Phân tích tình hình và kết quả hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mạicổ phần đại chúng việt nam

BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH TRẦN HÀ VI CQ56/09.01 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH VÀ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM Chuyên ngành Mã số Giáo viên hướng dẫn : Phân tích tài : 09 : PGS.TS Nghiêm Thị Thà HÀ NỘI – 2022 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tôi, số liệu, kết nêu luận văn tốt nghiệp trung thực, xuất phát từ tình hình thực tế đơn vị thực tập Sinh viên Trần Hà Vi i MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i MỤC LỤC ii DANH MỤC VIẾT TẮT v DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU vi PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH VÀ KẾT QUẢ KINH DOANH CỦA NHTM 1.1 Tổng quan phân tích tình hình kết hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 1.1.1 Các khái niệm 1.1.2 Mục tiêu phân tích 1.1.3 Cơ sở liệu phân tích 1.1.4 Các phương pháp phân tích 11 1.1.5.Các nhân tố ảnh hưởng đến tình hình kết kinh doanh NHTM 16 1.2 Nội dung phân tích tình hình kết hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 21 1.2.1.Phân tích chung tình hình kết hoạt động kinh doanh NHTM 21 1.2.2 Phân tích tình hình kết kinh doanh loại hoạt động 27 KẾT LUẬN CHƯƠNG 34 CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG TÌNH HÌNH VÀ KẾT QUẢ KINH DOANH CỦA NHTM CP ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM 35 2.1 Giới thiệu ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam 35 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 35 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 37 ii 2.1.3 Ngành nghề kinh doanh 41 2.2 Phân tích tình hình kết hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam 42 2.2.1 Phân tích chung tình hình kết hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam 42 2.2.2 Phân tích tình hình kết hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam theo loại hoạt động 60 2.3 Đánh giá thực trạng tình hình kết hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam 78 2.3.1 Các kết đạt 78 2.3.2 Những hạn chế, tồn nguyên nhân 79 KẾT LUẬN CHƯƠNG 84 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM 85 3.1 Bối cảnh kinh tế xã hội định hướng phát triển ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam 85 3.1.1 Bối cảnh kinh tế-xã hội 85 3.1.2 Định hướng phát triển ngân hàng 88 3.2 Giải pháp nâng cao kết hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam 92 3.2.1 Giải pháp nâng cao thu nhập khả sinh lời ngân hàng 92 3.2.2 Giải pháp giảm thiểu chi phí 99 3.2.3 Dự báo tình hình, kết kinh doanh PVcomBank 101 3.3 Điều kiện thực giải pháp 103 3.3.1 Đối với Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam 103 3.3.2 Đối với NHNN 103 3.3.3 Đối với Chính phủ 105 iii KẾT LUẬN CHƯƠNG 106 KẾT LUẬN 107 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 108 PHỤ LỤC iv DANH MỤC VIẾT TẮT STT Viết tắt Viết đầy đủ BCTC Báo cáo tài CK Chứng khốn CP Chính phủ DPRR Dự phịng rủi ro DN Doanh nghiệp DPRRTD Dự phòng rủi ro tín dụng HĐKD Hoạt động kinh doanh NSNN Ngân sách nhà nước NHNN Ngân hàng nhà nước 10 NHTM Ngân hàng thương mại 11 NHTW Ngân hàng trung ương 12 PVcombank Ngân hàng thương mại cổ phần Đại chúng Việt Nam 13 TCKT Tổ chức kinh tế 14 TCTD Tổ chức tín dụng 15 TMCP Thương mại cổ phần 16 TP Trái phiếu 17 TT Thông tư 18 VCSH Vốn chủ sở hữu v DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Khái quát tình hình kết hoạt động kinh doanh Pvcombank 43 Bảng 2.2: Cơ cấu nguồn thu nhập PVcombank giai đoạn 2020-2021 45 Bảng 2.3: Cơ cấu chi phí hoạt động PVcomBank giai đoạn 2020-2021 48 Bảng 2.4: Cơ cấu chi phí cho nhân viên PVcomBank giai đoạn 2020-2021 49 Bảng 2.5: Phân tích khái quát khả sinh lời giai đoạn 2020-2021 51 Bảng 2.6: Cơ cấu chi phí dự phịng rủi ro tín dụng PVcomBank giai đoạn 2021-2022 52 Bảng 2.7: Phân tích khả sinh lời tài (ROE) theo hệ số tài giai đoạn 2020-2021 55 Bảng 2.8: Chất lượng tín dụng PVcomBank giai đoạn 2020-2021 61 Bảng 2.9: Cơ cấu thu nhập lãi PVcomBank giai đoạn 2020-2021 63 Bảng 2.10: Cơ cấu thu lãi từ cho vay khách hàng PVcomBank giai đoạn 2020-2021 65 Bảng 2.11: Cơ cấu chi phí lãi PVcomBank giai đoạn 2020-2021 68 Bảng 2.12: Cơ cấu chi phí trả lãi tiền gửi PVcombank giai đoạn 2020-2021 70 Bảng 2.13: Cơ cấu thu nhập khoản đầu tư PVcomBank giai đoạn 20202021 73 Bảng 2.14: Cơ cấu thu nhập từ hoạt động dịch vụ PVcombank giai đoạn 2020-2021 76 Bảng 3.1: Kế hoạch tài PVcomBank năm 2022 91 Bảng 3.2: Dự báo số tiêu kết kinh doanh PVCombank năm 2022 102 vi DANH MỤC CÁC HÌNH Hình 1.1: Sơ đồ máy tổ chức quản lý PvcomBank 37 Hình 2.1: Thu nhập lãi tốc độ tăng trưởng thu nhập lãi PvcomBank giai đoạn 2020-2021 60 Hình 2.2: Chi phí lãi tốc độ tăng trưởng chi phí lãi PVcomBank giai đoạn 2020-2021 67 Hình 2.4: Thu nhập từ hoạt động đầu tư tốc độ tăng trưởng thu nhập từ hoạt động đầu tư PVcomBank giai đoạn 2020-2021 72 vii PHẦN MỞ ĐẦU Sự cần thiết đề tài Ngân hàng thương mại (NHTM) loại hình doanh nghiệp đặc biệt, kinh doanh lĩnh vực tiền tệ Cũng loại hình doanh nghiệp khác, mục tiêu NHTM hướng đến hoạt động lợi nhuận Tuy nhiên, lĩnh vực hoạt động đặc thù, hoạt động kinh doanh NHTM chứa đựng nhiều rủi ro nên bên cạnh mục tiêu lợi nhuận, NHTM phải đảm bảo yêu cầu an toàn hoạt động kinh doanh Một NHTM đánh giá hoạt động kinh doanh có hiệu NHTM đạt mức sinh lời cao mức độ rủi ro chấp nhận Đặc biệt, bối cảnh thị trường ngân hàng ngày có cạnh tranh khốc liệt, kinh tế nhiều bất ổn, kết hoạt động kinh doanh NHTM lại trở thành vấn đề đáng quan tâm Do vậy, nhà quản trị NHTM phải xây dựng điều chỉnh chiến lược kinh doanh cho phù hợp với biến động giai đoạn để đạt mục tiêu lợi nhuận đặt Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam (PVcomBank) thành lập ngày 16/09/2013 sở hợp Tổng cơng ty Tài cổ phần Dầu khí Việt Nam (PVFC) Ngân hàng TMCP Phương Tây (WesternBank) Mặc dù Ngân hàng thành lập tiềm lực vốn khách hàng nhỏ hệ thống gần 50 NHTM Việt Nam với tất nỗ lực không ngừng, Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam dần khẳng định vị Năm 2020 PVcomBank vinh dự trao tặng hàng loạt giải thưởng uy tín ngồi nước như: Thẻ tín dụng sáng tạo đột phá năm 2020 (ABF), Top 500 Doanh nghiệp lớn Việt Nam (VNR500) Kết hoạt động kinh doanh PVcomBank giai đoạn 2017-2022 có chuyển biến tích cực nâng cao lực tài chính, đảm bảo khả khoản, lợi nhuận sau thuế tăng dần qua năm Bên cạnh đó, tồn khó khăn cần khắc phục như: tỷ trọng thu nhập chủ yếu đến từ hoạt động cho vay lớn nên tiềm ẩn nhiều rủi ro, số dịch vụ khoản đầu tư chưa hiệu quả… Do vậy, để tiếp tục phát triển thực mục tiêu đến năm 2025 hoàn thành đề án tái cấu PVcombank, tiếp tục nâng cao vị mở rộng thị phần đòi hỏi PVcomBank phải có hành động chiến lược cụ thể gia tăng kết hoạt động kinh doanh Xuất phát từ sở lý luận thực tiễn trên, nhận thấy tầm quan trọng việc nghiên cứu tình hình kết hoạt động kinh doanh NHTM, nên em chọn đề tài: “Phân tích tình hình kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam” làm luận văn tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu đề tài Mục tiêu tổng quát Làm rõ tình hình kết kinh doanh Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam giai đoạn 2020-2021, đề xuất giải pháp gia tăng kết kinh doanh Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam Mục tiêu cụ thể Để đạt mục tiêu tổng quát nêu trên, luận văn thực làm rõ mục tiêu cụ thể sau đây: Thứ nhất, hệ thống hóa góp phần làm rõ sở lý luận phân tích tình hình kết hoạt động kinh doanh NHTM Thứ hai, phân tích đánh giá tình hình kết kinh doanh Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam, từ kết quả, hạn chế nguyên nhân dẫn đến hạn chế Thứ ba, đề xuất hệ thống giải pháp nhằm gia tăng kết kinh doanh Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Tình hình kết kinh doanh NHTM NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN Họ tên người phản biện: Nhận xét trình thực tập tốt nghiệp sinh viên: Khóa: Lớp: Đề tài: Nội dung nhận xét: Điểm: - Bằng số: ………… - - Bằng chữ: ………… …….,ngày……tháng……năm… Người nhận xét ... doanh ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam 42 2.2.1 Phân tích chung tình hình kết hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam 42 2.2.2 Phân tích tình hình kết hoạt động. .. phân tích tình hình kết hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 21 1.2.1 .Phân tích chung tình hình kết hoạt động kinh doanh NHTM 21 1.2.2 Phân tích tình hình kết kinh. .. chung phân tích tình tình kết kinh doanh NHTM Chương 2: Phân tích thực trạng tình hình kết kinh doanh Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam Chương 3: Giải pháp nâng cao kết kinh doanh Ngân hàng TMCP Đại