(Luận văn TMU) quản lý nợ xấu của sở giao dịch ngân hàng TMCP ngoại thương việt nam

Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS.Vũ Xuân Dũng LỜI CẢM ƠN Sau bốn năm học tập nghiên cứu khoa Tài - Ngân hàng Trường Đại học Thương Mại, em nhà trường giới thiệu vào thực tập Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam để tìm hiểu tiếp cận thực tế Trong thời gian thực tập Ngân hàng giúp đỡ tận tình ban lãnh đạo, anh chị cán công nhân viên Sở giao dịch thầy giáo hướng dẫn em hoàn thành khóa luận tốt nghiệp Mặc dù cố gắng để hồn thành khóa cách tốt nhất, song thời gian thực tập có hạn, kiến thức thực tế chưa nhiều, trình độ lý luận lực thân cịn hạn chế nên khóa luận khơng thể tránh khỏi thiếu sót Vì em mong nhận hướng dẫn giúp đỡ thầy cô giáo anh chị cán cơng tác Sở giao dịch để khóa em hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn hướng dẫn tận tình thầy giáo Ts Vũ Xuân Dũng, ban lãnh đạo toàn thể anh chị cán bộ, nhân viên Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam tạo điều kiện giúp đỡ em hồn thành tốt khố luận tốt nghiệp Sinh viên thực Nguyễn Thị Chinh SV: Nguyễn Thị Chinh Lớp:K45H2 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS.Vũ Xuân Dũng MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT LỜI NÓI ĐẦU 1 Lý chọn đề tài: Mục đích nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu khóa luận .2 CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan Ngân hàng thương mại .3 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 1.1.2 Các hoạt động Ngân hàng thương mại 1.2 Những vấn đề nợ xấu Ngân hàng thương mại .5 1.2.1 Khái niệm nợ xấu 1.2.2 Phân loại nợ xấu .5 1.2.3 Những tiêu phản ánh nợ xấu Ngân hàng thương mại 1.2.4 Dấu hiệu nhận biết nợ xấu 1.2.5 Tác động Nợ xấu .7 1.3 Quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại 1.3.1 Mục tiêu quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại 1.3.2 Nội dung quy trình quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại .9 1.3.3 Nhân tố ảnh hưởng tới công tác quản lý nợ xấu 12 1.3.3.1 Nhân tố chủ quan 12 1.3.3.2 Nhân tố khách quan 13 1.3.4 Các tiêu chí đánh giá hiệu quản lý nợ xấu (các công cụ quản lý nợ xấu) 13 CHƯƠNG II THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 14 2.1 Tổng quan Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 14 2.1.1 Lịch sử hình thành trình phát triển Sở giao dịch .14 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ cấu tổ chức Sở giao dịch 15 SV: Nguyễn Thị Chinh Lớp:K45H2 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS.Vũ Xuân Dũng 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam từ 2010-2012 17 2.2 Phương pháp thu thập xử lý liệu quản lý nợ xấu Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 21 2.2.1 Phương pháp thu thập liệu 21 2.2.2 Phương pháp xử lý liệu 22 2.3 Phân tích liệu sơ cấp quản lý nợ xấu Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 22 2.4 Phân tích liệu thứ cấp quản lý nợ xấu Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 26 2.4.1 Đánh giá thực trạng nợ xấu hoạt động tín dụng Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 26 2.4.2 Đánh giá thực trạng quản lý nợ xấu hoạt động tín dụng Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 29 2.4.2.1 Cơng tác phịng ngừa nợ xấu phát sinh .29 2.4.2.2 Công tác xử lý nợ xấu SGD Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 33 CHƯƠNG CÁC KẾT LUẬN VÀ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 36 3.1 Các kết luận qua nghiên cứu thực trạng quản lý nợ xấu Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 36 3.1.1 Những thành công mà Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam đạt công tác quản lý nợ xấu 36 3.1.2 Những vấn đề tồn nguyên nhân 36 3.1.2.1 Những mặt tồn 36 3.1.2.2 Nguyên nhân 38 3.2 Định hướng phát triển tín dụng quản lý nợ xấu Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam .40 3.2.1 Định hướng chung 40 3.2.2 Định hướng phát triển hoạt động quản lý nợ xấu 41 3.3 Các giải pháp tăng cường quản lý nợ xấu thời gian tới Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 42 3.3.1 Giải pháp phòng ngừa nợ xấu phát sinh 42 3.3.2 Giải pháp xử lý nợ xấu phát sinh .47 3.4 Một số kiến nghị với quan Nhà nước có thẩm quyền 48 SV: Nguyễn Thị Chinh Lớp:K45H2 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS.Vũ Xuân Dũng 3.4.1 Kiến nghị với Chính Phủ .48 3.4.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 49 3.4.3 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 50 KẾT LUẬN DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC SV: Nguyễn Thị Chinh Lớp:K45H2 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS.Vũ Xuân Dũng DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ BẢNG Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh Sở giao dịch Vietcombank 2010-2012 Bảng 2.2: Hoạt động toán XNK Sở giao dịch năm 2010-2012 Bảng 2.3: Kết phiếu điều tra trắc nghiệm Bảng 2.4: Nợ xấu nội bảng sở giao dịch ngân hàng TMCP Ngoại thương VN Bảng 2.5: Tỷ lệ nợ xấu qua năm Bảng 2.6: Cơ cấu nợ xấu qua năm Bảng 2.7: Số dư nợ ngoại bảng xử lý Dự phòng rủi ro Bảng 2.8: Tỷ lệ nợ xấu số Chi nhánh Vietcombank hệ thống Bảng 2.9: Con số nợ xấu thu hồi Bảng 2.10: Tình hình trích lập Dự phịng rủi ro Sở giao dịch SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1: Cơ cấu tổ chức Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương VN BIỂU Biểu 2.1: Dư nợ theo nhóm khách hàng doanh nghiệp (tỷ VND) Biểu 2.2: Tỷ lệ nợ xấu (%) SV: Nguyễn Thị Chinh Lớp:K45H2 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS.Vũ Xuân Dũng DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT CP : Cổ phần CN : Chi nhánh GHTD : Giới hạn tín dụng NH : Ngân hàng NHTM : Ngân hàng thương mại NHNN : Ngân hàng nhà nước NHNT : Ngân hàng ngoại thương TMCP : Thương mại cổ phần TNHH : Trách nhiệm hữu hạn 10 SGD : Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 11 HSC : Hội sở Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 12 Vietcombank (VCB) : Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 13 DPRR : Dự phòng rủi ro 14 TCTD : Tổ chức tín dụng 15 XNK : Xuất nhập 16 LNTT : Lợi nhuận trước thuế 17 LNST : Lợi nhuận sau thuế 18 ROA : Tỷ số lợi nhuận tài sản 19 ROE : Tỷ số lợi nhuận vốn chủ sở hữu SV: Nguyễn Thị Chinh Lớp:K45H2 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS.Vũ Xuân Dũng DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO TS Phan Thị Thu Hà, TS Nguyễn Thị Thu Thảo (2002), Ngân hàng thương mại quản trị nghiệp vụ, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội Peter S.Rose (2004), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài chính, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2003) Giải pháp xử lý nợ xấu trình tài cấu NHTM Việt Nam Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (2011), Chiến lược hoạt động kinh doanh Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam giai đoạn 2011 – 2020 Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (2010), Quyết định số 118/QĐVCB.CSTD ngày 18/03/2010 ban hành Chính sách dự phịng rủi ro Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng 04 năm 2005 ban hành quy định phân loại nợ, trích lập Dự phịng rủi ro để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng Tổ chức tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, Báo cáo thường niên năm 2010, 2011, 2012 Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (2012), Tạp chí Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, số 12/2012 Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (2011), Quyết định số 30/QĐ-VCB.CSTD ngày 20 tháng 01 năm 2011 ban hành Hướng dẫn thực Chính sách bảo đảm tín dụng 10 http://www.vietcombank.com.vn/ 11 http://www.vcbs.com.vn/ 12 http://cafef.vn/ SV: Nguyễn Thị Chinh Lớp:K45H2 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS.Vũ Xuân Dũng KẾT LUẬN Vấn đề quản lý nợ xấu nhằm lành mạnh hố tình hình tài Ngân hàng thương mại nói chung Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam nói riêng vấn đề quan trọng Trong phạm vi nghiên cứu, Khóa luận khái quát cách chung hoạt động Ngân hàng thương mại, hoạt động tín dụng NHTM khái niệm nợ xấu vấn đề quản lý nợ xấu, nghiên cứu tổng thể tình hình nợ xấu, nguyên nhân gây nợ xấu hậu mà nợ xấu ảnh hưởng tới kinh tế nói chung hoạt động Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam nói riêng Trên cở thực trạng tình hình nợ xấu Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam năm gần đây, xuất phát từ vấn đề cấp bách tỷ lệ nợ xấu cao Sở giao dịch, Khóa luận đưa hệ thống giải pháp để phòng ngừa nợ xấu cách thức xử lý nợ xấu Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Những nội dung đề cập Khóa luận giới hạn phạm vi quản lý nợ xấu ngành Ngân hàng nghiên cứu khoảng thời gian hữu hạn Nhưng với lý luận viết, em hy vọng góp phần làm sáng tỏ thêm thực trạng quản lý nợ xấu Sở giao dịch Ngân hàng TMCP ngoại thương Việt Nam với giải pháp đưa ra, em hy vọng giúp cho Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam giải tốt vấn đề quản lý nợ xấu thời gian tới, đưa tỷ lệ nợ xấu Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam theo mức kỳ vọng Trong q trình hồn thiện Khóa luận này, em nhận hướng dẫn, bảo nhiệt tình thầy giáo hướng dẫn tiến sỹ Vũ Xuân Dũng giúp đỡ nhiệt tình anh chị cán nhân viên làm việc Phòng Khách hàng, Phòng Vốn & kinh doanh ngoại tệ, Tổ xử lý nợ xấu Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Qua đây, em xin bày tỏ cảm ơn tới thầy giáo hướng dẫn anh chị giúp em hồn thành Khóa luận Mặc dù cố gắng để nghiên cứu thu thập tài liệu thời gian có hạn, kinh nghiệm thực tế chưa nhiều, trình độ lý luận cịn hạn chế nên Luận văn chắn không tránh khỏi nhiều khiếm khuyết Em mong nhận góp ý thầy giáo, giáo, chun gia ban lãnh đạo Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương để em hồn thành tốt Khóa luận SV: Nguyễn Thị Chinh Lớp:K45H2 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS.Vũ Xuân Dũng LỜI NÓI ĐẦU Lý chọn đề tài: Tín dụng hoạt động quan trọng Ngân hàng thương mại, phản ánh hoạt động đặc trưng Ngân hàng, chiếm tỷ trọng cao tổng tài sản, mang lại thu nhập lớn song hoạt động mang lại rủi ro cao cho Ngân hàng Trong môi trường cạnh tranh ngày gay gắt, số NHTM coi sách mở rộng tín dụng giải pháp để thu hút khách hàng, chiếm lĩnh thị phần Nhưng đồng nghĩa với việc hạ thấp tiêu chuẩn đánh giá khách hàng, tìm cách lách rào kiểm sốt, thơng tin sai lệch mà phải thực quy trình tín dụng để giảm tỷ lệ nợ xấu, tránh tổn thất cho Ngân hàng Những khoản cho vay không thu hồi gốc lãi thời hạn lớn, tỷ lệ nợ xấu ngày gia tăng, đặc biệt lĩnh vực tín dụng bất động sản, có lúc đe dọa tới tính khoản hệ thống Ngân hàng Vì vậy, vấn đề đặt việc quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại nói chung Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương nói riêng cần phải thực tốt để đảm bảo trì tỷ lệ nợ xấu mức thấp Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh lớn hệ thống Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Hoạt động Sở giao dịch ảnh hưởng đáng kể đến kết kinh doanh hệ thống ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Được thành lập từ năm 2006, Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam nhanh chóng giữ vai trị Chi nhánh có doanh số lớn nhiều mặt hoạt động Tuy nhiên, vấn đề cộm Sở giao dịch tỷ lệ nợ xấu hoạt động tín dụng 03 năm trở lại cao Nếu tỷ lệ nợ xấu toàn hệ thống ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam năm gần trì khoảng 2,5% đến 3% tỷ lệ nợ xấu Sở giao dịch lại 6%, chí năm 2011 9,28% Đặc biệt, khoảng 90% dư nợ xấu nợ phân loại vào nhóm (nợ có khả vốn theo Quy định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005) Đó lý mà em chọn đề tài nghiên cứu: “Quản lý nợ xấu Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam” làm luận văn tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu - Hệ thống hóa, làm rõ vấn đề quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại - Khảo sát, phân tích, đánh giá thực trạng nợ xấu quản lý nợ xấu Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam năm gần đây; mặt đạt được, tồn nguyên nhân tồn - Đề xuất hệ thống giải pháp đưa kiến nghị nhằm hoàn thiện công tác quản lý nợ xấu Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam SV: Nguyễn Thị Chinh Lớp:K45H2 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS.Vũ Xuân Dũng Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Quản lý nợ xấu Ngân hàng Thương mại - Phạm vi nghiên cứu: + Về nội dung: Tập trung vào công tác quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam + Không gian nghiên cứu: Quản lý nợ xấu Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam + Thời gian nghiên cứu: Nghiên cứu thu thập số liệu công tác quản lý nợ xấu Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam khoảng thời gian từ năm 2010 đến năm 2012 Phương pháp nghiên cứu Trên sở phương pháp luận chủ nghĩa vật biện chứng chủ nghĩa vật lịch sử, phương pháp sử dụng trình thực đề tài gồm: Phương pháp tổng hợp, phân tích, so sánh, logic, kết hợp với phương pháp thống kê sử dụng trình nghiên cứu để đưa nhận xét làm sáng tỏ vấn đề Kết cấu khóa luận Ngồi lời mở đầu, phần mục lục, phần kết luận phần phụ lục, khóa luận gồm chương: Chương 1: Những vấn đề lý luận quản lý nợ xấu Ngân hàng Thương mại Chương 2: Thực trạng quản lý nợ xấu Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chương 3: Các kết luận đề xuất giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý nợ xấu Sở giao dịch Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam SV: Nguyễn Thị Chinh Lớp:K45H2 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp - GVHD: TS.Vũ Xuân Dũng Còn thiếu phận thẩm định tài sản bảo đảm độc lập, chuyên nghiệp: Nguyên nhân dẫn đến chất lượng thẩm định tài sản SGD chưa đạt chất lượng tốt SGD chưa có phận thẩm định tài sản bảo đảm chuyên nghiệp, việc nhận tài sản chấp, định thẩm định tài sản chấp cho khoản vay SGD Vietcombank tiến hành cán tín dụng Trên thực tế cán tín dụng chưa hẳn có nghiệp vụ chuyên sâu công tác thẩm định tài sản, không đào tạo chuyên sâu lĩnh vực nên thiếu kỹ thẩm định tài sản chuyên nghiệp Mặt khác, theo quy định Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam giá trị tài sản có ảnh hưởng đến giá trị cấp tín dụng nên công tác thẩm định tài sản không tiến hành phận độc lập dễ dẫn đến khả giá trị giá tài sản đánh giá cao hơn, dễ dẫn đến rủi ro tổn thất xảy - Chưa có phận kiểm tra, giám sát khoản vay độc lập: Nguyên nhân khiến cho công tác kiểm tra, giám sát khoản vay chưa đạt hiệu chưa có phận kiểm tra, giám sát khoản vay độc lập với phận tín dụng Hiện tại, công tác theo dõi khoản vay kiểm tra sau cho vay tiến hành cán trực tiếp quản lý khách hàng Việc kiểm tra sử dụng vốn vay không tiến hành phận độc lập nên nảy sinh vấn đề là: Cán tín dụng quen thuộc khách hàng, nghĩ hiểu rõ khách hàng nên bỏ qua động tác kiểm tra cần thiết đơi lợi ích bên ngồi mà cán tín dụng sẵn sàng bỏ qua việc nêu vấn đề khách hàng sử dụng vốn sai mục đích - Bộ phận ban hành quy trình phân loại nợ chưa có định hướng phù hợp với thực trạng đánh giá khoản nợ: Trước đây, việc phân loại nợ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam thực theo nội dung điều 6, định số 493/2005/QĐ-NHNN, theo việc phân loại dựa vào thời gian thực tế khoản nợ Tuy nhiên, đến năm 2010, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam bắt đầu sửa đổi quy trình phân loại nợ, theo áp dụng theo nội dung điều 7, định số 493/2005/QĐ-NHNN Theo quy định này, NHNT áp dụng việc phân loại nợ dựa vào mức xếp hạng tín dụng khách hàng, khơng dựa vào tình trạng khoản nợ Việt áp dụng dẫn đến quy trình phân loại nợ có nhiều tồn nêu phần Nguyên nhân do, phận ban hành sách phân loại nợ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam có định hướng chưa quy trình phân loại nợ, dẫn đến điểm chưa phù hợp Hiện NHNN Việt Nam soạn thảo Quyết định phân loại nợ để thay định số 493/2005/QĐ-NHNN Theo định hướng Quyết định này, việc phân loại nợ áp dụng theo hướng kết hợp xếp hạng tín dụng khách hàng thực trạng khoản nợ - Việc cập nhật hệ thống công nghệ thông tin chưa kịp thời: Hiện tại, phần mềm lõi NHNT sử dụng lạc hậu, chưa theo kịp số Ngân hàng khác Nguyên nhân vấn đề NHNT chưa có đầu tư phù hợp để nâng SV: Nguyễn Thị Chinh 39 Lớp:K45H2 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS.Vũ Xuân Dũng cấp chất lượng hệ thống công nghệ thông tin phục vụ cho hoạt động khác Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam nói chung hoạt động tín dụng nói riêng - Chưa có sách tuyển dụng, đào tạo cán phù hợp: Hiện tại, chất lượng cán tín dụng Sở giao dịch có chất lượng chưa đồng đều, chun mơn nghiệp vụ cịn chưa đáp ứng tốt nhu cầu công việc Nguyên nhân vấn đề cơng tác tuyển dụng cán cịn chưa trọng người, việc, công tác đào tạo cịn chưa đầu tư mức Trong cơng tác xử lý nợ xấu: - Công tác xử lý nợ xấu chưa có phương pháp đắn: Mặc dù, SGD cố gắng công tác xử lý nợ xấu phương pháp thực chưa thực liệt đắn Như với khoản nợ nội bảng, số dư nợ chủ yếu Cơng ty CP container quốc tế CAS Đây nói điểm nhức nhối nợ xấu nội bảng Sở giao dịch Tuy SGD tiến hành theo dõi tình hình hoạt động kinh doanh đơn vị để nắm bắt nguồn tiền để thu nợ kịp thời đồng thời phải cho vay với số tiền lớn để trì hoạt động kinh doanh Cơng ty Với cách thức nên tổng dư nợ xấu nhóm Sở giao dịch tăng thêm 300 tỷ đồng từ 2010 đến 2011 Có thể nói, SGD cố gắng bám sát tình hình Cơng ty để thu nợ cán SGD không trực tiếp tham gia hàng ngày Cơng ty để nắm bắt tận gốc vấn đề xảy Cơng ty chắn khơng thể nắm bắt hết khúc mắc hoạt động kinh doanh để quản lý tốt nguồn thu nợ Với cách thức quản lý khoản nợ hạn năm gần khơng tránh khỏi tình trạng Cơng ty Công ty CP container quốc tế CAS tận dụng hội để dùng vốn vào việc không cần thiết, làm giảm bớt khả SGD thu nợ Với khoản nợ xấu ngoại bảng, việc thu hồi khoản nợ vấn đề khó khăn Ngồi Cơng ty trả nợ thường xuyên Sở giao dịch Công ty dệt may Nam định tháng trả nợ cho Sở giao dịch khoảng 860 triệu đồng, Công ty Đức Phương trả nợ cho Sở giao dịch khoảng 3.000 USD, cịn lại Cơng ty khác hầu hết Cơng ty khơng cịn khả trả nợ, có số Cơng ty phá sản biến mà chưa tuyên bố phá sản nên không đủ điều kiện để Sở giao dịch trình xóa nợ theo quy định dẫn đến tình trạng khoản nợ bị treo lơ lửng mà hướng giải 3.2 Định hướng phát triển tín dụng quản lý nợ xấu Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 3.2.1 Định hướng chung Trong năm tới, Sở giao dịch Vietcombank lỗ lực phấn đấu tiếp tục giữ vững Chi nhánh đứng đầu hệ thống Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, đơn vị cung ứng vốn cho hệ thống Ngân hàng Vietcombank nên công tác trọng tâm Sở giao dịch công tác huy động vốn Tốc độ tăng trưởng huy động vốn năm tới khoảng 18% đến 20%/năm (trong đó, huy động vốn từ khách hàng tổ chức SV: Nguyễn Thị Chinh 40 Lớp:K45H2 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS.Vũ Xuân Dũng 15%/năm), giữ vững thị phần huy động vốn chiếm 22% toàn hệ thống 5,5% địa bàn thành phố Hà Nội Về huy động vốn, đặt mục tiêu tăng trưởng tín dụng 25%-28%/năm đó, tỷ trọng cho vay SMEs chiếm 18%/tổng dư nợ, cho vay đầu tư dự án chiếm 40% tổng dư nợ Về toán xuất nhập đặt mục tiêu tăng trưởng doanh số 10%/năm, phí dịch vụ tăng 14 – 15%/năm Đồng thời SGD Vietcombank tiếp tục phát triển hoạt động tín dụng Đối tượng khách hàng SGD thời gian tới khách hàng mang mầu sắc tư nhân, Cơng ty thuộc tập đồn lớn Phương thức đẩy mạnh tiếp cận phát triển quan hệ tín dụng khách hàng có tỷ lệ tài sản bảo đảm cao, đáng ứng tốt theo quy định Hội sở tăng cường mức độ an tồn cho hoạt động tín dụng SGD 3.2.2 Định hướng phát triển hoạt động quản lý nợ xấu a Đối với công tác ngăn ngừa nợ xấu phát sinh Đối với công tác ngăn ngừa nợ xấu, Sở giao dịch có định hướng sau: + Chính sách quản lý rủi ro tín dụng: Bên cạnh việc tuân thủ theo quy trình quản lý rủi ro tín dụng theo quy định Hội sở Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, Sở giao dịch có biện pháp riêng để ngăn ngừa rủi ro tín dụng xảy khoản cấp tín dụng thuộc thẩm quyền SGD + Thường xuyên cập nhật diễn biến tình hình thị trường, có sách cấu danh mục đầu tư hợp lý, đảm bảo tăng dư nợ cho vay ngành nghề rủi ro, có lộ trình giảm dư nợ ngành nghề có nhiều rủi ro + Tập trung công tác đào tạo để nâng cao trình độ cán thẩm định tín dụng, cán kiểm tra, giám sát tuân thủ b Đối với công tác xử lý nợ xấu:  Với nợ nội bảng: Về nợ xấu nội bảng: Trong thời gian tới, Sở giao dịch đặt kế hoạch trì tỷ lệ nợ xấu là: Tính đến cuối năm 2013 2% Đồng thơi Sở giao dịch tiếp tục thực tăng trưởng dư nợ đủ tiêu chuẩn không làm gia tăng nợ xấu để giúp cho tỷ lệ nợ xấu Sở giao dịch Vietcombank giảm xuống Ngoài ra, để thực tốt việc giảm tỷ lệ nợ xấu, với khoản nợ nợ xấu khách hàng khác như: Công ty Việt Hoa, Công ty TNHH khn mẫu khí SQC, cơng ty kim loại Hồng Gia, Cơng ty đầu tư XNK XD&P , Sở giao dịch tập trung thực biện pháp cần thiết để thu nợ, giảm tỷ lệ nợ xấu Sở giao dịch  Đối với nợ hạch toán ngoại bảng: Sở giao dịch đặt mục tiêu đẩy mạnh công tác xử lý nợ xấu ngoại bảng Cụ thể năm 2013, Sở giao dịch đặt mục tiêu thu hồi khoảng 30 tỷ đồng từ nợ xử lý dự phòng rủi ro Để thực tốt việc thu hồi nợ xấu, SGD cần thực thống kê lại tồn tình hình khoản nợ, đánh giá khả thu hồi khoản nợ để có biện pháp thực cần thiết khoản nợ Phương hướng cụ thể khoản nợ sau: + Đối với khoản nợ Công ty CP Đầu tư XNK XD&P, Sở giao dịch cần đẩy mạnh SV: Nguyễn Thị Chinh 41 Lớp:K45H2 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS.Vũ Xn Dũng trình làm việc với Toà án kinh tế để kiến nghị Tồ án u cầu Tổ lý tài sản Cơng ty CP Đầu tư XNK XD&P để hoàn thiện việc bàn giao tài sản cho bên mua nợ + Đối với khoản nợ mà Sở giao dịch Vietcombank xác định khả thu nợ khách hàng không hợp tác việc trả nợ, SGD vận dụng toàn biện pháp cần thiết để gây sức ép trả nợ khách hàng + Đối với khoản nợ không xác định khách hàng cịn tồn hay khơng, Sở giao dịch kiến nghị với cấp có thẩm quyền để ban hành sách nhằm có biện pháp giải khoản nợ dạng trên, tránh trường hợp để tồn theo dõi ngoại bảng q lâu mà khơng có cách giải 3.3 Các giải pháp tăng cường quản lý nợ xấu thời gian tới Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 3.3.1 Giải pháp phòng ngừa nợ xấu phát sinh + Về chế sách: Hồn thiện Chính sách áp dụng Về chế sách, SGD Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chủ yếu thực theo chế sách nội Hội sở ban hành, SGD Vietcombank khơng có chức ban hành sách nên việc sửa đổi chế, sách Hội sở thực hiện, SGD thực góp ý với Hội sở để hồn thiện Chính sách sau: - Chính sách quản lý rủi ro tín dụng: Chính sách quản lý rủi ro tín dụng áp dụng hệ thống Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam cịn có nhiều bất cập Tại Chi nhánh khơng có phận quản lý rủi ro tín dụng nên dẫn đến việc cơng tác thẩm định rủi ro có nhiều hạn chế Sở giao dịch Vietcombank nên có ý kiến với Hội sở để hồn thiện sách quản lý rủi ro tín dụng áp dụng tồn hệ thống Ngân hàng Vietcombank Trên thực tế, quy trình quản lý rủi ro tín dụng theo quy trình trước áp dụng (Quy trình có Phịng quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh) thực quy trình mà nước giới áp dụng Tuy nhiên, áp dụng vào bối cảnh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam đưa lại thực tế chưa phù hợp tính hợp tác Phòng, ban chưa cao Tuy nhiên, với quy trình bỏ phận quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh khiến cho việc phát sinh rủi ro tín dụng dễ xảy Vì vậy, để có mơ hình quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả, Ngân hàng Vietcombank nên nghiên cứu để sửa đổi lại quy trình quản lý rủi ro tín dụng, đồng thời có quy chế chặt chẽ mặt thời hạn thực tác nghiệp phận khách hàng, phận quản lý rủi ro để đưa đến hiệu cấp tín dụng tốt hơn, đảm bảo vừa quản lý rủi ro tín dụng vừa đáp ứng yêu cầu tiến độ cấp tín dụng khách hàng - Thay đổi sách quy định phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng áp dụng cho phù hợp: Chính sách phân loại nợ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam nói chung SV: Nguyễn Thị Chinh 42 Lớp:K45H2 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS.Vũ Xuân Dũng SGD Vietcombank nói riêng áp dụng có nhiều điểm chưa phù hợp Việc phân loại nợ dựa hồn tồn vào xếp hạng tín dụng, khơng vào thời gian khoản nợ để lấy sở trích lập dự phịng rủi ro tín dụng chưa hợp lý để đánh giá khoản nợ Với quy định xảy trường hợp, khoản nợ khách hàng hạn đến 10 ngày, đáng bị phân loại vào nhóm để trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Nhưng với quy định thời gian lại quý mà khoản nợ bị phát sinh hạn (chưa đến kỳ chấm điểm, xếp hạng Quý tiếp theo) khoản nợ hạn thời gian phân loại vào nhóm 1, đến kỳ chấm điểm, xếp hạng quý việc nợ hạn đánh giá vào lịch sử trả nợ phần đánh giá phi tài Vấn đề thực chưa phù hợp với tình hình thực tế Hiện nay, Ngân hàng Nhà nước soạn thảo định để thay định số 493/2005/QĐ-NHNN quy định phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Hướng thay đổi NHNN định áp dụng việc phân loại nợ theo tinh thần Điều 7, định số 493/2005/QĐ-NHNN trước Việc phân loại nhóm nợ khách vào mức xếp hạng khách hàng thời gian khoản nợ Như vậy, Ngân hàng Vietcombank nên sớm sửa đổi lại quy định phân loại nợ cho phù hợp + Về quy trình thực hiện: Chuẩn hố quy trình nghiệp vụ, bao gồm quy trình sau: - Chuẩn hố quy trình cấp tín dụng: Việc chuẩn hố chế sách ban hành phần sở để chuẩn hố quy trình nghiệp vụ Vì vậy, Sở giao dịch Vietcombank cần góp ý với Hội sở để chuẩn hố quy trình cấp tín dụng áp dụng tồn hệ thống Trong thời gian chờ HSC sửa đổi quy trình, Sở giao dịch nên triển khai theo hướng Phịng cấp tín dụng có phận thẩm định rủi ro góp phần nâng cao chất lượng công tác thẩm định khách hàng, từ để tăng cường cơng tác quản lý rủi ro tín dụng, chủ động sớm phát rủi ro tiềm ẩn nhằm ngăn ngừa nợ xấu phát sinh Cơng tác thẩm định rủi ro tín dụng Sở giao dịch phải thực trọng để đảm bảo chất lượng cấp tín dụng tốt - Thành lập phận thẩm định tài sản bảo đảm độc lập Sở giao dịch Như phân tích phần trên, việc có phận thẩm định tài sản độc lập cần thiết hoạt động tín dụng SGD Hiện Sở giao dịch khơng có phận thẩm định tài sản độc lập, công việc định giá tài sản cán tín dụng tiến hành Việc dẫn đến bất cập nhiều cán tín dụng khơng đủ chuyên môn chuyên sâu công tác thẩm định tài sản nên chất lượng thẩm định tài sản không cao Mặt khác, theo quy định VCB, giá trị thẩm định tài sản có tính chất định đến số tiền cấp tín dụng Vì vậy, việc cán tín dụng tự thẩm định tài sản khiến cho cơng tác thẩm định tài sản thiếu tính khách quan Một giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng xảy cần phải thành lập phận thẩm định tài sản bảo đảm tiền vay độc lập SGD - Nâng cao lực hoạt động hệ thống kiểm tra, kiểm toán nội Để nâng cao lực hoạt động phận kiểm tra, kiểm toán nội cần thực SV: Nguyễn Thị Chinh 43 Lớp:K45H2 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS.Vũ Xuân Dũng số biện pháp sau đây: Thứ nhất, kiện toàn tổ chức hoạt động hệ thống kiểm tra, kiểm toán nội có, thành lập phận kiểm tra giám sát tín dụng độc lập trực thuộc Phịng kiểm tra giám sát nội Trước đây, việc kiểm tra khoản vay sau giải ngân giao cho cán tín dụng thực Như vậy, để đảm bảo quản lý rủi ro cách khách quan, hạn chế rủi ro phát sinh Sở giao dịch cần thành lập phận kiểm tra giám sát tín dụng thuộc phận kiểm tra giám sát tuân thủ Bộ phận có chức giám sát tín dụng, kiểm tra sử dụng vốn vay sau cho vay Hai là, Phát huy chức hoạt động kiểm toán độc lập, phối hợp kiểm toán bên bên thật chặt chẽ, làm hạn chế tối đa khả che dấu rủi ro tín dụng, qua phát xử lý kịp thời rủi ro - Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng, đánh giá khoản vay dựa tiêu chuẩn thống nhất: Công tác thẩm định tín dụng đóng vai trị quan trọng q trình cấp tín dụng khách hàng Vì vậy, Sở giao dịch Vietcombank cần có biện pháp để nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng Muốn cần phải xuất phát từ việc đánh giá khoản vay Có tiêu chuẩn để đánh giá khoản vay, cụ thể sau: Thứ tính cách: Cán tín dụng cần xác định mục tiêu rõ ràng khách hàng vay vốn, có kế hoạch trả nợ nghiêm túc Khi mục đích vay làm rõ, cán tín dụng cần phải định xem định cho vay phương án có phù hợp với sách Ngân hàng khơng? Cán tín dụng phải có phương pháp đánh giá đối tượng vay vốn trách nhiệm việc trả nợ Sở giao dịch Vietcombank hay khơng Thứ hai lực: Cán tín dụng cần xem xem khách hàng có đủ lực vay vốn đủ tư cách pháp lý việc ký kết hợp đồng tín dụng giấy tờ có liên quan hay không Khả trả nợ khách hàng thể qua khỏe mạnh khả tài khách hàng Năng lực yếu tố quan trọng để giúp cho khách hàng có khả trả nợ hạn hay khơng? Vì vậy, thẩm định vay vốn, việc đánh giá lực trả nợ khách hàng cần thiết Thứ ba dịng tiền mặt: Dịng tiền mặt có ý nghĩa quan trọng định đến khả trả nợ khách hàng Điều thể khách hàng có khả tạo dòng tiền đủ đáp ứng khả trả nợ hay khơng Dịng tiền thường có 03 nguồn:(i) nguồn từ doanh thu bán hàng, (ii) nguồn từ bán tài sản, (iii) nguồn huy động khác Tuy nhiên, 03 nguồn nguồn mà Ngân hàng hy vọng để trả nợ điều kiện bình thường nguồn thu từ doanh thu bán hàng Chính vậy, việc cần thiết cán tín dụng thẩm định khả tiêu thụ hàng hoá, mang lại nguồn tiền trả nợ Thứ tư tài sản chấp: Khách hàng phải có đủ tỷ lệ tài sản chấp theo quy định Ngân hàng Vietcombank Cán tín dụng cần khuyến khích khách hàng bổ sung nhiều tài sản chấp cho khoản vay tài sản chấp biện pháp hạn chế rủi ro SV: Nguyễn Thị Chinh 44 Lớp:K45H2 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS.Vũ Xuân Dũng tốt khách hàng khơng có khả trả nợ Thứ năm điều kiện mơi trường kinh tế: Cán tín dụng cần phải có nhìn chủ quan, sắc bén môi trường kinh tế tác động đến khả hoạt động khách hàng điều kiện mơi trường kinh tế đặc biệt tình hình ngành hàng mặt hàng xin vay mà có xu hướng xấu ảnh hưởng đến khả tiêu thụ hàng hoá khách hàng ảnh hưởng đến khả trả nợ - Nâng cao ý thức tuân thủ tốt quy định Ngân hàng Nhà nước, quy định Hội sở việc cấp tín dụng khách hàng: Việc tuân thủ quy định pháp luật việc cấp tín dụng khơng yêu cầu bắt buộc Tổ chức tín dụng mà yếu tố cần thiết để Tổ chức tín dụng phịng ngừa rủi ro tốt Vì vậy, Sở giao dịch Vietcombank thiết phải tuân thủ chặt chẽ quy định Chính Phủ, Ngân hàng Nhà nước quy định nội Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, tránh trường không tuân thủ văn quy định dẫn đến rủi ro xảy q trình cấp tín dụng - Xây dựng hệ thống dự báo diễn biến thị trường ngành hàng chủ yếu mà Sở giao dịch có dư nợ lớn: Việc xây dựng hệ thống dự báo diễn biến thị trường theo ngành hàng giúp cho Sở giao dịch có định hướng cụ thể việc phát triển dư nợ, theo SGD lượng hố dư nợ ngành hàng Khi có thơng tin dự báo kịp thời ngành hàng giúp cho Sở giao dịch chủ động kế hoạch phát triển tín dụng - Đẩy mạnh phối kết hợp phòng, ban Chi nhánh chi nhánh với Hội sở chính, với chi nhánh khác cơng tác tín dụng cơng tác xử lý nợ xấu Trong cơng tác tín dụng cơng tác quản lý nợ xấu cần có phối hợp nhịp nhàng phận có liên quan, việc Phịng ban Chi nhánh Phòng Khách hàng Phòng Quản lý nợ kết hợp tốt với dẫn đến công tác xử lý hồ sơ, tiến độ giải ngân hàng khách hàng nhanh chóng phát sai sót q trình tác nghiệp Ngồi cần có phối hợp tốt Chi nhánh Hội sở giúp cho cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh tốt Sự phối hợp Chi nhánh HSC hệ thống Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam thể chỗ, Chi nhánh báo cáo thơng tin lên Hội sở phải đầy đủ, kịp thời, có tính xác cao Ngược lại, Hội sở có sách xác vấn đề để ngăn ngừa rủi ro tốt Bên cạnh đó, Phịng quản lý rủi ro tín dụng HSC cần thường xuyên có dự báo kịp thời tình hình thị trường ngành hàng, rủi ro mang tính chất ngành xảy để cảnh báo cho Chi nhánh Sự phối hợp chặt chẽ dẫn đến công tác phòng ngừa rủi ro tốt - Sở giao dịch Vietcombank cần trọng đến việc hỗ trợ khách hàng sau cho vay: Bộ phận tín dụng cần thường xuyên theo dõi trình sử dụng vốn khách hàng, SV: Nguyễn Thị Chinh 45 Lớp:K45H2 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS.Vũ Xuân Dũng đảm bảo khách hàng sử dụng vốn vay mục đích, đồng thời cán SGD Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam cần phải thu thập thơng tin nhiều chiều, có tư vấn kịp thời cho khách hàng vấn đề pháp lý, thông tin ngành hàng để hoạt động kinh doanh khách hàng tránh rủi ro xảy Ngược lại phải để khách hàng sẵn sàng thông tin kịp thời cho Sở giao dịch khó khăn để khách hàng Ngân hàng tìm cách tháo gỡ + Về công tác tổ chức, quản lý, trọng cơng tác nguồn lực nhân sự: Hồn thiện công tác tổ chức quản lý Sở giao dịch nói chung, đặc biệt cơng tác cấp tín dụng, quản lý tín dụng nói riêng, cụ thể có giải pháp sau: - Chú trọng chất lượng công tác tuyển dụng cán cho phận tín dụng, phận ban hành sách tín dụng: Đội ngũ cán tín cơng tác Phịng tín dụng địi hỏi phải có trình độ chun cao, đào tạo chun ngành Vì vậy, cơng tác tuyển dụng cán bộ, Sở giao dịch nên trọng để tuyển chọn cán làm việc phận tín dụng phải có kết học tập tốt, có phẩm chất đạo đức tốt, có hiểu biết quy trình cấp tín dụng theo quy định Ngân hàng Nhà nước Đặc biệt, đội ngũ cán làm việc Phịng Chính sách tín dụng HSC phải người có trình độ chun mơn cao, am hiểu cơng tác tín dụng, trải qua kinh nghiệm làm tín dụng, có ban hành sách phù hợp để thực toàn hệ thống, đồng thời hỗ trợ Chi nhánh trình thực tác nghiệp - Chú trọng nâng cao chất lượng công tác bổ nhiệm cán lãnh đạo thuộc phận tín dụng: Cơng tác tổ chức, quản lý phận tín dụng có vai trị cần thiết cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Vì vậy, địi hỏi người lãnh đạo phận tham gia cơng tác tín dụng phải có trình độ chun mơn cao, nắm bắt kiến thức chun mơn sâu, có khả lãnh đạo nhậy bén, thấu tình đạt lý để với cán tín dụng phát rủi ro tín dụng kịp thời để góp phần hạn chế rủi ro tín dụng xảy Bản thân đội ngũ lãnh đạo cần phải nâng cao trình độ quản lý, phát huy vai trò người lãnh đạo cơng tác quản lý rủi ro tín dụng - Có đào tạo, xếp nhân lực phù hợp, đặc biệt trọng đến nhân làm việc phận tín dụng Nếu cần thực thun chuyển cán phận để đảm bảo hiệu công việc tốt Cán thuộc phận tín dụng địi hỏi trình độ chun mơn cao Những người cần có kiến thức hiểu biết số nghiệp vụ khác Ngân hàng như: nghiệp vụ toán quốc tế, toán thẻ, bảo lãnh, nghiệp vụ vốn Ngồi ra, họ cịn phải người hiểu hoạt động kinh doanh doanh nghiệp để thẩm định khách hàng cách tốt Chính vậy, với cán Phịng tín dụng nên lựa chọn người có hội tụ đủ yếu tố việc họ đào tạo thống chuyên ngành Ngân hàng tài SV: Nguyễn Thị Chinh 46 Lớp:K45H2 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS.Vũ Xuân Dũng Mạnh dạn thuyên chuyển cán chưa đáp ứng đủ trình độ để phục vụ việc thẩm định dự án sang phận khác để xây dựng đội ngũ cán tín dụng có trình độ đồng cao Lãnh đạo phận tín dụng phải người có trình độ chun mơn cao, bao quát tốt công việc, chủ động việc đối phó rủi ro xảy - Xây dựng quy chế thưởng phạt trách nhiệm cán cơng tác phận tín dụng: Tín dụng hoạt động nhậy cảm, dễ làm nảy sinh lợi ích cá nhân người cán bộ, rủi ro đạo đức dễ có khả xảy Để ngăn chặn khả góp phần hạn chế rủi ro tín dụng nhằm ngăn chặn nợ xấu, SGD Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam nên xây dựng quy chế thưởng phạt cụ thể đội ngũ cán cơng tác phận tín dụng Chính sách có tác dụng nhằm khuyến khích tinh thần làm việc cán bên cạnh cịn có tác dụng ngăn chặn rủi ro đạo đức xảy cán tín dụng, nâng cao tinh thần trách nhiệm người cán cơng tác tín dụng + Về công nghệ thông tin: Nâng cao chất lượng hệ thống công nghệ thông tin Hệ thống công nghệ thống tin yếu tố hỗ trợ quan trọng cho cơng tác quản lý tín dụng Sở giao dịch, việc cần thiết SGD Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam phải nâng cao chất lượng hệ thống công nghệ thông tin, áp dụng hệ thống phần mềm lõi góp phần quản lý tín dụng tốt hơn, giảm thời gian cán tín dụng cơng việc phải lập báo cáo tay mà thay vào phần mềm cho báo cáo, có nâng cao hiệu làm việc phận tín dụng 3.3.2 Giải pháp xử lý nợ xấu phát sinh - Thực thật tốt liệt để xử lý tối đa khoản nợ xấu phát sinh: Nâng cao tinh thần trách nhiệm cán làm việc phận xử lý nợ xấu, tiếp tục tiến hành biện pháp cần thiết để xử lý nợ xấu, chọn cán có khả phù hợp với việc xử lý nợ xấu khoản nợ Ban lãnh đạo cần đạo liệt công tác thu hồi nợ xấu Đối với khoản nợ lớn cán SGD Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam cần xơ sát với tình hình hoạt động kinh doanh Công ty để đạt hiệu thu nợ tốt Sở giao dịch cần có khuyến khích vật chất thành tựu, nỗ lực cụ thể việc xử lý nợ xấu nỗ lực đưa lại kết thực tế - Thực hiệu việc xử dụng quỹ dự phòng rủi ro tín dụng để xử lý nợ xấu cơng tác xố nợ Sở giao dịch: Hiện tại, cơng tác sử dụng quỹ dự phịng rủi ro tín dụng để xử lý nợ xấu cơng tác xố nợ khoản nợ đủ điều kiện xoá nợ theo quy định chậm trễ Nguyên nhân bắt nguồn từ nhiều lý lý phê duyệt chậm trễ Hội sở Ngân hàng Vietcombank NHNN Có khoản nợ nội bảng đủ điều kiện dùng quỹ dự phòng rủi ro để xử lý có khoản nợ ngoại bảng đủ điều kiện xoá nợ Sở giao dịch Vietcombank Nam trình lên Hội sở Ngân hàng Nhà nước SV: Nguyễn Thị Chinh 47 Lớp:K45H2 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS.Vũ Xn Dũng để trình xin xố nợ sử dụng quỹ dự phòng rủi ro để xử lý nợ xấu cơng tác phê duyệt lại q chậm trễ Việc ảnh hưởng lớn đến tiến động xử lý nợ xấu Sở giao dịch Sở giao dịch Vietcombank nên có kiến nghị với cấp để đẩy mạnh công tác nêu - Đẩy mạnh công tác bán nợ khoản nợ xử lý DPRR tín dụng Bằng việc tham gia thị trường mua bán nợ, Sở giao dịch mua bán nợ kể khoản nợ nội bảng với mục đích muốn thay đổi có cấu danh mục đầu tư cho phù hợp với tình hình thị trường Ngoài ra, việc bán khoản nợ xử lý dự phòng rủi ro biện pháp hữu hiệu để Sở giao dịch thực thu hồi phần khoản nợ vốn xử lý quỹ dự phòng Tuy nhiên, giải pháp bán khoản nợ nêu Sở giao dịch gặp phải nhiều khó khăn Thứ thị trường mua bán nợ Việt Nam chưa phát triển, gần giai đoạn sơ khai Đối tượng mua nợ Chỉ có cơng ty mua bán nợ Bộ tài Cơng ty DATC thực việc mua nợ cịn đối tượng khác thị trường Chính độc quyền nên khiến cho Tổ chức tín dụng thường chịu nhiều thiệt thịi việc bán nợ cho Cơng ty DATC Thứ hai, chất khoản nợ hạch toán ngoại bảng SGD Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam khoản nợ xử lý hết tài sản bảo đảm, đối tượng thu nợ giữ liên lạc với Ngân hàng ít, hầu hết khoản nợ đủ tiêu chuẩn trình xố nợ khoản nợ chưa đủ tiêu chuẩn xố nợ khơng có tun bố phá sản, giải thể cấp có thẩm quyền nên đặt vấn đề bán nợ khó khăn Mặc dù việc bán nợ có nhiều khó khăn khơng phải khơng thực Vì vậy, bán nợ giải pháp tốt giúp SGD Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam giải khoản nợ 3.4 Một số kiến nghị với quan Nhà nước có thẩm quyền 3.4.1 Kiến nghị với Chính Phủ Để hoạt động Ngân hàng thương mại hiệu giải pháp nêu phát huy tác dụng, cần có hỗ trợ từ lớn từ Chính Phủ Việt Nam: Thứ nhất, Chỉnh phủ cần tạo lập môi trường kinh tế vĩ mô ổn định, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động doanh nghiệp Ngân hàng Ngoài việc tạo hành lang pháp lý có tính thống cao, Chính phủ cần có sách tài khóa, sách tiền tệ Chính sách khác phù hợp cho hoạt động doanh nghiệp hệ thống Ngân hàng Chính Phủ cần cho NHTM tăng vốn điều lệ cho phù hợp với quy mô hoạt động kinh doanh Thứ hai, cần có biện pháp hỗ trợ hoạt động doanh nghiệp Nhà nước, tháo gỡ vốn cho doanh nghiệp Nhà nước: Hiện nay, vấn đề thiếu vốn doanh nghiệp Nhà nước vấn đề tồn Mặt khác, Chính Phủ nên rà sốt doanh nghiệp để tìm doanh nghiệp Nhà nước khó khăn hoạt động kinh doanh, từ có biện pháp giải kịp thời, biện pháp đưa sát nhập, chế mua bán doanh nghiệp Thứ ba, Chính Phủ nên rà sốt để thay đổi sách phù hợp với tình hình thực tiễn SV: Nguyễn Thị Chinh 48 Lớp:K45H2 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS.Vũ Xuân Dũng vấn đề quy định tài sản chấp bất động sản Cụ thể là, theo quy định đất mà doanh nghiệp thuê Nhà nước nhiều năm phương thức trả tiền hàng năm khơng mang đất để chấp Ngân hàng khơng thể đăng ký giao dịch bảo đảm Tuy nhiên, thực tế đất thuê trả tiền lần có chế năm trước Những năm gần đây, doanh nghiệp hầu hết Nhà nước cho thuê đất trả tiền hàng năm nên dẫn đến thực tế hầu hết lô đất mà doanh nghiệp thuê năm gần để xây dựng nhà máy sản xuất không chấp để vay vốn Đây khó khăn Ngân hàng việc yêu cầu tài sản bảo đảm từ doanh nghiệp 3.4.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước NHNN cần có điều hành sách tiền tệ phù hợp với thời kỳ để tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động NHTM doanh nghiệp từ thúc đẩy kinh tế phát triển Để NHTM có sở áp dụng việc phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng theo hướng kết hợp thực tế tình trạng khoản nợ với việc đánh giá tình hình khách hàng, NHNN nên sớm ban hành quy định phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro khoản nợ Tổ chức tín dụng Nghiên cứu để ban hành quy định lới lỏng vấn đề xoá nợ, miễn giảm lãi khoản nợ xử lý dự phịng rủi ro tín dụng hạch tốn ngoại bảng NHTM Hiện tại, quy định điều kiện Công ty miễn giảm lãi điều kiện xố nợ q chặt chẽ có điều kiện khoản nợ hạch toán ngoại bảng đủ năm có tuyên bố giải thể, phá sản quan có thẩm quyền Trên thực tế, có khoản nợ hạch tốn ngoại bảng năm, NHTM nhiều lần có công văn hỏi quan chức để xác định Cơng ty cịn tồn hay khơng khơng quan thấy có tồn doanh nghiệp nên không trả lời theo quy định hành khơng thể trình xố nợ nên NHTM phải “đắp chiếu” để đấy, khơng có hướng giải Ngồi ra, có khoản nợ đủ điều kiện xố nợ, NHTM trình lên Ngân hàng Nhà nước lâu để xin xoá nợ kết phải chờ đợi mà chưa có phản hồi Vì vậy, NHNN nên ban hành thời gian quy trình cụ thể việc giải hồ sơ xố nợ, tạo điều kiện cho hoạt động NHTM NHNN nên tăng tính chủ động hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng thuộc Ngân hàng Nhà nước Hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng CIC với mục đích để hỗ trợ NHTM việc đánh giá khách hàng nắm bắt thông tin tình trạng khoản nợ khách hàng NHTM khác Hiện nay, NHTM đánh giá khách hàng có dựa vào nguồn tin hỏi từ Trung tâm thơng tin tín dụng CIC Tuy nhiên, có tồn phương thức mà CIC lấy nguồn báo cáo tài để phân tích lại lấy từ NHTM sở yêu cầu NHTM cung cấp miễn phí phân tích báo cáo tài để lấy tin trả lời lại cho Ngân hàng Như vậy, làm giảm tính khách quan vấn đề tìm hiểu doanh nghiệp NHTM Trên thực tế, có nhiều nguồn mà CIC khai thác SV: Nguyễn Thị Chinh 49 Lớp:K45H2 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS.Vũ Xuân Dũng thơng tin báo cáo tài khách hàng quan thuế Bởi có vậy, cở nguồn thông tin khác đưa lại nhìn xác tình hình hoạt động thực tế doanh nghiệp 3.4.3 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Để Sở giao dịch hồn thiện giải pháp công tác quản lý nợ xấu nêu phần trên, cần hỗ trợ lớn Hội sở Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Vì vậy, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt nam cần hồn thiện sách sau: - Hồn thiện sách quản lý rủi ro tín dụng, sách phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng - Hồn thiện quy trình cấp tín dụng áp dụng toàn hệ thống Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chú trọng công tác xử lý hồ sơ thẩm định tín dụng hồ sơ xin xoá nợ xin xử dụng quỹ DPRR tín dụng để xử lý nợ xấu từ Chi nhánh trình lên SV: Nguyễn Thị Chinh 50 Lớp:K45H2 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS.Vũ Xuân Dũng `PHỤ LỤC Phụ lục PHIẾU ĐIỀU TRA ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC QUẢN LÝ NỢ XẤU CỦA SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2010-2012 Nhằm mục đích thu thập thơng tin, ý kiến đóng góp khách quan từ phía khách hàng nhân viên Ngân hàng, sở có kết nghiên cứu hữu ích phục vụ cho việc nghiên cứu đề tài “Quản lý nợ xấu Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Thông tin mà Ông/Bà cấp giúp cho đề tài nghiên cứu tơi hồn thiện Vì mong nhận giúp đỡ Ơng/Bà thơng qua việc trả lời câu hỏi phiếu điều tra Cảm ơn hợp tác Họ tên: Chức vụ: (Khoanh tròn vào đáp án lựa chọn) STT Nội dung câu hỏi điều tra Câu Công tác quản lý nợ xấu Sở giao dịch Vietcombank năm gần có đạt mục tiêu đề khơng? A - Đạt mục tiêu B - Không đạt mục tiêu C - Vượt mục tiêu Câu Dư nợ cho vay Sở giao dịch Vietcombank năm gần mức độ nào? A - Cao B - Bình thường C - Thấp Câu Tỷ lệ nợ xấu Sở giao dịch Vietcombank năm gần mức độ nào? A - Cao B - Bình thường C - Thấp Câu Nguyên nhân dẫn tới xuất khoản nợ xấu Sở giao dịch? A - Quy trình nghiệp vụ lực cán ngân hàng hạn chế B - Khâu quản lý, tra giám sát chưa tốt C - Do lực kinh doanh chủ thể vay vốn yếu SV: Nguyễn Thị Chinh Lớp:K45H2 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp Câu GVHD: TS.Vũ Xuân Dũng Những khoản nợ xấu tập trung chủ yếu nhóm Khách hàng nào? A - Doanh nghiệp lớn B - Doanh nghiệp vừa nhỏ C - Khách hàng cá nhân, hộ kinh doanh Câu Khi khoản vay khách hàng có nguy lên nhóm, cán Ngân hàng có thường xuyên nhắc nhở, theo dõi, kiểm tra giám sát khoản vay hay không? A - Thường xuyên B - Bình thường C - Khơng thường xun Câu Cơng tác thẩm định tín dụng Ngân hàng khoản vay tốt hay chưa? A - Tốt B - Bình thường C - Chưa tốt Câu Quy trình tín dụng Sở giao dịch hợp lý hay chưa? A - Hợp lý B - Chưa hợp lý Câu Có nên thành lập riêng phận thẩm định tài sản đảm bảo độc lập SGD hay khơng? A - Có B - Không Câu 10 Biện pháp để giải phòng ngừa khoản nợ xấu phát sinh SGD? A - Xây dựng hồn thiện sách, quy trình nghiệp vụ tín dụng B - Đấy mạnh công tác kiểm tra, giám sát khoản nợ lên nhóm đồng thời sớm thu hồi xử lý khoản nợ xấu phát sinh C - Cả A & B SV: Nguyễn Thị Chinh Lớp:K45H2 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS.Vũ Xuân Dũng Phụ lục CÂU HỎI PHỎNG VẤN CHUN GIA Câu 1: Ơng/Bà có đánh giá, nhận xét tình trạng nợ xấu công tác quản lý nợ xấu Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam ba năm 2010-2011 ? Câu 2: Theo Ơng/Bà ngun nhân khiến cho tỷ lệ nợ xấu Sở giao dịch Vietcombank tăng cao năm gần đây? Câu 3: Sở giao dịch Vietcombank có biện pháp để kiểm soát hạn chế khoản nợ xấu gia tăng? Những mặt tích cực điểm hạn chế biện pháp đó? Câu 4: Theo Ơng/Bà thời gian tới Sở giao dịch Vietcombank cần có giải pháp, hướng để thực tốt công tác quản lý nợ xấu? SV: Nguyễn Thị Chinh Lớp:K45H2 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... cấp quản lý nợ xấu Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Kết tổng hợp điều tra trắc nghiệm đánh giá chuyên gia công tác quản lý nợ xấu Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam. .. CƯỜNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 3.1 Các kết luận qua nghiên cứu thực trạng quản lý nợ xấu Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam. .. quan Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 2.1.1 Lịch sử hình thành trình phát triển Sở giao dịch Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam trước đây, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank)