính thanh khoản:

Vốn điều lệ đóng vai trò quan trọng trong việc mở rộng hoạt động kinh doanh của ngân hàng, cho phép phát triển đa dạng sản phẩm và dịch vụ mới Nó không chỉ thu hút khách hàng mà còn giúp ngân hàng đứng vững trước các rủi ro Tăng vốn điều lệ sẽ thúc đẩy ngân hàng tăng trưởng nhanh chóng về quy mô và khả năng sinh lời.

Khái quát về rủi ro thanh khoản

1.2.1Khái niệm rủi ro thanh khoản Đây là loại rủi ro xuất hiện trong trường hợp ngân hàng thiếu khả năng chi trả, không chuyển đổi kịp các loại tài sản ra tiền hoặc không có khả năng vay mượn để đáp ứng yêu cầu của các hợp đồng thanh toán.

Rủi ro thanh khoản không chỉ là một rủi ro đơn lẻ như rủi ro thị trường hay rủi ro tín dụng, mà còn là loại rủi ro mang tính hệ quả Ngoài những nguyên nhân đặc thù, rủi ro thanh khoản có thể phát sinh và trở nên nghiêm trọng hơn do tác động của các rủi ro phi tài chính và rủi ro tài chính khác trong hoạt động ngân hàng.

1.2.2Nguyên nhân làm phát sinh rủi ro thanh khoản

Ngân hàng thường vay mượn nhiều khoản tiền gửi ngắn hạn từ cá nhân và các tổ chức tài chính khác, sau đó chuyển đổi chúng thành tài sản đầu tư dài hạn Hệ quả là xảy ra tình trạng mất cân xứng giữa ngày đáo hạn của các khoản sử dụng vốn và ngày đáo hạn của nguồn vốn huy động Thường thì, dòng tiền thu hồi từ các tài sản đầu tư nhỏ hơn dòng tiền cần chi trả cho các khoản tiền gửi đến hạn.

Lãi suất đầu tư có ảnh hưởng lớn đến hành vi của người gửi tiền và khách hàng vay tiền Khi lãi suất tăng, nhiều người gửi tiền có xu hướng rút vốn để đầu tư vào các kênh sinh lợi cao hơn, trong khi khách hàng vay tiền lại tìm kiếm các khoản tín dụng với lãi suất thấp hơn Sự thay đổi này không chỉ ảnh hưởng đến trạng thái thanh khoản của ngân hàng mà còn tác động đến giá trị thị trường của tài sản mà ngân hàng có thể bán để tăng cường thanh khoản Điều này dẫn đến việc chi phí vay mượn trên thị trường tiền tệ cũng bị ảnh hưởng.

Nhiều ngân hàng gặp khó khăn do chiến lược quản trị thanh khoản không hiệu quả, dẫn đến tình trạng sở hữu chứng khoán có tính thanh khoản thấp và dự trữ không đủ để đáp ứng nhu cầu chi trả.

1.2.3Ảnh hưởng của rủi ro thanh khoản

Rủi ro thanh khoản là một trong những rủi ro nghiêm trọng nhất mà ngân hàng phải đối mặt, ảnh hưởng trực tiếp đến sự tồn tại của ngân hàng Để hoạt động hiệu quả, ngân hàng cần đảm bảo khả năng thanh toán, có nghĩa là phải đáp ứng kịp thời các nhu cầu thanh toán hiện tại, tương lai và những nhu cầu phát sinh bất ngờ Khi rủi ro thanh khoản xuất hiện, không chỉ ngân hàng thương mại bị ảnh hưởng mà còn có thể tác động tiêu cực đến toàn bộ nền kinh tế và xã hội.

1.2.3.1 Đối với ngân hàng thương mại:

Thứ nhất, nếu rủi ro thanh khoản xảy ra, tùy mức độ nghiêm trọng, ngân hàng thương mại có thể phải chịu:

- Chuyển hóa các tài sản có thanh khoản thành tiền với chi phí cao.

Tiếp cận thị trường tiền tệ để tăng vốn hiện nay gặp nhiều điều kiện khắt khe, như yêu cầu tài sản thế chấp, lãi suất cao, không cho phép tuần hoàn nợ cũ, và hạn mức tín dụng thường xuyên bị xem xét hoặc có thể bị từ chối.

- Đình trệ hoạt động dẫn đến giảm thu nhập.

- Mất uy tín dẫn đến mất khách hàng, đặc biệt là khách hàng truyền thống và cơ quan quản lý.

Rủi ro thanh khoản, trong những trường hợp đặc biệt, có thể dẫn đến tình trạng mất khả năng thanh toán của ngân hàng, đẩy ngân hàng đến bờ vực phá sản.

1.2.3.2 Đối với hệ thống tài chính quốc gia:

Khi một ngân hàng mất khả năng thanh khoản nghiêm trọng, điều này có thể dẫn đến nguy cơ phá sản và gây hiệu ứng lây lan, làm sụp đổ hàng loạt ngân hàng thương mại khác Tình trạng này đe dọa sự ổn định của toàn bộ hệ thống ngân hàng, gây ra hỗn loạn và dẫn đến khủng hoảng kinh tế, chính trị và xã hội trong một quốc gia.

Khi một ngân hàng mất khả năng thanh khoản, điều này không chỉ ảnh hưởng đến ngân hàng đó mà còn gây lo ngại cho khách hàng của các ngân hàng khác Sự lung lay niềm tin của công chúng có thể dẫn đến tình trạng hàng loạt ngân hàng mất khả năng thanh toán trong thời gian ngắn, tạo ra sự hỗn loạn trong toàn bộ hệ thống ngân hàng Sự hỗn loạn này có thể trở thành nguyên nhân dẫn đến sự phá sản hàng loạt trong ngành ngân hàng.

Quản trị rủi ro thanh khoản của NHTM

1.3.1Khái niệm quản trị rủi ro thanh khoản

Quản trị rủi ro thanh khoản là quá trình quan trọng giúp ngân hàng nhận diện, đo lường và kiểm soát các nguy cơ liên quan đến khả năng đáp ứng nhu cầu thanh khoản của khách hàng Việc này đảm bảo ngân hàng có thể tài trợ kịp thời và đầy đủ, giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tài chính.

Quản trị rủi ro không chỉ đơn thuần là tránh né mà còn là việc chấp nhận và đối diện với rủi ro Mục tiêu là xác định mức giới hạn rủi ro có thể chấp nhận, từ đó tối ưu hóa khả năng sinh lợi cho ngân hàng.

1.3.2Quy trình quản trị rủi ro thanh khoản:

Quản trị rủi ro thanh khoản được thực hiện qua năm bước cơ bản: đầu tiên là nhận dạng rủi ro, tiếp theo là phân tích và đo lường rủi ro, sau đó là kiểm soát và phòng ngừa rủi ro, cuối cùng là tài trợ rủi ro.

Nhận dạng rủi ro là bước đầu tiên và quan trọng trong quản trị rủi ro, bao gồm việc xác định liên tục và có hệ thống các hoạt động kinh doanh của ngân hàng Quá trình này đòi hỏi theo dõi, xem xét và nghiên cứu môi trường hoạt động cũng như toàn bộ hoạt động của ngân hàng để thống kê tất cả các loại rủi ro Ngoài ra, cần phải dự báo những rủi ro mới có thể xuất hiện trong tương lai, từ đó đề ra các biện pháp kiểm soát và tài trợ phù hợp cho từng loại rủi ro.

Phân tích rủi ro là quá trình xác định nguyên nhân gây ra rủi ro nhằm đưa ra các biện pháp phòng ngừa hiệu quả Bằng cách tìm hiểu các nguyên nhân và tác động của chúng, chúng ta có thể điều chỉnh và thay đổi các yếu tố này để giảm thiểu rủi ro một cách hiệu quả hơn.

Để đánh giá mức độ quan trọng của rủi ro đối với ngân hàng, cần thu thập dữ liệu và lập ma trận đo lường rủi ro Hai tiêu chí chính được sử dụng là tần suất xuất hiện của rủi ro và biên độ của rủi ro, với biên độ rủi ro, tức là mức độ nghiêm trọng của tổn thất, đóng vai trò quyết định trong quá trình phân tích và đánh giá.

 Kiểm soát, phòng ngừa rủi ro:

Kiểm soát rủi ro là yếu tố then chốt trong quản trị rủi ro, bao gồm việc áp dụng các biện pháp, kỹ thuật và chiến lược nhằm ngăn ngừa và giảm thiểu tổn thất cũng như những ảnh hưởng tiêu cực có thể xảy ra đối với ngân hàng Các biện pháp kiểm soát rủi ro bao gồm phòng tránh rủi ro, ngăn ngừa tổn thất, chuyển giao rủi ro, đa dạng hóa rủi ro và quản trị thông tin.

Mặc dù đã áp dụng các biện pháp phòng ngừa, rủi ro vẫn có thể xảy ra Khi gặp rủi ro, cần theo dõi và xác định chính xác tổn thất về tài sản, nguồn nhân lực hoặc giá trị pháp lý Sau đó, thiết lập các biện pháp tài trợ phù hợp là điều cần thiết Các biện pháp này thường được chia thành hai nhóm: tự khắc phục và chuyển giao rủi ro.

1.3.3Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro thanh khoản

Sức mạnh và uy tín của ngân hàng được hình thành từ nhiều nhân tố quan trọng, bao gồm trình độ đội ngũ cán bộ, công nghệ áp dụng, thị phần và uy tín trên thị trường Những yếu tố này không chỉ ảnh hưởng đến nhu cầu thanh khoản ngắn hạn và dài hạn mà còn tác động gián tiếp đến hoạt động quản trị rủi ro thanh khoản tại ngân hàng.

Trong giai đoạn tiếp theo, ngân hàng cần xác định rõ chính sách phát triển, ưu tiên giữa việc nâng cao khả năng sinh lời và đảm bảo an toàn trong thanh khoản Điều này bởi vì tài sản có tính thanh khoản cao thường đi kèm với tỷ lệ sinh lời thấp hơn.

Hoạt động quản trị rủi ro thanh khoản của ngân hàng chịu ảnh hưởng lớn từ chính sách quản lý ngân quỹ Ngân quỹ, với vai trò là nguồn cung thanh khoản nhanh chóng nhất, hỗ trợ ngân hàng trong các hoạt động thanh toán và đầu tư kịp thời, nhưng đồng thời cũng mang lại chi phí cơ hội cao Việc gia tăng ngân quỹ có thể dẫn đến giảm thu nhập cho ngân hàng Do đó, ngân hàng sẽ điều chỉnh mức ngân quỹ dựa trên chiến lược quản lý dự trữ mà mình đang theo đuổi.

Chính sách huy động và sử dụng vốn của ngân hàng rất quan trọng, nhằm đảm bảo rằng các dòng tiền được huy động một cách đều đặn Điều này không chỉ đáp ứng nhu cầu tín dụng và đầu tư dự kiến mà còn giúp duy trì thanh khoản ở mức cần thiết.

Nhóm nhân tố liên quan đến chính sách vĩ mô của Chính phủ và Ngân hàng Trung Ương đóng vai trò quan trọng trong việc điều chỉnh thị trường tài chính Các yếu tố này bao gồm nghiệp vụ thị trường mở, quy định về tỷ lệ dự trữ bắt buộc, lãi suất chiết khấu và tái chiết khấu Hơn nữa, sự phát triển và cạnh tranh giữa các ngân hàng cùng các trung gian tài chính trong nước, khu vực và quốc tế, cũng như độ nhạy cảm của tiền gửi với lãi suất và mạng lưới ngân hàng, ảnh hưởng đến khả năng huy động vốn nhanh chóng với chi phí thấp nhất.

Nhóm nhân tố cạnh tranh giữa các trung gian tài chính, bao gồm chính sách lãi suất huy động và chính sách tín dụng của từng tổ chức, đóng vai trò quan trọng trong việc ảnh hưởng đến cầu thanh khoản của mỗi ngân hàng.

Nhóm nhân tố gây hoảng loạn cho khách hàng gửi tiền bao gồm bất ổn kinh tế-chính trị, tham nhũng trong hệ thống tài chính và các khoản cho vay xấu Những yếu tố này có thể dẫn đến tình trạng mất khả năng thanh toán của một số ngân hàng, từ đó ảnh hưởng lan tỏa đến các ngân hàng khác.

Nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro thanh khoản

Nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro thanh khoản là quá trình tối ưu hóa công tác quản lý rủi ro thanh khoản, nhằm giảm thiểu tối đa các rủi ro có thể xảy ra Điều này giúp ngân hàng hoạt động một cách ổn định và an toàn, đồng thời đảm bảo khả năng sinh lợi, từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động tổng thể của ngân hàng.

1.4.2 Các chỉ tiêu xác định nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro thanh khoản:

Tỷ lệ khả năng chi trả là yếu tố quan trọng cần được duy trì trong giới hạn cho phép, nhằm đảm bảo ngân hàng có thể đáp ứng nhu cầu thanh khoản phát sinh mà không ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của mình.

Cơ cấu và tỷ trọng giữa tài sản Nợ và tài sản Có cần phải được cân đối và hợp lý, đảm bảo phù hợp với năng lực và quy mô hoạt động của ngân hàng.

Khả năng dự báo thanh khoản của các nhà quản trị ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc phân tích biến động thị trường và dự đoán nhu cầu thanh khoản Việc này không chỉ giúp tăng cường khả năng chống đỡ của ngân hàng trước các rủi ro tiềm ẩn mà còn đảm bảo hoạt động của ngân hàng diễn ra hiệu quả hơn.

Khả năng tiếp cận các nguồn cung cấp thanh khoản kịp thời và chi phí thấp là rất quan trọng để đáp ứng nhu cầu thanh khoản và đảm bảo khả năng sinh lời của ngân hàng Đối với nhu cầu thanh khoản ngắn hạn, cần duy trì một lượng lớn tài sản có tính thanh khoản cao, trong khi đối với nhu cầu thanh khoản dài hạn, cần dự phòng khả năng cung cấp vốn từ nhiều nguồn khác nhau với mức độ cao hơn.

Trong thực tế, không ngân hàng nào có thể xác định tính hợp lý của dự trữ thanh khoản mà không trải qua thử thách từ thị trường Do đó, các nhà quản trị cần chú ý đến những tín hiệu từ thị trường tài chính để đánh giá hiệu quả của công tác quản trị rủi ro thanh khoản.

- Lòng tin của công chúng: Các cá nhân và tổ chức có lo ngại về khả năng thanh khoản của ngân hàng?

Giá cổ phiếu của ngân hàng đang có xu hướng giảm, điều này có thể xuất phát từ lo ngại của nhà đầu tư về khả năng xảy ra một cuộc khủng hoảng thanh khoản trong ngành ngân hàng.

Phần bù rủi ro trên chứng chỉ tiền gửi và các khoản cho vay khác hiện cao hơn mức bình quân thị trường, điều này cho thấy nhà đầu tư đang có những lo ngại về triển vọng phát triển của ngân hàng trong tương lai.

- Tổn thất trong việc bán tài sản: Ngân hàng có phải thường xuyên bán tài sản với tổn thất đáng kể nhằm đáp ứng nhu cầu thanh khoản?

- Khả năng đáp ứng yêu cầu tín dụng của khách hàng: Với khoản tín dụng chất lượng cao, ngân hàng luôn có khả năng đáp ứng hay từ chối?

Ngân hàng có thể phải vay vốn từ ngân hàng trung ương trong những tình huống khẩn cấp để đảm bảo khả năng thanh toán Việc này thường xảy ra khi ngân hàng gặp khó khăn về thanh khoản và cần nguồn vốn lớn để duy trì hoạt động ổn định.

Nếu có bất kỳ tín hiệu nào được nêu, nhà quản trị cần đánh giá lại quy trình quản trị và khả năng thanh khoản hiện tại để đưa ra các quyết định điều chỉnh phù hợp, nhằm cải thiện tình hình thanh khoản.

1.4.3Ý nghĩa của việc nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro thanh khoản:

- Giúp giảm thiểu rủi ro có thể xảy ra trong hoạt động kinh doanh đồng thời vẫn đảm bảo được khả năng sinh lời cần thiết.

Để giúp ngân hàng thương mại (NHTM) tránh những hậu quả nghiêm trọng do rủi ro thanh khoản, cần lưu ý rằng việc huy động vốn với lãi suất cao sẽ làm tăng chi phí, đồng thời ngân hàng có thể phải bán chứng khoán hoặc tài sản khác với giá thấp, dẫn đến giảm thu nhập Những yếu tố này sẽ làm giảm giá trị thị trường của vốn chủ sở hữu NHTM.

Thiếu vốn khả dụng kéo dài có thể làm giảm uy tín của ngân hàng, gây khó khăn trong việc huy động vốn và cho vay, từ đó ảnh hưởng đến khả năng sinh lời Nếu tình trạng này không được khắc phục kịp thời, có thể dẫn đến hiện tượng rút tiền ồ ạt từ người gửi, gây ra hiệu ứng dây chuyền và đẩy ngân hàng thương mại đến bờ vực phá sản, thậm chí dẫn đến sụp đổ toàn bộ hệ thống ngân hàng.

Khi ngân hàng quản trị rủi ro hiệu quả, đặc biệt là rủi ro thanh khoản, sẽ đảm bảo an toàn cho hoạt động của mình trước các rủi ro tiềm ẩn Điều này không chỉ tạo dựng uy tín mà còn mang lại ấn tượng tích cực cho khách hàng, giúp họ cảm thấy tin tưởng và yên tâm hơn khi gửi tiền và thực hiện giao dịch với ngân hàng.

1.4.3.3 Đối với nền kinh tế:

Hoạt động an toàn và ổn định của ngân hàng là yếu tố then chốt đảm bảo sự vững mạnh cho toàn hệ thống ngân hàng và nền kinh tế, từ đó góp phần thúc đẩy sự phát triển bền vững của nền kinh tế.

1.5 Đề xuất phương pháp đánh giá rủi ro thanh khoản:

Học viên đề xuất áp dụng phương pháp kiểm tra sức chịu đựng (Stress Testing) để đánh giá mức độ tổn thương của danh mục đầu tư trước những biến động của yếu tố kinh tế vĩ mô hoặc các sự kiện cực đoan Stress testing giúp ngân hàng nhận diện tổn thương tiềm ẩn trong danh mục tài sản, so sánh mức độ rủi ro giữa các tài sản khác nhau, từ đó đưa ra quyết định kiểm soát rủi ro phù hợp với khẩu vị và khả năng chịu đựng rủi ro Kết quả của Stress testing cũng cho phép ngân hàng điều chỉnh và phân bổ vốn hợp lý cho các hoạt động kinh doanh khác nhau Nói một cách đơn giản, Stress testing giúp ngân hàng xác định mức tổn thất có thể xảy ra trong các điều kiện giả định và đánh giá khả năng ứng phó với các tình huống khẩn cấp.

Đề xuất mô hình đánh giá rủi ro thanh khoản

1.5.1 Cách tiếp cận theo thời điểm (Phương pháp dựa trên bảng cân đối):

Học viên phân tích số liệu tài sản có và tài sản nợ để đưa ra giả định về cú sốc thanh khoản, như tỷ lệ rút tiền đột biến ở tài khoản tiền gửi nội tệ và ngoại tệ, làm tăng rủi ro nguồn huy động Đồng thời, họ cũng xem xét khả năng thanh khoản của các tài sản lỏng, dẫn đến tăng rủi ro thanh khoản thị trường Dựa trên những giả định này, học viên đánh giá khả năng ngân hàng chịu đựng trong bao nhiêu ngày mà không cần sự hỗ trợ từ bên ngoài, bao gồm cả thị trường liên ngân hàng và Ngân hàng Trung ương.

Các trọng số wi thể hiện sự giảm giá trị của tài sản có thanh khoản và tỷ lệ rút vốn của tài sản nợ, phản ánh tình trạng cạn kiệt nguồn vốn Giá trị trọng số này khác nhau cho từng mục trong bảng cân đối kế toán, tùy thuộc vào độ nhạy cảm của tài sản có và nợ đối với khả năng chịu đựng thanh khoản của ngân hàng Mô hình xác định tác động ban đầu của rủi ro thanh khoản nguồn vốn và thị trường bằng cách nhân tài sản nợ thanh khoản với các trọng số (wi), sau đó tổn thất thanh khoản sẽ được khấu trừ từ vùng đệm thanh khoản ban đầu của ngân hàng.

Dữ liệu về tài sản Nợ thanh khoản, bao gồm tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn bằng ngoại tệ và nội tệ, chứng chỉ tiền gửi, cùng với huy động từ doanh nghiệp, cần được phân tích Đồng thời, cần xem xét số liệu về các tài sản Có thanh khoản cao, thanh khoản thấp và những tài sản không có tính thanh khoản để đánh giá toàn diện tình hình tài chính.

 Ƣu điểm và hạn chế:

- Đơn giản và cho phép thực hiện stress testing thanh khoản nhưng không cần số liệu chi tiết.

- Linh hoạt trong việc lựa chọn biến động được phân tích.

- Phù hợp với những ngân hàng có quy mô hoạt động nhỏ và chủ yếu thực hiện các nghiệp vụ truyền thống.

- Cách tiếp cận tương đối hẹp.

- Do không có số liệu thống kê nên việc xác định các trọng số wi thường theo đánh giá chủ quan và có thể thiếu chính xác.

- Chỉ dựa trên dòng tiền đáo hạn theo sổ sách, không tính đến các yếu tố hành vi trên thị trường và do vậy kết quả chưa chính xác.

1.5.2Cách tiếp cận theo thời kỳ (Phương pháp theo dòng tiền):

Dựa vào khối lượng giá trị và thời gian đáo hạn của các dòng tiền, ngân hàng ước tính các dòng tiền ra và vào, bao gồm cả dự kiến và ngoài dự kiến, dựa trên đặc điểm các sản phẩm tài chính Từ đó, ngân hàng thực hiện tính toán các khe hở thanh khoản theo các khoảng kỳ hạn, dẫn đến kết quả cuối cùng là khe hở thanh khoản lũy kế.

Các nhân tố được gây sốc trong phương pháp này tương tự như phương pháp thứ nhất, bao gồm:

- Dòng tiền ra cao hơn dự báo (ví dụ rút tiền gửi, các trạng thái phái sinh);

- Dòng tiền vào thấp hơn dự báo (ví dụ tỷ lệ huy động kém đi);

- Khả năng thanh khoản của tài sản có thấp đi (ví dụ giảm giá trị trái phiếu);

Kinh nghiệm quản trị rủi ro thanh khoản của một số nước trên thế giới

 Ƣu điểm và hạn chế

Các ước tính và mô hình dòng tiền trong tương lai đã được đưa ra, giúp xác định khả năng duy trì thanh khoản của ngân hàng trong thời gian tới.

- Linh hoạt và phù hợp với đặc thù kinh doanh từng ngân hàng (trong khi phương pháp trước không thể hiện được ưu điểm này).

- Phức tạp và tốn nguồn lực;

- Không phù hợp với các ngân hàng có quy mô hoạt động nhỏ và chủ yếu thực hiện các nghiệp vụ truyền thống;

- Việc mô hình hóa các hành vi vẫn có nhiều yếu tố chủ quan.

Học viên đề xuất thực hiện Stress testing rủi ro thanh khoản cho Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương bằng phương pháp tiếp cận theo thời điểm, dựa trên bảng cân đối, nhằm phù hợp với đặc thù và quy mô hoạt động của ngân hàng Ngưỡng chịu đựng trong Stress testing được chọn là 5 ngày, vì sau khoảng thời gian này, ngân hàng sẽ đóng cửa vào cuối tuần, tạo điều kiện cho ngân hàng và cơ quan giám sát có thời gian đánh giá tình hình và đưa ra giải pháp xử lý kịp thời.

1.6 Bài học kinh nghiệm nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro thanh khoản từ một số vụ rủi ro thanh khoản trên thế giới:

1.6.1Rủi ro thanh khoản ở Anh - Thảm họa Northern Rock Bank

Vào năm 2006, Northern Rock đã mở rộng hoạt động cho vay thế chấp bất động sản với Lehman Brothers, đánh dấu bước ngoặt dẫn đến kết cục bi thảm của ngân hàng này Sự khủng hoảng trên thị trường nhà đất và tín dụng đã đẩy cả Northern Rock và Lehman Brothers đến bờ vực phá sản.

- Năm 2007, Northern Rock đưa ra dự báo lợi nhuận trước thuế sẽ giảm so với dự kiến ban đầu.

- Báo Anh đưa ra nhiều thông tin giật gân: Northern Rock đang khan hiếm tiền mặt, Northern Rock đang gánh hậu quả do cho vay thế chấp tràn lan,…

- Trong 3 ngày 14,15 và17/9/2007khoảng 3tỷ Bảng Anh đã được rút ra.

- Do được Ngân hàng Anh (BOE) hỗ trợ nên Northern Rock không thiếu tiền mặt song số người rút tiền vẫn chưa giảm.

- NHTW Anh đã phải ra tay cứu giúp bằng cách “bơm” một lượng tiền mặt không nhỏ cho Northern Rock.

- Chính phủ Anh có thể sẽ mua lại Northern Rock để rồi sẽ có phương án xủ lý thích hợp khi tình hình trở lại bình thường.

Khủng hoảng tín dụng cho vay thế chấp nhà với đối tượng thu nhập thấp xuất phát từ việc ngân hàng Northern Rock cho vay lên đến 125% giá trị tài sản cầm cố, bất chấp những cảnh báo về sự không ổn định của nền kinh tế và dự báo giá bất động sản giảm Hành động cho vay sai lầm này đã tạo ra một bong bóng tài sản kéo dài, trong khi công tác PR của Northern Rock lại yếu kém và thiếu kinh nghiệm trong xử lý khủng hoảng.

“thổi phồng” thông tin của báo giới,…

1.6.2Rủi ro thanh khoản ở các NHTM Nga năm 2004

- Vào tháng 7/2004, các ngân hàng của Nga đứng trước nguy cơ rủi ro thanh khoản rất lớn.

Vào ngày 9/7/2004, Guta Bank, một trong những ngân hàng lớn tại Nga, đã thông báo tạm khóa các tài khoản tiền gửi trên toàn quốc do chi trả vượt quá 10 tỷ rúp, dẫn đến việc đóng cửa 76 chi nhánh và ngừng hoạt động hơn 400 máy ATM Ngày hôm sau, người dân đổ xô rút tiền từ các ngân hàng khác để tránh rơi vào tình trạng tương tự Đến ngày 16/7/2004, các ngân hàng Nga từ chối cung cấp tín dụng cho nhau, lãi suất tiền gửi tăng cao, trong khi khách hàng vẫn tiếp tục xếp hàng dài để rút tiền Ngày 17/7/2004, Ngân hàng Alfa áp dụng biện pháp phạt 10% cho khách hàng rút tiền trước hạn, trong khi thông tin về 27 ngân hàng có nguy cơ phá sản lan truyền Tuy nhiên, vào ngày 18/7/2004, Thống đốc Ngân hàng Trung ương Sergei Ignatiev và Tổng thống Putin khẳng định không có danh sách đen và cho rằng khủng hoảng chỉ là tâm lý, đồng thời giảm tỷ lệ dự trữ tiền mặt của các ngân hàng để tăng khả năng thanh khoản Đến ngày 20/7/2004, nhiều ngân hàng đã sụp đổ, và người gửi tiền lo ngại về khả năng tái diễn cuộc khủng hoảng tài chính năm 1998 Chính phủ đã lên kế hoạch để Vneshtorgbank mua lại Guta Bank, và vào ngày 27/7/2004, Phó chủ tịch Ủy ban tài chính Duma Pavel Medvedv tuyên bố các ngân hàng sẽ thoát khỏi tình trạng khó khăn trong tuần.

Nguyên nhân chính dẫn đến tình trạng ngân hàng ở Nga là sự tồn tại quá nhiều tổ chức tài chính nhỏ, trong đó nhiều ngân hàng hoạt động bất hợp pháp Hơn 90% ngân hàng tại đây có vốn sở hữu dưới 10 triệu USD, cho thấy sự yếu kém về tài chính Bên cạnh đó, các cơ quan quản lý tài chính của Nga chưa đưa ra biện pháp hiệu quả nào ngoài việc giảm tỷ lệ dự trữ tiền mặt để giải quyết vấn đề này.

1.6.3 Một số bài học kinh nghiệm nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro thanh khoản

Để đảm bảo tính toán chính xác nhu cầu và khả năng thanh toán, các ngân hàng nên áp dụng phương pháp thang đáo hạn nhằm xác định nhu cầu thanh khoản hiệu quả Việc này giúp ngân hàng quản lý tài chính một cách tối ưu và đáp ứng kịp thời các yêu cầu của khách hàng.

NHTM có thể áp dụng phương pháp mô phỏng các tình huống xảy ra trong trường hợp thanh khoản đạt mức tốt, trung bình và xấu.

Để đảm bảo khả năng thanh toán hiệu quả, các ngân hàng cần tổ chức quản lý rủi ro thanh khoản một cách chặt chẽ Việc xây dựng bộ máy quản trị rủi ro thanh khoản theo quy định tại Thông tư số 13/2010/TT-NHNN, kế thừa từ Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN, là rất quan trọng để duy trì sự ổn định tài chính.

- Tăng cường các trang thiết bị hiện đại phục vụ công tác thu thập và xử lý thông tin.

 Đối với Ng ân hà ng Nh à nước:

- Phổ biến kinh nghiệm về quản lý rủi ro thanh khoản của các ngân hàng trong và ngoài nước.

- Hỗ trợ các TCTD trong việc đào tạo, tập huấn cho cán bộ nghiệp vụ.

- Trong trường hợp có khủng hoảng xảy ra thì NHNN cần có giải pháp cấp bách, tránh lây lan dây chuyền.

NHNN cần phát triển chính sách quản lý thông tin nhạy cảm, đảm bảo việc thực hiện các chính sách và quy định của tổ chức tín dụng được kiểm soát chặt chẽ Đồng thời, cần thường xuyên thanh tra, giám sát hoạt động của các tổ chức tín dụng để có khả năng cảnh báo sớm về các rủi ro tiềm ẩn.

- Ban hành các văn bản thống nhất về quản lý rủi ro và có biện pháp chế tài nghiêm túc các TCTD không tuân thủ các quy định này.

Kết luận chương I nhấn mạnh rằng thanh khoản và quản trị rủi ro thanh khoản đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo an toàn cho hoạt động ngân hàng và ổn định nền kinh tế Mỗi ngân hàng, như NH TMCP Sài Gòn Công Thương, cần lựa chọn chiến lược quản trị thanh khoản phù hợp dựa trên quy mô, năng lực quản lý và bối cảnh kinh tế vĩ mô Để nâng cao năng lực cạnh tranh và hiệu quả hoạt động, ngân hàng cần đặc biệt chú trọng đến quản trị rủi ro thanh khoản Chương 2 sẽ phân tích thực trạng thanh khoản và công tác quản trị rủi ro thanh khoản của NH TMCP Sài Gòn Công Thương, từ đó đề xuất giải pháp cải thiện hiệu quả quản trị rủi ro thanh khoản trong tương lai.

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NÂNG CAO HIỆU

QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NH

TMCP SÀI GÒN CÔNG THƯƠNG

Tổng quan về NH TMCP Sài Gòn Công Thương

2.1.1Quá trình ra đời và phát triển

NH TMCP Sài Gòn Công Thương (Saigonbank) là Ngân Hàng Thương Mại

Cổ Phần Việt Nam, ngân hàng cổ phần đầu tiên tại Việt Nam, được thành lập vào ngày 16 tháng 10 năm 1987, trước khi có Luật Công Ty và Pháp lệnh Ngân Hàng Ngân hàng này có vốn điều lệ ban đầu là 650 triệu đồng và thời gian hoạt động dự kiến là 50 năm.

Ngân Hàng TMCP Sài Gòn Công Thương ra đời đánh dấu bước đột phá quan trọng của Thành Ủy và Ủy Ban Nhân Dân TP.HCM trong việc thực hiện Nghị quyết của Đảng về đổi mới cơ chế quản lý kinh tế Sự kiện này thể hiện sự chuyển mình từ cơ chế bao cấp sang hạch toán kinh doanh xã hội chủ nghĩa, đặc biệt trong lĩnh vực ngân hàng.

Tính đến ngày 30/06/2012, Ngân Hàng TMCP Sài Gòn Công Thương (SAIGONBANK) đã thiết lập quan hệ đại lý với 657 ngân hàng và chi nhánh tại 75 quốc gia và vùng lãnh thổ toàn cầu Hiện nay, SAIGONBANK cung cấp dịch vụ thanh toán thẻ Visa, MasterCard, JCB, CUP và cũng là đại lý chuyển tiền kiều hối Moneygram.

Sau hơn 25 năm hoạt động, Ngân Hàng TMCP Sài Gòn Công Thương đã nâng vốn điều lệ từ 650 triệu đồng lên 3.080 tỷ đồng Ngân hàng không chỉ cung cấp các sản phẩm dịch vụ chất lượng đáp ứng nhu cầu của khách hàng, mà còn mở rộng mạng lưới hoạt động, tập trung vào các doanh nghiệp vừa và nhỏ Đồng thời, NH TMCP Sài Gòn Công Thương cũng chú trọng đến việc phục vụ cá nhân, công ty liên doanh và doanh nghiệp nước ngoài trong các khu chế xuất, khu công nghiệp, nhằm hỗ trợ phát triển các ngành nghề nông, lâm, ngư nghiệp, tiểu thủ công nghiệp và nghề truyền thống tại các địa phương trên toàn quốc.

Trong thời gian tới, Ngân Hàng TMCP Sài Gòn Công Thương sẽ không ngừng đổi mới hoạt động để phù hợp với xu thế phát triển và hội nhập của hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam vào nền kinh tế khu vực và thế giới Ngân hàng sẽ cung cấp thêm nhiều sản phẩm dịch vụ, cải thiện phong cách phục vụ, ưu đãi cho khách hàng giao dịch thường xuyên, và mở rộng mạng lưới hoạt động Mục tiêu là phục vụ khách hàng bằng các sản phẩm dịch vụ ngân hàng hiện đại với chất lượng tốt nhất, dựa trên nền tảng công nghệ tiên tiến, nhằm khẳng định vị thế là một trong những ngân hàng TMCP hàng đầu trong hệ thống ngân hàng thương mại.

Các nghiệp vụ kinh doanh chính của Ngân Hàng TMCP Sài Gòn Công Thương:

- Huy động vốn ngắn hạn, trung hạn, dài hạn với các hình thức tiền gửi có kỳ hạn, không kỳ hạn, chứng chỉ tiền gởi.

- Tiếp nhận vốn đầu tư và phát triển, vay vốn các tổ chức tín dụng khác.

- Cho vay ngắn, trung và dài hạn.

- Chiết khấu thương phiếu, cổ phiếu và giấy tờ có giá.

- Hùn vốn và liên doanh.

- Làm dịch vụ thanh toán giữa các khách hàng.

- Kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc, thanh toán quốc tế.

- Huy động vốn từ nước ngoài và dịch vụ ngân hàng khác trong quan hệ với nước ngoài khi được Ngân Hàng Nhà Nước cho phép.

- Mua bán chế tác, gia công vàng.

- Phát hành thẻ nội địa Saigonbank Card.

2.1.2Cơ cấu tổ chức hoạt động

Hình 2.1: Sơ đồ tổ chức hoạt động của NH TMCP Sài Gòn Công Thương

(Nguồn: Báo cáo thường niên của Saigonbank năm 2012)

2.1.3Kết quả hoạt động kinh doanh từ năm 2009-2012

Giai đoạn 2009 - 2012, nền kinh tế Việt Nam chịu ảnh hưởng nặng nề từ khủng hoảng kinh tế toàn cầu, đối mặt với bốn vấn đề lớn: tỷ giá, lạm phát, thâm hụt cán cân thanh toán và đòn cân nợ ngân hàng Mặc dù đã có nhiều nỗ lực khắc phục, đến cuối năm 2012, nền kinh tế vẫn trong tình trạng suy thoái và nguy cơ lạm phát tái diễn vẫn hiện hữu.

Việc thắt chặt chính sách tiền tệ và gia tăng nợ xấu đã gây áp lực lớn lên thanh khoản của hệ thống ngân hàng, dẫn đến việc nhiều ngân hàng phải xin tái cấp vốn từ NHNN Sau can thiệp của NHNN, thanh khoản tạm thời ổn định và có dấu hiệu cải thiện so với cuối năm 2011, với lãi suất cho vay giảm mạnh từ 3-6% Tuy nhiên, đến cuối năm 2012, hệ thống ngân hàng vẫn gặp phải một số vấn đề như tín dụng tăng thấp, khó khăn trong việc mở rộng tín dụng và nợ xấu có xu hướng gia tăng.

Do tình hình kinh tế khó khăn, hoạt động của các ngân hàng, bao gồm NH TMCP Sài Gòn Công Thương, không đạt mức tăng trưởng cao và có xu hướng giảm so với các năm trước Tuy nhiên, ngân hàng vẫn duy trì sự ổn định trong hoạt động và kết quả đạt được vẫn vượt chỉ tiêu mà Đại hội đồng cổ đông đề ra.

Tổng vốn huy động Tổng dư nợ cho vay LNTT

Bảng 2.1: Một số chỉ tiêu chính phản ánh kết quả hoạt động kinh doanh của

NH TMCP Sài Gòn Công Thương từ năm 2009 đến năm 2012: ĐVT: tỷ đồng

3 Tổng dƣ nợ cho vay 9,723 10,456 11,183 10,861 733 7.54% 727 6.95% -322 -2.88%

(Nguồn: Báo cáo tài chính của Saigonbank từ năm 2009 đến 2012)

Biểu đồ 2.1: Tình hình hoạt động kinh doanh của NH TMCP Sài Gòn Công

Thương từ năm 2009 – 2012 ĐVT: tỷ đồng

(Nguồn: Báo cáo tài chính của Saigonbank từ năm 2009 đến 2012) Vốn huy động:

Năm 2010, ngân hàng ghi nhận mức tăng 35% trong vốn huy động so với năm 2009, bất chấp những biến động và cạnh tranh không lành mạnh trên thị trường tài chính Ngân hàng đã nỗ lực duy trì ổn định nguồn vốn hoạt động và chủ động tìm kiếm các nguồn vốn mới Tuy nhiên, trong năm 2011 và 2012, vốn huy động giảm do ngân hàng điều chỉnh cơ cấu huy động, giảm phụ thuộc vào thị trường liên ngân hàng và tăng cường huy động từ doanh nghiệp và dân cư, nhằm tạo dựng một cơ sở bền vững cho cấu trúc nguồn vốn.

Tổng dư nợ của ngân hàng trong năm 2010 và 2011 đã ghi nhận sự tăng trưởng so với năm trước, tuy nhiên, sự tăng trưởng này được kiểm soát chặt chẽ Ngân hàng luôn trích đầy đủ dự phòng cụ thể và dự phòng chung theo quy định, giúp hạn chế nợ xấu phát sinh, đồng thời hầu hết các khoản vay đều có tài sản đảm bảo Ngoài ra, ngân hàng cũng tuân thủ nghiêm ngặt các quy định về an toàn hoạt động của Ngân hàng Nhà nước, từ đó tăng cường dự trữ thanh khoản và kiểm soát tốc độ tăng trưởng dư nợ phù hợp với tốc độ tăng trưởng vốn huy động.

Năm 2012, tổng dư nợ của ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương giảm 2,88% so với năm 2011, phản ánh đúng diễn biến chung của nền kinh tế Chính sách thắt chặt tiền tệ nhằm kiềm chế lạm phát và sự suy giảm năng lực tài chính của doanh nghiệp đã hạn chế mở rộng tín dụng Mặc dù chưa đạt tăng trưởng dương, hoạt động tín dụng của ngân hàng vẫn đảm bảo mục tiêu chuyển đổi cơ cấu tín dụng, tập trung vốn cho sản xuất kinh doanh, kiểm soát cho vay ở các lĩnh vực không khuyến khích và trích lập đủ dự phòng cho nợ xấu, góp phần lành mạnh hóa tình hình tài chính.

Mặc dù lợi nhuận trước thuế của NH TMCP Sài Gòn Công Thương giảm sút do bối cảnh kinh tế hậu khủng hoảng và những thách thức từ thị trường tài chính như biến động tỷ giá và lãi suất, ngân hàng vẫn duy trì hiệu quả hoạt động kinh doanh và đạt được mục tiêu tăng trưởng bền vững.

Những thành tựu mà Ngân hàng đã đạt được:

- Vốn điều lệ đã đạt mức 3.080 tỷ đồng, tăng năng lực tài chánh của Ngân hàng theo quy định của Chính phủ tại Nghị định 10/2011/NĐ-CP.

Ngân hàng đã thành công trong việc tái cơ cấu nguồn vốn hoạt động bằng cách tập trung huy động vốn từ doanh nghiệp và dân cư, nhằm giảm thiểu sự phụ thuộc vào nguồn vốn từ thị trường liên ngân hàng và vay vốn thị trường mở Đồng thời, ngân hàng đã điều chỉnh cân đối nguồn vốn để nâng cao chất lượng hoạt động và đảm bảo an toàn khả năng thanh khoản.

Sau khi củng cố hoạt động, các chi nhánh đã phát triển mạnh mẽ, mở rộng thêm nhiều phòng giao dịch trực thuộc, với mỗi chi nhánh từ loại 1 đến loại 3 có ít nhất 02 phòng giao dịch Khả năng cạnh tranh của các chi nhánh được nâng cao, đồng thời tỷ lệ nợ xấu chỉ chiếm 2,18% trên tổng dư nợ toàn hệ thống Đến cuối năm 2012, mạng lưới chi nhánh và phòng giao dịch đã được mở rộng lên 89 đơn vị, phản ánh sự phát triển và tăng cường dịch vụ.

Đến cuối năm 2012, NH TMCP Sài Gòn Công Thương đã cải thiện chất lượng hoạt động tín dụng nhờ các biện pháp quyết liệt như phát mãi tài sản xiết nợ, thu hồi nợ từ khách hàng và trích lập dự phòng rủi ro Tỷ lệ nợ xấu (nhóm 3-5) của ngân hàng chỉ còn 2,93% trên tổng dư nợ, thấp hơn yêu cầu của Ngân hàng Nhà nước và Chính phủ, cho thấy hoạt động quản lý nợ xấu đã được kiểm soát hiệu quả.

Thực trạng về thanh khoản và công tác nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro thanh khoản tại NH TMCP Sài Gòn Công Thương

2.2.1 Tổ chức quản lý thanh khoản tại NH TMCP Sài Gòn Công Thương:

Hội sở chính quản lý thanh khoản toàn hệ thống theo nguyên tắc tập trung, thực hiện hàng ngày dựa trên chiến lược của ban quản trị và các chính sách do hội đồng quản lý rủi ro quyết định Mỗi chi nhánh có quy định riêng về quản lý thanh khoản Tại NH TMCP Sài Gòn Công Thương, quản lý thanh khoản được áp dụng thông qua hai phương pháp: phương pháp tĩnh và phương pháp động.

Quản lý rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương được thực hiện trong khuôn khổ kế hoạch tổng thể nhằm ứng phó với các sự cố rủi ro thanh khoản Ngân hàng cam kết duy trì khả năng thanh khoản và tuân thủ nghiêm ngặt các quy định của NHNN từ khi thành lập Hội đồng ALCO và Ban điều hành ngân quỹ, cùng với Phòng Quản lý rủi ro, thực hiện đánh giá định tính và định lượng về thanh khoản, xây dựng khung quản lý rủi ro và giám sát hiệu quả rủi ro thanh khoản.

2.2.2Quy trình quản lý rủi ro thanh khoản:

Để quản trị rủi ro thanh khoản hiệu quả, ngân hàng cần phải nhận diện các rủi ro thanh khoản có thể phát sinh cũng như các rủi ro tiềm ẩn Việc này giúp ngân hàng chủ động đối phó và xây dựng phương án xử lý phù hợp, đảm bảo hiệu quả trong quản lý rủi ro.

Bước 2 trong quản lý rủi ro thanh khoản là đo lường mức độ nghiêm trọng của rủi ro này đối với hoạt động kinh doanh của ngân hàng Sau khi nhận diện các rủi ro, nhà quản trị cần thực hiện việc đo lường cả định tính và định lượng để đánh giá tác động của rủi ro thanh khoản Quá trình này được thực hiện thông qua các công cụ chuyên dụng nhằm đảm bảo ngân hàng có thể ứng phó hiệu quả với các rủi ro liên quan.

Bước 3 trong quy trình quản lý rủi ro thanh khoản là xử lý các rủi ro đã được nhận diện và đo lường ở bước 1 và bước 2 Các nhà quản trị rủi ro thanh khoản cần áp dụng biện pháp kịp thời và hiệu quả để giảm thiểu tổn thất cho ngân hàng Mục tiêu của bước này là đảm bảo sự nhanh chóng trong hành động nhằm bảo vệ lợi ích của tổ chức tài chính.

- Bước 4: Giám sát rủi ro: việc giám sát rủi ro thanh khoản được cụ thể hóa như sau:

 Các hạn mức rủi ro thanh khoản được thiết lập và đảm bảo sự tuân thủ hạn mức do Ủy ban ALCO, Pháp chế, QLRR và PCRT phê duyệt;

Khi các hạn mức bị vi phạm hoặc có dấu hiệu xấu đi, cần nhanh chóng báo cáo cho Ban Tổng Giám đốc, Ủy ban ALCO, Pháp chế, QLRR và PCRT để có biện pháp xử lý kịp thời, nhằm đảm bảo an toàn cho ngân hàng.

Khi các hạn mức thanh khoản liên tục bị vi phạm và ngân hàng đối mặt với khủng hoảng khả năng thanh toán, Hội đồng quản trị sẽ trực tiếp chỉ đạo các biện pháp xử lý hiệu quả Chiến lược quản trị thanh khoản là yếu tố quan trọng để đảm bảo sự ổn định tài chính của ngân hàng.

Hiện nay, các ngân hàng áp dụng chiến lược thanh khoản hỗn hợp để đáp ứng nhu cầu thanh khoản, chủ yếu thông qua việc dự trữ tiền mặt, vay ngắn hạn trên thị trường liên ngân hàng, và tăng cường huy động vốn từ khách hàng Dự trữ tiền mặt và tiền gửi tại NHNN giúp đáp ứng nhu cầu vốn hàng ngày, trong khi vay ngắn hạn được sử dụng khi có nhu cầu đột xuất Huy động vốn từ khách hàng phụ thuộc vào sự linh hoạt và đa dạng của sản phẩm ngân hàng Trong một số trường hợp đặc biệt, ngân hàng có thể bán tài sản để đáp ứng nhu cầu thanh khoản, nhưng việc này ít xảy ra do ảnh hưởng đến trạng thái ngoại tệ và thời gian giao dịch lâu Nguyên nhân chính là do thị trường chứng khoán thứ cấp tại Việt Nam chưa phát triển, khiến các giao dịch không diễn ra nhanh chóng, trong khi nhu cầu thanh khoản của ngân hàng là rất cấp bách.

Trong trường hợp thanh khoản ngân hàng gặp khó khăn, việc vay vốn trên thị trường liên ngân hàng trở nên khó khăn, đặc biệt vào dịp cuối năm Để ứng phó, ngân hàng có thể hạn chế giải ngân mới, nhưng phương pháp này chỉ nên được áp dụng trong tình huống bất khả kháng, vì nó có thể ảnh hưởng tiêu cực đến uy tín của ngân hàng và lòng tin của khách hàng.

2.2.4Thực trạng thanh khoản của NH TMCP Sài Gòn Công Thương:

Học viên sử dụng các tiêu chí và chỉ số thanh khoản để đánh giá và so sánh khả năng thanh khoản của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Công Thương với một số ngân hàng khác.

Bảng 2.2: Vốn điều lệ của SGB, VPB, DAB, MB, VIB (2009-2012)

SGB 1.500 tỷ đồng 2.460 tỷ đồng 2.960 tỷ đồng 3.080 tỷ đồng

VPB 2.117 tỷ đồng 4.000 tỷ đồng 5.050 tỷ đồng 5.770 tỷ đồng

DAB 3.400 tỷ đồng 4.500 tỷ đồng 4.500 tỷ đồng 5.000 tỷ đồng

MB 5.300 tỷ đồng 7.300 tỷ đồng 7.300 tỷ đồng 10.000 tỷ đồng

VIB 2.400 tỷ đồng 4.000 tỷ đồng 4.250 tỷ đồng 4.250 tỷ đồng

(Nguồn: Báo cáo thường niên của SGB, VPB, DAB, MB, VIB từ 2009- 2012)

Vốn điều lệ của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Công Thương (Saigonbank) đã có sự tăng trưởng liên tục qua các năm Mặc dù năm 2010, Saigonbank chưa đạt mức vốn pháp định theo Nghị định số 141/NĐ-CP, ngân hàng vẫn nỗ lực gia tăng vốn điều lệ hàng năm Đến năm 2012, Saigonbank đã đạt mức vốn điều lệ 3.080 tỷ đồng Dù quy mô còn nhỏ so với các ngân hàng khác, Saigonbank đang từng bước phát triển và không ngừng mở rộng vốn điều lệ để nâng cao quy mô và hoạt động của mình.

Bảng 2.3: Hệ số CAR của SGB, VPB, DAB, MB, VIB (2009-2012)

(Nguồn: Báo cáo thường niên của SGB, VPB, DAB, MB, VIB từ 2009- 2012)

Theo thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 của Ngân hàng Nhà Nước, hệ số CAR của các ngân hàng đều đạt tiêu chuẩn Đặc biệt, hệ số CAR của Saigonbank nổi bật hơn so với mặt bằng chung, cho thấy sự ổn định và khả năng quản lý rủi ro tốt.

Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPB), Ngân hàng TMCP Đông Á (DAB), Ngân hàng TMCP Quân Đội (MB) và Ngân hàng TMCP Quốc Tế (VIB) có hệ số CAR dao động từ 9.50% đến 15.00% Đặc biệt, trong năm 2012, hệ số CAR của VIB đã tăng mạnh lên mức 19.43%.

Việc duy trì hệ số CAR cao và có xu hướng tăng qua các năm cho thấy Saigonbank đang quá an toàn trong việc sử dụng vốn, điều này giúp giảm thiểu rủi ro nhưng cũng đồng nghĩa với việc ngân hàng không đạt được lợi nhuận như mong muốn Do đó, Saigonbank cần cân nhắc điều chỉnh cơ cấu vốn, sử dụng vốn một cách hợp lý hơn để tối đa hóa lợi nhuận đồng thời vẫn đảm bảo an toàn trong hoạt động của mình.

Bảng 2.4: Hệ số H 1 của SGB, VPB, DAB, MB, VIB (2009-2012)

(Nguồn: Báo cáo thường niên của SGB, VPB, DAB, MB, VIB từ 2009-2012 và kết quả tính toán của học viên)

Qua các năm chỉ số H1 và H2 của các ngân hàng đều lớn hơn 5% Tuy nhiên

Trong giai đoạn 2010-2012, Saigonbank có hai chỉ số tài chính cao hơn nhiều so với mức 5% được coi là tốt, với cả hai chỉ số này đều vượt trên 20% Nguyên nhân chính là do vốn điều lệ của ngân hàng chưa được sử dụng hiệu quả để cải thiện cơ sở vật chất, trong khi việc thu hút tiền gửi khách hàng không đủ đáp ứng nhu cầu cho vay Điều này buộc ngân hàng phải tìm kiếm các nguồn vốn khác ngoài tiền gửi, dẫn đến khó khăn trong việc đầu tư nâng cấp công nghệ và mở rộng mạng lưới Mặc dù hai chỉ số này có xu hướng giảm nhẹ vào năm 2012, nhưng vẫn cho thấy sự khó khăn trong huy động vốn, ảnh hưởng đến khả năng thanh khoản của ngân hàng.

 Chỉ số trạng thái tiền mặt H 3 :

Thực hiện Stress testing để đánh giá rủi ro thanh khoản

Dữ liệu trong bài viết được trích xuất từ báo cáo tài chính năm 2012 của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Công Thương, bao gồm các tài liệu quan trọng như Bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả kinh doanh và thuyết minh báo cáo tài chính.

Bảng 2.12: Nguồn dữ liệu để thực hiện Stress testing ĐVT: Đồng

Tiền gửi không kỳ hạn (nội tệ) 1,662,060,147,905

Tiền gửi không kỳ hạn (ngoại tệ) 123,713,976,034

Tiền gửi có kỳ hạn (nội tệ) 9,284,377,435,373

Tiền gửi có kỳ hạn (ngoại tệ) 458,866,270,647

Tài sản có tính lỏng 2,018,340,784,946

Tài sản ít có hoặc không có tính lỏng 12,834,177,109,730

(Nguồn: Báo cáo tài sản nợ có ngày 31/12/2012, báo cáo thường niên năm

2012 và bảng cân đối kế toán hợp nhất quý 1/2013 của Saigonbank)

- Có 1 sự cố nào đó dẫn đến hiện tượng rút tiền hàng loạt của khách hàng và điều này ảnh hưởng đến khả năng thanh khoản của ngân hàng.

Giả định có ba kịch bản liên quan đến tỷ lệ rút tiền hàng ngày từ các loại tiền gửi mà không có sự hỗ trợ bên ngoài Các kịch bản này sẽ giúp phân tích các tình huống khác nhau và đưa ra cái nhìn tổng quan về tác động của tỷ lệ rút tiền đối với các khoản đầu tư.

Bảng 2.13: Các kịch bản giả định

LOẠI TIỀN GỬI TỶ LỆ RÚT TIỀN MỖI NGÀY (%)

Kịch bản 1 Kịch bản 2 Kịch bản 3 Tiền gửi không kỳ hạn (nội tệ) 7.00 8.00 9.00

Tiền gửi không kỳ hạn (ngoại tệ) 5.00 6.00 7.00

Tiền gửi có kỳ hạn (nội tệ) 3.00 4.00 5.00

Tiền gửi có kỳ hạn (ngoại tệ) 1.00 2.00 3.00

(Nguồn: Giả định của học viên)

- Giả định về khả năng đáp ứng ngay trong ngày của:

+ Tài sản có tính thanh khoản cao: 95%

+ Tài sản có tính thanh khoản thấp: 1%

- Tài sản có tính thanh khoản cao bao gồm: Tiền và vàng tại quỹ, giấy tờ có giá đủ điều kiện chiết khấu với Ngân hàng Nhà nước.

- Tài sản có tính thanh khoản thấp = Tổng tài sản có – Tài sản có tính thanh khoản cao.

Kết quả thực hiện Stress testing:

Bảng 2.14: Giả định và kết quả thực hiện Stress testing theo kịch bản 1

Tỷ lệ rút mỗi ngày (%) 7.00

Tính đến hiện tại, tổng số tiền gửi không kỳ hạn bằng nội tệ đạt 1,545,715,937,552 đồng và ngoại tệ là 117,528,277,232 đồng Trong khi đó, tiền gửi có kỳ hạn bằng nội tệ là 9,005,846,112,312 đồng và ngoại tệ là 454,277,607,941 đồng Luồng tiền mặt ra khỏi ngân hàng trong ngày đầu tiên ghi nhận 405,649,894,923 đồng, trong khi tài sản có tính lỏng sau ngày đầu tiên là 100,917,039,247 đồng Tài sản không có tính lỏng sau ngày đầu tiên đạt 12,705,835,338,633 đồng Luồng tiền mặt mới trong ngày đầu tiên là 2,045,765,516,796 đồng, và luồng tiền mới ròng khi chạy mô hình là 1,640,115,621,873 đồng.

Tính đến thời điểm hiện tại, tổng số tiền gửi không kỳ hạn bằng nội tệ đạt 1,437,515,821,923 đồng và bằng ngoại tệ là 111,651,863,371 đồng Trong khi đó, tiền gửi có kỳ hạn bằng nội tệ lên đến 8,735,670,728,942 đồng và bằng ngoại tệ là 449,734,831,861 đồng Trong ngày thứ hai, luồng tiền mặt ra khỏi ngân hàng là 388,794,688,939 đồng, trong khi tài sản có tính lỏng sau ngày này đạt 5,045,851,962 đồng Tài sản không có tính lỏng sau ngày thứ hai là 12,578,776,985,246 đồng, và luồng tiền mặt mới trong ngày thứ hai ghi nhận là 222,929,540,671 đồng.

Luồng tiền mới ròng khi chạy mô hình 1,474,250,473,606

Tính đến hiện tại, tổng số tiền gửi không kỳ hạn bằng nội tệ đạt 1,336,889,714,388 đồng, trong khi tiền gửi không kỳ hạn bằng ngoại tệ là 106,069,270,202 đồng Đối với tiền gửi có kỳ hạn, tổng số tiền gửi bằng nội tệ là 8,473,600,607,074 đồng và ngoại tệ là 445,237,483,543 đồng Trong vòng 3 ngày qua, luồng tiền mặt ra khỏi ngân hàng đạt 372,776,170,890 đồng, trong khi tài sản có tính lỏng sau 3 ngày là 252,292,598 đồng và tài sản không có tính lỏng đạt 12,452,989,215,394 đồng Luồng tiền mặt mới trong 3 ngày qua là 130,581,329,217 đồng, dẫn đến luồng tiền mới ròng khi chạy mô hình đạt 1,232,055,631,932 đồng.

Tính đến thời điểm hiện tại, tổng số tiền gửi không kỳ hạn bằng nội tệ đạt 1,243,307,434,381 đồng và tiền gửi không kỳ hạn bằng ngoại tệ là 100,765,806,692 đồng Trong khi đó, tiền gửi có kỳ hạn bằng nội tệ lên tới 8,219,392,588,862 đồng và tiền gửi có kỳ hạn bằng ngoại tệ là 440,785,108,707 đồng Trong ngày 4, luồng tiền mặt ra khỏi ngân hàng ghi nhận là 357,546,136,565 đồng, trong khi tài sản có tính lỏng sau ngày 4 là 12,614,630 đồng và tài sản không có tính lỏng đạt 12,328,459,323,240 đồng Luồng tiền mới trong ngày 4 đạt 124,769,570,122 đồng, với luồng tiền mới ròng khi chạy mô hình là 999,279,065,489 đồng.

Tính đến thời điểm hiện tại, tổng số tiền gửi không kỳ hạn bằng nội tệ đạt 1,156,275,913,975 đồng, trong khi tiền gửi không kỳ hạn bằng ngoại tệ là 95,727,516,357 đồng Đối với tiền gửi có kỳ hạn, số tiền gửi bằng nội tệ lên tới 7,972,810,811,196 đồng và tiền gửi có kỳ hạn bằng ngoại tệ là 436,377,257,620 đồng Trong ngày 5, luồng tiền mặt ra khỏi ngân hàng ghi nhận là 343,059,439,494 đồng.

Tài sản có tính lỏng (sau ngày 5) 630,731

Tài sản không có tính lỏng (sau ngày 5) 12,205,174,730,008 Luồng tiền mặt mới (trong ngày 5) 123,296,577,131 Luồng tiền mới ròng khi chạy mô hình 779,516,203,126

(Nguồn: Kết quả tính toán của học viên)

Trong báo cáo tài chính, tổng số tiền gửi không kỳ hạn bằng nội tệ đạt 1.529.095.336.073 VNĐ, trong khi tiền gửi không kỳ hạn bằng ngoại tệ là 116.291.137.472 VNĐ Số tiền gửi có kỳ hạn bằng nội tệ lên tới 8.913.002.337.958 VNĐ, và tiền gửi có kỳ hạn bằng ngoại tệ là 449.688.945.234 VNĐ Luồng tiền mặt ra khỏi ngân hàng trong ngày đầu tiên ghi nhận 520.940.073.222 VNĐ, trong khi tài sản có tính lỏng sau ngày đầu tiên đạt 100.917.039.247 VNĐ Tài sản không có tính lỏng sau ngày đầu tiên là 12.705.835.338.633 VNĐ Luồng tiền mới trong ngày đầu tiên là 2.045.765.516.796 VNĐ, và luồng tiền mới ròng khi chạy mô hình đạt 1.524.825.443.574 VNĐ.

Tổng số tiền gửi không kỳ hạn bằng nội tệ đạt 1,406,767,709,187 đồng, trong khi tiền gửi không kỳ hạn bằng ngoại tệ là 109,313,669,224 đồng Tiền gửi có kỳ hạn bằng nội tệ đạt 8,556,482,244,440 đồng và tiền gửi có kỳ hạn bằng ngoại tệ là 440,695,166,329 đồng Trong ngày thứ hai, luồng tiền mặt ra khỏi ngân hàng là 494,818,967,557 đồng, trong khi tài sản có tính lỏng sau ngày này là 5,045,851,962 đồng Tài sản không có tính lỏng sau ngày thứ hai đạt 12,578,776,985,246 đồng, và luồng tiền mặt mới trong ngày thứ hai là 222,929,540,671 đồng Cuối cùng, luồng tiền mới ròng khi chạy mô hình đạt 1,252,936,016,688 đồng.

Tính đến thời điểm hiện tại, tổng số tiền gửi không kỳ hạn bằng nội tệ đạt 1,294,226,292,452 đồng, trong khi tiền gửi không kỳ hạn bằng ngoại tệ là 102,754,849,070 đồng Tổng tiền gửi có kỳ hạn bằng nội tệ là 8,214,222,954,662 đồng, và tiền gửi có kỳ hạn bằng ngoại tệ là 431,881,263,003 đồng Trong ngày 3, luồng tiền mặt ra khỏi ngân hàng ghi nhận 470,173,429,993 đồng, trong khi tài sản có tính lỏng sau ngày 3 là 252,292,598 đồng Tài sản không có tính lỏng sau ngày 3 đạt 12,452,989,215,394 đồng Luồng tiền mặt mới trong ngày 3 là 130,581,329,217 đồng, và luồng tiền mới ròng khi chạy mô hình là 913,343,915,912 đồng.

Tính đến thời điểm hiện tại, tổng số tiền gửi không kỳ hạn bằng nội tệ đạt 1,190,688,189,056 đồng, trong khi tiền gửi không kỳ hạn bằng ngoại tệ là 96,589,558,126 đồng Đối với tiền gửi có kỳ hạn, số tiền gửi bằng nội tệ là 7,885,654,036,476 đồng và tiền gửi có kỳ hạn bằng ngoại tệ là 423,243,637,743 đồng Trong ngày 4, luồng tiền mặt ra khỏi ngân hàng ghi nhận là 446,909,937,787 đồng, trong khi tài sản có tính lỏng sau ngày 4 là 12,614,630 đồng Tài sản không có tính lỏng sau ngày 4 đạt 12,328,459,323,240 đồng Luồng tiền mặt mới trong ngày 4 là 124,769,570,122 đồng, và luồng tiền mới ròng khi chạy mô hình là 591,203,548,247 đồng.

Tính đến hiện tại, số dư tiền gửi không kỳ hạn bằng nội tệ đạt 1,095,433,133,931 đồng, trong khi tiền gửi không kỳ hạn bằng ngoại tệ là 90,794,184,638 đồng Đối với tiền gửi có kỳ hạn, số tiền gửi bằng nội tệ là 7,570,227,875,017 đồng và tiền gửi bằng ngoại tệ là 414,778,764,988 đồng Trong ngày 5, luồng tiền mặt ra khỏi ngân hàng ghi nhận đạt 424,941,462,826 đồng.

Tài sản có tính lỏng (sau ngày 5) 630,731

Tài sản không có tính lỏng (sau ngày 5) 12,205,174,730,008 Luồng tiền mặt mới (trong ngày 5) 123,296,577,131 Luồng tiền mới ròng khi chạy mô hình 289,558,662,552

(Nguồn: Kết quả tính toán của học viên)

Tính đến hiện tại, tổng số tiền gửi không kỳ hạn bằng nội tệ đạt 1.512.474.734.594 đồng và bằng ngoại tệ là 115.053.997.712 đồng Trong khi đó, tiền gửi có kỳ hạn bằng nội tệ là 8.820.158.563.604 đồng và bằng ngoại tệ là 445.100.282.528 đồng Luồng tiền mặt ra khỏi ngân hàng trong ngày đầu tiên là 636.230.251.522 đồng, trong khi tài sản có tính lỏng sau ngày này là 100.917.039.247 đồng và tài sản không có tính lỏng là 12.705.835.338.633 đồng Luồng tiền mới trong ngày đầu tiên đạt 2.045.765.516.796 đồng, dẫn đến luồng tiền mới ròng khi chạy mô hình là 1.409.535.265.274 đồng.

Tính đến ngày 2, tổng số tiền gửi không kỳ hạn bằng nội tệ đạt 1,376,352,008,480 đồng và tiền gửi không kỳ hạn bằng ngoại tệ là 107,000,217,872 đồng Trong khi đó, tiền gửi có kỳ hạn bằng nội tệ là 8,379,150,635,424 đồng và tiền gửi có kỳ hạn bằng ngoại tệ là 431,747,274,052 đồng Luồng tiền mặt ra khỏi ngân hàng trong ngày 2 ghi nhận là 598,537,442,609 đồng, trong khi tài sản có tính lỏng sau ngày 2 đạt 5,045,851,962 đồng Tài sản không có tính lỏng sau ngày 2 là 12,578,776,985,246 đồng Luồng tiền mặt mới trong ngày 2 là 222,929,540,671 đồng, và luồng tiền mới ròng khi chạy mô hình đạt 1,033,927,363,336 đồng.

Tính đến hiện tại, tổng tiền gửi không kỳ hạn bằng nội tệ đạt 1,252,480,327,717 đồng và tiền gửi không kỳ hạn bằng ngoại tệ là 99,510,202,621 đồng Đồng thời, tổng tiền gửi có kỳ hạn bằng nội tệ là 7,960,193,103,653 đồng, trong khi tiền gửi có kỳ hạn bằng ngoại tệ đạt 418,794,855,830 đồng Trong ngày 3, luồng tiền mặt ra khỏi ngân hàng là 563,271,646,007 đồng, trong khi tài sản có tính lỏng sau ngày 3 là 252,292,598 đồng và tài sản không có tính lỏng đạt 12,452,989,215,394 đồng Luồng tiền mặt mới trong ngày 3 ghi nhận 130,581,329,217 đồng, và luồng tiền mới ròng khi chạy mô hình đạt 601,237,046,546 đồng.

Nhận định tổng quát về công tác quản trị rủi ro thanh khoản tại NH

2.4.1 Những kết quả đạt đƣợc

Ngân hàng đã chú trọng hơn đến công tác quản trị rủi ro thanh khoản, thể hiện ở một số mặt tích cực sau:

Ngân hàng đã chủ động tuân thủ các quy định của Ngân hàng Nhà nước và Chính phủ liên quan đến tỷ lệ an toàn, nhằm đảm bảo khả năng thanh khoản và duy trì hoạt động ổn định.

Ngân hàng đang tích cực mở rộng quy mô vốn nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh và khả năng chống chịu trước các rủi ro, đặc biệt là rủi ro thanh khoản.

Vốn huy động của ngân hàng đã tăng trưởng liên tục qua các năm và đang dần được chuyển đổi cơ cấu theo hướng bền vững Sự chuyển đổi này không chỉ giúp ổn định nguồn vốn mà còn giảm thiểu rủi ro thanh khoản trong hoạt động của ngân hàng.

Ngân hàng đang nỗ lực nâng cao khả năng thanh khoản bằng cách điều chỉnh cơ cấu tài sản nợ và tài sản có theo hướng hợp lý hơn.

- Các chỉ số thanh khoản đang có chuyển biến tích cực qua các năm.

2.4.2 Những hạn chế và nguyên nhân

Cơ cấu tài sản của ngân hàng hiện chưa hợp lý, thiếu sự chú trọng vào việc nắm giữ các tài sản có tính thanh khoản cao do tỷ suất sinh lợi thấp Điều này có thể gây khó khăn cho ngân hàng trong việc đáp ứng nhu cầu thanh khoản khi xảy ra sự cố bất ngờ.

Ngân hàng hiện đang gặp khó khăn trong việc phân tích và dự báo thị trường, chủ yếu do chưa áp dụng hiệu quả chiến lược quản lý kết hợp giữa phương pháp tĩnh và phương pháp động Hiện tại, ngân hàng chủ yếu chỉ sử dụng phương pháp tĩnh trong phân tích và đánh giá thanh khoản.

Công tác quản trị rủi ro thanh khoản tại ngân hàng chưa được chú trọng đúng mức, thiếu chính sách cụ thể và khung quản trị phù hợp Chất lượng quản lý thanh khoản vẫn còn yếu kém, dẫn đến hiệu quả hoạt động chưa đạt yêu cầu mong đợi.

- Nhân sự liên quan đến hoạt động quản trị rủi ro thanh khoản còn thiếu và chưa đáp ứng kịp yêu cầu công việc.

Hệ thống thông tin hiện tại chưa đáp ứng đầy đủ nhu cầu về số liệu cho quản lý rủi ro thanh khoản, gây khó khăn trong việc ra quyết định Cơ sở vật chất của ngân hàng còn nhiều hạn chế, đặc biệt là thiếu hụt dữ liệu và đường truyền thông tin chậm, ảnh hưởng tiêu cực đến hiệu quả quản trị rủi ro thanh khoản.

Sự phối hợp trong việc quản lý thanh khoản giữa các đơn vị vẫn chưa được tối ưu, dẫn đến việc tuân thủ chiến lược thanh khoản chưa nghiêm ngặt Điều này tạo ra sự thiếu đồng bộ, ảnh hưởng đến hiệu quả quản trị rủi ro thanh khoản của ngân hàng.

Kết luận chương II về tình hình thanh khoản tại NH TMCP Sài Gòn Công Thương chỉ ra rằng công tác quản trị rủi ro thanh khoản của ngân hàng còn nhiều hạn chế, chưa hiệu quả và cần cải thiện để đảm bảo an toàn thanh khoản, đặc biệt trong bối cảnh biến động và chính sách thắt chặt tiền tệ từ Ngân hàng Nhà Nước Bộ phận quản trị rủi ro thanh khoản thiếu sự đồng bộ và đầu tư đúng mức về nguồn nhân lực Hơn nữa, cơ cấu tài sản và nguồn vốn huy động chưa hợp lý, trong khi tỷ lệ dự trữ các tài sản có thể chuyển đổi sang tiền mặt còn thấp, dẫn đến tình trạng căng thẳng thanh khoản gia tăng Đây vừa là thách thức vừa là cơ hội để ngân hàng xem xét và thực hiện các giải pháp phù hợp nhằm đạt được tăng trưởng bền vững trong tương lai.

GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO

Tiêu đề	Nâng Cao Hiệu Quả Quản Trị Rủi Ro Thanh Khoản Tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn Công Thương
Tác giả	Nguyễn Thị Mai Loan
Người hướng dẫn	PGS.TS Hoàng Đức
Trường học	Trường Đại Học Kinh Tế Tp.Hcm
Chuyên ngành	Tài Chính – Ngân Hàng
Thể loại	luận văn thạc sĩ kinh tế
Năm xuất bản	2013
Thành phố	Tp.Hồ Chí Minh

Định dạng
Số trang	106
Dung lượng	1,7 MB