106 để cho vay hoặc do sự mất cân đối trong cơ cấu vốn huy động, thiếu các nguồn vốn trung dài hạn trong khi nhu cầu vay vốn trung dài hạn ở mức cao Điều này đã làm cho Ngân hàng mất cơ hội đầu tư vào[.]
19 vay cân đối cấu vốn huy động, thiếu nguồn vốn trung dài hạn nhu cầu vay vốn trung dài hạn mức cao.Điều làm cho Ngân hàng hội đầu tư vào dự án an tồn đem lại lợi nhuận cao - Rủi ro hối đoái: loại rủi ro biến động tỷ giá hối đoái.Nếu tỷ giá hối đoái bán lớn tỷ giá mua vào nhà kinh doanh có lãi,ngược lại bị lỗ Sự thay đổi tỷ giá dẫn đến thay đổi giá trị ngoại hối cụ thể Nếu ngân hàng vị net long position ngoại tệ lên giá ngân hàng có lãi đánh giá lại ngược lại ngân hàng lỗ ngoại tệ xuống giá Nếu ngân hàng vị net short position loại ngoại tệ đó,khi ngoại tệ lên giá, ngân hàng lỗ ngược lại ngân hàng có lãi ngoại tệ xuống giá.Khi phân biệt tình hình lỗ lãi ngoại hối theo vị ngoại hối người ta so sánh lỗ,lãi thực tế xảy so với mức lãi,lỗ dự kiến,qua đánh giá chất lượng quản lý rủi ro so với mức lãi, lỗ dự kiến ,qua đánh giá chất lượng quản lý rủi ro tỷ giá hối đoái ngân hàng - Rủi ro toản: ngân hàng hoạt động bình thường phải đảm bảo khả toán.Khả toán tức đáp ứng nhu cầu toán đại,đột xuất có vấn đề nảy sinh đáp ứng khả toán tương lai.Khi ngân hàng thiếu khả tốn, khơng giải kịp thời dẫn đến khả toán Khi ngân hàng thừa khẳ toán dẫn đến ứ đọng vốn ,làm giảm khả sinh lời,thu nhập ngân hàng giảm.Loại rủi ro có phát sinh q trình tốn ngân hàng,có thể bị lợi dụng tốn điện tử,thanh toán séc chấp nhận toán chứng từ giả mạo nhầm lẫn sai sót hoạt động nghiệp vụ dẫn đến thiệt hại ngân hàng - Rủi ro túy : loại ruit ro khách quan thiên tai dịch bệnh gây như: lụt lội ,động đất ,hỏa hoạn bị trộm, bị lừa đảo,tham nhũng… làm thiệt hại hay phá hủy tài sản ngân hàng Các rủi ro xảy gây mát ,thiệt hại không nhỏ cho ngân hàng 20 - Rủi ro khả khoản: loại rủi ro đặc trưng ngân hàng thương mại liên quan đến sống cịn ngân hàng,nó hậu nhiều rủi ro kể dẫn đến việc ngân hàng thương mại bị thua lỗ,khơng có đủ khả trả nợ cho người gửi tiền đến hạn khơng có đủ tiền thời để chi trả cho nhu cầu rút tiền ạt khách hàng thời điểm Đây loại rủi ro nghiêm trọng ,nó khơng làm sụp đổ ngân hàng thương mại mà cịn nguy dẫn đến phá sản hàng loạt tổ chức tín dụng khác có liên quan 1.1.2.2 Khái niệm rủi ro tín dụng NHTM Trong hoạt động tín dụng, NHTM phải đối diện với nhiều rủi ro như: rủi ro khoản, rủi ro lãi suất, rủi ro tín dụng… Trong rủi ro tín dụng phổ biến “Rủi ro (risk) không chắn (uncertainty) hay tình trạng bất ổn, biến cố có khả xảy khơng xảy Tuy nhiên, không chắn rủi ro Chỉ có tình trạng khơng chắn ước đốn xác xuất xảy xem rủi ro” Theo khoản 1, điều thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Ngân hàng nhà nước Việt Nam “Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng (Sau gọi tắt rủi ro) tổn thất có khả xảy nợ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng khơng thực khơng có khả thực phần tồn nghĩa vụ theo cam kết” Theo Peter S.Rose Quản trị rủi ro ngân hàng thương mại: “ Một số tài sản ngân hàng (đặc biệt khoản cho vay) giảm giá trị hay thu hồi biểu Rủi ro tín dụng” Theo ơng, vốn chủ sở hữu ngân hàng so với tổng giá trị tài sản nhỏ nên cần tỷ lệ nhỏ danh mục cho vay có vấn đề xảy đẩy ngân hàng tới nguy phá sản Do vậy, rủi ro tín dụng loại rủi ro phức tạp nhất, để xác định, đo lường, kiểm sốt việc nghiên cứu đặc điểm rủi ro tín dụng có ý nghĩa quan trọng Cụ thể rủi ro tín dụng có đặc điểm sau: Rủi ro tín dụng gắn liền với hoạt động quan trọng nhất, có quy mơ lớn ngân hàng thương mại hoạt động tín dụng Ngân hàng ln phân tích yếu tố