VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Hoạt đông huy động vốn của ngân hàng thương mại
1.1.1.1.Khái niệm huy động vốn.
Ngân hàng thương mại là một loại hình tổ chức tín dụng theo quy định của Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010 tại Việt Nam Ngân hàng thương mại thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng được pháp luật quy định Các loại hình ngân hàng bao gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng chính sách và ngân hàng hợp tác xã, mỗi loại hình có tính chất và mục tiêu hoạt động riêng.
Luật quy định rằng ngân hàng thương mại là tổ chức tín dụng có khả năng thực hiện toàn bộ các hoạt động ngân hàng với mục tiêu chính là tạo ra lợi nhuận.
Peter S Rose định nghĩa ngân hàng là một tổ chức tài chính cung cấp đa dạng dịch vụ, đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm và thanh toán, đồng thời thực hiện nhiều chức năng tài chính hơn bất kỳ loại hình doanh nghiệp nào khác trong nền kinh tế.
Theo luật Ngân hàng Pháp, ngân hàng thương mại được định nghĩa là các doanh nghiệp hoặc cơ sở thường xuyên nhận tiền từ công chúng dưới hình thức ký thác hoặc các hình thức khác, và sử dụng số tiền này cho các hoạt động chiết khấu, tín dụng và dịch vụ tài chính.
Ngân hàng thương mại hiện nay vẫn chưa có khái niệm thống nhất, nhưng có thể hiểu rằng đây là một tổ chức kinh doanh tiền tệ Ngân hàng thương mại cung cấp một loạt dịch vụ tài chính tổng hợp, chủ yếu bao gồm nhận tiền gửi, cấp tín dụng và thực hiện dịch vụ thanh toán, với mục tiêu chính là tạo ra lợi nhuận.
-Khái niệm huy động vốn của ngân hàng thương mại:
Hoạt động huy động vốn có thể hiểu một cách đơn giản như sau:
Huy động vốn là quá trình ngân hàng tiếp nhận nguồn vốn tạm thời từ các tổ chức và cá nhân thông qua nhiều hình thức khác nhau, nhằm tạo ra nguồn vốn phục vụ cho hoạt động của ngân hàng.
Vốn huy động là tài sản bằng tiền mà ngân hàng quản lý tạm thời từ các tổ chức và cá nhân, với trách nhiệm hoàn trả Đây là nguồn vốn chủ yếu và quan trọng nhất của bất kỳ ngân hàng thương mại nào.
Vốn huy động chủ yếu bao gồm các tài sản của những chủ sở hữu khác nhau, trong đó ngân hàng chỉ được quyền sử dụng mà không sở hữu Ngân hàng có trách nhiệm hoàn trả đầy đủ gốc và lãi khi đến hạn hoặc khi khách hàng có nhu cầu rút vốn.
Vốn huy động đóng vai trò quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại (NHTM), chiếm khoảng 90% tổng nguồn vốn Sự hiệu quả trong hoạt động huy động vốn không chỉ giúp tăng tổng nguồn vốn của ngân hàng mà còn tạo điều kiện thuận lợi cho việc sử dụng vốn trong các hoạt động kinh doanh tiếp theo.
1.1.1.2.Đặc điểm vốn huy động.
- Vốn huy động trong NHTM chiếm tỷ trọng lớn trong nguồn vốn của NHTM Các NHTM hoạt động được chủ yếu là nhờ vào nguồn vốn này.
Vốn huy động là nguồn vốn không ổn định do khách hàng có thể rút tiền bất cứ lúc nào mà không bị ràng buộc Do đó, các ngân hàng thương mại cần duy trì một khoản "dự trữ thanh khoản" để sẵn sàng đáp ứng nhu cầu rút tiền của khách hàng.
- Có chi phí sử dụng tương đối cao và chiếm tỷ trọng chi phí đầu vào rất lớn trong hoạt động kinh doanh của NHTM.
- Đây là nguồn vốn có tính cạnh tranh gay gắt giữa các Ngân hàng.
- Vốn huy động chỉ được sử dụng trong các hoạt động tín dụng và bảo lãnh, các Ngân hàng không được sử dụng nguồn vốn này để đầu tư.
1.1.1.3.Các hình thức huy động vốn của ngân hàng thương mại. a.Huy động tiền gửi.
Huy động tiền gửi không kỳ hạn:
Tiền gửi không kỳ hạn cho phép người gửi rút tiền bất cứ lúc nào, mang lại sự linh hoạt cao Hình thức này thường có lãi suất thấp hoặc thậm chí không trả lãi, phù hợp với những ai cần dễ dàng tiếp cận tài chính mà không lo về lãi suất.
Tiền gửi thanh toán là loại tiền gửi không kỳ hạn, chủ yếu được sử dụng để thực hiện các giao dịch thanh toán cho hàng hóa, dịch vụ và các chi phí phát sinh trong quá trình kinh doanh một cách an toàn và thuận lợi Loại hình tiền gửi này thường được quản lý tại ngân hàng thông qua tài khoản tiền gửi thanh toán và tài khoản vãng lai.
Tiền gửi không kỳ hạn thuần túy là khoản tiền được gửi với mục đích bảo quản an toàn tài sản, cho phép khách hàng rút ra khi cần thiết để chi tiêu Ngân hàng phải đáp ứng yêu cầu rút tiền của khách hàng, đảm bảo khả năng thanh toán và chi trả Tại Việt Nam, loại tiền gửi này được thể hiện qua các hình thức như tiền gửi không kỳ hạn của tổ chức và cá nhân.
Do tỷ trọng thanh toán không dùng tiền mặt còn thấp, các ngân hàng thương mại Việt Nam đang khuyến khích thanh toán qua ngân hàng bằng cách trả lãi cho tiền gửi Hình thức này không chỉ chiếm vị trí quan trọng trong kết cấu nguồn vốn mà còn giúp ngân hàng giảm chi phí đầu vào.
Tiền gửi không kỳ hạn là một phương thức hiệu quả giúp các ngân hàng huy động vốn với chi phí thấp, đồng thời có khả năng huy động được một lượng vốn lớn.
Hiệu quả huy động vốn của ngân hàng thương mại
Trong bối cảnh cạnh tranh khốc liệt của nền kinh tế thị trường hiện nay, các ngân hàng và tổ chức tín dụng phải đối mặt với nhiều thách thức Mọi biến động, dù nhỏ hay lớn, đều tác động đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng, đặc biệt là trong việc huy động vốn Hiệu quả huy động vốn không chỉ quyết định năng lực và vị thế của ngân hàng thương mại mà còn ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận của họ.
Trong đánh giá hoạt động huy động vốn của ngân hàng, cần xem xét không chỉ quy mô huy động mà còn cả hiệu quả thông qua việc so sánh lợi ích thu được với chi phí bỏ ra Hoạt động này chịu ảnh hưởng từ nhiều nhân tố, do đó, để đánh giá hiệu quả huy động vốn, cần xem xét mối tương quan với các yếu tố khác như phương pháp huy động, chi phí và khả năng sử dụng nguồn vốn.
Tăng cường hoạt động huy động vốn không chỉ là đánh giá về hiệu quả huy động vốn mà còn phản ánh khả năng thích nghi và sự phát triển của ngân hàng trên thị trường Điều này được thể hiện qua nhiều khía cạnh quan trọng.
Vốn là yếu tố cốt lõi giúp ngân hàng thực hiện các hoạt động kinh doanh, vì ngân hàng kinh doanh loại hàng hóa đặc biệt là tiền Sự tồn tại và phát triển của ngân hàng phụ thuộc vào khả năng huy động và sử dụng vốn hiệu quả Trong bối cảnh nền kinh tế toàn cầu và trong nước đang phát triển mạnh mẽ, nhu cầu vốn để tăng trưởng và phát triển ngày càng gia tăng, yêu cầu nguồn cung cấp vốn liên tục Do đó, ngân hàng có nguồn vốn dồi dào sẽ có lợi thế cạnh tranh lớn hơn nếu biết cách sử dụng vốn một cách hiệu quả.
- Vốn quyết định năng lực thanh toán và đảm bảo uy tín của ngân hàng trên thương trường
Ngân hàng vận hành dựa trên sự tin tưởng lẫn nhau; nếu thiếu uy tín, ngân hàng sẽ không thể tồn tại và phát triển hoạt động.
Uy tín của ngân hàng được thể hiện qua khả năng chi trả cho khách hàng, với khả năng thanh toán càng cao thì vốn khả dụng cũng lớn hơn Điều này cho thấy khả năng thanh toán của ngân hàng tỷ lệ thuận với tổng vốn và vốn khả dụng Khi ngân hàng có khả năng huy động vốn tốt, họ có thể mở rộng quy mô hoạt động kinh doanh, thực hiện các hoạt động cạnh tranh hiệu quả, từ đó giữ vững uy tín và nâng cao vị thế trên thị trường.
- Vốn quyết định năng lực cạnh tranh của ngân hàng
Cạnh tranh là quy luật cơ bản của nền kinh tế thị trường, giúp doanh nghiệp tự hoàn thiện Đối với ngân hàng, vốn là yếu tố quyết định năng lực cạnh tranh Quy mô vốn, trình độ nghiệp vụ và công nghệ hiện đại là điều kiện tiên quyết để thu hút nguồn vốn Nguồn vốn lớn giúp ngân hàng mở rộng quan hệ tín dụng với các thành phần kinh tế, từ đó gia tăng quy mô và khối lượng tín dụng, đồng thời chủ động về thời hạn và lãi suất Sự gia tăng này cho phép ngân hàng kinh doanh đa năng, phân tán rủi ro và tạo thêm vốn, nâng cao sức cạnh tranh trên thị trường.
Nâng cao hiệu quả huy động vốn là nhiệm vụ hàng đầu mà các ngân hàng cần thực hiện, điều này được thể hiện qua nhiều khía cạnh quan trọng khác nhau.
Gia tăng quy mô vốn huy động là yếu tố quan trọng cho hoạt động ngân hàng, giúp mở rộng quy mô hoạt động hiệu quả Nguồn vốn cần phù hợp với quy mô hoạt động và phải ổn định về thời gian Nếu ngân hàng huy động được lượng vốn lớn nhưng không ổn định, dòng tiền có thể bị rút ra thường xuyên, dẫn đến hạn chế khả năng cho vay và đầu tư Điều này làm giảm hiệu quả sử dụng vốn và tăng rủi ro thanh khoản cho ngân hàng.
Cải thiện cơ cấu vốn ngân hàng là cần thiết để duy trì tỷ lệ hợp lý giữa vốn huy động ngắn hạn và dài hạn, cũng như giữa vốn nội tệ và ngoại tệ Một ngân hàng có chất lượng huy động vốn cao sẽ sở hữu nguồn vốn dồi dào và cơ cấu vốn cân đối Để tối ưu hóa khả năng huy động vốn, ngân hàng cần đa dạng hóa các hình thức huy động, bao gồm phát hành kỳ phiếu, trái phiếu, và tiền gửi tiết kiệm với nhiều thời hạn và lãi suất khác nhau Việc nghiên cứu thị trường và tâm lý khách hàng một cách kỹ lưỡng sẽ giúp ngân hàng đưa ra những hình thức huy động hấp dẫn, từ đó thu hút được nhiều khách hàng gửi tiền hơn.
Hiệu quả huy động vốn đóng vai trò quan trọng trong việc gia tăng bền vững quy mô và cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng Điều này không chỉ phù hợp với lợi thế và định hướng kinh doanh mà còn thể hiện khả năng đáp ứng nhanh chóng, đầy đủ và thường xuyên nhu cầu sử dụng vốn Mục tiêu cuối cùng là tối đa hóa lợi nhuận cho ngân hàng với chi phí hợp lý.
1.2.2.Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả huy động vốn của ngân hàng thương mại.
1.2.2.1.Các chỉ tiêu định lượng.
Khối lượng vốn huy động của ngân hàng cần có sự tăng trưởng ổn định để đáp ứng nhu cầu tín dụng và các hoạt động kinh doanh ngày càng tăng Việc huy động vốn lớn nhưng không ổn định sẽ dẫn đến tình trạng rút tiền thường xuyên, ảnh hưởng đến khả năng đầu tư và cho vay, từ đó làm giảm hiệu quả huy động vốn và gây ra vấn đề thanh khoản cho ngân hàng.
Chỉ tiêu này được đánh giá dựa trên mức độ tăng giảm của nguồn vốn huy động và số lượng vốn huy động có kỳ hạn Nguồn vốn đã tăng đều qua các năm với tỷ lệ gia tăng ổn định, đạt được mục tiêu đề ra về tăng trưởng nguồn vốn.
Chỉ tiêu đánh giá quy mô của hoạt động huy động vốn
- Tỷ lệ vốn huy động trên vốn tự có:
Tỷ lệ vốn huy động trên vốn tự có = x 100%
Chỉ tiêu này cho thấy mức độ sử dụng đòn bẩy tài chính của ngân hàng.
Chỉ tiêu này càng cao cho thấy ngân hàng đang sử dụng đòn bẩy tài chính nhiều hơn Tuy nhiên, việc lạm dụng đòn bẩy tài chính có thể dẫn đến rủi ro thanh khoản và ảnh hưởng tiêu cực đến khả năng tự chủ của ngân hàng.
- Tỷ lệ vốn huy động trên tổng dư nợ:
Tỷ lệ HĐV trên dư nợ = x 100%
Chỉ tiêu này giúp so sánh khả năng cho vay với khả năng huy động vốn của ngân hàng, từ đó đánh giá hiệu quả sử dụng vốn Tỷ lệ cao cho thấy ngân hàng huy động nhiều nhưng không cho vay, dẫn đến tình trạng ứ đọng vốn Ngược lại, tỷ lệ thấp cho thấy doanh thu từ hoạt động sử dụng vốn của ngân hàng cao.
- Tỷ trọng từng loại hình huy động( theo kỳ hạn tiền gửi, theo loại tiền, theo đối tượng)
Sự cần thiết nâng cao hiệu quả huy động vốn của ngân hàng thương mại
Môi trường văn hóa, bao gồm tập quán, tâm lý và thói quen sử dụng tiền mặt, có ảnh hưởng đáng kể đến quyết định tiêu dùng và tiết kiệm của người dân Những yếu tố này cũng tác động đến mức độ chấp nhận rủi ro khi gửi tiền vào các tổ chức tín dụng, cũng như quyết định đầu tư số tiền nhàn rỗi vào bất động sản, chứng khoán và các lĩnh vực khác.
1.3.Sự cần thiết nâng cao hiệu quả huy động vốn của ngân hàng thương mại.
Vốn huy động từ người khác là yếu tố quyết định cho sự tồn tại của ngân hàng thương mại (NHTM), vì hoạt động kinh doanh của NHTM chủ yếu dựa vào nguồn vốn này.
Vốn là yếu tố thiết yếu cho các ngân hàng thương mại (NHTM) để thực hiện mọi hoạt động kinh doanh Thiếu vốn, ngân hàng không thể tiến hành các nghiệp vụ cần thiết Vốn không chỉ là điều kiện bắt buộc để được phép hoạt động mà còn là nguồn lực cần thiết ngay từ khi khởi đầu, giúp ngân hàng mua đất, xây dựng cơ sở vật chất và trang bị thiết bị Đặc biệt, trong lĩnh vực ngân hàng, vốn không chỉ là phương tiện kinh doanh chính mà còn là đối tượng kinh doanh chủ yếu của NHTM.
Vốn quyết định quy mô của ngân hàng trong hoạt động tín dụng và các hoạt động khác
Vốn của ngân hàng quyết định đến khả năng mở rộng hoạt động tín dụng và đầu tư, cũng như khả năng thanh toán và chi trả Các ngân hàng nhỏ thường có danh mục đầu tư và cho vay ít đa dạng hơn so với các ngân hàng lớn, dẫn đến phạm vi và đối tượng cho vay hạn chế Ngược lại, ngân hàng lớn có khả năng mở rộng cho vay không chỉ trong khu vực mà còn ra quốc tế Do hạn chế về vốn, ngân hàng nhỏ khó phản ứng với biến động lãi suất, ảnh hưởng đến khả năng thu hút đầu tư từ người dân và các thành phần kinh tế.
Vốn đóng vai trò quyết định trong khả năng thanh toán và uy tín của ngân hàng, chủ yếu đến từ tiền gửi của các tổ chức kinh tế và cá nhân Do đặc điểm của nguồn vốn này là có thể hoàn trả khi có yêu cầu, ngân hàng thường xuyên phải đối mặt với nhu cầu rút tiền từ khách hàng Vì vậy, việc duy trì năng lực thanh toán cao là yếu tố quan trọng mà các ngân hàng cần chú trọng.
Việc tăng cường huy động vốn trong ngân hàng không chỉ tạo ra nguồn vốn lớn mà còn nâng cao khả năng thanh toán và uy tín của ngân hàng trên thị trường.
Vốn đóng vai trò quyết định trong việc nâng cao năng lực cạnh tranh của ngân hàng trong nền kinh tế thị trường hiện đại Với sự phát triển mạnh mẽ của ngành ngân hàng, việc cải thiện khả năng cạnh tranh trở thành một thách thức cấp bách cho các nhà quản lý Trong bối cảnh khó tạo ra sự khác biệt về sản phẩm, dịch vụ hay lãi suất, ngân hàng cần có tiềm lực tài chính mạnh mẽ và ổn định để thu hút khách hàng Tiềm lực tài chính này được xây dựng từ nguồn vốn lớn, giúp ngân hàng mở rộng quan hệ tín dụng với các tổ chức và cá nhân trong nền kinh tế Vốn lớn không chỉ tăng cường quyền chủ động của ngân hàng trong việc thương thảo về quy mô, kỳ hạn, thời hạn mà còn cả lãi suất.
1.3.2.Đối với khách hàng. Đối với khách hàng là người gửi tiền thì thông qua công tác huy động vốn, các TCKT cũng như người dân sẽ thu được lợi ích từ khoản vốn tạm thời nhàn rỗi của mình thông qua lãi suất tiền gửi mà ngân hàng trả cho họ Hơn nữa, ngân hàng còn đảm bảo cho họ sự an toàn về khoản tiền gửi tại ngân hàng và cung cấp các dịch vụ tiện lợi hơn. Đối với khách hàng là người vay, họ sẽ thỏa mãn được nhu cầu vốn để kinh doanh, chi tiêu, thanh toán mà không phải chi phí nhiều về sức lực, thời gian tìm kiếm nơi cung ứng vốn tiện lợi, chắc chắn và hợp pháp.
Nghiệp vụ huy động vốn không chỉ cung cấp cho khách hàng một kênh tiết kiệm và đầu tư hiệu quả để sinh lời, mà còn tạo cơ hội gia tăng tiêu dùng trong tương lai Bên cạnh đó, nó cũng mang đến cho khách hàng một nơi an toàn để cất trữ và tích lũy vốn tạm thời nhàn rỗi.
Nghiệp vụ huy động vốn không chỉ mang lại lợi ích tài chính mà còn tạo cơ hội cho khách hàng tiếp cận các dịch vụ ngân hàng khác, đặc biệt là dịch vụ thanh toán và tín dụng, đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh hoặc tiêu dùng.
1.3.3.Đối với nền kinh tế.
Hoạt động huy động vốn của ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò quan trọng trong việc thực hiện chính sách tiền tệ và kiềm chế lạm phát Kinh nghiệm từ các nước phát triển cho thấy, để ổn định tiền tệ và kiểm soát lạm phát, Nhà nước cần áp dụng đồng bộ các giải pháp kinh tế, tài chính và tiền tệ Một trong những biện pháp hiệu quả là tăng cường vốn trong nền kinh tế, đặc biệt là nguồn vốn huy động từ hệ thống NHTM Qua các hoạt động như nhận tiền gửi, phát hành giấy tờ có giá và vay mượn, ngân hàng đã huy động được lượng vốn lớn, giúp giảm lượng tiền mặt lưu thông và giảm áp lực tăng giá cả, từ đó góp phần ổn định giá trị đồng nội tệ.
Nghiệp vụ huy động vốn đóng vai trò quan trọng trong việc thu hút nguồn vốn nhỏ lẻ từ cộng đồng, phục vụ cho sản xuất kinh doanh và phát triển kinh tế quốc dân Việc này khuyến khích cá nhân và tổ chức tiết kiệm, tích lũy tiêu dùng, từ đó gia tăng nội lực quốc gia và thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Đồng thời, người gửi tiền sẽ nhận được lãi suất, góp phần ổn định và nâng cao đời sống, kích thích tiêu dùng và tăng sức mua trong xã hội.
Nguồn vốn huy động đóng vai trò quan trọng trong việc cấp vốn cho các khoản vay, từ đó thực hiện các dự án khả thi Điều này không chỉ giúp ra đời các ngành nghề mới mà còn hỗ trợ doanh nghiệp mở rộng sản xuất kinh doanh, tạo thêm việc làm, tăng thu nhập và cải thiện đời sống cho người lao động.
Ngoài ra qua nghiệp vụ phát hành GTCG, NHTM đã tạo thêm hàng hóa cho thị trường vốn, thúc đẩy thị trường tài chính, tiền tệ phát triển.
