TÍN DỤNG NGÂN HÀNG
Khái niệm tín dụng ngân hàng
Tín dụng ngân hàng là quá trình chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng trong một khoảng thời gian nhất định với chi phí cụ thể Quan hệ này phản ánh sự kết nối giữa người sở hữu vốn tạm thời nhàn rỗi và người sử dụng nguồn vốn, dựa trên nguyên tắc hoàn trả cả vốn lẫn lợi tức khi đến hạn.
Tín dụng ngân hàng là hoạt động cho vay của ngân hàng đối với các cá nhân và tổ chức trong nền kinh tế, trong đó ngân hàng đóng vai trò là người cấp tín dụng Thông thường, khi nhắc đến tín dụng ngân hàng, người ta thường tập trung vào vai trò của ngân hàng như một nguồn cung cấp tài chính cho các chủ thể khác.
Chức năng và nhiệm vụ của tín dụng trong nền kinh tế
Trong nền kinh tế thị trường tín dụng có hai chức năng và nhiệm vụ sau đây:
- Thứ nhất: phân phối lại tài nguyên
- Thứ hai: thúc đẩy lưu thông hàng hóa và phát triển sản xuất
- Phân phối lại tài nguyên:
Tín dụng là quá trình chuyển giao vốn từ những cá nhân hoặc doanh nghiệp có vốn tạm thời chưa sử dụng đến những cá nhân hoặc doanh nghiệp cần vốn để phục vụ sản xuất và tiêu dùng Nhờ vào tín dụng, các chủ thể vay vốn có thể tiếp cận tài nguyên xã hội, từ đó hỗ trợ cho hoạt động sản xuất và tiêu dùng hiệu quả hơn.
Phân phối lại tín dụng trong nền kinh tế quốc dân ảnh hưởng đến cả thu nhập quốc dân và tổng sản phẩm xã hội, đóng vai trò quan trọng trong việc điều chỉnh và phát triển kinh tế.
Trong nền kinh tế hiện đại, ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc phân phối vốn tín dụng Ngân hàng không chỉ tập trung vốn từ các doanh nghiệp và cá nhân, mà còn cung cấp nguồn vốn này dưới hình thức tín dụng cho doanh nghiệp, cá nhân và Kho bạc Nhà nước.
- Thúc đẩy lưu thông hàng hóa và phát triển sản xuất:
Trong giai đoạn đầu, tiền tệ chủ yếu là hóa tệ, nhưng sự phát triển của quan hệ tín dụng đã dẫn đến việc các giấy tờ thay thế một phần tiền trong lưu thông Các ngân hàng đã tận dụng đặc điểm này để phát hành tiền giấy Ban đầu, tiền giấy chỉ nhằm mục đích thay thế hóa tệ kim loại và được phát hành dựa trên trữ kim, nhưng theo thời gian, tiền giấy đã trở nên độc lập với dự trữ vàng của ngân hàng.
Hiện nay, ngân hàng chủ yếu cung cấp tiền cho lưu thông thông qua tín dụng, giúp ổn định lưu thông tiền tệ và đảm bảo đủ phương tiện cho hoạt động này.
Hoạt động tín dụng của ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc tạo ra tiền, phục vụ cho sản xuất và lưu thông hàng hóa Tiền được tạo ra thông qua tín dụng bao gồm bút tệ và tín tệ, cho thấy sự ảnh hưởng của tín dụng đến nền kinh tế.
Các công cụ tài chính giúp hàng hóa chuyển đổi từ tiền tệ sang sản xuất và ngược lại một cách dễ dàng hơn Điều này cho thấy rằng tín dụng không chỉ thúc đẩy lưu thông hàng hóa mà còn góp phần quan trọng vào sự phát triển kinh tế.
Vai trò của tín dụng trong nền kinh tế
Trong nền kinh tế thị trường, các quan hệ kinh tế vận động theo những quy luật khách quan như quy luật giá trị, quy luật cung-cầu và quy luật cạnh tranh Để tồn tại và phát triển trên thương trường, doanh nghiệp cần có vốn đầu tư, trong đó tín dụng ngân hàng là một nguồn vốn tối ưu giúp doanh nghiệp khai thác hiệu quả.
Các doanh nghiệp phát triển cũng có nghĩa là nền kinh tế phát triển
Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế và điều hành nền kinh tế thị trường Sự ảnh hưởng của tín dụng ngân hàng được thể hiện qua nhiều khía cạnh khác nhau.
- Thứ nhất:Tín dụng ngân hàng làm tăng hiệu quả kinh tế
Các doanh nghiệp sản xuất dựa vào vốn chủ sở hữu và vốn vay, trong đó ngân hàng là nguồn vay hiệu quả đáp ứng nhu cầu về số lượng và thời hạn Để vay vốn từ ngân hàng, doanh nghiệp cần nâng cao uy tín và tuân thủ các nguyên tắc tín dụng Điều này đòi hỏi doanh nghiệp phải chọn các dự án có mức sinh lãi cao nhất, đồng thời nghiên cứu thị trường và khai thác thông tin để tối ưu hóa hoạt động kinh doanh Việc này không chỉ giúp tăng hiệu quả kinh tế của dự án mà còn đảm bảo tính khả thi trong các phương án kinh doanh.
Ngân hàng có quy định giám sát việc sử dụng vốn vay, yêu cầu doanh nghiệp phải sử dụng đúng mục đích và nhạy bén với những thay đổi của thị trường, từ đó nâng cao hiệu quả kinh tế Vai trò tư vấn của cán bộ tín dụng cũng giúp doanh nghiệp dự đoán và vượt qua khó khăn, góp phần vào sự bền vững và hiệu quả kinh tế.
Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy sự vận động liên tục của nguồn vốn, từ đó tăng tốc độ chu chuyển tiền tệ trong nền kinh tế và tạo ra cơ chế phân phối vốn hiệu quả.
Do đặc điểm tuần hoàn vốn, trong quá trình sản xuất kinh doanh, các doanh nghiệp thường gặp phải tình trạng không đồng nhất về thời gian và khối lượng giữa lượng tiền cần thiết để dự trữ vật tư hàng hóa Điều này dẫn đến việc luân chuyển tiền tệ của doanh nghiệp có lúc thừa, lúc thiếu Nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi, cùng với các khoản tiết kiệm từ dân cư và nguồn kết dư ngân sách, được các ngân hàng thương mại huy động và sử dụng để đầu tư cho các doanh nghiệp thiếu vốn, đáp ứng nhu cầu tiêu dùng vượt quá thu nhập của người dân, cũng như nhu cầu chi tiêu của ngân sách nhà nước khi chưa có nguồn thu.
Thông qua cơ chế sàng lọc và giám sát, ngân hàng thương mại sẽ chỉ cấp tín dụng cho những dự án có tính khả thi cao và khả năng thu hồi vốn lớn, từ đó tạo ra một cơ chế phân phối vốn hiệu quả.
- Thứ ba: Tín dụng ngân hàng góp phần hỗ trợ các chiến lƣợc kinh tế và các chính sách tiền tệ
Một trong những đặc điểm quan trọng của ngân hàng thương mại (NHTM) là khả năng tạo tiền thông qua hoạt động tín dụng và thanh toán Khi nhà nước cần tăng khối lượng tiền cung ứng, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) có thể điều chỉnh hạn mức tín dụng của các NHTM đối với nền kinh tế Nhờ đó, NHNN có thể kiểm soát hiệu quả khối lượng tiền cung ứng trong lưu thông thông qua hình thức tín dụng.
- Thứ tƣ: Tín dụng Ngân hàng góp phần thúc đẩy quá trình mở rộng mối quan hệ giao lưu kinh tế quốc tế
Trong bối cảnh quốc tế hóa, sự giao lưu kinh tế giữa các quốc gia ngày càng trở nên quan trọng Các doanh nghiệp không chỉ giao dịch trong nước mà còn mở rộng quan hệ với các đối tác nước ngoài Ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy mối quan hệ này thông qua các hình thức bảo lãnh và cho vay, từ đó nâng cao uy tín và vị thế của doanh nghiệp trên thị trường quốc tế.
Tín dụng ngân hàng đóng vai trò then chốt trong sự phát triển kinh tế xã hội của một quốc gia, giúp thúc đẩy tăng trưởng và phát triển nền kinh tế.
Phân loại các hình thức tín dụng
Hoạt động tín dụng có thể chia ra nhiều hình thức tùy theo các tiêu thức phân loại khác nhau
Cho vay kinh doanh bất động sản bao gồm các khoản vay ngắn hạn cho xây dựng và vay dài hạn nhằm tài trợ cho việc mua đất canh tác, nhà ở và các loại bất động sản khác.
- Cho vay nông nghiệp: loại vay này nhằm hỗ trợ nông dân trong sản xuất
- Cho vay công nghiệp và thương mại: loại vay này giúp doanh nghiệp trang trải các chi phí trong sản xuất
- Cho vay cá nhân: là loại đáp ứng nhu cầu tiêu dùng của cá nhân
- Cho vay ngắn hạn: loại vay có thời hạn tối đa 1 năm, nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản lưu động
- Cho vay trung hạn: loại cho vay có thời hạn >= 1 năm và < nhằm tài trợ cho việc đầu tƣ vào tài sản cố định
- Cho vay dài hạn: loại cho vay có thời hạn>5 năm, nhằm tài trợ đầu tƣ vào các dự án đầu tƣ
Cho vay có đảm bảo là hình thức cho vay dựa trên các tài sản đảm bảo như thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh từ bên thứ ba.
Cho vay không có đảm bảo là hình thức cho vay mà không yêu cầu tài sản thế chấp, cầm cố hay bảo lãnh từ người khác Loại hình cho vay này chủ yếu dựa vào uy tín và khả năng tài chính của khách hàng vay vốn để quyết định việc cấp tín dụng.
Căn cứ vào phương thức cấp tín dụng
- Cho vay trực tiếp: loại vay ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho khách hàng và khách hàng trả trực tiếp cho ngân hàng
Cho vay gián tiếp là hình thức cho vay diễn ra qua việc mua lại các khế ước hoặc chứng từ nợ còn hiệu lực trong thời gian thanh toán.
Căn cứ vào phương thức hoàn trả
- Cho vay trả góp: loại vay này khách hàng phải trả hết cả gốc và lãi theo định kỳ
- Cho vay phi trả góp: loại vay này khách hàng trả gốc và lãi khi có yêu cầu và không đều ở một kỳ nào đó.
Rủi ro tín dụng
Hoạt động tín dụng là một trong những lĩnh vực mang lại lợi nhuận cao nhất cho ngân hàng, nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro Rủi ro tín dụng có thể phát sinh từ nhiều nguyên nhân, bao gồm yếu tố từ phía ngân hàng, khách hàng, hoặc các yếu tố khách quan khác.
Rủi ro tín dụng là khả năng khách hàng không trả nợ theo hợp đồng tín dụng, dẫn đến khoản lỗ tiềm tàng cho ngân hàng Đối với ngân hàng, rủi ro tín dụng đồng nghĩa với việc thu nhập dự kiến từ các tài sản có sinh lời không được hoàn trả đầy đủ về cả số lượng và thời hạn.
Quan hệ tín dụng bao gồm hai khía cạnh chính: đi vay và cho vay Do đó, việc hiểu rõ rủi ro tín dụng cũng cần xem xét từ hai góc độ này, bao gồm rủi ro trong hoạt động cho vay và rủi ro khi đi vay.
Trong nền kinh tế thị trường hiện nay, nhu cầu cấp thiết về nguồn vốn đầu tƣ càng lớn thì mức độ rủi ro tín dụng càng cao
Nguồn thu nhập chủ yếu của các ngân hàng thương mại (NHTM) đến từ lãi suất mà người vay trả cho ngân hàng Ngoài ra, ngân hàng còn kiếm lợi từ việc trao đổi các khoản vay và cung cấp các dịch vụ bảo đảm tương tự Mức thu nhập này chủ yếu phụ thuộc vào doanh số cho vay và lãi suất áp dụng.
Việc đảm bảo rằng người vay hoàn trả đúng hạn cả tiền vay lẫn lãi suất là một thách thức lớn đối với ngân hàng, do nhiều nguyên nhân có thể dẫn đến mất mát vốn và thu nhập Những rủi ro này không chỉ ảnh hưởng đến lợi nhuận mà còn có thể quyết định sự tồn tại của ngân hàng Do đó, mục tiêu của các nhà quản trị rủi ro tín dụng là tối đa hóa lợi nhuận trong các mức rủi ro có thể chấp nhận được.
Trong bối cảnh cạnh tranh ngày càng gay gắt trong lĩnh vực dịch vụ tài chính và ngân hàng, rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng, đang trở thành một vấn đề được chú trọng hàng đầu Các ngân hàng phải đối mặt với áp lực từ nhiều phía, điều này khiến việc quản lý rủi ro trở nên cần thiết hơn bao giờ hết.
Rủi ro cho vay không thu hồi được nợ là một trong những yếu tố chính trong tín dụng ngân hàng, khi ngân hàng ứng trước tiền cho doanh nghiệp, và chỉ sau một chu kỳ sản xuất hoặc luân chuyển hàng hóa, khách hàng mới có khả năng trả nợ Mức độ ứng trước càng cao thì rủi ro càng lớn, đặc biệt là trong cho vay tín chấp, nơi rủi ro cao hơn so với cho vay có tài sản thế chấp Tài sản thế chấp bằng giấy tờ có giá dễ chuyển đổi ra tiền ít rủi ro hơn so với bất động sản Rủi ro này thường chiếm tỷ trọng lớn nhất trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, ảnh hưởng nghiêm trọng đến tài sản của ngân hàng Hơn 2/3 tài sản của ngân hàng là các khoản cho vay và đầu tư, do đó, nếu các khoản cho vay không được hoàn trả, ngân hàng sẽ mất cả vốn lẫn lãi.
Số tiền thiệt hại này khi vƣợt quá vốn tự có sẽ khiến ngân hàng lâm vào tình trạng mất khả năng thanh toán dẫn đến phá sản
Khoản vay chậm thu hồi là những khoản mà khách hàng chưa thể trả nợ đúng hạn cho ngân hàng Trong trường hợp này, khách hàng thường xin gia hạn thời gian trả nợ Nếu lý do xin gia hạn không được ngân hàng chấp nhận, khách hàng sẽ phải chịu lãi suất phạt Việc thu hồi chậm này có thể ảnh hưởng tiêu cực đến kế hoạch kinh doanh của ngân hàng và tiềm ẩn nguy cơ mất vốn.
Quá trình chuyển hoá tài sản của ngân hàng liên quan đến việc huy động và sử dụng vốn, trong đó kỳ hạn và độ thanh khoản của tài sản nợ thường không đồng nhất với tài sản có Sự không cân xứng này khiến ngân hàng phải đối mặt với rủi ro về lãi suất.
Khi lãi suất thị trường biến động, ngân hàng không chỉ đối mặt với rủi ro về lãi suất tái tài trợ tài sản nợ hay tái đầu tư tài sản, mà còn có nguy cơ giảm giá trị tài sản.
Rủi ro về tỷ giá:
Rủi ro hối đoái xuất hiện khi có sự chênh lệch giữa giá mua và giá bán của các loại tiền tệ Những rủi ro này trong giao dịch ngoại hối được hình thành từ sự biến động của tỷ giá hối đoái, chịu ảnh hưởng từ các yếu tố kinh tế và chính trị của mỗi quốc gia.
Thông tin không cân xứng:
Trong thị trường tài chính, các bên tham gia thường không nắm đầy đủ thông tin về nhau, dẫn đến việc ra quyết định không chính xác Tình trạng này được gọi là thông tin không cân xứng, gây ra những vấn đề trong hệ thống tài chính cả trước và sau khi giao dịch diễn ra.
Chọn lựa đối nghịch là do vấn đề thông tin không cân xứng tạo ra trước khi diển ra cuộc giao dịch
1.1.5.4 Ảnh hưởng của RRTD đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng và nền kinh tế xã hội:
Ngân hàng là đối tượng chính chịu ảnh hưởng từ rủi ro tín dụng, dẫn đến thiệt hại tài sản và mất uy tín, ảnh hưởng đến tính lành mạnh trong hoạt động Sự thiếu tin tưởng vào tiềm lực tài chính có thể gây ra rủi ro thanh khoản, đẩy ngân hàng tới nguy cơ phá sản và đe dọa sự ổn định của toàn bộ hệ thống ngân hàng.
Khi khách hàng thấy tình hình nợ quá hạn của ngân hàng, họ có thể nghi ngờ và ngừng gửi tiền, dẫn đến nguồn vốn ngân hàng giảm mạnh Người gửi tiền có thể rút tiền để gửi vào ngân hàng khác, làm trầm trọng thêm tình trạng thiếu hụt vốn Rủi ro tín dụng ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận của ngân hàng, vì lợi nhuận chủ yếu đến từ hoạt động cho vay Nếu rủi ro tín dụng xảy ra, lãi suất từ các khoản vay có thể không thu hồi, buộc ngân hàng phải lập quỹ dự phòng rủi ro, điều này được xem là chi phí Nếu lợi nhuận không đủ bù đắp, ngân hàng sẽ phải sử dụng vốn tự có, dẫn đến giảm vốn tự có và ảnh hưởng đến quy mô hoạt động của ngân hàng.
Rủi ro tín dụng ở mức độ vừa phải không chỉ ảnh hưởng đến ngân hàng mà còn tác động tiêu cực đến người vay, dẫn đến thua lỗ và phá sản, từ đó làm gia tăng tỷ lệ thất nghiệp và ảnh hưởng đến quyền lợi của người gửi tiền Điều này làm giảm nguồn vốn ngân hàng, gây khó khăn cho đầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh trong nền kinh tế Ngân hàng đóng vai trò then chốt trong nền kinh tế, nơi mọi hoạt động kinh doanh đều thông qua, tạo thành một hệ thống liên kết chặt chẽ Khi một ngân hàng gặp rủi ro tín dụng, nó có thể gây ra hiệu ứng dây chuyền, ảnh hưởng đến các ngân hàng khác và làm rối loạn toàn bộ nền kinh tế Rủi ro tín dụng lớn có thể dẫn đến khủng hoảng kinh tế, đẩy nền kinh tế lùi lại hàng chục năm.
HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG
Tình hình hoạt động tín dụng của NHTM
Hoạt động tín dụng là quá trình cấp tín dụng, trong đó tổ chức tín dụng cung cấp cho khách hàng một khoản tiền nhất định để sử dụng cho các mục đích cụ thể trong một khoảng thời gian đã thỏa thuận Khách hàng có trách nhiệm hoàn trả cả gốc và lãi theo các điều kiện đã cam kết.
Thời hạn nhất định trong cho vay là khoảng thời gian tính từ lúc khách hàng nhận vốn cho đến khi hoàn tất việc trả nợ gốc và lãi theo thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng với tổ chức tín dụng.
Nói đến hoạt động cho vay thì ta xem xét đến vấn đề lãi suất
Sau là các phương thức xác định lãi xuất cho vay:
Lãi suất phi rủi ro là lãi suất áp dụng cho các khoản vay không có nguy cơ mất khả năng hoàn trả Lãi suất này chủ yếu được xác định từ lãi suất tín phiếu Kho bạc, được hình thành thông qua đấu thầu tín phiếu mới.
Lãi suất huy động vốn là tỷ lệ lãi suất mà ngân hàng trả cho khách hàng khi nhận tiền gửi Tỷ lệ này, được ký hiệu là Rd, có thể được xác định dựa trên nhiều yếu tố khác nhau.
Lãi suất phi rủi ro R td được xác định thông qua đấu thầu tín phiếu Kho bạc, trong khi Rtd là tỷ lệ bù đắp rủi ro tín dụng mà ngân hàng ước lượng.
Lãi suất cơ bản là lãi suất do Ngân hàng Nhà nước công bố, đóng vai trò quan trọng trong việc xác định lãi suất kinh doanh của các tổ chức tín dụng Lãi suất này được hình thành dựa trên quan hệ cung cầu tín dụng trên thị trường tiền tệ liên ngân hàng Công thức xác định lãi suất cơ bản có thể được áp dụng để tính toán chính xác mức lãi suất này.
Trong đó Rcb là lãi suất cơ bản, Rd là lãi suất huy động vốn,RTH tỷ lệ thu nhập do đầu tƣ của ngân hàng
Ngân hàng thương mại thường xác định lãi suất cho vay dựa vào lãi suất cơ bản, sau khi điều chỉnh theo mức độ rủi ro của từng khách hàng Công thức tính toán lãi suất cho vay sẽ bao gồm lãi suất cơ bản cộng với các yếu tố rủi ro liên quan.
R là lãi suất cho vay, trong khi R cb đại diện cho lãi suất cơ bản R th là tỷ lệ điều chỉnh rủi ro theo thời gian, và R ct là tỷ lệ điều chỉnh cạnh tranh.
Để xác định lãi suất cho vay bằng USD, các ngân hàng thương mại có thể dựa vào lãi suất LIBOR (London Interbank Offer Rate) hoặc SIBOR (Singapore Interbank Offer Rate) LIBOR là lãi suất cho vay trên thị trường liên ngân hàng London, được xác định hàng ngày vào lúc 11:30 bởi Hiệp hội các ngân hàng hàng đầu của Anh Các ngân hàng có thể áp dụng công thức dựa trên LIBOR để tính toán lãi suất cho vay.
1.2.2 Các tiêu chí đánh giá và nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng của NHTM:
Đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng là rất quan trọng, vì nó phản ánh khả năng hoạt động của ngân hàng và là cơ sở để đánh giá hiệu quả của nó Việc này không chỉ giúp ngân hàng thực hiện các điều chỉnh hợp lý để nâng cao khả năng cạnh tranh, mà còn góp phần tăng thu nhập và đảm bảo an toàn tài chính Phương pháp đánh giá chất lượng tín dụng mang tính khoa học, sử dụng hai hệ thống chỉ tiêu cụ thể và trừu tượng để thực hiện đánh giá hiệu quả.
1.2.2.1 Các tiêu chí đánh giá đến hoạt động tín dụng
Chỉ tiêu nợ quá hạn phản ánh những khoản cho vay mà khách hàng không thể thanh toán đúng hạn, bao gồm cả gốc và lãi, và không được ngân hàng gia hạn Những khoản nợ này sẽ được chuyển thành nợ quá hạn, áp dụng lãi suất cao hơn lãi suất thông thường, dẫn đến rủi ro cao cho ngân hàng và khả năng mất vốn Để đánh giá chất lượng tín dụng, tỷ lệ nợ quá hạn thường được sử dụng làm chỉ số chính.
Tổng dƣ nợ quá hạn
Tỷ lệ nợ quá hạn = X 100%
Chỉ tiêu này càng nhỏ thì chất lượng tín dụng càng cao, phản ánh khả năng thu hồi vốn của ngân hàng đối với các khoản vay Đây là tiêu chí quan trọng để đánh giá chất lượng tín dụng và rủi ro tín dụng tại ngân hàng.
Trong nền kinh tế thị trường, rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng là điều không thể tránh khỏi, dẫn đến việc nợ quá hạn của ngân hàng trở thành một thực tế tất yếu.
Để đảm bảo an toàn, sinh lời và tăng cường khả năng cạnh tranh, các ngân hàng cần nỗ lực giảm thiểu tỷ lệ nợ quá hạn Chỉ tiêu này là rất quan trọng trong việc đánh giá chất lượng tín dụng ngắn hạn.
Chỉ tiêu quản lý rủi ro cho vay là rất quan trọng đối với ngân hàng, ảnh hưởng bởi chính sách xoá nợ Một ngân hàng hiệu quả cần thiết lập quỹ dự phòng rủi ro mạnh mẽ và thường xuyên thông báo về các khoản vay không thu hồi được, nhằm tránh tình trạng báo cáo nợ xấu lớn, gây tổn thất nghiêm trọng cho tài sản ngân hàng Tuy nhiên, việc xoá nợ quá nhanh có thể dẫn đến tỷ lệ nợ xấu thấp nhưng thiếu tính thực tiễn.
Thông thường khi lập bảng theo dõi nợ quá hạn ngân hàng thường phân nợ quá hạn theo:
Nhóm 1(Nợ đủ tiêu chuẩn):
- Các khoản nợ trong hạn mà tổ chức tín dụng đánh giá là có đủ khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng thời hạn
- Các khoản nợ quá hạn dưới 90 ngày
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ trong hạn theo thời hạn nợ đã cơ cấu lại
Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn):
- Các khoản nợ quá hạn từ 90 đến 180 ngày
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn đã cơ cấu lại
- Các khoản nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn từ 90 ngày đến
180 ngày theo thời hạn đã cơ cấu lại
Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn):
- Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày
- Các khoản nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý
- Các khoản nợ đã cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn trên 180 ngày theo thời hạn đã đƣợc cơ cấu lại
Sự phân loại này có ý nghĩa đối với việc quản lý chất lƣợng tín dụng và đánh giá để thiết lập dự phòng mất vốn
Vòng quay vốn tín dụng:
Vòng quay vốn tín dụng =
Trong đó: Dƣ nợ bình quân trong kỳ =( Dƣ nợ đầu kỳ + Dƣ nợ cuối kỳ)/2
THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI
Lịch sử hình thành và phát triển của hệ thống
- Tên Ngân hàng : HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN THƯƠNG TÍN - Tên tiếng Anh : SAIGON THUONG TIN COMMERCIAL JOINT STOCK BANK
- Trụ sở chính: 266-268, Nam Kì Khởi Nghĩa, phường 8, quận 3, TP.HCM
- Website: www.sacombank.com.vn
- Vốn điều lệ: 9.179 tỉ đồng
- Giấy phép thành lập: Số 05/GP-UB ngày 03/01/1992 của UBND TP.HCM
- Giấy phép hoạt động: Số 0006/GP-NH ngày 05/12/1991 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
- Giấy CNĐKKD: Số 059002 do Sở kế hoạch và đầu tƣ TP.HCM cấp, đăng kí lần đầu ngày 13/01/1992, đăng kí thay đổi lần thứ 24 ngày 10/04/2006
- Tài khoản: Số 4531.00.804 tại Ngân hàng Nhà nước Việt Nam – Chi nhánh TP.HCM
Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín (Sacombank) được thành lập vào ngày 21/12/1991, qua việc chuyển thể và sáp nhập từ Ngân hàng Phát triển Kinh tế Gò Vấp cùng ba hợp tác xã tín dụng tại TP.HCM Với nhiệm vụ huy động vốn, cấp tín dụng và cung cấp dịch vụ ngân hàng, Sacombank khởi đầu là một ngân hàng nhỏ với vốn điều lệ 3 tỷ đồng, hoạt động chủ yếu ở vùng ven TP.HCM trong bối cảnh đất nước khó khăn Sau 19 năm phát triển, Sacombank đã trở thành một trong những ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam, với vốn điều lệ đạt 9.179 tỷ đồng và vốn tự có 10.930 tỷ đồng, cùng hơn 70.000 cổ đông đại chúng.
Sacombank sở hữu một đội ngũ nhân lực phong phú với hơn 7.300 cán bộ nhân viên trẻ trung, năng động và sáng tạo Nhân viên tại đây có tính tự chủ, trách nhiệm cao và trình độ chuyên môn vững vàng, tạo nên một cơ cấu tổ chức hiệu quả.
Về giới tính: 51,7% nữ, 48,3% nam
Về trình độ: 57,48 trình độ trên đại học và đại học, 19,38% trình độ cao đẳng và trung cấp,17,22% trình độ PTTH và 5,92% trình độ dưới 12/12
Về độ tuổi : 60,62% dưới 30 tuổi, 33,82% trong độ tuổi 30-
Văn phòng đại diện và chi nhánh nước ngoài :
Tính đến ngày 31 /12/2010 mạng lưới hoạt động của Sacombank lên tới 316 điểm giao dịch tại khu vực Đông Dương với
Sacombank hiện có 67 chi nhánh, 01 sở giao dịch và 245 phòng giao dịch tại 45/63 tỉnh thành trên toàn quốc Ngày 08/01/2008, ngân hàng đã khai trương Văn phòng đại diện tại Nam Ninh, Trung Quốc, tại Trung tâm thương mại quốc tế Địa Vương Tiếp theo, vào ngày 12/12/2008, Sacombank chính thức gia nhập thị trường tài chính Lào với việc mở Chi nhánh Lào tại Quận Chanthaboury, Thủ đô Viêng Chăn Đến ngày 23/06/2009, Sacombank đã khai trương Chi nhánh Phnôm Pênh tại Campuchia.
Sacombank còn có quan hệ với gần 10.987 đại lý thuộc 307 Ngân hàng tại 81 quốc gia và vùng lãnh thổ Đối tác chiến lựơc của Sacombank
Sacombank đã đƣợc 3 tập đoàn Tài chính Quốc tế uy tín nắm gần 30% vốn cổ phần và chia sẽ kinh nghiệm quản trị điều hành gồm:
Tập đoàn tài chính Dragon Financial Holdings từ Anh Quốc đã đầu tư vào năm 2001, tiếp theo là Công ty Tài Chính Quốc Tế IFC thuộc Ngân hàng Thế Giới vào năm 2002, và Ngân hàng Australia và New Zealand (ANZ) tham gia góp vốn vào năm 2005.
Sacombank đã thiết lập mối quan hệ hợp tác hiệu quả với nhiều tổ chức kinh tế trong và ngoài nước, bao gồm Hoàng Anh Gia Lai, Hữu Liên Á Châu, Trường Hải Auto, COMECO, Trường Phú, ISUZU Việt Nam, Liên minh Hợp tác xã Việt Nam, EVN, SJC, Bảo Minh, Habubank, Military Bank, Baruch Education Group Ltd BVI (BEG) - đại diện của City University of New York (CUNY), và Đại học Yersin-Đà Lạt.
Vào ngày 16/5/2008, Sacombank đã đánh dấu một cột mốc quan trọng trong lịch sử phát triển của ngân hàng bằng việc công bố thành lập Tập đoàn tài chính Sacombank Hiện tại, Tập đoàn Sacombank bao gồm nhiều thành viên khác nhau.
Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín (Sacombank), đóng vai trò hạt nhân điều phối hoạt động của Tập đoàn;
Công ty Chứng khoán Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín (Sacombank-SBS);
Công ty Cho thuê tài chính Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín (Sacombank-SBL);
Công ty Kiều hối Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín (Sacombank-SBR);
Công ty Quản lý nợ và khai thác tài sản Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín (Sacombank-SBA);
Công ty Vàng bạc đá quý Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín (Sacombank-SBJ);
Thành viên hợp tác chiến lƣợc:
Công ty cổ phần Đầu tư Sài Gòn Thương Tín (STI);
Công ty cổ phần Địa ốc Sài Gòn Thương Tín (Sacomreal);
Công ty cổ phần XNK Tân Định (Tadimex);
Công ty cổ phần Đầu tƣ - Kiến trúc - Xây dựng Toàn Thịnh Phát (TTP);
Công ty cổ phần Quản lý quỹ đầu tƣ Việt Nam (VFM);
Mô hình tổ chức của Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín:
Khái quát về Sacombank - Chi Nhánh Long An
Quá trình hình thành và phát triển
Vào đầu thế kỷ 21, sự phát triển nhanh chóng của nền kinh tế và thị trường tài chính đã thúc đẩy các ngân hàng mở rộng quy mô và tổ chức Trong bối cảnh đó, Sacombank – chi nhánh Long An được thành lập và chính thức hoạt động từ ngày 21/05/2004, với văn phòng tọa lạc tại Long An.
Địa chỉ: 167-169, Hùng Vương, P.2, Tp.Tân An, tỉnh Long An Điện thoại: (072) 831 592 – 831 586 Hùng Vương là con đường trung tâm của thành phố Tân An, nơi tập trung nhiều chi nhánh ngân hàng, tạo điều kiện thuận lợi để thu hút khách hàng.
Mạng lưới hoạt động của Sacombank - Long An:
Chi nhánh Long An: 165-167-169 Hùng Vương, Phường 2, TP
PGD Tân An : 8A Nguyễn Đình Chiểu, Phường 1, TP Tân An,
PGD Bến Lức: 90 Nguyễn Hữu Thọ, Thị Trấn Bến Lức, Bến Lức, Long An
PGD Cần Giuộc: Lô 7-8 khu dân cư thương mại, khu phố 2 Thị
Trấn Cần Giuộc, Cần Giuộc, Long An
PGD Đức Hòa: TL825, Ấp Bình Tiền 1, Xã Đức Hòa Hạ, Đức
PGD Thủ Thừa: 2/30B Phan Văn Tình, TT Thủ Thừa, Thủ Thừa, Long An
PGD Cần Đước: 22A Quốc lộ 50, KP 3, TT Cần Đước, Cần Đước, Long An
PGD Mộc Hóa: 45A Hùng Vương, thị trấn Mộc Hóa, huyện
PGD Gò Đen dự kiến sẽ khai trương vào quý I năm 2011, nâng tổng số điểm giao dịch lên 9, hiện diện tại 7 trong 14 huyện và thành phố của Long An Đây là những khu vực được đánh giá là phát triển nhất tại Long An.
Sacombank Long An, với vị trí tại khu vực đông dân cư và gần các khu công nghiệp lớn, đáp ứng nhu cầu giao dịch ngân hàng cao Là một đơn vị hoạch toán độc lập, Sacombank Long An có tư cách pháp nhân và con dấu riêng, cam kết tuân thủ đầy đủ nghĩa vụ của nhà nước cũng như các quy định của Ngân hàng Nhà nước và các quyết định từ Sacombank Hội Sở.
Những thành tựu Chi nhánh đạt đƣợc:
Cờ thi đua “Doanh nghiệp tiêu biểu xuất sắc năm 2006” do Chủ tịch UBND Tỉnh Long An trao tặng
Bằng khen “Doanh nghiệp xuất sắc đạt cúp vàng năm 2009” do Chủ tịch UBND Tỉnh Long An trao tặng
Bằng khen “Doanh nghiệp xuất sắc đạt cúp vàng năm 2008” do
Chủ tịch UBND Tỉnh Long An trao tặng
Bằng khen của Trưởng cục Thuế Tỉnh Long An trao tặng năm
Cờ thi đua “Doanh nghiệp tiêu biểu xuất sắc năm 2006” do Chủ tịch UBND Tỉnh Long An trao tặng.
Bộ máy tổ chức và quản lý của SACOMBANK CN LONG AN
2.1.3.2 Chức năng và nhiệm vụ chính của các phòng ban:
- Là người trực tiếp điều hành và chịu trách nhiệm về mọi hoạt động kinh doanh của Ngân hàng
- Tiếp nhận và hướng dẫn cán bộ, nhân viên của Ngân hàng những nhiệm vụ của cấp trên bàn giao
- Chiu trách nhiệm trước pháp luật về những quyết định của mình
- Có quyền sắp xếp, bổ nhiệm, khen thưởng kỷ luật cán bộ nhân viên của chi nhánh Ngân hàng do giám đốc quản lý
Hỗ trợ cho giám đốc, theo dõi hoạt động hằng ngày của các phòng, xử lý những công việc có tính chất ngoài phạm vi của trưởng phòng
Quản lý và thực hiện các chỉ tiêu bán hàng theo các sản phẩm cụ thể
Đánh giá định kỳ thị trường và khu vực là cần thiết để cung cấp phản hồi chính xác, từ đó giúp phát triển sản phẩm của doanh nghiệp và hỗ trợ ban lãnh đạo chi nhánh trong việc đưa ra quyết định chiến lược.
Phòng kế toán và quỹ
Bộ phận xử lý tín dụng
Bộ phận xử lý giao dịch
Bộ phận ngân quỹ BAN GIÁM ĐỐC
- Tham mưu Ban lãnh đạo chi nhánh giao, điều phối hợp chỉ tiêu bán hàng cho đơn vị trực thuộc chi nhánh
- Hổ trợ các đơn vị trực thuộc chi nhánh thực hiện các chỉ tiêu bán hàng
Tiếp thị và quản lý khách hàng:
- Xây dựng, thực hiện kế hoạch tiếp thị khách hàng
- Trực tiếp tiếp thị khách hàng hoặc tiếp thị theo yêu cầu của đơn vị trực thuộc chi nhánh
- Triển khai thực hiện các chương trình, sự kiện quảng cáo cho các sảm phẩm dịch vụ
- Hướng dẫn, giới thiệu, tư vấn khách hàng về sản phẩm dịch vụ
- Thu thập, tổng hợp và quản lý thông tin khách hàng phục vụ cho hoạt động của chi nhánh và toàn Sacombank
- Thực hiện công tác chăm sóc khách hàng
- Triển khai chương trình tập huấn, huấn luyện kỹ năng chăm sóc khách hàng cho đơn vị trực thuộc
- Thu thập, tiếp nhận, xử lý và phản hồi về các ý kiến đóng góp, khiếu nại, thắc mắc của khách hàng
- Thực hiện thủ tục khi khách hàng sử dụng sảm phẩm dịch vụ và hướng dẫn khách hang đến quầy giao dịch liên quan
- Hướng dẫn khách hàng bổ túc hồ sơ, tài liệu để điều chỉnh hồ sơ
- Thông báo quyết định của ngân hàng đến khách hàng liên quan đến đề nghị sử dụng sản phẩm dịch vụ của khách hàng
- Đôn đốc khách hàng trả vốn và lãi đúng kỳ hạn
Xây dựng kế hoạch hành động định kỳ hàng tuần, hàng tháng và hàng quý là rất quan trọng Việc theo dõi và đánh giá tình hình thực hiện sẽ giúp đề xuất các biện pháp cải tiến cho Ban lãnh đạo chi nhánh Mục tiêu là tăng cường năng lực cạnh tranh và phát triển thị phần, đồng thời khắc phục những khó khăn gặp phải.
- Quản lý, kiểm tra, giám sát, hướng dẫn các bộ phận tại đơn vị trực thuộc chi nhánh trong mãng chức năng đƣợc giao
Bộ phận thanh toán quốc tế:
Xử lý giao dịch thanh toán quốc tế
- Xử lý các nghiệp vụ liên quan đến L/C Sài Gòn Thương Tín
- Xử lý các nghiệp vụ liên quan đến nhờ thu Sài Gòn Thương Tín
- Xử lý nhờ thu trơn
- Mua bán ngoại tệ phục vụ nhu cầu thanh toán Sài Gòn Thương Tín thei đúng quy định, quy chế kinh doanh ngoại hối của Ngân hàng
Xử lý các giao dịch chuyển tiền quốc tế
- Xử lý các nghiệp vụ chuyển tiền đi nước ngoài
- Thực hiện việc xác nhận mang ngoại tệ
- Đầu mối thực hiện phát hành bankdraft theo uỷ quyền của Ban tổng giám đốc, xử lý nghiệp vụ huỷ bankdraft theo yêu cầu của khách hàng
- Phối hợp kiểm kê bankdraft rỗng theo quy định
- Mua bán ngoại tệ phục vụ nhu cầu chuyển tiền đi nước ngoài hợp pháp theo đúng quy định, quy chế kinh doanh ngoại hối của Ngân hàng
- Lập chứng từ có liên quan đến công việc do bộ phận phụ trách
- Quản lý và lưu trữ hồ sơ thanh toán quốc tế theo đúng quy định
- Triển khai thực hiện các phần công việc trong các quy định tác nghiệp liên quan đến chức năng của bộ phận
- Tham gia thực hiện các phần công việc trong các quy định có liên quan đến bộ phận
- Lập bảng phân công cho các nhân sự để thực hiện các nghiệp vụ trên
Quản lý và thực hiện các chỉ tiêu bán hàng theo các sản phẩm cụ thể
Đánh giá định kỳ tình hình thị trường và địa bàn là cần thiết để phản hồi và phát triển sản phẩm cá nhân, đồng thời cung cấp thông tin tư vấn cho ban lãnh đạo chi nhánh.
- Tham mưu Ban lãnh đạo chi nhánh giao, điều phối hợp chỉ tiêu bán hàng cho đơn vị trực thuộc chi nhánh
- Hổ trợ các đơn vị trực thuộc chi nhánh thực hiện các chỉ tiêu bán hàng
Tiếp thị và quản lý khách hàng:
- Xây dựng, thực hiện kế hoạch tiếp thị khách hàng
- Trực tiếp tiếp thị khách hàng hoặc tiếp thị theo yêu cầu của đơn vị trực thuộc chi nhánh
- Triển khai thực hiện các chương trình, sự kiện quảng cáo cho các sảm phẩm dịch vụ
- Hướng dẫn, giới thiệu, tư vấn khách hàng về sản phẩm dịch vụ
- Thu thập, tổng hợp và quản lý thông tin khách hàng phục vụ cho hoạt động của chi nhánh và toàn Sacombank
- Thực hiện công tác chăm sóc khách hàng
- Triển khai chương trình tập huấn, huấn luyện kỹ năng chăm sóc khách hàng cho đơn vị trực thuộc
- Thu thập, tiếp nhận, xử lý và phản hồi về các ý kiến đóng góp, khiếu nại, thắc mắc của khách hàng
- Thực hiện thủ tục khi khách hàng sử dụng sản phẩm dịch vụ và hướng dẫn khách hàng đến quầy giao dịch liên quan
- Hướng dẫn khách hàng bổ túc hồ sơ, tài liệu để điều chỉnh hồ sơ
- Thông báo quyết định của ngân hàng đến khách hàng liên quan đến đề nghị sử dụng sản phẩm dịch vụ của khách hàng
- Đôn đốc khách hàng trả vốn và lãi đúng kỳ hạn
Xây dựng kế hoạch hành động định kỳ hàng tuần, hàng tháng và hàng quý là cần thiết để theo dõi và đánh giá tình hình thực hiện Đồng thời, cần đề xuất các biện pháp cải tiến nhằm tăng cường năng lực cạnh tranh và phát triển thị phần, giúp khắc phục những khó khăn hiện tại.
- Quản lý, kiểm tra, giám sát, hướng dẫn các bộ phận tại đơn vị trực thuộc chi nhánh trong mãng chức năng đƣợc giao
Phòng hổ trợ kinh doanh:
Hổ trợ công tác tín dụng:
- Thực hiện thủ tục bảo đảm tiền vay
- Tiếp nhận tài sản bảo đảm
- Kiểm soát lại hồ sơ cấp tín dụng và phản hồi lại cho Ban lãnh đạo những vấn đề chƣa đúng quy định (nếu có)
Để hoàn tất thủ tục giải ngân và thu phí (nếu có), cần chuẩn bị đầy đủ hồ sơ bao gồm hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm, giấy nhận nợ, và tiếp nhận bản chính giấy tờ sở hữu tài sản bảo đảm cùng các giấy tờ liên quan khác.
Tham gia cùng Phòng Doanh nghiệp/Cá nhân để thực hiện kiểm tra định kỳ và đột xuất việc sử dụng vốn sau khi cho vay, đặc biệt đối với khách hàng có nợ xấu.
Để thực hiện thủ tục giải chấp tài sản bảo đảm, cần kiểm soát tình hình dư nợ trước khi lập giấy giải chấp và hoàn trả bản chính giấy tờ sở hữu tài sản bảo đảm cho khách hàng.
- Kiểm soát hồ sơ cấp tín dụng tại các đơn vị trực thuộc Chi nhánh theo quy định của Ngân hàng
Quản lý danh mục cho vay và bảo lãnh theo ngành nghề kinh doanh, loại hình cho vay và hạn mức tín dụng là rất quan trọng trong từng thời kỳ Ngân hàng cần áp dụng chính sách tín dụng phù hợp và đề xuất các biện pháp thích hợp nhằm hạn chế rủi ro và nâng cao hiệu quả hoạt động.
Theo dõi và báo cáo cho Ban lãnh đạo Chi nhánh về tình hình thu vốn và lãi suất, đồng thời thông báo cho Phòng Cá nhân/Doanh nghiệp về diễn biến của từng khoản vay.
Để kiểm soát hiệu quả tình hình nợ gia hạn và nợ quá hạn, cần thực hiện các biện pháp cụ thể nhằm giảm thiểu nợ quá hạn và nợ không thu được lãi Việc này sẽ giúp nâng cao hiệu quả quản lý tài chính và đảm bảo sự ổn định trong hoạt động kinh doanh.
- Đề xuất biện pháp thực hiện việc thu nợ đối với các khoản nợ trễ hạn, nợ quá hạn, nợ xấu
Thực hiện báo cáo định kỳ và đột xuất về tình hình nợ, bao gồm nợ đến hạn trong 10 ngày tới, nợ trễ hạn, nợ được gia hạn, và nợ quá hạn theo các khoảng thời gian 3 tháng, 6 tháng, 9 tháng, 12 tháng, và trên 12 tháng Ngoài ra, cần tổng hợp danh mục cho vay theo ngành nghề, loại kỳ hạn, lãi suất, hạn mức, cùng một số báo cáo tín dụng liên quan khác.
- Lập kế hoạch nợ quá hạn, kế hoạch dự phòng rủi ro và theo dõi thực hiện
- Lưu trữ, bảo quản bản chính hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo lãnh, giấy nhận nợ, giấy gia hạn nợ và giấy tờ liên quan khác
Tổ chức có trách nhiệm lưu trữ tất cả các bản sao hồ sơ cấp tín dụng, bao gồm cả hồ sơ đang lưu hành, đã tất toán và các hồ sơ bị từ chối cho vay, nhằm phục vụ cho việc tham khảo và cung cấp khi có yêu cầu.
- Thông báo nhắc nợ nội bộ cho Phòng Doanh nghiệp/ Cá nhân
Phòng kế toán và ngân quỹ:
- Hướng dẫn, kiểm tra công tác hạch toán kế toán tại Chi nhánh và các đơn vị trực thuộc Chi nhánh
Chi nhánh thực hiện các nghiệp vụ thanh toán và kiểm soát hoạt động thanh toán nội bộ, đảm bảo sự phối hợp hiệu quả giữa Chi nhánh và các đơn vị khác trong hệ thống Sacombank, cũng như thực hiện thanh toán trực tiếp với các ngân hàng khác.
- Tiếp nhận, kiểm tra và tổng hợp số liệu kế toán phát sinh hàng ngày/tháng/quý/năm của các đơn vị trực thuộc
- Chịu trách nhiệm hậu kiểm kịp thời chứng từ kế toán tại Chi nhánh, thực hiện, đề xuất các biện pháp xử lý các trường hợp sai sót
- Lưu trữ và bảo quản kho chứng từ kế toán theo quy định
- Đầu mối tiếp nhận các yêu cầu về thanh toán, kiểm tra
- Xây dựng kế hoạch, cho phí điều hành và quản lý chi phí điều hành toàn Chi nhánh
Quản lý số dư tài khoản của Chi nhánh tại các Ngân hàng và tài khoản của các Ngân hàng khác tại Chi nhánh là rất quan trọng để phục vụ cho giao dịch liên Ngân hàng Việc theo dõi và kiểm soát số dư này giúp đảm bảo tính chính xác và hiệu quả trong các giao dịch tài chính, đồng thời tối ưu hóa quy trình quản lý tài chính của Chi nhánh.
- Quản lý điều hoà thanh khoản toàn Chi nhánh và các đơn vị trực thuộc
- Lập các chứng từ kế toán có liên quan đến công việc do Phòng đảm trách
Phòng tác nghiệp và các đơn vị trực thuộc chịu trách nhiệm tổng hợp kế hoạch kinh doanh và tài chính hàng tháng, hàng năm Họ lập kế hoạch tài chính, theo dõi và tổng hợp các phân tích, đánh giá tình hình thực hiện kế hoạch định kỳ của toàn Chi nhánh và các đơn vị liên quan Ngoài ra, các đơn vị này còn thực hiện báo cáo số liệu hàng tháng, quý và năm theo yêu cầu.
- Thu chi và xuất nhập tiền mặt, tài sản quý và giấy tờ có giá
- Tạm ứng quỹ, thanh toán tạm ứng với quỹ phụ và các đơn vị trực thuộc theo quy định
- Kiểm đếm, phân loại, đóng bó tiền theo quy định
- Bốc xếp tiền mặt, tài sản quý, giấy tờ có giá lên xuống các phương tiện vận chuyển theo quy định
- Quản lý, theo dõi, giám sát quá trình vận chuyển tiền mặt, tài sản quý, giấy tờ có giá
- Thực hiện kiểm kê tồn quỹ hàng ngày, định kỳ và đột xuất theo quy định
- Lưu trữ, bảo quản tiền mặt, tài sản quý, giấy tờ có giá trong kho theo quy định
- Thực hiện các công tác nhằm bảo đảm tuyệt đối an toàn kho quỹ theo quy định
Quản lý công tác hành chánh:
- Tiếp nhận, phân phối, phát hành và lưu trữ văn thư
- Đảm nhiệm công tác lễ tân, hậu cần của Chi nhánh
- Thực hiện mua sắm, tiếp nhận, quản lý, phân phối tất cả các loại tài sản, vật phẩm liên quan đến hoạt động tại Chi nhánh
- Thực hiện quản lý, bảo dƣỡng cơ sở hạ tầng toàn chi nhánh
- Chủ trì việc kiểm kê tài sản của Chi nhánh và các đơn vị trực thuộc
- Tham mưu, theo dõi thực hiện chi phí điều hành trên cơ sở có kế hoạch đã đƣợc duyệt
Những sản phẩm dịch vụ của Sacombank Long An
Sản phẩm huy động có kỳ hạn Sản phẩm huy động không kỳ hạn
- Tiết kiệm có kỳ hạn - Tiết kiệm không kỳ hạn
- Huy động vàng - Tiền gửi thanh tóan thông thường
- Tiền gửi tương lai - Tiết kiệm nhà ở
- Tiền gửi có kì hạn
- Tài khoản tuần năng động
Sản phẩm huy động dành cho CN đặc thù :
- Cho vay tiểu thương phố chợ
- Cho vay mua xe ôtô
- Cho vay tiêu dùng - bảo toàn
- Cho vay tiêu dùng - bảo tín
- Cho vay tiêu dung - CBNVNN
- Cho vay chứng minh năng lực tài chính
- Cho vay cầm cố thẻ tiền gửi
- Chuyển tiền từ Việt Nam ra nước ngoài
- Chuyền tiền nhanh từ Việt Nam ra nước ngoài ( Mỹ , Úc , Canada )
- Chuyển tiền từ nước ngoài về Việt Nam
- Chuyển vàng nhanh trong nước
- Dịch vụ chi trả kiều hối Moneygram
- DV cung ứng và phát hành séc
- DV thu đổi séc du lịch
- DV cho thuê ngăn tủ sắt
- DV giữ hộ tài liệu quan trọng
- DV trung gian thanh toán mua bán BĐS
- DV thanh toán Séc Campuchia tại Sacombank Việt Nam
- Dịch vụ thấu chi tiền gửi
Kết quả hoạt động kinh doanh của SACOMBANK - Chi nhánh Long An
Huy động vốn là bước đầu tiên và quan trọng trong quá trình kinh doanh của ngân hàng Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín – CN Long An đã hoàn thành xuất sắc công tác huy động vốn theo kế hoạch, góp phần vào thành tích chung của hệ thống SACOMBANK Các kết quả trong công tác huy động vốn của chi nhánh này được thể hiện rõ qua bảng số liệu.
Bảng 1: Tình hình huy động vốn của Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín Long An
Phân theo đối tƣợng khách hàng Đơn vị tính: Tỷ đồng/ngàn USD/ lƣợng vàng
Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 So sánh 09/10
Phân theo đối tƣợng KH Huy động từ
Phân theo loại tiền VND 970 68.79 1,200 66.67 230 23.71%
Biểu đồ 1: Tình hình huy động vốn phân theo đối tƣợng khách hàng
Huy động từ CN Huy động từ DN
Mặc dù có sự cạnh tranh mạnh mẽ giữa các ngân hàng thương mại trong việc đưa ra lãi suất hấp dẫn để huy động vốn, nhưng Ngân hàng luôn chú trọng đến chất lượng dịch vụ và chính sách khách hàng Nhờ đó, nguồn vốn của chi nhánh đã tăng trưởng ổn định, giúp duy trì sự cân đối trong hoạt động kinh doanh.
Vốn huy động từ các tổ chức kinh tế tại Sacombank Long An có xu hướng tăng, mặc dù không lớn và tỷ trọng trong tổng nguồn vốn huy động vẫn chưa cao Nguyên nhân là do các doanh nghiệp thường gửi tiền chủ yếu để phục vụ nhu cầu thanh toán trong hoạt động sản xuất kinh doanh và cần vòng quay vốn nhanh chóng Tuy nhiên, Sacombank Long An không ngừng nỗ lực để thu hút ngày càng nhiều doanh nghiệp hợp tác, dẫn đến sự gia tăng vốn huy động theo từng giai đoạn Sự uy tín của ngân hàng cùng với việc áp dụng công nghệ ngân hàng hiện đại, mô hình ngân hàng bán lẻ, và rút ngắn thời gian giao dịch đã giúp quảng bá các tiện ích dịch vụ, đồng thời đội ngũ giao dịch viên trẻ trung, năng động và được đào tạo bài bản về kỹ năng giao tiếp cũng góp phần vào sự tăng trưởng vốn hoạt động của chi nhánh.
Công tác huy động vốn tại chi nhánh diễn ra hiệu quả, tạo ra nguồn vốn dồi dào giúp ngân hàng không chỉ cung cấp tín dụng cho nền kinh tế mà còn hỗ trợ điều hòa vốn trong toàn hệ thống.
Hoạt động sử dụng vốn, đặc biệt là cho vay, đóng vai trò quan trọng trong hiệu quả kinh doanh của ngân hàng Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín Long An sở hữu nhiều khách hàng truyền thống trong các lĩnh vực như hạt điều, thủy hải sản, thức ăn gia súc và lúa gạo xuất khẩu, nhờ vào uy tín và mối quan hệ lâu dài với họ.
Bảng: Tình hình dƣ nợ :Đvt: tỷ đồng
Theo thành phần kinh tế
( Số liệu do phòng tín dụng ngân hàng Sài Gòn Thương Tín – Long
Qua bảng số liệu trên cho thấy tình hình dƣ nợ của chi nhánh ngân hàng Sài Gòn Thương Tín Long An tăng
Tình hình dư nợ ngắn hạn hiện cao hơn so với trung và dài hạn, điều này giúp kiểm soát rủi ro tín dụng dễ dàng hơn Nhu cầu vay vốn của các tổ chức kinh tế tăng mạnh do sự phát triển của doanh nghiệp, dẫn đến việc dư nợ cho vay bằng ngoại tệ tăng từ 6.25% tổng dư nợ năm 2009 lên 15.38% năm 2010, phản ánh sự phát triển mạnh mẽ trong hoạt động xuất nhập khẩu Hoạt động của Sài Gòn Thương Tín cũng đang phát triển, đặc biệt trong lĩnh vực nông sản, với Long An nổi bật về lúa gạo, thủy sản và hạt điều.
Hoạt động đầu tư tín dụng đang đối mặt với nhiều thách thức trong ngành ngân hàng, bao gồm hạ tầng kinh tế yếu kém của các doanh nghiệp và sự cạnh tranh khốc liệt giữa các ngân hàng thương mại Điều này tạo áp lực lớn lên công tác tín dụng, đặc biệt khi hầu hết doanh nghiệp đều có quy mô nhỏ và khả năng hấp thụ vốn hạn chế Để đối phó với tình hình này, Giám đốc đã triển khai nhiều biện pháp nhằm mở rộng tín dụng với tiêu chí an toàn và hiệu quả ngay từ đầu năm.
Về lợi nhuận: đvt: tỷ đồng
Số tiền Số tiền Số tiền %
Về lợi nhuận của SACOMBANK thì năm sau cao hơn năm trước
Ban Giám đốc ngân hàng Sài Gòn Thương Tín Long An đã thể hiện hiệu quả quản lý rõ rệt, góp phần vào sự phát triển vượt bậc trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Năm 2010 đánh dấu một bước tiến lớn của SACOMBANK Long An trong việc mở rộng tín dụng, với kết quả vượt trội so với năm 2009 chỉ sau một năm hoạt động Sự tăng trưởng này chủ yếu xuất phát từ nhu cầu vốn gia tăng của các doanh nghiệp nhằm mở rộng kinh doanh và chuẩn bị cho quá trình hội nhập kinh tế quốc tế Bên cạnh đó, cơ chế thị trường, bao gồm cơ chế tín dụng và chính sách lãi suất thỏa thuận, cũng đã tác động tích cực đến hoạt động của ngân hàng Sự nỗ lực không ngừng của chi nhánh đã góp phần thúc đẩy sự phát triển của hoạt động tín dụng.
Qua những phân tích trên ta rút ra nhận xét sau:
Thứ nhất: Về cơ cấu cho vay, SACOMBANK Long An chủ yếu là cho vay ngắn hạn Tỷ lệ dƣ nợ cho vay ngắn hạn luôn chiếm phần lớn (62,75% -55,38%)
Thứ hai: Có thể nói SACOMBANK Long An đã thành công trong việc mở rộng tín dụng, Cụ thể dƣ nợ tăng mạnh vào năm 2010.
